Dialect AB:s årsredovisning 2012
Årsredovisning 2012 Dialect i korthet Dialect levererar it- och telekommunikation till företag. Vi ser till att allt kan fungera ihop – oavsett tid, plats eller lösning. Utöver våra integrerade lösningar och vägledande kunskap erbjuder vi ett brett utbud av produkter och tjänster. Lösningarna innefattar bland annat mobil- och fast telefoni, dokument- och datatjänster, mötestjänster samt installation och support. Dialectkedjan har idag 60 kundcenter och säljkontor i alla delar av landet, från Boden till Malmö. 2012 var ett år då vi inom Dialectkedjan kade marginalen på vår tjänsteförsäljning till 70 procent, en ökning med •ö 10 procent jämfört med året innan. kade försäljningen inom tjänster och abonnemang, som nu uppgår till •ö cirka 35 procent av vår totala omsättning. • förvärvade Telesystem Communication i Skåne AB samt Mobilgiganten AB i Malmö. 18 bolag ingår nu i koncernen. yggde vår produkt- och tjänsteutvecklingsorganisation och investerade •b i affärsområdesansvariga för it, telefoni, mobilt och fordon. enomförde en omfattande ansiktslyftning på 40 av våra 60 kundcenter •g under året när det gäller inredning, kundupplevelse och fasadskyltning. växa inom it-lösningar. Dialectkedjan sålde flest E3 licenser av • fortsatte Microsofts Office 365 inom vårt segment i hela Sverige. nya egna it-tjänster, bland annat Dialect Körjournal och vår • lanserade egen samarbetsportal Sharepoint från Dialect. Innehåll Året i siffror 3 Vår affärsidé, strategi och mål 4 Vd-intervju6 Vi Dialect 8 Vårt erbjudande 10 Marknad och omvärld 12 Kundcase14 Miljö och ansvar 16 Aktien, ägarförhållanden och investerarinformation 18 Bolagsstyrningsrapport20 Styrelse och koncernledning 24 Förvaltningsberättelse26 Räkenskaper30 Tilläggsupplysningar38 Noter40 Revisionsberättelse49 Kallelse till årsstämma 51 ÅRET I SIFFROR, DIALECT AB – KONCERNEN •Nettoomsättningen ökade med 37 procent till 596,6 MSEK (434,1) •Justerat rörelseresultat (EBITA) minskade till 21,7 MSEK (31,1) •Kassaflödet uppgick 28,8 MSEK (23,2) •Medelantalet anställda ökade till 401 (276). Vid årets slut hade koncernen 460 anställda Nettoomsättning 2010* 2011** 2012** Rörelseresultat (EBITA) MSEK Rörelseresultat Rörelseresultat (EBITA) (EBITA) MSEK Nettoomsättning Nettoomsättning MSEK 700 000 MSEK MSEK 35 000 MSEK MSEK 700 000 000 35600 35 000000 30000 000 700700 000 600 000 000 30500 30 000000 25000 000 600600 000 500 000 000 25400 25 000000 20000 000 500500 000 400 000 000 20300 20 000000 15000 000 400400 000 300 000 000 15200 15 000000 10000 000 300300 000 200 000 000 10100 10 000000 5000 000 200200 000 100 000 5 000 5 0000 2008 2009 2010 2011 2012 0 0 2008 2008 2009 2009 2010* 2010* 2011** 2011** 2012** 2012** 2011 2012 0 0 250 2008 2009 2010* 100 Procent Marginal Marginal 100 Procent Procent 90 100100 80 90 90 70 80 80 60 70 70 50 60 60 40 50 50 30 40 40 20 30 30 10 20 20 0 10 10 2008 100 Procent Procent50 90 100100 80 0 90 90 70 80 80 60 70 70 50 60 60 40 50 50 30 40 40 20 30 30 10 20 20 0 10 10 2008 2009 2010 2011 2012 2011** 2012** 0 296 300300 2008är justerat 2009 2009 2010 2010 2011 2011 2012 2012 * EBITA2008 2010 från poster av engångskaraktär. 228 ** F ör200 en mer rättvisande bild anges koncernens rörelseresultat-EBITA som pro forma tolv månader och inte räknat från förvärvstidpunkten. Procent Omsättning Omsättning 0 0 Produkter 300 100100 0000000 150 Omsättning Marginal 2010 Nettoomsättning 2008 2009 250250 200200 Marginal 156 150150 Procent 100 100100 90 71 70 50 80 50 50 71 71 70 70 50 50 70 600 0 50 40 30 20 10 0 2009 2010 2011 2012 Produkter2011 2010 2010 2011 2012 2012 2008 2009 0 0 2008 2008 Tjänster 2009 2009 Tjänster Tjänster Produkter2011 2010 2010 2011 2012 2012 2008 2008 Tjänster 2009 2009 Produkter Produkter Tjänster Tjänster Tjänster Produkter Produkter Tjänsteförsäljningen har ökat de senaste fem Marginalen på tjänsteförsäljningen har ökat de åren och består idag av 35 procent av den senaste fem åren och består idag av 70 procent totala omsättningen. av den totala marginalen. Dialect 2012 Året i siffror 3 P Vår affärsidé, strategi och mål Vi levererar it- och telekommunikation och hittar alltid lösningar så att du kan arbeta bäst där du är. Vi ser till att allt kan fungera ihop – oavsett tid och plats. Vi erbjuder behovsanpassade lösningar som kan placeras fysiskt hos kunden eller i molnet – oavsett vad kunden behöver har vi tjänster som gör arbetslivet mer effektivt. Lösningarna innefattar bland annat mobil- och fast Långsiktiga finansiella mål telefoni, molntjänster, dokument- och datatjänster, Dialect ska maximera värdet på hela kedjan mötestjänster, installation och support. Med stort genom att: engagemang och brett kunnande kan vi ta ansvar • Öka tjänste- och abonnemangsförsäljningen, för helheten. Vi står också oberoende av marknadens leverantörer och operatörer. Dialect bildades i augusti 1995 under gemensamt varumärke. Idag är vi en rikstäckande kedja som drivs av Dialect AB. Huvudkontoret finns i Solna och våra 60 kundcenter, säljkontor och installationscenter är etablerade i alla delar av landet. Strategi För att nå de finansiella målen ska Dialect: • Öka den lönsamma tjänsteförsäljningen som andel av vår totala omsättning. • Expandera i storstäder i Sverige genom nykunds- • Bred produkt- och tjänsteportfölj i attraktiva försäljning. • Öka vår korsförsäljning till befintliga kunder. paketeringar. • Passionerade medarbetare med brett kunnande. • Rikstäckande organisation som finns nära kunden med långvariga kundrelationer. Dialect 2012 Vår affärsidé, strategi och mål • Nå 15 procent i rörelsemarginal. • Fortsätta arbetet med att konsolidera koncernen. Våra tre framgångsfaktorer 4 till att bli 50 procent av omsättningen. • Utveckla smarta samarbeten med våra operatörer. Vår vision Vi ska vara det självklara valet för företag som vill att medarbetarna ska kunna arbeta bäst där de är. Vår affärsidé Vi levererar it- och telekommunikation och hittar alltid lösningar så att alla människor ska kunna arbeta bäst där de är. Dialect 2012 Vår affärsidé, strategi och mål 5 Vd-intervju 2012 blev ett sämre år än beräknat. med förvärv av Mobilgiganten AB och Telesystem Kan du förklara. Communication i Skåne AB. Ja, det stämmer. Det finns främst tre orsaker till detta. Dels har vi investerat i en produktutveck- Omsättningen ökar. Idag omsätter Dialect AB lingsorganisation som har varit nödvändig att få koncernen 675 miljoner. Kan du utveckla? på plats för att kunna ta nästa utvecklingssteg. Den Ja, idag består koncernen av 18 bolag med 460 investeringen kommer betala sig under 2013. Vi anställda. Främsta anledningen till omsättningsök- ser också en tydlig återhållsamhet på nyinveste- ningen är de båda förvärv som jag nyss nämnt, ringar bland de stora kunderna. Det är inte bara vi men också att våra kundcenter i region Syd och som märkt av det. Många storbolag i Sverige har region Stockholm nu börjar visa riktigt fina resultat. dragit ner på personal, och har hållit igen när det Vi tar marknadsandelar i dessa regioner. gäller nyinvesteringar på it- och telefonilösningar. Resultatet blir att många anställda på storbolagen Det fanns flera ljusglimtar i branschen nu sitter med gammal hårdvara. Snart kommer de under året? Berätta. behöva handla igen. Den tredje anledningen är Ja, absolut. Lanseringen av Windows 8 var ett vik- avvecklingen av YOU by Dialect. tigt startskott. Man behöver förstå att Microsoft för första gången med Windows 8 skapar en gemen- Kan du utveckla avvecklingen av YOU by Dialect? sam användarupplevelse oavsett om du använder Vi har drivit pilotprojektet YOU by Dialect med två en dator, mobiltelefon eller surfplatta. Jag tycker butiker i Stockholm under två års tid med ambition själv att gränssnittet är överlägset konkurrenternas. att etablera fler enheter. Konceptet bygger på att Detta ihop med storsatsningen på Office 365 göra samma sak för konsumenter som vi gör för fö- där Dialect är väl positionerade för den ökande retagskunder, leverera fungerande helhetslösningar. efterfrågan där vi redan under 2012 sålde flest E3 Med alla nya tjänster som playkanaler, Netflix och licenser av Office 365 i Sverige inom vårt segment. Spotify kan det vara svårt för konsumenter att få Företag fortsätter ta bort servrar och ersätter med allt att fungera i hemmet. Privatkundsmarknaden molntjänster. It-konsultbranschen är i förändring har varit tuff och riskerna är för stora att skala upp med allt större fokus på ett optimerat arbetssätt. Det satsningen varför vi valt att avveckla. Vi har tagit passar Dialect som hand i handsken. kostnaderna för avvecklingen på 2012 års resultat. Varumarket lever vidare i vårt tillbehörssortiment Vad är du stolt över som ni som kedja med samma namn som säljer väldigt bra. arbetat med internt under året? Vi har under 2012 prioriterat att göra om i våra Försäljningssiffrorna av tjänster ökar sakta kundcenter så att de är moderna och ger en enhet- från år till år. Hur såg det ut 2012? lig kundupplevelse. Jag är också glad att vi lanserat Om vi tittar enbart på resultatsiffror när det gäller Office 365 internt till alla medarbetare i kedjan. våra Dialecttjänster så ser vi att lönsamheten växer Min ambition är att vi själva ska arbeta med de fantastiskt fint. Vi fortsätter att öka omsättning och verktyg som vi själva säljer. Vid fem tillfällen varje rörelseresultat. Första halvåret 2012 var en besvi- år kör jag till exempel ett onlinemöte via Lync kelse medan andra halvan av året var bättre. med alla medarbetare i kedjan. Oerhört effektfullt eftersom vi sitter utplacerade på nästan 50 orter. Någon extra viktig händelse under Sedan flera år använder vi dessutom vår egen mo- året som du vill lyfta upp. bila växel internt, Dialect Unified. Dessutom har vi Ja, vi har fortsatt att förvärva attraktiva bolag. Vi massa energi i bolaget just nu, och har fått in nya har under 2012 stärkt vår närvaro i södra Sverige kompetenta säljare. Dialect 2012 6 Intervju med VD Din största oro inför 2013? Konjunkturen. Jag tror 2013 kommer bli ett bättre år än 2012. Absolut. Men det finns ändå en generell lågkonjunktur som spökar i kulisserna. Så även om medierna när detta skrivs vill måla det mesta i ljusa färger är inte finanskrisen avvärjd ännu. Hur kommer marknaden att utvecklas 2013? Samsung kommer fortsätta växa och ta marknadsandelar. Huawei gör framsteg på nätsidan men når inga stora volymer på mobilsidan även om produktportföljerna börjar se spännande ut. Varumärke är fortfarande viktigt hos kunderna. Apple kommer att tappa. HTC och Nokia kommer fortsätta kämpa men jag vill höja ett litet möjlighetsfinger för Sony. Sony håller på att få ihop något som är spännande. Med lansering av Playstation 4 och smarta hemlösningar tror jag de kommer växa. Och Dialects 2013? Vi ska fokusera på att skala upp det vi håller på med, då kommer lönsamheten att öka. 2013 blir ett mer positivt år. Vi har slitit med en intern omställning, vi har utvecklat och investerat de två senaste åren. 2013 ska vi börja skörda. Slutet på 2012 var bra och inledningen av 2013 ser också bra ut. Vi har också gjort vårt regionssamarbete ännu tajtare och säljstyrningen mer effektiv. Ni har ju börjat sälja kompletta arbetsplatser. Kan du utveckla? Ja. Det är fantastiskt roligt. Det är precis detta som många kunder efterfrågar. Vi har flera kunder som nu köpt en komplett arbetsplats till sina anställda. En kund köpte till exempel hela vårt kunderbjudande med både telefonilösning, växel, mobiler, abonnemang, datorer, läsplattor, vår samarbetsportal Sharepoint från Dialect, Office 365, nätverk, Dialect Körjournal, installation, utbildning och supportavtal för drygt 2 000 kronor i månaden per anställd. Det måste vara en dröm för alla små och medelstora företag att ha full kontroll på sina it- och telefonikostnader. Mats Kraitsik Kalvik Dialect 2012 7 Vi Dialect Vi är idag över 700 kompetenta medarbetare vid våra kundcenter i alla delar av landet, som vill växa tillsammans med oss. Organisation Dialect Kundservice AB Vi bedriver vår verksamhet i sex regioner; Syd, Här drivs vår rikstäckande innesäljverksamhet av Väst, Öst, Mitt, Norr och Stockholm. I varje region produkter och tjänster gentemot de allra minsta ingår både franchisetagare och bolag som är hel- företagskunderna. Härifrån drivs också varumärket ägda av Dialect AB koncernen. Oavsett ägarstruk- AirCall som erbjuder försäljning av mobiltelefoner, tur drivs regionerna på liknande sätt. Vi är överty- datorer och abonnemang i attraktiva paketeringar gade om att detta leder till effektivare verksamheter till både konsumenter och företag, samt verksamhe- och ökad lönsamhet för koncernen. I regionerna ten i dotterbolagen Telefokus och Mobilgiganten. handlar det främst om att vårda befintliga kunder och få dem att växa, medan vi i Stockholm, Göte- Vår företagskultur borg och Malmö fokuserar på nykundsbearbetning. Vår företagskultur präglas av mångfald, kundfokus Huvudkontoret är beläget i Solna och där finns alla och affärsmannaskap. Vi erbjuder utvecklande och centrala stödfunktioner som Ekonomi, HR, IT, Inköp, utmanande arbetsuppgifter i ett snabbt expande- Marknad och Kommunikation samt Tjänste- och rande företag, som präglas av en lång bakgrund produktutveckling. med genuin entreprenörsanda. Dialect bildades 1995 av passionerade entreprenörer. Dessa lokala Dialect Systems AB grundare är och har varit mycket involverade i hela Dialect Systems ansvarar för alla tjänster vi erbjuder företagets utveckling. våra företagskunder. Affärsområde Tjänster ansva- Passion, tillit och affärsmässighet är våra rar för lösningar och paketeringar inom områdena kärnvärden. Det innebär bland annat att vi inte ger Mobilt, It, Telefoni och Fordon. Vi erbjuder tjänster oss förrän vi har gjort vårt yttersta för att lösa våra och produkter som är smart paketerade med syfte kunders problem. Men också att vi i alla lägen ska att frigöra säljtid och snabbt skapa lönsamhet. Få försöka hålla vad vi lovar och vara ärliga mot våra konkurrenter med samma målgrupp som Dialect kunder. Affärsmässighet är hela grunden för vårt kan leva upp till detta erbjudande. berättigande och det är självklart viktigt för oss att hjälpa våra kunder fatta affärsmässigt riktiga beslut. Vd och koncernchef Försäljning INKÖP EKONOMI marknad och kommunikation personal / HR IT OPERATIONS Sälj-och leveransorganisation i region Syd, Norr, Väst, Öst, Mitt och Stockholm TJÄNSTEUTVECKLING Produkt- och tjänsteutveckling samt affärsområdesansvariga för Telefoni, It, Mobilt och Fordon KUNDSERVICE Kundtjänst, innesälj och backoffice Dialect 2012 8 Vi Dialect Dialect blir till… Dialect bildades som en konsekvens av att Telia förändrade förutsättningarna för att erhålla provi sioner hösten 1994. En lokal handlare i Mjölby samlade under några dagar 34 andra handlare och bildade Tele Öst. Efter ytterligare några månader blev Tele Öst kontaktade av 25 andra handlare i dåvarande Call Gruppen. Efter samgående mellan Tele Öst och Call Gruppen bildades Dialect i augusti 1995. Namnet Dialect kommer av att företaget har många dialekter och agerar lokalt, stavningen med ”C” anspelar på den då nya digitala tekniken DECT. Dialect 2012 9 Vårt erbjudande Vi är specialister på it och telefoni. Vi identifierar och installerar lösningar så att du kan arbeta bäst där du är. Lösningarna skräddarsys efter kundens behov och levereras av våra personliga tekniker. Vi finns nära kunderna och förstår därför de unika villkor som påverkar varje företags verksamhet. It och telefoni samverkar tjänster som en helhetslösning – ihop med analys, De flesta har en mobiltelefon idag. Och det blir lösningsförslag, mjukvara, hårdvara, installation allt vanligare att komma åt internet från mobilen. och service, eller som en individuell lösning som Telefonerna får dessutom snabbare processorer, står för sig själv och som enkelt kan byggas ut när mer avancerade skärmar och bättre minne. Du kan verksamhetens behov förändras eller när användarna också använda datorn och internet för att göra blir fler. Vi kan leverera en komplett arbetsplats saker du förut bara gjorde via en telefon – ringa, med alla it- och telefonilösningar samt hårdvara till hänvisa samtal, komma åt dina telefonkontakter. ett fast månadspris per användare. Det öppnar upp för oändliga möjligheter att integrera it och telefoni och ett mobilt arbetssätt på riktigt. Vi erbjuder tjänster som kan användas oavsett Under samlingsnamnet Dialect Plus hittar du våra tilläggstjänster. De är utformade så att våra kunder ska sova tryggt, slippa extra stress och arbetsverktyg och plattform. Vi gör så att du kan krångel. Här ingår tjänster som hjälp med kost- arbeta från surfplattan på förmiddagen och den nads- eller behovsanalys, finansiering, försäkringar, bärbara datorn på eftermiddagen – men ändå installation, service, utbildning och support. jobba i samma program, system och dokument. Dina kollegor kan använda Windowstelefoner och Full support nära kunden du Android, men komma åt samma funktioner Alla företag, oavsett storlek, ska ha möjlighet till en i er gemensamma telefonväxel. egen it-avdelning som förenklar arbetslivet för medarbetarna. Dialect ska vara alternativet till att sköta Helhetslösning – eller en bit i taget system och it-infrastruktur på egen hand. Eftersom vi Våra tjänster är utvecklade för små och medelstora finns nära våra kunder, på 60 kundcenter över hela företag som snabbt och enkelt behöver komma Sverige, har vi möjlighet att erbjuda oss själva som igång med it och telefoni, eller vill utveckla delar av den lokala it-avdelningen. Dessutom gör vår lokala verksamheten till att bli något mer. Vi erbjuder våra närvaro att vi förstår de villkor som påverkar varje företagare på orten. Det är enkelt att vara kund hos Dialect 1. Analys och rådgivning 2. Design av lösning 3. Leverans Det är enkelt att vara kund hos Dialect. I fem smarta steg hjälper vi dig att hitta den optimala it- och telefoni4. Uppstart 5. Uppföljning Dialect 2012 10 lösningen för just ditt företag. Dialect 2012 11 Marknad och omvärld Det behövs mycket ork, tid och kunskap för att sätta sig in i allt marknaden erbjuder av tjänster och produkter. Och det är svårt att veta hur man kombinerar det som finns för att det ska passa just mitt arbetssätt. Det är här vi kommer in. Vilka är våra kunder? Genom distansarbete och videokonferenser går det Våra kunder är små- och medelstora företag inom en att skära ner en hel del på utsläpp, trängsel och rad branscher och med varierande förutsättningar slitage från trafiken på våra vägar. för sin verksamhet. Ta till exempel PR-byrån vars Självklart går det inte att jobba hemifrån i alla medarbetare måste kunna komma åt gemensamma yrken. Men man kan utnyttja den teknik som finns dokument på kundmöten eller evenemang. Eller för att utföra vissa arbetsuppgifter på fler än ett servicefirman som behöver kunna ta emot och ställe. ”Bring your own device” innebär att varje hänvisa kundsamtal vare sig de är på kontoret eller medarbetare själv väljer laptop, mobiltelefon, eller på väg ut till ett uppdrag. Alla har de höga krav på surfplatta, men använder de tjänster och system moderna, behovsanpassade lösningar som gör det företaget kräver på dessa. Trenden att anställda lättare att göra ett bra jobb. De förväntar sig en hög själva väljer, i stället för företagets inköps- eller nivå på kvalitet och kompetens från sin leverantör. it-avdelning, ökar markant. Inte bara de anställda Det är därför våra kunder väljer oss. Vi själva ligger på för att få använda sina favoritmo- anstränger oss för att förstå kundens affär. Och ger deller, utan i allt högre grad är det företagsledning- alltid den allra bästa rekommendationen vad gäller arna som driver efterfrågan. Därmed förändras it och telefoni, anpassad efter varje kunds verksam- branschen i snabb takt. Det gäller framför allt het och alltid med målet att öka deras affärsnytta. förväntningarna på leverantörerna. Från att ha Idag har vi drygt 120 000 kunder inom segmentet tillhandahållit och installerat produkter till ett bra små och medelstora företag. Kundrelationerna är pris till att bli rådgivande och ha kompetensen att långa och vi har en stadig tillväxt av nya kunder. sätta ihop flexibla lösningar utifrån olika använda- Vi jobbar med uppsökande och rådgivande försälj- res behov och situationer. Denna utveckling passar ning via proaktiva företagssäljare, säljare i våra oss som hand i handske. kundcenter, innesäljare, och via vår hemsida och Våra konkurrenter kundunika webbshoppar. Våra konkurrenter, som till exempel The Phone Ett förändrat arbetssätt – i Sverige och världen House, Dustin och stormarknader är mer produkt- Förra året jobbade 26 procent av alla förvärvs- orienterade företag än vi, men saknar den breda arbetande svenskar hemifrån, enligt Stiftelsen för kompetens om system och integration vi har. Våra Internetinfrastruktur. En del arbetar hemifrån då och operatörer, som också är våra konkurrenter, erbju- då vid särskilda tillfällen för att underlätta att få ihop der endast alternativ som är kopplade till deras övriga delar av vardagen. Andra arbetar hemma egna tjänster. I kontrast till systemintegratörer som mer regelbundet, eller delar arbetstiden mellan Atea och Evry kan vi erbjuda helhetslösningar även hemmet och andra platser. Arbetar man hemma för de mindre företagen. regelbundet gör man dessutom en insats för miljön. Dialect 2012 12 Marknad och omvärld . Dialect 2011 Marknad och omvärld 13 Baker Tilly för att hjälpa kunderna med deras frågor. En växel i molnet går hand i hand med byråns moderna syn på ny teknik och ökad tillgänglighet. Valet av mobil växel föll på Dialect Unified, som kan användas i smarttelefonen, på datorn och till fasta ip-telefonen. – Dialect är mycket serviceinriktade. De har lyssnat på oss, utgått från våra behov och gett oss professionellt bemötande hela vägen, säger Martin Karlsson, delägare i Baker Tilly Strömstad. I och med att Dialect Unified installerades gjordes en grundlig analys av samtalsflödet. Den ordning medarbetarna vill ha på inkommande samtal ställdes in Baker Tilly finns snabbt till hands med flexibel i växeln. Om någon är upptagen när kunderna ringer växel. På bara några år har redovisningsbyrån Baker går samtalet vidare så att kunderna inte behöver vänta Tilly i Strömstad vuxit från sex till 18 anställda. Snart på att få en personlig kontakt. behövdes en mer flexibel växellösning så att fler använ- Dialect levererade: Dialect Unified 20 anknytningar, dare enkelt kan kopplas på. Då vände de sig till Dialect. För Baker Tilly, ett internationellt nätverk av redovisningsbyråer, gäller det att snabbt finnas till hands 16 fasta IP-telefoner och trådlösa headset, samt fyra mobiltelefoner, installation och löpande support. T&T Förvaltnings AB Snabbare samordning med digital körjournal. T&T riktig klippa hela vägen i leveransen, berättar Tomas Förvaltnings AB har ofta bråttom. De hjälper stora och Lindgren, driftchef på T&T Förvaltnings AB. små fastighetsägare, liksom bostadsrättsföreningar, Dialect levererade: Körjournal från Dialect till 24 fordon att hålla ordning och reda på sammanlagt nästan en miljon kvadratmeter yta. Utöver planerad drift och förvaltning måste många akuta fel åtgärdas. Plötsliga läckor, stopp i avlopp och strömlösa lägenheter måste med mobil fordonskontroll, trafiksamordning och 52”-skärm, sms-notifieringar för billarm och service på fordon efter 1 000 kilometer. fixas omedelbart. Därför är det viktigt att trafiksamordningen fungerar effektivt, snabbt och smidigt. Dialect Körjournal följer servicebilarnas positioner via GPS. Information förs automatiskt över i rapporter i molnet som kan redigeras i efterhand från datorn, surfplattan eller i mobilen med hjälp av en app. Driftchefen kan från kontoret se exakt var servicebilarna befinner sig och har på så sätt superkoll och kan snabbt ringa den fastighetsskötare som är närmast när det gäller. – Det förenklar vardagen för oss alla, arbetsledare som fastighetsskötare ute på fältet, liksom medarbetarna inom administration och ledning. Vi är supernöjda med körjournalen och vår kontakt på Dialect har varit en Dialect 2012 14 Kundcase Norbergstrappan AB It- och telefonilösningar från Dialect kopplar ihop fabriken och kontoret. Vid Norbergstrappan AB:s fabrik ritas, konstrueras och tillverkas trappor. Norbergstrappan var tidigare en del av ett större företag. När de skulle starta på egen hand behövde de se sig om efter egna leverantörer av viktiga tjänster inom it och telefoni. De kom i kontakt med Dialect och upptäckte att de samtidigt kunde få en och samma leverantör av alla it- och telefonilösningar som behövdes för att komma igång. – Dialect kom med en väldigt smidig lösning som gör det enkelt att koppla ihop verksamheten på kontoret och fabriken, berättar Per-Åke Fors på Norbergstrappan AB. Dessutom är servicenivån hög. Vi får alltid svar på frågor och hjälp att lösa problem med en gång. Nu använder företaget sig av Office 365 från Dialect, den mobila växeln Unified, och extra backup. Med Office 365 och Exchange fick de inte bara en pålitlig e-postserver, de kan också arbeta i samma program överallt. Lösningen med Office 365 gör det enkelt att utöka tjänsten och uppgradera när behoven förändras. – Just nu funderar vi på att börja använda Dialects samarbetsportal i Sharepoint. De funktioner som följer med den skulle kunna göra stor skillnad i hur vi organiserar våra leveranser. Dialect levererade: Åtta Unified anknytningar, en server, datorer, headset, åtta Office 365 E3:or, en kopiator, Dialect Backup samt löpande support. Dialect 2012 Kundcase 15 Miljö och ansvar Digitaliseringen av samhället och bra, modern teknik minskar energiförbrukningen, koldioxidutsläppen och annan påverkan på miljön. Ju fler som kan jobba på distans, desto färre resor blir det. Och ju mer vi kan jobba digitalt och effektivt, desto mindre andra resurser går åt. Varje dag jobbar vi för att ta ett steg till på den resan. Målet är att hela tiden bli bättre. Kanske kommer vi Mer återvinning i framtiden kunna arbeta utan att förbruka ett enda Vi arbetar också för att allmänt och farligt avfall papper? Idag ger vi våra medarbetare möjligheten omhändertas på ett så hållbart sätt som möjligt, att arbeta på distans när de kan. Vi använder oss återanvänds eller återvinns. Under året har vi bland själva av it- och telefonilösningar som gör arbetet annat samlat in 90 procent av kedjans tonerkas- effektivt och i största möjliga mån digitalt. Både för setter till återvinning. Vi återvinner produkter vi får medarbetarnas skull och för miljön. i retur och eget skrot. Genom det bidrar vi till att Dialect är sedan 2005 certifierat enligt miljö- metaller som aluminium, guld, koppar och silver ledningssystemet ISO 14001 och miljöarbetet har kan användas igen. Att återvinna aluminium sparar blivit en del av vardagen på våra kontor, kundcen- 95 procent av den energi som skulle gå åt till att ter och installationscenter. Vi har en dokumenterad framställa samma mängd ny aluminium. Dialect miljöpolicy och arbetar aktivt med att utveckla vårt väljer gärna att samarbeta med leverantörer och miljöledningssystem. operatörer som själva aktivt arbetar med miljöfrågor och att minska sina produkters miljöpåverkan. Vi gör leverantörsutvärderingar och påverkar på så Minskad bränsleförbrukning och mindre utsläpp sätt 330 leverantörer mot ett hållbart tänkande. Dialect arbetar med att få ned förbrukningen av energi och bränsle i hela verksamheten, liksom utsläpp från våra transporter. Vi har nu övergått till miljövänlig el till 75 procent, och arbetar löpande med att minska pappersförbrukningen. Sedan 2006 har vi förbättrat resultatet utifrån våra miljömål på följande sätt: Vi verkar inte bara för en hållbar samhällsutveckling genom ett aktivt miljöarbete. Vi lägger också stort engagemang på att verka för jämställdhet, mångfald och integration, både inom Dialectkedjan och i samhället omkring oss. För oss är det en självklarhet. I vårt CSR-arbete ingår att verka för en- Mål, % Resultat, % Minskat utsläpp av fossila bränslen –12 –22 Minskad elförbrukning –18 –45 Vi är bland annat involverade i Uppstart Malmö, en Minskad pappersförbrukning –20 –25 stiftelse vars syfte är att stötta entreprenörer, främja Återvinning av tonerkassetter 100 90 Dialect 2012 16 Mångfald, jämlikhet och entreprenörskap miljö och ansvar gagemang och integration av individer i entreprenörskap och småföretagande i det lokala samhället. integration och skapa arbetstillfällen. Dialect 2012 xxxxx 17 Aktien, ägarförhållanden och investerarinformation Aktieinformation teckning sker kommer moderbolagets eget kapital Den 31 december 2012 uppgick det totala antalet att tillföras 44 000 000 SEK. Teckningsoptionerna aktier till 197 889, varav 23 940 A-aktier (med har emitterats inom ramen för två incitamentspro- en röst vardera) samt 173 949 B-aktier (med en gram riktat till styrelsen och nyckelpersoner i kon- tiondels röst varder). A- och B-aktier medför samma cernen och i franchisekedjan. Varje teckningsoption rätt till andel av bolagets tillgångar och resultat. berättigar till teckning av en ny B-aktie. Teckning kan endast ske av hela det antal aktier Under året har en nyemission och två apport emissioner genomförts om totalt 11 315 B-aktier som respektive optionsrätt berättigar till. Bolaget innebärande en ökning av aktiekapitalet med är skyldigt att, om optionsinnehavaren så påkallar 1 131 500 KSEK till totalt 19 788 900 SEK. under teckningsperioden, till optionsinnehavaren emittera det antal aktier som avses med anmälan om teckning. Optionsprogram Omräkning av teckningskurs kan inträffa. Om- Dialect AB (publ) hade vid utgången av 2012 25 000 utestående teckningsoptioner. I det fall full räkning får dock aldrig medföra att teckningskursen Tio största ägarna efter antal innehav Namn Ort A-aktier B-aktier Innehav % Röster % 1 OUAES AB MALMÖ 0 38 177 19,3 9,2 2 SWEDCAP MANAGEMENT AB och Mats Kraitsik Kalvik TÄBY 0 15 000 7,6 3,6 3 TRIPPEL B AB VÄSTERÅS 2 450 9 668 6,1 8,3 4 MAJKEL PRODUCTS AB GÄVLE 692 5 617 3,2 3,0 5 HASTEMAN FÖRVALTNINGS AB VÄNERSBORG 717 4 283 2,5 2,8 6 GERT-ARNE DICKSON AB UPPSALA 0 3 565 1,8 0,9 7 KAMA SUPPORT AB FALUN 979 2 519 1,8 3,0 8 TP S FÖRVALTNING LINKÖPING 706 2 628 1,7 2,3 OMAMA 2010 AB HÖLÖ 672 2 638 1,7 2,3 BLOMGRENS FÖRVALTNING AB ESKILSTUNA 0 3 222 1,6 0,8 8 10 ÖVRIGA Dialect 2012 18 Aktien, ägarförhållanden och investerarinformation 7 247 89 347 48,8 39,1 16 693 84 602 51,2 60,9 23 940 173 949 100,0 100,0 blir lägre än aktiens kvotvärde. Påkallas inte teck- med hänsyn taget till bolagets långsiktiga kapi- ning inom teckningsperioden förfaller optionsinne- talbehov. Målet är att utdelning ska uppgå till 30 havarens samtliga rättigheter enligt optionsrätterna. procent av nettovinsten efter skatt. Utdelningspolicy och föreslagen utdelning ingen aktieutdelning. För räkenskapsåret 2012 föreslår styrelsen Styrelsens ambition är att Dialects ordinarie utdelning ska växa i takt med bolagets resultat per aktie, Aktiekapitalets utveckling Transaktion Tidpunkt 1 Nominellt belopp, SEK Förändring A-aktier Förändring B-aktier Antal aktier Aktiekapital Emissons belopp Emissionskurs, SEK Nyemission 1995 100 1 000 0 1 000 100 000 100 000 100 Nyemission 1996 100 9 000 0 10 000 1 000 000 900 000 100 354 Nyemission 2001 100 0 6 400 16 400 1 640 000 2 265 600 Nyemission 2004 100 0 4 450 20 850 2 085 000 1 575 300 354 Nyemission 2 2006 100 0 5 140 25 990 2 599 000 2 056 000 400 Fondemission 3 2007 100 10 000 15 990 51 980 5 198 000 2 599 000 100 Nyemission 2007 100 3 940 6 136 62 056 6 205 600 1 914 440 190 Nyemission 2007 100 0 18 200 80 256 8 025 600 3 640 000 200 Nyemission 2009 100 0 30 552 110 808 11 080 800 7 638 000 250 Nyemission 2010 100 0 15 000 125 808 12 580 800 3 045 000 203 Nyemission 4 2010 100 0 40 000 165 808 16 580 800 28 880 000 722 Nyemission 4 2011 100 0 4 000 169 808 16 980 800 4 000 000 1 000 Nyemission 4 2011 100 0 8 700 178 508 17 850 800 8 700 000 1 000 Nyemission 4 2011 100 0 393 178 901 17 890 100 393 000 1 000 Nyemission 4 2011 100 0 3 563 182 464 18 246 400 3 563 000 1 000 Nyemission 4 2011 100 0 4 110 186 574 18 657 400 4 110 000 1 000 Nyemission 5 2012 100 0 9 115 195 689 19 568 900 9 115 000 1 000 Nyemission 4 2012 100 0 1 700 197 389 19 738 900 2 040 000 1 200 Nyemission 2012 100 0 500 197 889 19 788 900 600 000 1 200 23 940 173 949 197 889 19 788 900 4 Registrerat antal vid årets slut 1) Tidpunkt avser det datum när beslut om emission fattades. 2) Kvittningsemission 3) Fondemission 1:1 4) Apportemission. Del av köpeskilling. 5) Nyemission. Personalens utnyttjande av teckningsoptioner TO1 2012. Utestående optionsserier Antal optioner Antal B-aktier Aktiekapital Emissions belopp Emissionskurs, SEK TO2 2014 – teckningsperiod juni–juli 2014 15 000 15 000 1 500 000 24 000 000 1 600 TO3 2015 – teckningsperiod juni–juli 2015 10 000 10 000 1 000 000 20 000 000 2 000 25 000 25 000 2 500 000 44 000 000 Dialect 2012 Aktien, ägarförhållanden och investerarinformation 19 Bolagsstyrningsrapport Regelverk för bolagsstyrning Årsstämma 4 maj 2012 Bolagsstyrningen i Dialect AB (publ) baseras på Årsstämman beviljade styrelsen och verkställande svensk lagstiftning som Aktiebolagslagen och vissa direktören ansvarsfrihet för föregående räken- fall Svensk Kod för bolagsstyrning (”Koden”). Därtill skapsår. Årsstämman beslutade omval av styrel- kommer svensk och internationell redovisningslag- seledamöterna Gustaf Malmros, Mats Holgerson, stiftning som säkerställer att den finansiella rap- Håkan Lundstedt och Nils Håkansson samt nyval av porteringen uppfyller de krav som ställs. Koden är Peter Willbo. Årsstämman utsåg Gustaf Malmros till ett led i självregleringen inom det svenska närings- styrelsens ordförande. livet och bygger på principen följ eller förklara. Det innebär att ett bolag som tillämpar Koden kan avvika från enskilda regler men ska då ange förklaringar där skälen till varje avvikelse redovisas. Årsstämman beslutade om ändrade regler för valberedningen för anpassning till Koden. Årsstämman gav styrelsen i uppdrag att genomföra ett incitamentsprogram (TO3 2015) om högst 10 000 teckningsoptioner till styrelseledamöter och nyckelpersoner i Bolaget. Dialects bolagsstyrning Dialect AB tillämpar Svensk kod för bolagsstyrning. Vidare beviljade årsstämman att ge styrelsen Denna bolagsstyrningsrapport har upprättats av mandat att vid behov genomföra en strategisk styrelsen i Dialect AB. Rapporten utgör inte en del nyemission om maximalt 50 000 B-aktier. av de formella årsredovisningshandlingarna och har ej varit föremål för granskning av bolagets Årsstämma 2013 revisor. Bolagsstyrning och ansvarsfördelning av Årsstämman 2013 hålls tisdag den 7 maj 2013. ledning och kontroll sker via bolagsstämman, Kallelse införs tidigast sex veckor och senast fyra styrelsen och verkställande direktören i enlig- veckor före stämman i Post- och Inrikes Tidningar het med gällande lagstiftning och förordningar, samt information om att kallelse har skett i Dagens bolagsordningen samt styrelsens och verkställande Industri. Kallelsen kommer även finnas tillgänglig direktörens interna styrinstrument. på Dialects webbplats www.dialect.se. Sammanfattning av avvikelser från Koden Valberedning under 2012 Valberedningen utsågs i oktober 2012 i enlighet Förslag till principer för tillsättande av valberedning med de nya reglerna för tillsättande av valbered- har lämnats av styrelsen och inte av sittande valbe- ning. Valberedningen inför årsstämman 2013 redning. I övrigt förekommer inga avvikelser. består av Madelene Schyllert, Håkan Tärngren, Michael Nyström och Firas Mohamad tillsatta av de fyra största ägarna. Bolagsstämma Bolagsstämman är Dialects högsta beslutande rättande har valberedningen haft tre protokollförda stämman väljs styrelsen, i förekommande fall revisor möten samt ett flertal telefonmöten. samt att arvoden fastställs till såväl styrelsen som till revisorn. Vid årsstämman fastställs även koncernens och moderbolagets resultat- och balansräkning. Aktieägare som är registrerade i aktieägarregister hos Euroclear Sweden AB och anmäler sitt deltagande på årsstämman till bolaget enligt utfärdad kallelse har rätt att delta på bolagsstämma. Dialect 2012 20 Fram till tidpunkten för denna rapports upp organ, där ägarna utövar sitt inflytande. Vid års- Bolagsstyrningsrapport Valberedningens förslag Styrelsens ordförande Inför kommande årsstämma kommer styrelsen hålla Styrelsens ordförande leder styrelsearbetet och har valberedningens samtliga förslag tillgängliga på fortlöpande kontakter med verkställande direktö- bolagets webbplats så snart styrelsen får ta del av ren för att kunna följa bolagets verksamhet och dessa. utveckling. Styrelse Styrelsens oberoende Styrelsen ska enligt bolagsordningen bestå av fyra Styrelsens bedömning är att majoriteten av styrelsen till tio ledamöter med högst två suppleanter. Från är att betrakta som oberoende i förhållande till årsstämman 2012 har styrelsen bestått av fem bolaget och bolagsledningen samt att minst två av ledamöter och ingen suppleant. I tabellen nedan styrelseledamöterna är oberoende i förhållande till framgår namn, funktion och period som styrelse- bolagets större aktieägare. Beträffande beroende- ledamot. För styrelseledamöters ålder, bakgrund, ställning för enskilda styrelseledamöter hänvisas huvudsakliga sysselsättning och utbildning hänvisas till tabellen nedan. På årsstämman 2012 avgick till sidan 24 i årsredovisningen och till bolagets ledamoten Lennart Oscarsson. webbplats, www.dialect.se. Ersättning till styrelsens ledamöter Styrelsens arbete under 2012 Ersättning till Dialects styrelse fastställs genom Under 2012 har styrelsen sammanlagt hållit tolv beslut på årsstämman efter förslag från valbered- protokollförda styrelsemöten. Vid dessa möten ningen. Ingen ersättning utgår för eventuellt arbete i behandlade styrelsen de fasta punkter som förelåg styrelsekommittéer. För 2012 fastställde årsstämman styrelsens vid respektive styrelsemöte, såsom godkännande av protokoll från föregående styrelsemöte, affärsläge, ersättning till 902 KSEK, varav 308 KSEK till ekonomisk rapportering och investeringar. Därut styrelsens ordförande. Utöver arvodet ovan har sty- över behandlades vid valda styrelsemöten frågor relsens ordförande rätt att fakturera maximalt 300 rörande framtida strategier och finansiering. På KSEK för utfört arbete utöver normalt styrelsearbete. styrelsemötena deltar alltid bolagets verkställande Varken styrelsens ordförande eller övriga ledamöter direktör och finanschef. Se nedanstående tabell för har rätt till pensionsersättning, avgångsvederlag enskilda styrelseledamöters närvaro. eller bonus. Namn Invald Funktion Oberoende Avser period Närvaro Gustaf Malmros 2006 Styrelseordförande Ja Jan–dec 2012 12/12 Nils Håkansson 2009 Styrelseledamot Nej Jan–dec 2012 12/12 Mats Holgerson 2010 Styrelseledamot Ja Jan–dec 2012 12/12 Håkan Lundstedt 2011 Styrelseledamot Ja Jan–dec 2012 12/12 Peter Willbo 2012 Styrelseledamot Ja Maj–dec 2012 9/9 Lennart Oscarsson 2010 Styrelseledamot Nej Jan–maj 2012 3/3 Dialect 2012 Bolagsstyrningsrapport 21 Arbetsordning, utskott och kommittéer i bolagsledningen. Bolagsledningen består för när- På konstituerande styrelsemöte efter årsstämma varande av fem personer utöver den verkställande fastställs styrelsens arbetsordning. Arbetsordningen direktören. Den totala ersättningen ska baseras på innehåller en beskrivning av styrelsens åtaganden, faktorer såsom befattning, prestation och individu- föreskrifter rörande styrelsemötenas genomförande ella kvalifikationer samt utgöras av fast grundlön, samt en instruktion till verkställande direktören som rörlig lön, pension och övriga förmåner. Följande reglerar dennes ansvar och befogenheter i Dialect. riktlinjer för ersättningar och anställningsvillkor till Arbetsordningen innehåller dessutom riktlinjer för ledande befattningshavare tillämpas. ekonomisk rapportering till styrelsen. Med anledning av antalet styrelseledamöter har styrelsen Fast grundlön beslutat att själva utföra de åtaganden som enligt Grundlönen ska vara marknadsmässig och konkur- Koden vilar på ett revisionsutskott och en ersätt- renskraftig och bestå av en kontant månadslön. ningskommitté. Styrelsens ordförande deltar inte i Grundlönen beaktar den enskildes befattning och engagerade arbetsinsats. Grundlönen utgör frågor som rör ersättningsutskottet. basen för beräkning av den rörliga lönen. Bolagsledning Verkställande direktören leder och kontrollerar att Rörlig lön verksamheten bedrivs i enlighet med gällande lagar Den rörliga ersättningen baseras dels på koncer- och förordningar, bolagsordningen samt styrelsens nens resultat och dels på individuella kvalitativa interna styrinstrument. Verkställande direktören an- parametrar. Den rörliga lönen är maximerad till svarar vidare för att verksamheten utvecklas i enlig- 25 procent av grundlönen. het med av styrelsen fastställda mål och strategier. Verkställande direktören tar i samråd med styrelsens Tjänstepension ordförande fram nödvändiga informations- och Dialects pensionsplan motsvarar pensionsplanerna beslutsunderlag inför styrelsemöten, föredrar enligt kollektivavtalen. ärendena och motiverar förslag till beslut. För en närmare presentation av verkställande direktören Övriga förmåner och anställningsvillkor och ledande befattningshavare hänvisas till sidan Övriga ersättningar och förmåner ska vara 25 i årsredovisningen och till bolagets webbplats, marknadsmässiga och bidra till att underlätta www.dialect.se. befattningshavarens möjligheter att fullgöra sina arbetsuppgifter. Ömsesidig uppsägningstid om upp Riktlinjer för ersättning och andra anställningsvill- till sex månader gäller mellan bolaget och ledande kor till ledande befattningshavare befattningshavare. Det finns inte några överenskom- Dialect strävar efter att erbjuda marknadsmässiga melser om avgångsvederlag. För detaljerad specifi- ersättningar som gör det möjligt att rekrytera och kation över ersättningar till ledande befattningsha- behålla ledande befattningshavare. Principerna om- vare hänvisas till årsredovisningen 2012, not 3. fattar verkställande direktören och övriga personer Dialect 2012 22 Bolagsstyrningsrapport Incitamentsprogram Styrelsens rapport om intern kontroll Bolaget har för närvarande två utestående incita- och riskhantering mentsprogram som berättigar till nyteckning av Styrelsen ansvarar för bolagsstyrning och intern 15 000 B- aktier i juni–juli 2014 respektive 10 000 kontroll enligt Aktiebolagslagen och Koden. Bolaget B-aktier i juni–juli 2015. Teckningsoptionerna har har etablerat rutiner som syftar till att identifiera och erbjudits nyckelpersoner i bolaget och i kedjan i hantera de risker som är förknippade med bolagets enlighet med årsstämmans beslut. affärsverksamhet och Styrelsen bistår ledningen med att identifiera och utvärdera dessa affärsrisker. Revisorer För att säkerställa intern kontroll och kvalitet på den Bolagets revisor utses årligen av årsstämman, på finansiella rapporteringen har bolaget etablerat förslag av valberedningen. För innevarande man- interna policies, riktlinjer och ramverk. Ansvaret datperiod är Ernst & Young AB vald till revisorer för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och med Thomas Lönnström som huvudansvarig revisor. korrekt finansiell rapportering har delegerats till Revisionen avrapporteras till aktieägarna i form verkställande direktören. Verkställande direktören av en revisionsberättelse som utgör en rekom- tillhandahåller månadsvis till styrelsen rapporter mendation till aktieägarna inför beslutspunkterna som beskriver bolagets risker och möjligheter samt på årsstämman om fastställande av koncernens finansiella ställning. Verkställande direktören håller resultat över totalresultat och finansiell ställning utöver månadsrapporterna styrelsens ordförande samt resultat- och balansräkning för moderbolaget, löpande informerad om verksamhetens utveckling. styrelsens förslag till resultatdisposition i moderbo- Styrelsen bedömer att det för närvarande inte finns laget samt ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter omständigheter som motiverar en permanent funk- och verkställande direktören. Revisorns arbetsinsats tion för internrevision. omfattar bland annat granskning av balans- och På bolagets webbplats, www.dialect.se, finns resultaträkning samt kontroll av gällande lagar och en särskild avdelning som behandlar bolags- förordningar, bolagsordningen samt rekommenda- styrningsfrågor. Här återfinns bland annat aktuell tioner följs. Utöver detta tillkommer uppgifter som bolagsstyrningsrapport, bolagsordning, information uppföljningsarbete av intern kontroll och gransk- om årsstämma och valberedningens kontaktuppgif- ning av finansiell rapportering. Revisorn erhåller ko- ter samt detaljerade uppgifter om styrelsen och bo- pia på verkställande direktörens månadsrapport till lagsledningen. På webbplatsen finns även protokoll styrelsen och får löpande information från bolags- från den senaste bolagsstämman. ledningen och styrelsens ordförande. Utöver detta träffar revisorn styrelsen en gång per år i samband med bokslutskommunikén för avrapportering av bokslutsgranskning, intern kontroll och bolagsledningens operativa arbete. På dessa möten närvarar inte bolagsledningen och styrelsens ordförande. Dialect 2012 Bolagsstyrningsrapport 23 Styrelse Nerifrån vänster, bakre raden: Gustaf Malmros, Nils Håkansson, Mats Holgerson och Håkan Lundstedt. Nerifrån vänster, främre raden: Peter Willbo, Mats Kraitisk Kalvik och Robert Schönbeck. Gustaf Malmros Styrelseordförande (f 1955). Ledamot sedan 2005. Mats Holgerson Styrelseledamot (f 1953). Ledamot sedan 2010. Håkan Lundstedt Styrelseledamot (f 1967). Ledamot sedan 2011. Peter Willbo Styrelseledamot (f 1980). Ledamot sedan 2012. Management konsult. Bakgrund som vvd i WM-data koncernen. Innan dess vd för Owell Svenska AB, vd AST Computer samt vvd för Technology Nexus AB. Chief Operation Officer ICA AB sedan 2008. Bakgrund från Esso, Statoil, vd Statoil Norge, vd Dial Försäkring, vd Statoil Detaljhandel Skandinavia och vd Menigo Foodservice. Styrelseuppdrag i Bilia AB, Hemtex AB och Global Batterier AB. Vd och koncernchef på Meko nomen. Bakgrund som vd på Lantmännen Axa (tidigare Cerealia Foods & Breads) och en rad olika vd-poster inom Lantmännen/ Cerealia koncernen. Äger och driver sedan 2011 Dialect Skövde. Har haft företag inom data/it sedan slutet av 90-talet och verksam inom Dialect sedan 2009. Styrelseledamot i Dialect Franchisetagare Ideell Förening (DFI) och tf regionchef för region Väst. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen: Ja. Oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare: Ja. Aktier: 1 288 B-aktier. Optioner: 834 TO2 2011/2014. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen: Ja. Oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare: Ja. Aktier: 1 000 B-aktier. Optioner: 833 TO2 2011/2014. Nils Håkansson Styrelseledamot (f 1961). Ledamot sedan 2009. Affärsutveckling och säljstöd. Grundare av Dialect Täby. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen: Nej. Oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare: Ja. Aktier: 475 A-aktier, 2 502 B-aktier. Optioner: 500 TO2 2011/2014. Dialect 2012 24 Styrelse Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen: Ja. Oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare: Ja. Aktier: 2 000 B-aktier. Optioner: 500 TO2 2011/2014. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen: Nej. Oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare: Ja. Aktier: –. Optioner: –. Koncernledning Nerifrån vänster, bakre raden: Jojje Måbrant, Kajsa Lundfall, Mats Kraitsik Kalvik och Lovisa Ferngren. Nerifrån vänster, främre raden: Robert Schönbeck, Firas Mohamad och Victoria Preger. Mats Kraitsik Kalvik Koncernchef och vd (f 1967). Anställd sedan 2007. Robert Schönbeck Ekonomidirektör (f 1969). Anställd sedan 2010. Utbildning: Civilekonom. Grundade Sveriges första internetrekryteringsföretag, Jobsplace, som 1998 fusionerades med Jobline. Bolaget börsnoterades 2000. Var vd och byggde upp riskkapitalbolagen Bonnier Venture, Nordstjernan Ventures, Engelsberg Industriutveckling och Swedcap Management. Har varit delaktig i uppbyggnaden av Pricerunner, Kundkraft, Qbrick, Polopoly samt Accra Teknik. Mats är även styrelseordförande i Accedo Broadband. Utbildning: Diplomerad Företagsekonom. Kommer närmast från tjänsten som CFO på Paynova AB (publ) och har tidigare varit verksam inom fastighets- och tjänstesektorn. Robert har lång erfarenhet av kvalificerade redovisningsfrågor, affärsjuridik och bolagstransaktioner samt arbetat med framtagande av kvalitetsmanualer och implementering av olika affärssystem. Robert har genom sina tidigare arbetsgivare erfarenhet av arbete i börsnoterade företag, även internationellt. Aktier: 15 000 B-aktier Aktier: 50 B-aktier. Aktier: –. Optioner: 2 800 TO2 2011/2014. Optioner: 200 TO2 2011/2014. Optioner: 1 500 TO2 2011/2014. Lovisa Ferngren HR-chef (f 1968). Anställd sedan 2012. Firas Mohamad Vd Dialect Kundservice AB (f 1982). Anställd sedan 2008. Georgios Jojje Måbrant Inköpschef (f 1973). Anställd sedan 2002. Utbildning: Fil. kand från Personalvetarlinjen. Modern HR-chef med stor erfarenhet från flera olika bolag. Hon kommer närmast från Siemens där hon varit personalchef för industrisektorn i Sverige. Har över 15 års erfarenhet av HR-arbete, bland annat som konsult och som personalchef för Reuters Nordics. Har även jobbat internationellt. Entreprenör och medgrundare till Mera Mobil där han byggde upp en framgångsrik säljorganisation mot privatpersoner och företag. Firas har sedan 2008 byggt upp Dialect Kundservice till att idag omfatta cirka 180 medarbetare på tre orter, där Dialects telesäljverksamhet och kundservice ingår. Firas är också involverad i Uppstart Malmö, en stiftelse vars syfte är att främja integration och skapa arbetstillfällen. Utbildning: Marknadsekonom från IHM. Har lång erfarenhet inom telekombranschen och är idag ansvarig för inköpsavdelningen. Har tidigare arbetat på Europolitan där han 1994 var med i uppstarten av Europolitan Stores, idag Telenor Stores. 1998 tog han klivet in i Kinnevik och var med vid lanseringen av tidningen Metro. Aktier: 50 B-aktier. Optioner: 1000 TO2 2011/2014. Kajsa Lundfall Försäljningsdirektör och Vd Dialect Systems AB (f 1962). Anställd sedan 2011. Victoria Preger Marknads- och informationschef (f 1976). Anställd sedan 2010. Utbildning: Civilingenjör i Industriell Ekonomi. På 90-talet initiativtagare och chef för det då nystartade affärs området Multimedia på Ericsson i Storbritannien. Jobbade sedan som säljchef på Nortel Networks med ansvar för nya operatörer i Norden. De senaste tio åren har Kajsa varit vd och/eller grundat flera teknikintensiva entreprenörsbolag verksamma inom mobila tjänster, ip-telefoni, mobila videolösningar, ip-nät och mobil positionering. Utbildning: Fil. kand. i företagsekonomi, Stockholms Universitet och Fil. kand. i kommunikationsvetenskap, Mittuniversitetet, samt studier i USA och England. Har mångårig erfarenhet av jobb inom journalistik, kommunikation, marknadsföring och PR, bland annat från Smålandsposten, Air Liquide Gas AB, SIS, Swedish Standards Institute och Prat PR. Aktier: 800 B-aktier. Optioner: 500 TO2 2011/2014. Aktier: 2 698 B-aktier Optioner: 1 000 TO2 2011/2014. Aktier: 38 177 B-aktier. Optioner: –. Dialect 2012 Koncernledning 25 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Dialect AB Utvecklingen under året – koncernen (publ) avger härmed årsredovisning och koncernre- – Nettoomsättningen ökade med 37 procent till dovisning för verksamheten i moderbolaget och koncernen räkenskapsåret 2012-01-01–2012-12-31. Alla belopp redovisas i tusentals kronor (KSEK) om inte annat anges. 596,6 MSEK (434,1) – Rörelseresultat före avskrivning av förvärvsgoodwill uppgick till 23,1 MSEK (27,6) – Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 28,8 MSEK (23,2) Information om verksamheten – Medelantal anställda ökade till 401 (276). Vid Vision Dialect ska vara det självklara valet för företag årets slut hade koncernen 460 anställda. som vill att medarbetarna ska kunna arbeta bäst Dialects kunderbjudande förbättras kontinuerligt där de är. i takt med att marknaden och tekniken utvecklas. Dialects affärsidé och erbjudande Under 2012 har koncernen investerat i och skapat Dialect levererar it- och telekommunikation och hit- en effektiv produkt- och tjänsteutvecklingsorganisa- tar alltid lösningar så att du kan arbeta bäst där du tion som möjliggjort lanseringar av ett flertal nya är. Dialect ser till att allt kan fungera ihop – oavsett egna it-tjänster. Utöver det har koncernen fortsatt tid, plats eller lösning. Med stort engagemang och arbetet med att genomföra aktiviteter i syfte att nå brett kunnande kan Dialect ta ansvar för helheten. målen i affärsplanen. Expansion av verksamheten Dialect agerar också oberoende av marknadens har skett genom både förvärv och organisk tillväxt. leverantörer och operatörer. Bland annat genomfördes två förvärv under fjärde kvartalet, TeleSystem Communications i Malmö AB Historisk utveckling och Mobilgiganten AB. Genom förvärven stärks Dialect bildades i augusti 1995 då ett antal fria bland annat Dialects närvaro i södra Sverige och fackhandlare började operera under gemensamt på webben. varumärke. Idag är Dialect en rikstäckande kedja I början av året investerade koncernen i en pro- med Dialect AB som moderbolag och franchise- dukt- och tjänsteutvecklingsorganisation och rekryte- givare. Totalt omsatte koncernen och franchiseta- rade affärsområdesansvariga för it, telefoni, mobilt garna tillsammans över en miljard kronor 2012 och och fordon. Som en effekt av detta har andelen sysselsatte över 700 personer. intäkter från Dialecttjänster fördubblats jämfört med föregående år. Arbetet med att effektivisera intern (Läs mer på www.dialect.se.) säljstyrning och en fortsatt utveckling av enhetliga Ägarförhållande och säte system och arbetssätt fortlöper enligt plan. Bland Bolaget har sitt säte i Stockholms län, Solna kom- annat så har koncernenledningen utökats med en mun. Dialect AB (publ) är moderbolag i en koncern HR-chef och en försäljningsdirektör. Försäljnings- bestående av 18 dotter- och dotterdotterbolag där direktören har tillsammans med regioncheferna varje bolag med verksamhet representerar ett unikt ansvaret att styra försäljningen och därmed bidra affärsområde eller region i koncernen. Ägarna till att utveckla Dialect enligt målen i affärsplanen. består av franchisetagarna och nyckelpersoner i Koncernens affärsområde för försäljning och kundservice via telefon fortsätter att visa god lönsam- koncernen och kedjan. het och affärsområdet har under året kompletterats med delar av verksamheten i Mobilgiganten AB. Dialect 2012 26 Förvaltningsberättelse Utöver ovanstående pågår kontinuerligt förvärvs- Kassaflöde och finansiell ställning diskussioner med ett antal franchisetagare i kedjan Koncernens kassaflöde uppgick till 18 429 och med externa verksamheter som ytterligare KSEK (–8 037) där kassaflödet från den löpande kan komplettera och förstärka Dialects närvaro på verksamheten uppgick till 28 823 KSEK (23 189). marknaden. Koncernens disponibla likvida medel, inklusive outnyttjad del av beviljad checkräkningskredit uppgick Nettoomsätting och resultat Koncernens nettoomsättning uppgick till 596 608 vid årsskiftet till 49 011 KSEK (24 110). Årets förvärv har finansierats av externt lån och KSEK (434 094), en ökning med 162 514 KSEK. säljarrevers om totalt 6 023 KSEK och apportemis- Ökningen förklaras främst av de förvärv som ge- sioner om 2 200 B-aktier. Apportemissionerna nomförts under året men även av en bra utveckling genomfördes inom ramen för det bemyndigande i befintliga affärsområden. Koncernens resultat har styrelsen erhöll vid årsstämman 2012. Det externa försämrats något jämfört med föregående år, dels lånet och säljarreversen löper på maximalt sex må- på grund av återhållsamhet hos våra största kunder nader och återbetalas under första halvåret 2013. och dels genom våra satsningar i produkt- och I maj 2012 tillfördes bolaget 9 115 KSEK genom tjänsteutveckling av Dialecttjänster, något som varit personalens utnytttjande av teckningsoptioner från nödvändigt för att bibehålla och stärka Dialects incitamentsprogrammet 2010. I samband med inlö- konkurrenskraft. Bruttomarginalen har sjunkit något sen av teckningsoptionerna sålde koncernen 15 000 i förhållande till föregående år, något som förklaras nya optioner från incitamentsprogrammet 2011 till av sänkta produktmarginaler och nedskrivning nyckelpersoner i koncernen och kedjan vilket tillförde av lager. Årets resultat har också belastats med koncernen 781 KSEK i teckningsoptionspremier. kostnader för avvecklingen av våra två konsument- Efter upprättande av så kallade impairment test butiker YOU by Dialect. Varumärket YOU lever är det styrelsens bedömning att det inte föreligger dock vidare i vårt egna tillbehörssortiment som haft något nedskrivningsbehov av koncernens goodwill en bra försäljningsutveckling i slutet av 2012 och i eller av moderbolagets bokförda värden på aktier i inledningen av 2013. dotterbolag, se vidare not 14. Rörelseresultatet före avskrivningar uppgick till 23 050 KSEK (27 609). Årets resultat har belastats Väsentliga händelser efter med goodwillavskrivning hänförlig till genomförda räkenskapsårets utgång förvärv om 22 858 KSEK. Dialect AB:s årsredovis- Under årets första kvartal har vi lanserat en unik ning har upprättats enligt årsredovisningslagen och fastprispaketering av vår egen telefonitjänst Dialect redovisningsrådets rekommendationer och uttalan- Unified. Prismodellen med ett fast pris på alla den varför förvärvad goodwill skrivs av linjärt över samtal i en växellösning är unikt och något vi än så fem år. Koncernens resultat efter finansiella poster länge är ensamma om i Sverige. I samband med uppgick till –6 268 KSEK (842). lanseringen genomfördes en rikstäckande mark- nadsföringskampanj som genererat en kraftig ökad Investeringar försäljning i inledningen av 2013. Koncernens bruttoinvesteringar under året uppgick Satsningen och investeringen under 2012 i ett till 1 820 KSEK (37 013). Rensat från investering- nytt säljkontor med dedikerade företagssäljare i arna i verksamheter med ett positivt nettobelopp Stockholm har under inledningen av 2013 visat en på 1 298 KSEK består investeringarna av reinves- mycket positiv utveckling. Försäljningen har ökat teringar i materiella anläggningstillgångar och nyin- och regionen har utökats med säljkontor i Uppsala. vesteringar i immateriella tillgångar som förvärv av abonnemangsinformation. Dialect 2012 Förvaltningsberättelse 27 I slutet av 2012 och under första kvartalet 2013 Engagemang i samhället har vi förnyat affärsavtalen med de största ope- Dialect arbetar för engagemang och integration av ratörerna vilket skapar bra förutsättningar för att individer i entreprenörskap och småföretagande i erbjuda kunderna ett komplett kunderbjudande. det lokala samhället. Vi är bland annat involverade Koncernens preliminära resultat för det första i Uppstart Malmö, en stiftelse vars syfte är att stötta kvartalet 2013 är positivt och bedöms följa budget. entreprenörer, främja integration och skapa arbets- Dock har rörelsekapitalbindningen under samma tillfällen i Öresundsregionen. period varit onormalt hög vilket medfört ett negativt kassaflöde. Som en följd av detta kommer moder- Risker och riskhantering bolaget bryta mot aktuella åtaganden mot Nordea I styrelsens arbetsordning och instruktioner för verk- (s k lånecovenanter) för perioden. Styrelsens och ställande direktören säkerställs en tydlig roll- och verkställande direktörens bedömning, efter dialog ansvarsfördelning av hanteringen av verksamhetens med banken, är att det inte föreligger indikationer risker. Omfattande kvalitets- och riskhanteringspro- på omförhandling eller omfinansiering av bolagets cesser för att minimera riskexponeringen tillämpas. befintliga lån. Finansierings-, kredit- och likviditetsrisk Framtidsutsikter Koncernen befinner sig i en konsoliderings- och Kunderna fortsätter att efterfråga ett mobilt arbets- utvecklingsfas och är därför inledningsvis beroende sätt. Detta, tillsammans med den snabba utveckling- av extern finansiering. Koncernens kassaflöde i en inom branschen och vårt oberoende av operatö- kombination med beviljade krediter bedöms vara rer och andra aktörer, skapar bra förutsättningar för tillräckligt för att täcka rörelsekapitalbehovet under en fortsatt lönsamhet inom Dialect AB koncernen. 2013. Styrelsens bedömning är att ur ett långsiktigt Dialects fokus är att fortsätta förändringsprocessen perspektiv kommer koncernens kassaflöde vara fullt från en produktorienterad till en mer tjänsteinriktad tillräckligt för att finansiera verksamheten och dess verksamhet, då lönsamheten i tjänsteförsäljning är utveckling. högre och mer långsiktig. Marknadsförtroende Miljö Dialect är beroende av marknadens och kundernas Dialect är miljöcertifierade enligt ISO 14001. En förtroende. Vi ska hålla vad vi lovar och leverera dokumenterad miljöpolicy finns upprättad och vårt mil- enligt högsta möjliga kvalitet. Om förtroendet för jöarbete är en del av vår vardag. Vi arbetar aktivt med Dialect på något sätt förändras hos marknaden att hela tiden utveckla vårt miljöledningssystem och kan det påverka koncernens kortsiktiga utveckling. som en konsekvens förnyades certifikatet i mars 2013. Omfattande kvalitetskontroller av leveransprocessen tillämpas kontinuerligt för att minimera brister i bolagets leveranser. Dialect 2012 28 Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt – koncernen 2012 2011 2010 2009 2008 596 608 434 094 293 887 220 663 155 558 23 050 27 609 29 237* 16 167 10 347 21 656** 31 065** 25 530* 12 949 8 380 4 6 10 7 7 –6 268 842 9 623 12 696 5 748 Nettoomsättning Rörelseresultat före avskrivningar – EBITDA Justerat rörelseresultat EBITA Rörelsemarginal (%) Resultat efter finansnetto Avkastning på eget kapital (%) Balansomslutning Soliditet (%) Medelantal anställda Flerårsöversikt – moderbolaget Nettoomsättning Rörelseresultat före avskrivningar – EBITDA Rörelsemarginal (%) Resultat efter finansnetto Avkastning på eget kapital (%) neg. 2 34 79 22 238 876 247 001 169 354 81 473 63 036 29 25 24 20 25 401 276 168 116 75 2012 2011 2010 2009 2008 75 509 78 922 105 790 95 951 138 945 3 552 10 805 6 529* –544 1 748 5 14 6 neg. 1 30 951 4 840 –3 922 435 –2 485 25 8 neg. 1 neg. 234 439 202 185 136 810 52 086 43 318 Soliditet (%) 52 39 31 31 29 Medelantal anställda 18 15 13 14 24 Balansomslutning * Justerat från poster av engångskaraktär. ** Rörelseresultat före avskrivning av förvärvsgoodwill pro forma tolv månader, inte räknat från förvärvstidpunkt. Förslag till resultatdisposition – moderbolaget (SEK) Till årsstämmans förfogande står följande: Balanserat resultat 8 864 039 Överkursfond 61 862 700 Årets resultat 30 601 272 101 328 011 Styrelsen föreslår att de balanserade vinst medlen disponeras enligt nedan: i ny räkning överföres 101 328 011 101 328 011 Beträffande moderbolagets och koncernens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalys med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. Dialect 2012 Förvaltningsberättelse 29 Koncernens resultaträkning 1 JANUARI–31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not Rörelsens intäkter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader –337 227 –244 115 –81 812 –63 885 3 –154 519 –98 485 –573 558 –406 485 23 050 27 609 Rörelseresultat före avskrivningar – EBITDA 4, 10 –22 858 –17 959 4, 7, 11, 12, 13 –3 320 –4 564 Resultat före finansiella poster – EBIT 5 –3 128 5 086 Andelar i intresseföretags resultat 7 – –139 258 420 Av- och nedskrivningar av övriga anläggningstillgångar Ränteintäkter Räntekostnader –3 398 –4 525 Finansnetto –3 140 –4 244 Resultat efter finansiella poster –6 268 842 –1 665 Aktuell skatt på årets resultat 9 –184 Uppskjuten skatt 9 776 93 23 – 1 077 –5 676 347 Minoritetens andel av årets resultat Årets resultat Dialect 2012 30 2011 434 094 1,2 Rörelsens kostnader Av- och nedskrivningar av förvärvsgoodwill 2012 596 608 Koncernens resultaträkning Koncernens balansräkning 31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not 2012 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill 10 76 314 94 934 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 1 484 1 137 Övriga immateriella anläggningstillgångar 12 – 75 77 798 96 146 6 486 7 209 6 486 7 209 Immateriella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 13 Materiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 1 409 1 409 Övriga finansiella anläggningstillgångar 4,7 207 379 Uppskjuten skattefordran 210 276 Finansiella anläggningstillgångar 1 826 2 064 Summa anläggningstillgångar 86 110 105 419 Handelsvaror 31 087 35 459 Varulager 31 087 35 459 Kundfordringar 47 563 50 861 Omsättningstillgångar Skattefordran 6 472 3 565 Övriga fordringar 4 304 2 603 34 329 38 512 Kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 92 668 95 541 Kassa och bank 29 011 10 582 152 766 141 582 238 876 247 001 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Dialect 2012 Koncernens balansräkning 31 Koncernens balansräkning 31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not 2012 2011 19 739 18 657 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 16 Aktiekapital (197 389 aktier med kvotvärde 100 SEK) Ej registrerad nyemission 50 – 357 357 Bundet eget kapital 20 146 19 014 Fria reserver 53 848 42 097 Bundna reserver Årets resultat –5 676 347 Fritt eget kapital 48 172 42 444 Summa eget kapital 68 318 61 458 – – 3 518 4 126 3 518 4 126 28 009 46 478 28 009 46 478 Minoritetsintresse Uppskjuten skatteskuld 17 Summa avsättningar Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder 18 Checkräkningskredit 19 – 1 472 Skulder till kreditinstitut 24 435 21 313 Leverantörsskulder 61 908 54 945 Aktuella skatteskulder Övriga skulder 5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 4 872 18 392 24 851 32 536 27 486 Summa kortfristiga skulder 139 031 134 939 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 238 876 247 001 Ställda säkerheter 21 153 773 182 322 Ansvarsförbindelser 22 521 521 Dialect 2012 32 1 760 Koncernens balansräkning Koncernens kassaflödesanalys 1 JANUARI–31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR 2012 2011 Resultat efter finansiella poster Not –6 268 842 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 27 793 22 646 Betald skatt –7 299 –8 947 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 14 226 14 541 Förändring av varulager 5 869 670 Förändring av fordringar 15 970 6 800 Förändring av rörelseskulder –7 242 1 178 28 823 23 189 Förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1 298 –30 508 10, 11, 12 –1 625 –363 13 –1 493 –4 362 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar – –1 780 Försäljning av anläggningstillgångar – 1 809 –1 820 –35 204 9 115 – Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Inbetalda premier för optionsprogram 781 – Upptagna lån 18 – 46 478 Amortering av skuld 18 –18 470 –42 500 –8 574 3 978 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde 18 429 –8 037 Likvida medel vid årets början 10 582 18 619 Likvida medel vid årets slut 29 011 10 582 Dialect 2012 Koncernens kassaflödesanalys 33 Moderbolagets resultaträkning 1 JANUARI–31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not Rörelsens intäkter Handelsvaror Övriga externa kostnader 1, 2 Personalkostnader 3 2011 78 922 –25 394 –21 965 –28 702 –29 399 –17 861 –16 753 –71 957 –68 117 3 552 10 805 4, 11, 12, 13 –500 –2 327 Resultat före finansiella poster – EBIT 5 3 052 8 478 Resultat från andelar i koncernföretag 6 30 600 – 48 142 Räntekostnader –2 749 –3 780 Finansnetto 27 899 –3 638 Resultat efter finansiella poster 30 951 4 840 –250 10 600 30 701 15 440 Rörelsens kostnader Rörelseresultat före avskrivningar – EBITDA Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar Ränteintäkter Bokslutsdispositioner 8 Resultat före skatt Skatt på årets resultat 9 –34 – Uppskjuten skatt 9 –66 276 30 601 15 716 Årets resultat Dialect 2012 34 2012 75 509 moderbolagets Resultaträkning Moderbolagets balansräkning 31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not 2012 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 Immateriella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 13 Materiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 14 Övriga finansiella anläggningstillgångar – 273 0 273 653 975 653 975 177 993 168 429 6 182 210 276 Finansiella anläggningstillgångar 178 209 168 887 Summa anläggningstillgångar 178 862 170 135 Uppskjuten skattefordran Omsättningstillgångar Handelsvaror 262 408 Varulager 262 408 8 887 8 727 16 961 7 390 Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran 324 917 Övriga fordringar 812 147 8 723 14 458 Kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 35 707 31 639 Kassa och bank 19 608 3 Summa omsättningstillgångar 55 577 32 050 234 439 202 185 SUMMA TILLGÅNGAR Dialect 2012 moderbolagets Balansräkning 35 Moderbolagets balansräkning 31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not 2012 2011 19 739 18 657 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 16 Aktiekapital (197 389 aktier med kvotvärde 100 SEK) Ej registrerad nyemission 50 – 357 357 Bundet eget kapital 20 146 19 014 Överkursfond 61 863 51 239 8 864 –6 852 Reservfond Balanserat resultat Årets resultat 30 601 15 716 Fritt eget kapital 101 328 60 103 Summa eget kapital 121 474 79 117 28 009 46 478 28 009 46 478 Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder 18 Checkräkningskredit 19 Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 472 18 413 9 866 9 668 44 111 25 093 650 11 999 5 894 9 945 84 956 76 590 234 439 202 185 Ställda säkerheter 21 193 515 183 950 Ansvarsförbindelser 22 10 676 9 407 Dialect 2012 36 – 24 435 moderbolagets Balansräkning Moderbolagets kassaflödesanalys 1 JANUARI–31 DECEMBER TUSENTALS KRONOR Not 2012 2011 30 951 4 840 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 595 2 327 Betald skatt 494 –743 32 040 6 424 Resultat efter finansiella poster Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 146 –62 Förändring av fordringar 4 906 23 547 –1 208 18 671 35 884 48 580 –6 924 –45 051 – –982 Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Förvärv av materiella anläggningstillgångar 13 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten – –182 –6 924 –46 215 Finansieringsverksamheten Nyemission 9 115 – Upptagna lån 18 – 46 478 Amortering av skuld 18 –18 470 –49 500 Kassaflöde från finansieringsverksamheten –9 355 –3 022 Årets kassaflöde 19 605 –657 3 660 19 608 3 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Dialect 2012 moderbolagets Kassaflödesanalys 37 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Immateriella och materiella anläggningstillgångar Allmänna upplysningar Immateriella och materiella anläggningstillgångar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovis- redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ningslagen och med tillämpande av allmänna råd, ackumulerade avskrivningar och eventuella ned- rekommendationer samt uttalanden från Bokförings- skrivningar. nämnden, med undantag för BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Tillgångar och Linjär avskrivning tillämplas över tillgångarnas skulder upptages till anskaffningsvärde respektive nyttjandeperiod enligt följande: nominellt värde om ej annat framgår. – Goodwill Koncernbidrag redovisas i moderbolaget över 5 år – Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 3–5 år resultaträkningen som bokslutsdisposition. Koncer- – Programvara nen har ett koncernkontosystem där koncernbola- – Inventarier 5 år 3–5 år gens behållning alternativt skuld på koncernkontot redovisas under rubriken likvida medel alternativt Finansiella anläggningstillgångar checkräkningskredit i moderbolaget. Finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde Intäkter på balansdagen. Anskaffningsvärde motsvarar Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som det verkliga värdet av den ersättning som lämnats erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i inklusive kostnader hänförliga till förvärvet. den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska Fordringar fördelarna kommer att infrias. Fordringar har upptagits till det belopp varmed de Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten beräknas inflyta. Utgifter som uppstår i utvecklingsarbeten redovisas som immateriella anläggningstillgångar då denna Varulager bedöms vara av väsentligt värde för bolaget i Varulagret har värderats till det lägsta av anskaff- framtiden. Balanserade utvecklingsarbeten med en ningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balans- begränsad nyttjandeperiod skrivs av linjärt från och dagen varefter erforderligt avdrag för inkurans har med den tidpunkt då den tagits i bruk. gjorts. Hantering av varulagret sker enligt den så kallade FIFO-metoden (först-in-först-ut). Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationell leasing, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden och eventuella restvärden motsvarar marknadsvärdet på tillgången. Dialect 2012 38 Tilläggsupplysningar Skatter inklusive uppskjuten skatt intresseföretag då Dialect innehar minst 20 procent Redovisad skatt innefattar inkomstskatt som skall av rösterna och max 50 procent eller på annat sätt betalas eller erhållas avseende aktuellt år och har ett betydande inflytande över den driftsmässiga justeringar avseende tidigare års skatt samt föränd- och finansiella styrningen. ringar i uppskjuten skatt. Värderingar av samtliga skatteskulder och Minoritetens andel fordringar sker till nominella belopp och görs enligt Minoritetens andel av resultatet efter skatt redovisas de skatteregler och skattesatser som är beslutade som minoritetsandel. Från och med 2012 finns eller aviserade och som med stor säkerhet kommer ingen minoritetsägare i koncernen. att fastställas. Den statliga inkomstskattesatsen i Sverige beräknas på nominellt bokfört resultat med Nyckeltalsdefinitioner tillägg för ej avdragsgilla poster och med avdrag Rörelsemarginal – Rörelseresultat i procent av net- för ej skattepliktiga intäkter. toomsättningen. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skatteskulder och skattefodringar beräknas utifrån den EBITDA – Rörelseresultat före avskrivningar. EBITA – Rörelseresultat före avskrivning förvärvsgoodwill men efter avskrivining av övriga anläggningstillgångar. förväntade skattesats vid tidpunkten för återföringen Justerat eget kapital – Eget kapital med tillägg för av den temporära skillnaden. obeskattade reserver som reducerats med uppskju- Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott i framtida nyttjandeperiod. Av försiktighetsskäl har någon skattefordran avseende skattemässiga underskott inte bokförts. ten skatt. Avkastning på eget kapital – Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Soliditet – Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Medelantal anställda – Genomsnittligt antal årsmed- Koncernredovisning arbetare baserat på mätningar vid föregående Koncernredovisningen är upprättad enligt för- års slut och vid utgången av varje månad under värvsmetoden och huvudsakligen i enlighet med räkenskapsåret. Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och dotterbolag. Med dotterbolag avses de företag i vilka moderbolaget, direkt eller indirekt, har ett bestämmande inflytande. Intresseföretag ingår i koncernredovisningen enligt kapitalandelsmetoden och redovisningen sker huvudsakligen i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 13. Ett bolag redovisas som Dialect 2012 Tilläggsupplysningar 39 Noter Not 1 Leasingavtal Årets bokförda kostnader för leasing uppgår för koncernen till 18 675 KSEK (11 071) och för moderbolaget till 2 800 KSEK (1 995). Med leasingkostnader avses lokalhyror och leasingavtal som redovisats som operationell leasing. Not 2 Arvode till revisorer Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 1 216 1 152 452 239 413 430 413 415 Skattekonsultationer – 72 – 72 Övriga uppdrag – – – – 1 629 1 654 865 726 Varav män, % Antal anställda Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Not 3 Anställda och personalkostnader 2012 Antal anställda Medelantalet anställda Moderbolaget 2011 Varav män, % 18 40 15 52 Totalt dotterföretag* 383 65 261 62 Koncernen totalt 401 64 276 62 2012 2011 2012 2011 2 603 2 383 2 603 2 383 Antalet anställda på balansdagen uppgick till 460. *Medelantalet anställda i förvärvade bolag har beräknats från förvärvstidpunkten. Koncernen Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen och verkställande direktören Övriga ledande befattningshavare Moderbolaget 9 101 6 442 3 460 2 932 Övriga anställda 102 921 63 025 4 823 3 920 Summa löner och andra ersättningar 114 625 71 850 10 886 9 235 472 210 472 210 433 Sociala kostnader Pensionskostnader verkställande direktören Pensionskostnader övriga ledande befattningshavare 1 467 433 603 Pensionskostnader övriga anställda 2 222 1 229 311 288 Sociala avgifter enligt lag och avtal 31 205 20 140 3 809 3 151 Summa sociala kostnader 35 366 22 012 5 195 4 082 149 991 93 862 16 081 13 317 Summa löner, andra ersättningar och sociala kostnader Dialect 2012 40 Noter Lön och andra ersättningar Pensionskostnader Mats Kraitsik Kalvik, verkställande direktör 1 840 472 2 312 Övrig koncernledning 9 101 1 467 10 568 10 941 1 939 12 880 Ersättningar till koncernledning Summa Utöver ovan angiven ersättning har verkställande direktören i moderbolaget fakturerat 518 KSEK (354) avseende ersättning för utebliven tjänstepensionsavsättning och kompensation för ränta enligt tidigare incitamentsavtal. Se även not 5. Information om avgångsvederlag för verkställande direktören Vid uppsägning av anställningen från Mats Kraitsik Kalviks sida gäller en uppsägningstid om sex månader. Vid uppsägning av anställningen från Bolagets sida gäller en uppsägningstid om tolv månader. Eventuell rörlig ersättning, om sådan avtalas, utgår inte för sådan tid Mats Kraitsik Kalvik varit arbetsbefriad eller på annat sätt skild från sin befattning. I övrigt utgår normala ersättningar enligt Avtalet under uppsägningstiden. Om Mats Kraitsik Kalvik under uppsägningstiden erhåller ny inkomst från anställning eller annan förvärvsverksamhet skall sådana nya inkomster avräknas från Mats Kraitsik Kalviks uppsägningslön. Ersättningar till styrelse Styrelsearvode Gustaf Malmros, styrelseordförande 306 Håkan Lundstedt 280 Mats Holgersson 162 Nils Håkansson 87 Peter Willbo 66 Tidigare styrelseledamöter 21 922 Utöver ovan angivna ersättningar har styrelseledamöter i moderbolaget fakturerat arvoden om 300 KSEK (638). Se även not 5. Koncernen Könsfördelning i styrelse och företagsledning Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 Antal styrelseledamöter 5 5 5 5 varav kvinnor – – – – 13 13 6 6 5 4 2 2 2012 2011 2012 2011 22 858 17 959 – – Inkråmsgoodwill 236 199 – – Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 754 1 936 273 1 640 Antal övriga befattninghavare inklusive Vd varav kvinnor Uppgifterna avser förhållandet på balansdagen. Not 4 Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar Koncernen Förvärvsgoodwill Programvara Inventarier Moderbolaget – 500 – 500 2 330 1 879 227 187 – 50 – – 26 178 22 523 500 2 327 Andelar i intresseföretag Dialect 2012 Noter 41 Not 5 Transaktioner med närstående Moderbolaget Andel av årets totala inköp som skett från andra företag inom koncernen, % Andel av årets totala försäljning som skett till andra företag inom koncernen, % 2012 2011 8 10 10 5 Utöver styrelsearvoden och ersättningar enligt not 3 utgick, inom ramarna för årsstämmans beslut, ersättning till styrelsen för utförda konsulttjänster och till Vd avseende ersättning för utebliven tjänstepensionsavsättning och räntekompensation enligt nedan. Styrelseordförande Gustaf Malmros 300 Verkställdande direktören Mats Kraitsik Kalvik 518 818 I övriga kortfristiga skulder ingår 0 KSEK (11 548) i reversskulder till styrelseledamöter och ledande befattningshavare. Reverserna utgör en del i betalningen av de förvärvade verksamheterna. Samtliga transaktioner har skett på marknadsmässiga villkor. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Moderbolaget 2012 Utdelning från Dialect Kundservice AB Not 7 2011 30 600 – 30 600 0 Andelar i intresseföretag Koncernen 2012 Ingående anskaffningsvärden 2011 1 409 – Årets anskaffningar – 1 598 Andel av årets resultat – –139 Årets nedskrivning – –50 1 409 1 409 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Specifikation av andelar i intresseföretag Org. nr. Säte Antal andelar Kapitalandel, % Bokfört värde 556614-8440 Stockholm 11 846 22 1 409 Namn Imladris AB (fd Advoco Software AB) Not 8 Bokslutsdispositioner Moderbolaget 2012 2011 Erhållet koncernbidrag 9 325 16 600 Lämnat koncernbidrag –9 575 –6 000 –250 10 600 Dialect 2012 42 Noter Not 9 Skatt Koncernen Aktuell skatt Uppskjuten skatt Moderbolaget 2012 2011 2012 –184 –1 665 –34 2011 – 776 93 –66 276 592 –1 572 –100 276 Beräknade outnyttjade skattemässiga underskott i moderbolaget för taxeringsåret 2013 uppgår till 2 938 KSEK. Not 10 Goodwill Koncernen Ingående anskaffningsvärden Övertagande av anskaffningsvärden vid förvärv Årets anskaffningar Årets försäljningar / utrangeringar 2012-12-31 2011-12-31 113 767 68 117 – 687 4 474 45 215 –23 –252 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 118 218 113 767 Ingående avskrivningar –18 833 –400 – –527 Övertagande av ackumulerade avskrivningar vid förvärv Årets försäljningar / utrangeringar 23 252 Årets avskrivningar –23 094 –18 158 Utgående ackumulerade avskrivningar –41 904 –18 833 76 314 94 934 Utgående redovisat värde Anskaffningar 2012 avser övervärden i samband med förvärv. Värdet är direkt hänförligt till kundrelationer, etablering på de lokala marknaderna och förväntade framtida vinster. Dialect AB:s årsredovisning har upprättats enligt årsredovisnings lagen och redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden varför förvärvad goodwill skrivs av linjärt över fem år. Not 11 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Koncernen Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 6 340 5 675 4 920 4 920 Övertagande av anskaffningsvärden vid förvärv 907 377 – – Årets anskaffningar 834 288 – – –1 123 – – – 100 – – – 7 058 6 340 4 920 4 920 –5 203 –3 211 –4 647 –3 007 –493 –56 – – 876 – – – –754 –1 936 –273 –1 640 –5 574 –5 203 –4 920 –4 647 1 484 1 137 0 273 Ingående anskaffningsvärden Årets försäljningar / utrangeringar Omklassificering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Övertagande av ackumulerade avskrivningar vid förvärv Årets försäljningar / utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Dialect 2012 Noter 43 Not 12 Övriga Immateriella anläggningstillgångar Koncernen Ingående anskaffningsvärden Årets försäljningar / utrangeringar Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 5 242 5 167 5 167 5 167 –75 – – – – 75 – – 5 167 5 242 5 167 5 167 –4 849 –5 167 –4 849 –5 167 Omklassificeringar – 182 – 182 Årets avskrivningar – –500 – –500 –5 167 –5 167 –5 167 –5 167 0 75 0 0 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 22 323 6 745 4 318 3 335 Övertagande av anskaffningsvärden vid förvärv 3 065 14 583 – – Årets anskaffningar 1 625 4 362 – 983 –5 186 –3 367 –95 – –100 – – – 21 727 22 323 4 223 4 318 –15 114 –3 944 –3 343 –2 974 –1 937 –10 759 – – 4 140 1 650 – – – –182 – –182 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 13 Moderbolaget 2012-12-31 Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Ingående anskaffningsvärden Årets försäljningar / utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Övertagande av ackumulerade avskrivningar vid förvärv Årets försäljningar / utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar –2 330 –1 879 –227 –187 Utgående ackumulerade avskrivningar –15 241 –15 114 –3 570 –3 343 6 486 7 209 653 975 Utgående redovisat värde Dialect 2012 44 Noter Moderbolaget Not 14 Andelar i koncernföretag Moderbolaget Ingående redovisat värde Lämnade ovillkorade aktieägartillskott 2012-12-31 2011-12-31 168 429 94 452 – 8 160 9 564 65 817 177 993 168 429 Antal andelar Kapitalandel, % Bokfört värde 16 682 Årets anskaffningar Utgående redovisat värde Specifikation av andelar i koncernföretag Namn Org. nr. Säte Dialect Systems AB 556453-2611 Stockholm 100 000 100 556855-1286 Stockholm 500 100 – Dialect Sales AB 556473-0140 Stockholm 50 000 100 500 Dialect Kundservice AB 556748-4513 Malmö 1 000 100 79 931 Aircall Sverige AB 556689-6766 Stockholm 1 000 100 – Diato AB 556807-5500 Stockholm 500 100 50 Dialect Stockholm AB 556286-9510 Stockholm 1 000 100 15 125 Dialect Mitt AB 556296-5987 Södertälje 1 000 100 17 068 Dialect Uppland AB 556560-0417 Uppsala 2 000 100 569 Dialect Halland AB 556402-4973 Halmstad 1 000 100 3 854 Dialect Norr AB 556198-6562 Umeå 1 773 Dialect Öst AB 556284-0669 Norrköping Phonia i Sverige AB 556821-3317 Göteborg Telefokus AB 556806-7507 Dialect Gävle AB 556475-5782 Dialect Communications AB 4 444 100 10 000 100 7 195 2 000 100 8 960 Karlskrona 3 125 100 12 339 Gävle 2 500 100 5 041 Telesystem Communication i Malmö AB 556469-1227 Malmö 1 000 100 3 738 Mobilgiganten AB Malmö 1 250 100 556675-3199 Summa 5 168 177 993 I förvärvet av Mobilgiganten AB finns avtal om tilläggsköpeskilling som faller ut baserat på resultatet under 2013 och 2014. På grund av osäkerhet i framtida utfall har ingen avsättning gjorts i moderbolaget. För goodwill och aktier i dotterbolag upprättas så kallade impairment test på balansdagen för att beräkna det verkliga värdet av underliggande tillgångar. I beräkningen är antaganden om framtid, tillväxt, lönsamhet samt finansiering viktiga parametrar. Dessa parametrar är även viktiga för bedömning av going concern. I samband med detta test tar styrelsen ställning till de antaganden som testet bygger på samt tar del av utfallet. Baserat på utförda tester är det ledningens och styrelsens bedömning att det inte föreligger något nedskrivningsbehov av värdet på aktier i dotterbolagen eller på kvarvarande goodwillvärde. Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Övriga interimsfordringar Förutbetalda hyreskostnader Upplupna intäkter operatör/leverantör Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 10 013 9 529 2 478 2 722 1 276 2 311 397 393 23 040 26 672 5 848 11 343 34 329 38 512 8 723 14 458 Dialect 2012 Noter 45 Not 16 Förändring av eget kapital Koncernen Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Belopp vid årets ingång 18 657 357 – – 1 082 Disposition enligt beslut på årsstämma Nyemission Ej registrerad apportemission** Årets resultat Totalt eget kapital 42 097 347 61 458 347 –347 0 – 10 074 – 11 156 600 50 – 550 – Premier för teckningsoptioner – – 780 – 780 Årets resultat – – – –5 676 –5 676 Belopp vid årets utgång 19 789 357 53 848 –5 676 68 318 Moderbolaget Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat* Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång 18 657 357 44 387 15 716 79 117 – – 15 716 –15 716 0 1 082 – 10 074 – 11 156 50 – 550 – 600 – – – 30 601 30 601 19 789 357 70 727 30 601 121 474 Disposition enligt beslut på årsstämma Nyemission Ej registrerad apportemission** Årets resultat Belopp vid årets utgång *I balanserat resultat ingår överkursfond om 61 863 KSEK (51 239). Upplysningar om antal aktier A-aktier B-aktier Totalt Antal aktier vid årets ingång 23 940 162 634 186 574 Nyemission – 9 115 9 115 Apportemission – 1 700 1 700 Pågående registrering av apportemission** Registrerat antal aktier vid årets utgång – 500 500 23 940 173 949 197 889 Antal optioner* Teckningskurs (SEK) Inlösen period **Registrering av aktier skedde per 2013-01-02. Utestående optionsserier TO2 2011/2014 15 000 1 600 juni–juli 2014 TO3 2012/2015 10 000 2 000 juni–juli 2015 *Varje teckningsoption berättigar till teckning av en ny B-aktie. Not 17 Uppskjuten skatteskuld Koncernen Uppskjuten skatteskuld på obeskattade reserver Dialect 2012 46 Noter Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 3 518 4 126 – 2011-12-31 – 3 518 4 126 0 0 Not 18 Långfristiga skulder Koncernen Not 19 Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Nordea – långfristig del. Förfallodag 2015-06-08 22 125 36 875 22 125 36 875 Nordea – långfristig del. Förfallodag 2015-07-07 5 256 8 575 5 256 8 575 Nordea – långfristig del. Förfallodag 2015-12-07 628 1 028 628 1 028 28 009 46 478 28 009 46 478 Checkräkningskredit Koncernen Beviljad checkräkningskredit 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 20 000 15 000 20 000 15 000 – 1 472 – 1 472 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 6 378 7 469 133 – 12 331 8 265 1 866 2 190 Utnyttjad checkräkningskredit Not 20 Moderbolaget 2012-12-31 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Upplupna löner inklusive sociala avgifter Upplupna semesterlöner inklusive sociala avgifter Upplupna räntor Not 21 Moderbolaget 2011-12-31 126 573 126 331 Upplupen bonus till dotterbolag / franchisetagare 2 407 1 841 2 174 2 868 Övriga interimsskulder 8 032 7 923 1 595 4 556 Förutbetalda intäkter 3 262 1 415 – – 32 536 27 486 5 894 9 945 Ställda säkerheter Koncernen 2012-12-31 2011-12-31 Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 Säkerheter ställda för egna skulder till kreditinstitut: 41 272 42 472 15 521 15 521 Andelar i koncernföretag Företagsinteckningar 112 501 139 850 177 994 168 429 Summa ställda säkerheter 153 773 182 322 193 515 183 950 Dialect 2012 Noter 47 Not 22 Ansvarsförbindelser Koncernen 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 – – 10 155 8 886 Övriga ansvarsförbindelser 521 521 521 521 Summa ansvarsförbindelser 521 521 10 676 9 407 Borgensförbindelser till förmån för koncernbolag Not 23 Moderbolaget 2012-12-31 Minoritetens andel av årets resultat Koncernen 2012-12-31 2011-12-31 Dialect Systems AB – andel av resultat – 1 077 Summa minoritetens andel av resultat 0 1 077 Stockholm den 4 april 2013 Mats Kraitsik Kalvik Gustaf Malmros verkställande direktör ordförande Nils Håkansson Mats Holgerson Peter Willbo Håkan Lundstedt Vår revisionsberättelse har lämnats den 5 april 2013. Ernst & Young AB Thomas Lönnström auktoriserad revisor Dialect 2012 48 Noter Revisionsberättelse Till årsstämman i Dialect AB (publ) Org.nr 556515-2310 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Dialect AB (publ) för räkenskapsåret 2012-01-01–2012-12-31. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 26–48. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen. Dialect 2012 Revisionsberättelse 49 Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Dialect AB (publ) för 2012-01-01–2012-12-31. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 5 april 2013 Ernst & Young AB Thomas Lönnström auktoriserad revisor Dialect 2010 50 Revisionsberättelse Kallelse till årsstämma i Dialect AB (publ) Aktieägarna i Dialect AB (publ), org. nr. 556515-2310, (”Bolaget”), kallas härmed till årsstämma tisdagen den 7 maj 2013 kl. 11.00 på Radisson Blu Royal Park Hotel, Frösundaviks Allé 15 i Solna. Kallelse har skett genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och kallelsen finns tillgänglig på Bolagets webbplats www.dialect.se. Kallelsen skickas utan kostnad till de aktieägare som begär det och uppger sin postadress. Anmälan m.m. Aktieägare som önskar delta på årsstämman ska: – dels vara införd i den av Euroclear Sweden AB förda aktieboken på avstämningsdagen tisdagen den 30 april 2013, och – dels anmäla sitt deltagande till Bolaget senast tisdagen den 30 april 2013, per post under adress Dialect AB, Årsstämma, Box 3067, 169 03 Solna alternativt via e-post till bolagsstamma@dialect.se Vid anmälan ska uppges namn, samt bör uppges person- eller organisationsnummer, adress, telefonnummer och aktieinnehav, samt i förekommande fall uppgift om ställföreträdare, ombud och antal biträden (högst två). Notera att anmälan avseende aktieägares deltagande vid årsstämman måste ske i enlighet med ovan, även om aktieägaren önskar utöva sin rätt vid årsstämman genom ett ombud. Sker deltagande med stöd av fullmakt ska denna i original tillsammans med övriga behörighetshandlingar tas med till stämman. Företrädare för juridisk person ska vidare medtaga bestyrkt kopia av registreringsbevis eller liknande behörighetshandling. Kopior på dessa handlingar bör även insändas till Bolaget i samband med anmälan till årsstämman. Fullmaktsformulär finns tillgängligt på Bolagets webbplats www. dialect.se. Fullmaktens giltighet får anges till högst fem år från utfärdandet. Aktieägare som har låtit förvaltarregistrera sina aktier genom värdepappersinstitut eller annan förvaltare måste genom förvaltarens försorg tillfälligt låta inregistrera aktierna i eget namn för att äga rätt att delta på stämman. Sådan registrering, som normalt tar några dagar, ska vara verkställd på avstämningsdagen tisdagen den 30 april 2013 och bör därför begäras hos förvaltaren i god tid före detta datum. Solna i april 2013 Dialect AB (publ) Styrelsen Dialect 2011 Kallelse till årsstämma i Dialect AB (Publ) 51 Dialect AB (publ) Gustav III:s Boulevard 46 Box 3067 169 03 Solna Tel: 020-42 02 02 www.dialect.se
© Copyright 2024