2014 Forklaring til pensions- og opsparingsoversigt. Markedsrenteprodukt, FPm I dette dokument forklares pensions- og opsparingsoversigten. Derudover gives nogle generelle oplysninger. Denne forklaring skal ses i sammenhæng med de til enhver tid gældende forsikringsregler for markedsrenteproduktet, samt de generelle oplysninger som findes på www.fp.dk under FPm. Forsikringsreglerne findes på www.fp.dk/fpm i højre side. Pensionsoversigten, FPm (www.fp.dk/fpm) Viser de pensioner og forsikringer, som du har ret til i FunktionærPension. Omfanget af ydelser og størrelsen af pensionerne i FunktionærPension afhænger konkret af alder ved indtræden i FunktionærPension, og hvor meget der indbetales i pensionsbidrag og hvor længe, samt det opnåede afkast. Desuden er eksemplerne beregnet med udgangspunkt i den nuværende forudsætning om levetiden og grundlagsrenten. Derfor er der alene tale om eksempelberegninger vedrørende alderspensionens størrelse. Du kan af oversigten se, hvad dine indbetalte pensionsbidrag giver ret til af forsikringsdækninger. Det vil fremgå, hvis du har valgt en anden dækning end de fastsatte standard-forsikringsdækninger. Det fremgår af oversigten, hvem der sidst har indbetalt til din pensionsordning. Udbetaling ved Visse kritiske sygdomme Hvis det af pensionsoversigten fremgår, at du har ret til et engangsbeløb ved Visse kritiske sygdomme, udbetales der et engangsbeløb ved diagnostisering af Visse kritiske sygdomme. Som standard udbetales der en sum ved Visse kritiske sygdomme på 100.000 kr. Det vil fremgå af din oversigt, hvis du har valgt en sum på 50.000 kr. Beløbet er skattefrit. Hvis du dør, inden der er gået 3 måneder, fra du er blevet berettiget til at modtage udbetaling ved Visse kritiske sygdomme, modregnes denne udbetaling i dødsfaldssummen. Listen over de kritiske sygdomme, der giver ret til udbetaling, fremgår af Forsikringsregler for markedsrenteproduktet. Se Forsikringsreglerne på www.fp.dk/fpm/kritisksygdom. Udbetaling ved invaliditet Engangsbeløb Hvis det fremgår af pensionsoversigten, at du har ret til engangssum ved invaliditet, vil du få udbetalt et engangsbeløb, hvis du bliver invalid og tilkendes offentlig førtidspension. Som standard udbetales der en invalidesum på 120.000 kr. Summen er skattefri. Hvis du dør inden for 3 måneder efter, du har fået tilkendt offentlig førtidspension og har fået udbetalt invalidesum, vil denne blive modregnet i dødsfaldssummen. Årlig løbende invalidepension Hvis det af pensionsoversigten fremgår, at du har ret til løbende invalidepension, vil du få udbetalt et beløb løbende, hvis du bliver invalid og får tilkendt offentlig førtidspension. Invalidepensionen udbetales månedligt. 1 Som standard udbetales der en årlig invalidepension på 60.000 kr. Det vil fremgå af din pensionsoversigt, hvis du har valgt en årlig invalidepension på 120.000 kr., 180.000 kr. eller 240.000 kr. Beløbet er indkomstskattepligtigt for modtageren. Bidragsfritagelse Hvis du får tilkendt offentlig førtidspension, og du har ret til bidragsfritagelse, vil FunktionærPension fortsætte dine indbetalinger til din pensionsopsparing, indtil du fylder 65 år, eller indtil du går på pension. Samtidig vil du opretholde evt. ret til dødsfaldssum og sum ved Visse kritiske sygdomme. Der er ikke anført et beløb for bidragsfritagelsen, da det afhænger af dit gennemsnitlige pensionsbidrag og derfor løbende bliver reguleret. Løs mere på www.fp.dk/fpm/fortidspension Udbetaling ved død Du har ret til udbetaling af et engangsbeløb ved død, hvis det fremgår af pensionsoversigten. Som standard udbetales der en dødsfaldssum på 400.000 kr. til dine efterladte. Det vil fremgå af pensionsoversigten, hvis du har valgt en dødsfaldssum på 200.000 kr., 600.000 kr., 800.000 kr. eller 1.000.000 kr. Summen er skattefri. Hvis der inden for 3 måneder før dødsfaldet er udbetalt sum ved Visse kritiske sygdomme og/eller invalidesum, vil beløbene blive modregnet i dødsfaldssummen. Sikring af opsparing Hvis du dør, inden du går på alderspension, udbetales værdien af den del af din pensionsopsparing, der er anført som sikret. Udbetaling sker til dine nærmeste pårørende eller den/de begunstigede som du har indsat. Beløbet vil blive udbetalt som en månedlig udbetaling over 10 år eller som et engangsbeløb. Hvis du har indsat en begunstiget, vil det fremgå af pensionsoversigten. Hvis du dør efter, du er gået på alderspension, udbetales resten af den del, du har valgt som ratepension, til dine ’nærmeste pårørende’ eller den/de begunstigede. Der skal betales 40 % i afgift af engangsudbetalinger til staten og personlig indkomstskat af løbende udbetalinger. Din pension Du kan se eksempelberegninger på, hvordan din alderspension kan blive udbetalt ved forskellige aldre. Du kan vælge at gå på alderspension, jf. bestemmelserne i pensionsbeskatningsloven og tilbagetrækningsreformen. Beløb anført under ”Årlig livsvarig livrente” udbetales fra du går på alderspension, og så længe du lever. Udbetalingen sker månedligt. Der kommer ikke noget til udbetaling fra den livsvarige livrente til dine efterladte. Beløb anført under ”10-årig rate” udbetales til dig i en periode på 10 år. Hvis du dør i udbetalingsperioden, fortsætter udbetalingen til dine nærmeste pårørende eller den/de begunstigede som du har indsat. Udbetalingen sker månedligt. Når du går på alderspension, skal du tage stilling til, hvordan du ønsker, at udbetalingen af din pension skal sammensættes jævnfør de anførte eksempelberegninger. Du har bl.a. mulighed for at vælge en længere udbetalingsperiode for ratepensionsdelen end 10 år. Beløb der er overført fra en anden pensionsordning med status som livsvarig pension (skattekode 1), kan ikke udbetales som ratepension og kan ikke indgå i beregningen af udbetaling til ratepension. 2 Alderspensionen er indkomstskattepligtig. Forudsætninger Her kan du læse, hvilke forudsætninger der er lagt til grund for dine forsikringer og for eksempelberegningerne for din pension. Den overenskomstmæssige bidragsprocent, som er aftalt inden for det enkelte overenskomstområde er anført i parentes. Årligt bidrag beregnes af den pensionsgivende løn. Når vi beregner eksempler på din pension, er det med udgangspunkt i dit forventede årlige bidrag. Det er forudsat, at dette årlige bidrag fortsætter frem til pensioneringstidspunktet. Desuden er eksemplerne beregnet med udgangspunkt i den nuværende forudsætning om levetiden og grundlagsrenten, samt med en forudsat årligt afkast på 4 % af opsparingen. Vi medtager ikke forventede bidragsstigninger, som måtte være aftalt inden for det enkelte overenskomstområde eller eventuelle lønstigninger. Det fremgår her, hvilken risikoprofil din opsparing er placeret i. Såfremt du ikke har foretaget et valg, er din opsparing placeret i mellem risikoprofil. Du kan læse om risikoprofilerne og dine valgmuligheder på www.fp.dk/fpm/opsparing. Opsparingsoversigt på markedsrenteprodukt (www.fp.dk/fpm) Af opsparingsoversigten fremgår udviklingen i din opsparing. Du kan se din opsparing ved start af året, indbetalte pensionsbidrag, omkostninger, betaling for forsikringsdækninger og dit afkast. Dette resulterer i den samlede opsparing på opgørelsestidspunktet. Opsparingsoversigten viser de direkte omkostninger på din pensionsordning. De samlede årlige omkostninger i procent og kroner (ÅOP og ÅOK) kan du se på www.fp.dk/dinetal. Oversigten viser hvilken risikoprofil din opsparing er placeret i. Har du ikke foretaget et valg, er din opsparing placeret i mellem risikoprofil. Du kan læse mere om risikoprofilerne og dine valgmuligheder på www.fp.dk/fpm/opsparing. Opsparing startdato Viser hvor stor din opsparing var den 1. januar eller ved periodens start. Pensionsbidrag Her står årets indbetalinger, og hvem der har indbetalt i perioden. Arbejdsmarkedsbidrag (bruttoskat) Arbejdsmarkedsbidraget udgør 8 % af pensionsbidrag og indskud. FunktionærPension har tilbageholdt og indbetalt bidraget til skattemyndighederne. FunktionærPension fratrækker ikke arbejdsmarkedsbidrag af indbetalingerne, hvis pensionsordningen f.eks. i forbindelse med fratrædelse er videreført af dig selv (privat videreført). Administrationsomkostninger Som medlem i FunktionærPension betaler du direkte omkostninger til administration af din ordning. Læs mere på www.fp.dk/markedsrenteprodukt under ’Priser og forsikringer’. Betaling for forsikringsdækninger Det fremgår af opsparingsoversigten, hvilke forsikringsdækninger du har, og hvad du har betalt for hver enkelt dækning. 3 Betalinger for sum ved Visse kritiske sygdomme, invalidesum, dødsfaldssum og eventuelt invalidepension, er skattepligtige og indberettes af FunktionærPension til skattemyndighederne som Bindkomst. Til gengæld er forsikringssummerne skattefri ved en eventuel udbetaling. Afkast Din opsparing forrentes med det nettoafkast (markedsafkast efter pensionsafkastskat og investeringsomkostninger), som FunktionærPension opnår af investeringerne. Du betaler pensionsafkastskat på 15,3 % af et positivt afkast. Opsparing slutdato Viser hvor stor din opsparing er ved periodens slutning. Heraf er overført fra tidligere pensionsordning Hvis der er overført penge fra tidligere pensionsordninger, fremgår det, hvor meget af opsparingen der stammer fra disse overførsler. Pensionsbidrag for tidligere år, investeret i indeværende år Hvis der er modtaget et pensionsbidrag til din pensionsordning i 2014, men beløbet faktisk relaterer sig til år 2013, så fremgår beløbet her. Beløbet kan først investeres, når det er indbetalt. Beløbet vil indgå i din løn- og skatteopgørelse for 2013 Pensionsbidrag for 2014, investeret i 2014 Pensionsbidrag der er modtaget i 2013 og som er investeret i 2013. Pensionsbidrag for 2014, investeret efter dato for træk af oversigt Beløbet kan først investeres, når det er indbetalt. Pensionsbidrag for året i alt Det samlede beløb for pensionsbidrag for året, er det beløb, du kan sammenligne med din løn- og skatteopgørelse for hele året. Generelle oplysninger Én pensionsordning En pensionsordning i FunktionærPension oprettes under dit CPR-nr. Der kan kun være én pensionsordning, der er arbejdsgiverbetalt – uanset om du har ansættelse flere steder. Du kan dog have en pensionsordning fra tidligere, som du har videreført privat i gennemsnitsrenteproduktet, FPg samtidig med, at du også har en arbejdsgiverbetalt ordning. Indberetning til SKAT Du kan se de beløb, som FunktionærPension skal indberette til SKAT, på www.skat.dk eller bestille dine oplysninger på 7010 1070. www.fp.dk Du kan finde oplysninger om FunktionærPension på vores hjemmeside på www.fp.dk, hvor der gives svar på en række hyppige spørgsmål. Her har du også adgang til de seneste oplysninger om din egen pensionsdækning og udviklingen i din opsparing, under ’Se dine egne tal’, www.fp.dk/dinetal. www.pensionsinfo.dk PensionsInfo er et samarbejde mellem en række pensionskasser, livsforsikringsselskaber og offentlige myndigheder. På www.pensionsinfo.dk får du et samlet overblik over alle dine pensioner i forskellige pensionsselskaber og banker. Du har også mulighed for at beregne din efterløn. Spørgsmål Har du spørgsmål til din pensionsordning i FunktionærPension, er du altid velkommen til at kontakte os på e-mail: medlem@fpservice.dk eller på telefon: 3916 5150. Telefonerne er åbne hverdage mellem kl. 10.00 og 16.00. 4