1 (21) TILINPÄÄTÖS tilivuodelta 1.1. – 31.12.2013 © Kirjavälitys Oy 2014 2 (21) Sisältö 1 Toimintakertomus ............................................................................................................ 3 Katsaus yhtiön toimintaan ................................................................................................... 3 Yleistä ............................................................................................................................... 3 Myynti ja tulos ................................................................................................................... 3 Asiakkaat........................................................................................................................... 4 Riskit ................................................................................................................................ 4 Henkilöstö ......................................................................................................................... 4 Laatujärjestelmät ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001 ja OHSAS 18001 ....................................... 4 Turvallisuuteen sitoutuminen ............................................................................................... 5 Tutkimus ja kehitystoiminta ................................................................................................. 5 Ympäristötehokkuus ............................................................................................................ 5 Vuoden 2014 näkymät ........................................................................................................ 5 Hallituksen esitys voiton käytöstä ......................................................................................... 6 Hallitus .............................................................................................................................. 6 Tilintarkastajat ................................................................................................................... 6 Osakepääoma ja osakkeenomistajat ..................................................................................... 7 Tunnusluvut ....................................................................................................................... 8 Tunnuslukujen laskentaperusteet .......................................................................................... 8 2 Tase ............................................................................................................................... 9 3 Tuloslaskelma................................................................................................................ 10 4 Rahoituslaskelma ........................................................................................................... 11 5 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ..................................................................... 12 Yleisperiaate .................................................................................................................... 12 Käyttöomaisuus ja poistot .................................................................................................. 12 Oikaisut ja edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus...................................................... 12 6 Taseen ja tuloslaskelman liitetiedot .................................................................................. 13 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot .................................................................................. 13 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ................................................................................ 14 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ..................................................................................... 16 7 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset ....................................................... 18 8 Tilintarkastusmerkintä .................................................................................................... 18 9 Tilintarkastuskertomus ................................................................................................... 19 10 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista ............................... 20 11 Yhteystiedot .............................................................................................................. 21 3 (21) 1 Toimintakertomus Kirjavälitys Oy on kustantajien ja kirjakauppiaiden omistama palveluyritys. Kirjavälityksen tehtävänä on kehittää ja tuottaa yhdessä asiakkaidensa kanssa heidän tarvitsemiaan kustannustehokkaita palveluja kirja-alalle. Hankintapalvelu tarjoaa kirjakaupoille, kirjastoille ja kouluille kustannustehokkaan kirjojen hankintapaikan. Logistiikkapalvelu tuottaa tilaus-, toimitus– ja varastointipalvelua kirja- ja lehtikustantajille, kirjakaupoille ja kirjakerhoille. E-palvelu on keskittynyt sähkökirjojen jakeluun ja myyntiin. Lisäksi E-palvelu ylläpitää ja kehittää kirjojen kaupallista tietokantaa ja myy siitä muodostettuja palvelukokonaisuuksia kaikille kirja-alan toimijoille. Kirjavälitys haluaa olla johtava palvelutuottaja kaikkien kirjan eri formaattien jakelussa, myynnissä ja informaatiopalveluissa. Kirjavälityksen toimintaa ohjaavat arvot: 1. Avoimuus • toimimme avoimesti ja läpinäkyvästi asiakkaidemme ja sidosryhmiemme kanssa • monipuolinen vuorovaikutus yhtiön sisällä luo vahvan yhteishengen 2. Aktiivisuus • yrittäjämäisellä ja asiakaslähtöisellä toiminnalla teemme tulosta • tuotamme asiakkaillemme palveluja jotka johtavat korkeaan asiakastyytyväisyyteen ja pitkäaikaiseen kumppanuuteen • olemme kirja-alan kehittäjä 3. Ammattitaito • olemme ammattilaisia kaikessa mitä teemme ja tunnemme kirja-alan erityispiirteet • kehitämme osaamistamme yhdessä yhteistyökumppaniemme kanssa Katsaus yhtiön toimintaan Yleistä Vuonna 2013 kirjojen kokonaismyynti kirjakaupoissa jäi 2,3 % edellisvuoden kokonaismyynnistä. Kirjamyynnin tärkein sesonki, joulumyynti, jäi odotuksista ja pudotti näin koko vuoden myyntitulosta. Kaunokirjojen, lasten- ja nuortenkirjojen sekä tietokirjojen myynnit laskivat 3-5 %, lukion ja ammatillisen koulutuksen oppimateriaalin myynti sen sijaan kasvoi yli 4 % ja pokkarimyyntikin parani yli 2 %. Myynti ja tulos Kirjavälityksen myyntituotot olivat 158,8 milj. €, jossa kasvua 12% vuoteen 2012 verrattuna. Kirjavälityksen liikevaihdon kasvu oli 23%:a ja päätyi 70,7 milj. euroon. Erityisesti Kirjavälityksen koulukauppa kasvoi merkittävästi. Tilikauden voitto oli 1,4 milj. € (2012:1,2 milj. €). 4 (21) Asiakkaat Kirjavälityksen logistiikkapalvelun asiakkaana on kirja- ja lehtikustantajia ja kirjakerhoja sekä verkkokauppoja yhteensä 100 kpl. Hankintapalvelu tekee yhteistyötä kaikkien Suomessa toimivien kustantajien kanssa. Kirjavälitys toimittaa kirjoja kaikille Suomessa toimiville kirjojen vähittäismyyjille sekä sadoille tuhansille kirjakerhojen ja verkkokauppojen asiakkaille. Lisäksi asiakkainamme on noin 2500 peruskoulua ja 150 kunnallista kirjastoa. Riskit Kirjavälityksen toiminta on riippuvaista koko kirjamarkkinoiden kehityksestä ja toiminnan häiriöttömyydestä sekä kilpailutilanteesta. Kirjamarkkinan digitalisoitumisella voi olla merkittävä vaikutus alan arvoketjuun. Tulevaisuudessa painetun kirjan myyntivolyymi laskee. Muutoksella on vaikutusta Kirjavälityksen tuotantokapasiteettiin. Tietojärjestelmien toimivuus on kriittistä tilaus- ja toimitusketjun hallinnassa. Toiminnan häiriöttömyyteen, varmistuksiin, tietoturvaan ja jatkuvuussuunnitelmiin on kiinnitetty erityistä huomiota. Henkilöstö Vuonna 2012 kartoitettiin tulevaisuudessa tarvittavat henkilöstön strategiset osaamiset ja käynnistettiin henkilöstön koulutusohjelma, joka toteutettiin pääosin vuonna 2013. Henkilöstön koulutusohjelmassa käsiteltiin motivointia, jaksamista ja hyvinvointia, sekä projektinjohtamista, esimiestaitoja ja haastavien tilanteiden kohtaamista työssä. Samanaikaisesti toteutettiin laaja toiminnan tehostamiseen tähtäävä kehittämisohjelma, joka tehosti tuotannon prosesseja ja tuki esimiestyötä sekä pyrki kannustamaan henkilöstöä. Vuonna 2013 sairauspoissaolot olivat 3,1%:a kun ne edellisenä vuonna olivat 3,5%:a. Keuruun yksikössä sairauspoissaolot vähenivät merkittävästi ollen vain 0,9%:a. Työtapaturmista johtuneita sairauspäiviä oli 10 (2012:88) Kirjavälityksen palveluksessa oli keskimäärin 197 henkilöä ja edellisenä vuonna 205. Laatujärjestelmät ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001 ja OHSAS 18001 Laadunhallintajärjestelmä kattaa Kirjavälityksen logistiikka-, tieto- ja hankintapalvelut, logistiikkatuotannon ja hallinnon Kirjavälityksen molemmissa toimipisteissä. Laatujohtamisjärjestelmän perustana ovat jo monta vuotta olleet ISO 9001laatusertifikaatti, ISO 14001-ympäristösertifikaatti, ISO 27001-tietoturvasertifikaatti. OHSAS 18001 työterveys- ja työturvallisuusjärjestelmän sertifikaatti myönnettiin Kirjavälitykselle 2013. Vuonna 2013 Bureau Veritas suoritti Kirjavälityksen laatu-, ympäristö- ja tietoturvasekä työterveys- ja työturvallisuusauditoinnit. Kirjavälitys on sitoutunut toimintansa laatuun. Onnistumista seurataan mittaamalla säännöllisesti asiakastyytyväisyyttä, työilmapiiriä ja muita laadun mittareita asetettuja laatutavoitteita vastaan. Sisäiset ja sertifikaatin edellyttämät ulkoiset laatuauditoinnit on suoritettu vuosittain laatujärjestelmän toiminnan varmistamiseksi ja kehittämiseksi. 5 (21) Turvallisuuteen sitoutuminen Kirjavälityksen henkilöstön ammattitaitoon kuuluu turvalliset työskentelytavat niin tietoturvallisuuden kuin henkilöstöturvallisuuden näkökulmasta. Asiakkaiden tietoja käsitellään aina luottamuksellisesti ja tietojen, järjestelmien ja palveluiden saatavuus pyritään varmistamaan erilaisissa tilanteissa. Tavoitteena on hyvä työterveys ja työhyvinvointi sekä nollatoleranssi työtapaturmissa. Kirjavälitys noudattaa sitä koskevaa tietoturva-, työterveys- ja työturvallisuuslainsäädäntöä. Tutkimus ja kehitystoiminta Kirjavälitys osallistuu Tekesin rahoittamaan kehitysohjelmaan, jossa painopisteenä on liiketoiminnan uudistaminen tietotekniikan ja internetin avulla. Hankkeessa kehitetään yhteistyössä kirja-alan eri toimijoiden kanssa ekosysteemiä sähköisten oppimateriaalien hallinnalle ja jakelulle. Palvelumalli vahvistaa jatkuvan oppimisen mallia ja vastaa uuden opetussuunnitelman haasteisiin. Lisäksi Kirjavälitys on osallistunut Tieto- ja viestintäteollisuuden tutkimus TIVIT Oy:n koordinoimaan Next Media -tutkimusohjelman eReading-hankkeeseen. Kirjavälitys on mukana ”Kirja-arvoketjun hallinta” -projektissa, jossa on haettu yhteistä toimintamallia ja ratkaisua sähkökirjojen kirjastojakeluun. Ympäristötehokkuus Kirjavälitys pystyy tarjoamaan asiakkailleen ympäristöä mahdollisimman vähän kuormittavaa logistiikkapalvelua keskitettyjen ostojen ja toimitusten sekä sähköisten palvelujen johdosta. Kirjavälitys noudattaa sitä koskevaa ympäristölainsäädäntöä ja pyrkii rakentamaan ympäristötehokkaita palveluratkaisuja. Kirjavälityksen toimintaan ei sisälly merkittäviä ympäristöriskejä. Vuoden 2014 näkymät Kirja-alan myynti vuonna 2013 jäi edellisvuotta alhaisemmaksi ja sama kehitys on jatkunut alkuvuonna 2014. Asiakkailta saatujen arvioiden pohjalta kirja-alan myynnin ennustetaan hieman laskevan. E-kirjojen tarjonta ja tablettien myynnin kasvu lisää e-kirjojen myyntiä kuluvana vuonna. Kirjojen verkkokaupan odotetaan edelleen kasvavan. Kuntien taloudellinen tilanne pienentänee peruskoulu- ja kirjastohankintoja. Lisäksi kuntakaupan kireä kilpailutilanne vaikuttaa myyntikatteeseen. Kirjavälitys jatkaa toimintansa tehostamiseen tähtäävien toimenpiteiden toteutusta. Liikevaihdon ja liikevoiton odotetaan hieman laskevan edellisvuodesta. 6 (21) Hallituksen esitys voiton käytöstä Yhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 4.095.014,37 euroa, josta tilikauden voitto on 1.446.996,82 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: - osinkona jaetaan 2,00 euroa/osake - jätetään omaan pääomaan 638.586,00 euroa 3.456.428,37 euroa 4.095.014,37 euroa Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Hallitus Toimitusjohtaja Alexander Lindholm, puheenjohtaja 27.5.2013 alkaen Toimitusjohtaja Timo Kopra, 2.4.2012 alkaen Toimitusjohtaja Katriina Jaakkola, 19.3.2013 alkaen Toimitusjohtaja Mikko Meronen, 27.5.2013 alkaen Johtaja Satu Nylen, 19.3 – 5.9.2013 Toimitusjohtaja Pasi Vainio, 25.3.2010 – 27.5.2013 Markkinointijohtaja Tuula Korte, 4.4.2006 – 19.3.2013 Toimitusjohtaja Ilkka Kylmälä, 2003 – 18.4.2013 Hallitus on kokoontunut tilikauden aikana 8 kertaa. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Risto Romppanen 2004 alkaen. Tilintarkastajat Jukka Rajala KHT Turo Koila KHT Varatilintarkastaja KPMG Oy Ab 7 (21) Osakepääoma ja osakkeenomistajat osakeluettelon päivitys 21.1.2014 Suurimmat osakkeenomistajat Kustannusosakeyhtiö Otava Gummerus Oy Otava Oy Stockmann Oyj Abp Kirjamedia Oy Suomalainen Kirjakauppa Oy Suomen Osuuskauppojen Keskuskunta Kirjakauppasäätiö Kipa Osuuskunta Hirn Johan 10 suurinta osakasta yhteensä Muut osakkeenomistajat, 165 kpl Kaikki yhteensä, 175 kpl Osakkeita kpl 64.208 64.200 41.443 32.963 24.679 22.585 14.270 12.908 Osuus % 3.817 3.280 284.353 34.940 319.293 1,2 1,0 89,0 11,0 100,0 20,1 20,1 13,0 10,3 7,7 7,1 4,5 4,0 Osakkeilla ei ole nimellisarvoa, verottajan vahvistama osakkeen vertailuarvo vuodelta 2012 oli 22,99 €. Osakepääoma 31.12.2013 oli 3.696.529,42 €. Tilikauden aikana on rekisteröity 664 osakkeen omistajan vaihdos. Uusia osakkeen omistajia on tullut 2 ja 4 omistajaa on luopunut osakeomistuksestaan. Kaikki osakkeet tuottavat yhtäläisen äänioikeuden ja oikeuden voitonjakoon. 8 (21) Tunnusluvut 2011 2012 2013 Myynti meur 143,2 142,0 158,8 Muutos % 1,9 % -0,9 % 11,8 % Liikevaihto meur 57,6 57,6 70,7 Muutos % 0,6 % 0% 22,8 % Myyntikate meur 13,0 12,9 12,7 % myynnistä 9,1 % 9,1 % 8,0 % Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja meur % liikevaihdosta 1,6 1,8 1,7 2,7 % 3,1 % 2,4 % Tilikauden tulos meur 1,2 1,2 1,4 % liikevaihdosta 2,1 % 2,2 % 2,0 % Henkilöstö keskimäärin 223 205 197 Tilikauden palkat ja palkkiot % liikevaihdosta 6,1 5,9 5,7 10,5 % 10,2 % 8,0 % Oma pääoma, tilinpäätössiir. kertymä ja varaukset meur Omavaraisuusaste 7,9 8,0 8,0 39 % 42 % 42 % Vieras pääoma meur 12,5 10,8 11,2 Sijoitetun pääoman tuotto Oman pääoman tuotto 19,9 % 22,2 % 21,7 % 14,4 % 16,7 % 16,5 % Tunnuslukujen laskentaperusteet Sijoitetun pääoman tuotto -% (ROI) 100 x (voitto ennen varauksia ja veroja + korkokulut muut rahoituskulut) sijoitettu pääoma keskimäärin Oman pääoman tuotto -% (ROE) 100 x (voitto ennen varauksia ja veroja – verot) oma pääoma keskimäärin + vapaaehtoiset varaukset Omavaraisuusaste (%)100 x (oma pääoma + varaukset) taseen loppusumma 9 (21) 2 Tase TASE 31.12.13 31.12.12 0,00 1 674 169,66 5 200,20 1 321 193,43 407 998,75 517 738,62 121 730,93 121 730,93 1 447 961,93 11 457 773,24 4 074 450,13 16 980 185,30 1 325 967,56 9 754 270,61 5 755 778,94 16 836 017,11 19 184 084,64 18 801 880,29 OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot Tilikauden voitto (tappio) 3 696 529,42 2 648 017,55 1 446 996,82 3 696 529,42 2 684 048,71 1 241 140,84 Oma pääoma yhteensä 7 791 543,79 7 621 718,97 189 219,23 326 398,97 0,00 17 030,00 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikaiset velat 11 203 321,62 10 836 732,35 Vastattavaa yhteensä 19 184 084,64 18 801 880,29 Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Sijoitukset Muut sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä Vastattavaa TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ PAKOLLISET VARAUKSET 10 (21) 3 Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 1.1.13-31.12.13 1.1.12-31.12.12 70 699 522,32 57 590 095,46 65 157,45 17 594,94 -58 098 126,03 -6 971 119,69 -821 359,26 -3 189 650,55 -44 764 033,75 -7 215 395,57 -778 137,55 -3 170 510,55 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 1 684 424,24 1 679 612,98 Rahoitustuotot ja -kulut 42 171,21 76 282,70 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 1 726 595,45 1 755 895,68 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 1 726 595,45 1 755 895,68 137 179,74 -416 778,37 -79 496,34 -435 258,50 1 446 996,82 1 241 140,84 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Tilinpäätössiirrot Välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 11 (21) 4 Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta Saadut osingot liiketoiminnasta Maksetut välittömät verot Liiketoiminnan rahavirta ennen satunnaisia eriä Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto) Liiketoiminnan rahavirta (A) 31.12.2013 72 222 108 -71 169 1 161 -1 33 31.12.2012 60 182 12 -57 790 2 404 -30 34 0 -392 801 0 801 0 -401 2 007 0 2 007 -1 213 -27 -438 -33 30 0 -1 210 18 0 -453 Rahoituksen rahavirta: Maksetut osingot ja muu voitonjako Rahoituksen rahavirta (C) -1 273 -1 273 -1 301 -1 301 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) /vähennys (-) -1 682 253 5 756 4 074 5503 5756 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Myönnetyt lainat Lainasaamisten takaisinmaksut Saadut korot investoinneista Investointien rahavirta (B) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa 12 (21) 5 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Yleisperiaate Tilinpäätös on laadittu alkuperäisten hankinta-arvojen perusteella. Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen painotettua keskihintaa. Vaihto-omaisuuden hankintameno on määritelty käyttäen hankinnasta aiheutuneita muuttuvia menoja FIFO- periaatetta noudattaen. Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on arvostettu alkuperäisiin hankinta-arvoihin, joista on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Yhtiössä käytetään seuraavia poistokäsitteitä: Suunnitelman mukaiset poistot, jotka perustuvat alkuperäiseen hankintamenoon ja käyttöomaisuusesineiden arvioituun taloudelliseen käyttöaikaan. Käytetyt poistoajat ovat seuraavat: Liikearvo/Goodwill Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto Hyllyt It-laitteet Autot 5 ja 10 vuotta 3 ja 5 vuotta 5, 8 ja 10 vuotta 10 ja 20 vuotta 3 ja 5 vuotta 5 vuotta Kirjanpidolliset poistot, jotka perustuvat verolainsäädännön enimmäispoistoihin. Kirjanpidollisten poistojen ja suunnitelman mukaisten poistojen erotus esitetään tuloslaskelmassa poistoeron lisäyksenä tai vähennyksenä. Taseessa suunnitelman mukaisten ja kirjanpidollisten poistojen kertynyt erotus esitetään vastattavaa -puolella tilinpäätössiirtojen kertymä -kohdassa. Poistoeroon liittyvä laskennallinen verovelka on 37.843,85 euroa. Oikaisut ja edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Myyntisaamisista ja ostoveloista on oikaistu yhtiön sisäiset erät. Kirjausperiaatteen muutos: poistoerossa esitetään aiemmista vuosista poiketen myös hyödykeryhmäkohtaiset negatiiviset poistoerot. Liiketoimintarakenteessa ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia vuoden 2013 aikana edelliseen vuoteen nähden. 13 (21) 6 Taseen ja tuloslaskelman liitetiedot Luvut 1.000 euroina, ellei toisin mainittu Taseen vastaavia koskevat liitetiedot PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 31.12.2013 31.12.2012 Liikearvo/Goodwill Tilikauden alussa Lisäykset Vähennykset Poistot suunnitelman mukaan Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan Kertynyt poistoero 5 0 0 -5 0 0 79 0 0 -74 5 0 Muut pitkävaikutteiset menot Tilikauden alussa Lisäykset Vähennykset Poistot suunnitelman mukaan Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan Kertynyt poistoero 1.321 901 0 -548 1.674 -364 1.170 545 0 -394 1.321 -326 1.674 1.326 31.12.2013 31.12.2012 518 158 0 -268 408 175 0 773 56 0 -311 518 95 -95 408 518 Nimellisarvo teur Kirjanpitoarvo teur Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Tilikauden alussa Lisäykset Vähennykset Poistot suunnitelman mukaan Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan Kertynyt poistoero Kertyneen poistoeron nollaus Aineelliset hyödykkeet yhteensä SIJOITUKSET Osuudet omistusyhteysyrityksistä Omistusosuus Suomen Pokkaritukku Oy, 50 % 8 93 Vantaa Y-tunnus 1713896-2 Kirjavälityksellä ei ole määräävää asemaa Suomen Pokkaritukku Oy:ssä. Suomen Pokkaritukku Oy:n oma pääoma on 326.836,92 € ja tulos tilikaudelta 1.1.- 31.12.2013 -174.062,23 €. 14 (21) Muut osakkeet ja osuudet Lukumäärä Tapiolan Tennispuisto Oy Kytäjä Golf Oy Puistolan Tennis- ja Palloiluhalli Oy Yhteensä Nimellisarvo eur,snt 40 8,41 1 100,00 6 8,41 Kirjanpitoarvo 1.000 euroa 7 20 2 29 VAIHTO-OMAISUUS 31.12.2013 1.448 31.12.2012 1.326 31.12.2013 11.192 16 31.12.2012 9.437 19 77 6 49 118 250 11.458 96 32 82 88 298 9.754 31.12.2013 3.696 3.696 31.12.2012 3.696 3.696 Vapaa oma pääoma Käyttörahasto tilikauden alussa Siirto voittovaroista Lisäosingonjako ed.vuosien voittovaroista Käyttörahasto tilikauden lopussa 2.684 602 -638 2.648 2.756 566 -638 2.684 Voittovarat tilikauden alussa Siirto käyttörahastoon Osingonjako Tilikauden voitto Voittovarat tilikauden lopussa Vapaa oma pääoma yhteensä 1.241 -602 -639 1.447 1.447 4.095 1.205 -566 -639 1.241 1.241 3.925 Oma pääoma yhteensä 7.791 LASKELMA VOITONJAKOKELPOISISTA VAROISTA 31.12. 31.12.2013 Muut rahastot 2.648 Tilikauden voitto 1.447 Voitonjakokelpoista yhteensä 4.095 7.621 Valmiit tuotteet/tavarat SAAMISET, LYHYTAIKAISET Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Vakuutukset Verot Ostolaskujen jaksotussaamiset Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Taseen vastattavia koskevat liitetiedot OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Sidottu oma pääoma Osakepääoma Sidottu oma pääoma yhteensä 31.12.2012 2.684 1.241 3.925 15 (21) TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Tilinpäätössiirtojen kertymä muodostuu kertyneestä poistoerosta 31.12.2013 31.12.2012 Koneet ja kalusto -175 0 Muut pitkävaikutteiset menot 364 326 Kertyneet poistoerot yhteensä 189 326 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Pakolliset varaukset yhteensä 31.12.2013 0 0 31.12.2012 17 17 31.12.2013 8.861 527 31.12.2012 8.534 488 88 833 45 7 452 240 150 1.815 11.203 167 908 0 0 407 267 65 1.814 10.836 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Ostovelat Muut velat Siirtovelat Siirtyvät palkat henkilösivukuluineen Lomapalkkavaraus henkilösivukuluineen Tyel-velka Työttömyysvakuutusvelka Laskuttamattomat ostovelat Näytevarastovajaus Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä Vakuudet ja vastuusitoumukset VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU YRITYSKIINNITYKSIÄ 31.12.2013 Shekkitilin nro 500001-2208342 limiittiluotto 0 Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset 600 31.12.2012 0 600 VASTUUT Yhtiön eläkesitoumuksista johtuva eläkevastuu 31.12. Vuokravastuut Yhteensä 2013 0 2012 17 11.001 11.001 11.722 11.739 16 (21) Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Kotimaa Muut Eu-maat Muut maat Liikevaihto yhteensä 31.12.2013 67.239 3.150 311 70.700 31.12.2012 54.597 2.926 67 57.590 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 31.12.2013 31.12.2012 Vakuutus-/vahingonkorvaukset 11 0 Palkkatuki 2 0 Saadut avustukset 52 7 Koulutuskorvaus 0 8 Käyttöomaisuuden myyntivoitto 0 2 Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 65 17 Saadut avustukset ovat Tekesiltä tutkimus- ja kehitystoimintaan saatuja avustuksia. MATERIAALIT JA PALVELUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varaston muutos lisäys (-) vähennys (+) Yhteensä Ulkopuolisilta ostetut palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä 31.12.2013 31.12.2012 56.355 -122 56.233 1.865 58.098 42.761 15 42.776 1.988 44.764 31.12.2013 209 31.12.2012 209 5.461 1.012 289 6.971 5.664 1.037 305 7.215 HENKILÖSTÖKULUT Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot Muun henkilöstön palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä YHTIÖN PALVELUKSESSA TILIKAUDEN AIKANA KESKIMÄÄRIN 31.12.2013 31.12.2012 Toimihenkilöitä 54 56 Työntekijöitä 143 149 Yhteensä 197 205 POISTOT JA ARVONALENNUKSET Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 31.12.2013 821 31.12.2012 778 17 (21) TILIKAUDEN POISTOJEN ERITTELY Evl-poistot Koneet ja kalusto Muut pitkävaik.menot Liikearvo/Goodwill Yhteensä 94 585 5 684 Suunnitelmapoistot 268 548 5 821 Erotus 31.12.2013 1.258 16 167 37 69 393 15 119 101 17 944 6 48 3.190 31.12.2012 1.210 29 155 68 84 408 34 128 105 31 872 -14 61 3.171 31.12.2013 18 0 0 18 31.12.2012 27 4 1 32 31.12.2013 43 43 1 42 31.12.2012 40 40 36 76 31.12.2013 31.12.2012 137 -79 31.12.2013 417 417 31.12.2012 435 435 174 -37 0 137 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vuokrat Ostetut työsuoritukset Vapaaehtoiset sosiaalikulut Muut henkilösivukulut Matkakulut Kiinteistö- ja kalustokulut Konttorikulut Yhteydenpito ym. ostetut palvelut Yritys- ja oikeuskulut Myyntikulut It-kulut Luottotappiot Muut yhteensä Liiketoiminnan muut kulut yhteensä TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot Veroneuvonta Muut neuvontapalvelut Tilintarkastajan palkkiot yhteensä RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Muut korko- ja rahoitustuotot Rahoitustuotot yhteensä Korkokulut ja muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut yhteensä TILINPÄÄTÖSSIIRROT Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus Tuloveroja koskevat liitetiedot VÄLITTÖMÄT VEROT Tuloverot Välittömät verot yhteensä 18 (21) 7 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Helsingissä 13.päivänä helmikuuta 2014 Kirjavälitys Oy Hallitus ja toimitusjohtaja Alexander Lindholm Katriina Jaakkola Timo Kopra Mikko Meronen Risto Romppanen 8 Tilintarkastusmerkintä Tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 25.päivänä helmikuuta 2014 Turo Koila KHT Jukka Rajala KHT 19 (21) 9 Tilintarkastuskertomus 20 (21) 10 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista Päivä- ja pääkirja Rondo sähköinen arkisto Reskontraerittelyt Rondo sähköinen arkisto Ostoreskontra: - suoritustositteet paperitositteina - kululaskut Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa - Kirjapakin ostotilauksille kohdistuvat vaihto-omaisuuslaskut Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa - näytevarastovaje laskut Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa - välitysmyyntikustantajien tilitysaineisto paperitositteina Myyntireskontra: - suoritustositteet paperitositteina - Kirjapakki myyntilaskutositteet Rondo sähköinen arkisto - Wintime korkolaskut paperitositteina - Wintime palvelulaskutositteet Rondo sähköinen arkisto - Wintime kirjastolaskutositteet Rondo sähköinen arkisto - Wintime koululaskutositteet Rondo sähköinen arkisto Kassatositteet paperitositteina Muistiotositteet paperitositteina 21 (21) 11 Yhteystiedot Kirjavälitys Oy Katuosoite Hakakalliontie 10, 05460 HYVINKÄÄ Puhelin Telefax Sähköposti Kotisivut 010 345 100 010 345 1401 kv@kirjavalitys.fi www.kirjavalitys.fi Y-tunnus: 0110031-0