1. No category

Letno poročilo
za leto 2014
Revidirano letno poročilo
za leto 2014
(sprejeto na 23. seji skupščine javnega podjetja, dne 6. avgusta 2015)
Evstahij Drmota
direktor
Julij 2015
LETNO POROČILO 2014
Vsebina
1.
Uvod
1.1.
Predstavitev podjetja
4
1.2.
Pismo direktorja
8
1.3.
Poročilo skupščine javnega podjetja
11
1.4.
Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2014
12
1.5.
Poročilo o cenitvi infrastrukture
14
1.6.
Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
15
2.
Poslovno poročilo
2.1.
Poročilo o izvajanju dejavnosti
17
2.1.1.
Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
17
2.1.1.1.
Oskrba s pitno vodo
17
2.1.1.2.
Odvajanje in čiščenje odpadne vode
30
2.1.1.3.
Ravnanje z odpadki
42
2.1.2.
Izvajanje izbirnih dejavnosti
51
2.1.2.1.
Vzdrževanje občinskih cest
51
2.1.2.2.
Javna snaga in čiščenje javnih površin
51
2.1.2.3.
Pogrebna in pokopališka dejavnost
51
2.1.2.4.
Upravljanje tržnice
52
2.1.2.5.
Odvoz nepravilno parkiranih vozil
52
2.1.2.6.
Upravljanje parkirišč
53
2.2.
Informatika in odnosi z javnostjo
54
2.3.
Nabavna funkcija in javna naročila
55
2.3.1.
Investicijska vlaganja v upravi podjetja
59
2.4.
Kadri
60
1
LETNO POROČILO 2014
2.5.
Analiza poslovanja podjetja
66
2.6.
Raziskave, razvoj in kakovost ter varstvo okolja
89
2.7.
Načrti za prihodnost
91
2.8.
Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
93
3.
Računovodsko poročilo
3.1.
Računovodski izkazi
95
3.1.1.
Bilanca stanja
95
3.1.2.
Izkaz poslovnega izida
97
3.1.3.
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
98
3.1.4.
Izkaz denarnih tokov
99
3.1.5.
Izkaz gibanja kapitala 2013
100
3.1.6.
Izkaz gibanja kapitala 2014
101
3.1.7.
Predlog uprave
102
3.2.
Razkritja postavk v računovodskih izkazih
103
3.2.1.
Bilanca stanja
103
3.2.2.
Izkaz poslovnega izida
115
3.2.3.
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
123
3.2.4.
Izkaz denarnih tokov
123
3.2.5.
Izkaz gibanja kapitala
124
3.2.6.
Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja podjetja
125
3.3.
Dodatna razkritja na podlagi zahtev Slovenskega računovodskega standarda 35
129
3.3.1.
Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah
129
3.3.2.
Pregledi zaračunanih in porabljenih subvencij
132
4.
Revizorjevo poročilo
134
5.
Sklep skupščine
136
2
LETNO POROČILO 2014
1. Uvod
1.1. Predstavitev podjetja
1.2. Pismo direktorja
1.3. Poročilo skupščine javnega podjetja
1.4. Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2014
1.5. Poročilo o cenitvi infrastrukture
1.6. Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
3
LETNO POROČILO 2014
1.1. Predstavitev podjetja
Osebna izkaznica podjetja
Sedež podjetja in osnovni podatki
Ime podjetja:
Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o.
Naslov:
Ulica Mirka Vadnova 1, 4000 Kranj
Telefon:
04 28 11 300
Faks:
04 28 11 301
Naslov na internetu:
www.komunala-kranj.si, www.krlocuj.me
Elektronski naslov:
info@komunala-kranj.si
Šifra dejavnosti:
36.000
Matična številka:
5067731
Identifikacijska številka za DDV:
SI72495421
Pridobljeni certifikati:
ISO 9001: 2008, ISO 14001: 2004
Servisni objekt Zarica (PE Vodovod: DE Javni vodovod, DE Operativa, PE Komunala: DE Zbiranje odpadkov, DE
Ravnanje z odpadki, DE Javne površine, Avtostrojni park)
Naslov:
Savska loka 33, 4000 Kranj
Telefon:
04 28 11 358
Faks:
04 28 11 361
Centralna čistilna naprava Kranj
Naslov:
Savska loka 31, 4000 Kranj
Telefon:
04 28 11 390
Faks:
04 28 11 381
Mestno pokopališče Kranj
Naslov:
Cesta talcev 92, 4000 Kranj
Telefon:
04 28 11 391
Faks:
04 28 11 392
Zbirni center za ločeno zbiranje odpadkov Tenetiše
Telefon:
04 28 11 348
Faks:
04 28 11 301
Lastniki podjetja
Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. je gospodarska družba v lasti Mestne občine Kranj ter Občin Cerklje na
Gorenjskem (v nadaljevanju Občina Cerklje), Medvode, Naklo, Preddvor, Jezersko in Šenčur.
Osnovni kapital javnega podjetja znaša 2.152.856,00 EUR, pri čemer lastnice razpolagajo z naslednjimi deleži
kapitala: Mestna občina Kranj 64,79%, Občina Šenčur 9,49%, Občina Cerklje 7,30%, Občina Medvode 7,00%,
Občina Naklo 5,77%, Občina Preddvor 4,21% in Občina Jezersko 1,44%.
4
LETNO POROČILO 2014
Graf: Lastniška struktura podjetja Komunala Kranj, d.o.o.
Mestna občina Kranj
9,49%
Občina Cerklje
1,44%
4,21%
Občina Medvode
5,77%
7,00%
7,30%
Občina Naklo
64,79%
Občina Preddvor
Občina Jezersko
Občina Šenčur
Upravljanje podjetja
O upravljanju podjetja odloča skupščina, medtem ko je poslovodja javnega podjetja direktor. Ustanovitelji
izvršujejo ustanoviteljske pravice preko Sveta ustanoviteljev.
Svet ustanoviteljev javnega podjetja
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. je skupni organ, ki ga ustanovijo občinski sveti udeleženih občin v
javnem podjetju za izvrševanje ustanoviteljskih pravic ter za usklajevanje odločitev občin v zvezi z zagotavljanjem
javnih služb. Svet ustanoviteljev opravlja svoje naloge v imenu in za račun občin, ki so ga ustanovile. Sestavljajo
ga vsakokratni župani občin ustanoviteljic, ki jim mandat preneha z iztekom funkcije župana.
Za predsednika Sveta ustanoviteljev je bil izvoljen župan Mestne občine Kranj.
Člani Sveta ustanoviteljev so Boštjan Trilar (župan Mestne občine Kranj), Ciril Kozjek (župan Občine Šenčur),
Franc Čebulj (župan Občine Cerklje), Nejc Smole (župan Občine Medvode), Marko Mravlja (župan Občine Naklo),
Miran Zadnikar (župan Občine Preddvor) in Jurij Rebolj (župan Občine Jezersko).
Skupščina javnega podjetja
Družbenice javnega podjetja sprejemajo sklepe na skupščini. V skupščino družbenice določijo vsaka svojega
predstavnika, ki je pooblaščen izvrševati glasovalno pravico zanjo. Člane skupščine imenujejo družbenice za dobo
štirih let. Po poteku mandata so lahko ponovno imenovani.
V skladu z določili veljavne Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., je
funkcija nadzornega sveta prenesena na skupščino javnega podjetja.
Člani skupščine so Senja Vraber (predstavnica Mestne občine Kranj), Aleš Puhar (predstavnik Občine Šenčur),
Anton Kopitar (predstavnik Občine Cerklje na Gorenjskem), Katarina Blažič (predstavnica Občine Medvode),
Mateja Kosmač Jarc (predstavnica Občine Naklo), Danilo Ekar (predstavnik Občine Preddvor) in Jurij Markič
(predstavnik Občine Jezersko). Za predsednika skupščine je bil izvoljen predstavnik Občine Šenčur.
5
LETNO POROČILO 2014
Direktor javnega podjetja
Javno podjetje ima direktorja, ki na lastno odgovornost vodi poslovanje in delo javnega podjetja. Direktor zastopa
javno podjetje brez omejitev, v skladu z Odlokom o ustanovitvi skupnega organa Mestne občine Kranj ter Občin
Cerklje na Gorenjskem, Jezersko, Naklo, Medvode, Preddvor in Šenčur za izvrševanje ustanoviteljskih pravic v
javnem podjetju Komunala Kranj, d.o.o., Pogodbo o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje,
d.o.o., poslovnim načrtom javnega podjetja ter pogodbo o zaposlitvi direktorja javnega podjetja.
Organiziranost podjetja
V skladu s Pravilnikom o notranji organizaciji in poslovanju (sprejetim 11. 2. 2003, s spremembami 1. 9. 2006, 1.
1. 2010 in 7. 11. 2011), so organizacijske enote javnega podjetja naslednje:
• direktor;
• pomočnik direktorja;
• upravno svetovalne službe;
• službe (Gospodarsko računovodska služba in Kadrovska, pravna in splošna služba), znotraj služb pa oddelki
(Oddelek za obračun in analize poslovanja, Računovodski oddelek, Finančni oddelek, Kadrovski oddelek in
Splošni oddelek);
• poslovne enote (PE Vodovod, PE Kanalizacija in čistilne naprave, PE Komunala) in znotraj poslovnih enot
delovne enote (DE Javni vodovod, DE Operativa, DE Kanalizacija, DE Čistilne naprave, DE Javne površine, DE
Pogrebna služba, DE Zbiranje odpadkov, DE Ravnanje z odpadki);
• Avtostrojni park in Nabavno skladiščna služba.
Shema: Organigram podjetja
6
LETNO POROČILO 2014
Vizija, poslanstvo in politika podjetja
Vizija podjetja
Postati vzor občanom na področju skrbi za čisto in zdravo okolje. Postati odličen primer ravnanja z okoljem za
Evropo.
Poslanstvo podjetja
Skrb za čisto in zdravo okolje v skladu z zakonodajo in v splošno zadovoljstvo občanov ter zaposlenih. Skrbeti, da
bo odnos do okolja normalen del naše kulture.
Politika podjetja
Za čisto in zdravo okolje je potrebno:
• odgovorno ravnanje z odpadki in odpadnimi vodami,
• redna oskrba s pitno vodo,
• skrb za urejenost javnih površin,
• učinkovita raba virov in preprečevanje onesnaževanja.
Strokovnost:
• spoštovanje zakonskih zahtev in smernic za varstvo okolja,
• vlaganje v usposabljanje zaposlenih,
• sodelovanje na razvojnih projektih za varovanje zdravja in okolja.
Nenehen razvoj, izboljšave in preprečevanje onesnaževanja:
• uporaba sodobnih, okolju prijaznih tehnologij,
• skrb vsakega zaposlenega je predlagati izboljšave pri svojem delu,
• podprtost z informacijsko in komunikacijsko tehnologijo.
Pripadnost podjetju, odnos do strank:
• vzpostaviti pristen odnos z občani in drugimi strankami,
• med zaposlenimi skrbeti za korektne odnose.
Politika je zaveza za direktorja in vse zaposlene v Komunali Kranj. Vizija, poslanstvo in politika podjetja so bili
sprejeti v letu 2008.
Kratka zgodovina podjetja
Leta 1955 so se iz takratne Direkcije komunalnih dejavnosti mesta Kranja, ki je poslovalo kot Zavod s
samostojnim financiranjem, razvila tri ločena komunalna podjetja: Ceste in kanalizacija, Komunala Kranj in
Vodovod. Izvajala so dejavnosti vzdrževanja, obnavljanja ter gradnje cest, kanalizacije in komunalnih cestnih
objektov; vzdrževanja in izkoriščanja gramoznic ter kamnolomov na območju občine Kranj; preskrbe mesta in
okolice s pitno vodo ter dejavnost vzdrževanja vodovodnega omrežja in naprav.
Skozi leta so se komunalne dejavnosti izvajale v različnih organizacijskih oblikah.
Leta 1990 se je delovna organizacija Komunalnega, obrtnega in gradbenega podjetja Kranj organizirala kot javno
podjetje. Poslovati je začelo pod imenom Javno podjetje Komunala Kranj, p.o.. Podjetje je opravljalo storitve, ki
so nenadomestljiv pogoj za življenje in delo občanov ter drugih podjetij.
Leta 2000 se je podjetje po uveljavitvi Zakona o gospodarskih javnih službah preoblikovalo z Odlokom o
statusnem preoblikovanju Javnega podjetja Komunala Kranj, p.o. v podjetje Komunala Kranj, javno podjetje,
d.o.o..
Javno podjetje je bilo ustanovljeno z namenom, da se dolgoročno in trajno zagotavlja opravljanje gospodarskih
javnih služb, na način, ki bo zanesljiv, kakovosten, cenovno ugoden in okolju prijazen.
7
LETNO POROČILO 2014
1.2. Pismo direktorja
Spoštovani predstavniki občin lastnic, člani skupščine in uporabniki naših storitev.
Za leto 2014 je bil dosežen negativni poslovni izid, ustvarjena je bila izguba v višini 197.128 EUR. Ugotovljeni
poslovni izid je slabši od poslovnega izida za leto 2013, ko je bil dosežen dobiček v višini 212.868 EUR. V
primerjavi s planirano izgubo za leto 2014 v znesku 288.600 EUR, je dosežena izguba nižja za 91.472 EUR
oziroma za 31,7%. Davek od dobička za leto 2014 ni bil obračunan zaradi zmanjšanja davčne osnove iz naslova
uveljavljanja davčnih olajšav; negativni poslovni izid v znesku 197.128 EUR tako predstavlja čisti poslovni izid za
leto 2014.
Na negativni poslovni izid za leto 2014 so v največji meri vplivali povečani oziroma novonastali stroški zaradi
reorganizacije ravnanja z odpadki, kot posledica ukinitve pretovora odpadkov na Zarici od 1. 3. 2014 dalje.
Povečane oz. novonastale stroške predstavljajo najemnine smetarskih vozil, stroški prevozov na lokacije
prevzemnikov odpadkov (gorivo, cestnine), stroški uporabe nadomestnega pretovornega platoja v Suhadolah ter
stroški dela (novo zaposleni delavci). Dodatno je na izgubo v letu 2014 pomembno vplivalo znižanje finančnih
prihodkov.
V letu 2014 je bila izguba ugotovljena v PE Komunala v znesku 352.709 EUR, od tega pri dejavnosti ravnanja z
odpadki v znesku 443.564 EUR in je za 0,6% pod načrtovano. V ostalih dveh poslovnih enotah je bil ustvarjen
dobiček, in sicer v PE Vodovod v znesku 105.867 EUR, v PE Kanalizacija in čistilne naprave pa 98.020 EUR. V
primerjavi z letom 2013 je bil dosežen občutno slabši poslovni izid v PE Komunala, boljši pa v PE Vodovod.
Na področju izboljševanja kakovosti v skladu s standardom kakovosti ISO 9001 in sistemov ravnanja z okoljem
ISO 14001, je bila s strani certifikacijske hiše Bureau Veritas izvedena druga recertifikacijska presoja, rezultat
katere sta nova certifikata za naslednja tri leta. V podjetju se zavedamo pomena nadzorovanih vplivov na okolje,
zato smo oblikovali izvedbene cilje in programe v obliki projektov in nalog, ki jih uspešno realiziramo.
V letu 2014 so sklepe o delitvi skupne infrastrukture za dejavnost vodooskrbe potrdili še v občinah Cerklje, Naklo
in Medvode. V ostalih občinah so bili ti potrjeni že leto prej. Občine so konec leta 2014 podpisale tudi medobčinski
sporazum o ureditvi lastništva, upravljanju, obnavljanju in vzdrževanju skupne gospodarske javne infrastrukture
za oskrbo s pitno vodo. Pričakujemo, da bodo občine vpis novo ocenjenih vrednosti infrastrukture uredile skupaj s
potrditvijo novih enotnih cen oskrbe s pitno vodo v letu 2015.
Z aprilom 2014 se je končalo obdobje, do katerega so morale občine uskladiti svoje predpise in sprejeti cene v
skladu z Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva
okolja. Občinam smo posredovali elaborate o oblikovanju cen vseh obveznih gospodarskih služb, ki jih izvajamo,
in sicer elaborate za oskrbo s pitno vodo, odvajanje in čiščenje komunalnih odpadnih voda, storitve povezane z
obstoječimi greznicami in MKČN, za zbiranje določenih vrst komunalnih odpadkov ter obdelavo in odlaganje
ostankov predelave ali odstranjevanja komunalnih odpadkov.
Potrjeni so bili elaborati za oskrbo s pitno vodo v Mestni občini Kranj ter občinah Jezersko, Medvode, Šenčur in
Preddvor. Elaborata za storitve povezane z greznicami sta bila potrjena v občinah Šenčur in Preddvor. V občini
Preddvor je bil potrjen tudi elaborat za odvajanje in čiščenje komunalnih odpadnih vod. Nove cene oskrbe s pitno
vodo veljajo v občini Jezersko od 1. 4. 2014. V občini Medvode je bil sklep o sprejemu cen oskrbe s pitno vodo
dne 20. 5. 2014 razveljavljen, tako da so nove cene veljale le v obdobju od 1. 4. 2014 do 31. 5. 2014. V Mestni
občini Kranj ter občinah Šenčur in Preddvor so bile nove cene uveljavljene s 1. 1. 2015. Cene storitev povezane z
greznicami so bile v občini Šenčur uveljavljene s 1. 7. 2014, v občini Preddvor pa s 1. 10. 2014.
8
LETNO POROČILO 2014
Na področju oskrbe s pitno vodo so bile naše naloge in aktivnosti usmerjene v zagotavljanje zdrave, kakovostne
in neoporečne pitne vode. Sodelovali smo pri posameznih investicijah in obnovah na javnem vodovodnem
omrežju, ki jih vodijo in načrtujejo občine, kot lastnice javne komunalne infrastrukture. Po naročilu občin smo
izvedli obnove vodovodov v vrednosti 1.353.358 EUR, medtem ko je vrednost izvedenih del na trgu (izgradnja
novih sekundarnih vodovodov, večjih priključkov na objekte in ostala dela) znašala 82.730 EUR.
V Mestni občini Kranj ter občinah Šenčur in Naklo se je intenzivno izvajal projekt GORKI ter izgradnja vodovoda
Bašelj – Kranj in Kovor – Naklo. Skupaj smo v letu 2014 zgradili 38.588 metrov vodovoda. V preteklih letih smo v
povprečju zgradili od 8.000 do 9.000 metrov vodovoda na leto.
Sočasno smo obnovili tudi 556 hišnih priključkov. Skladno z zakonodajo, ki predpisuje menjavo vodomerov na
vsakih pet let, smo zamenjali 2.884 vodomerov.
V letu 2014 bi morale občine uskladiti občinske odloke o oskrbi s pitno vodo z Uredbo o oskrbi s pitno vodo in
Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja.
Nov odlok so v letu 2014 sprejeli le v občini Jezersko.
Na območju Mestne občine Kranj smo v letu 2014 nadaljevali s projektom tehnološko ekonomske optimizacije
vodovodnih sistemov (t.i. projekt TEOVS). V prvi polovici leta 2014 smo beležili izgube v višini 37%, ki smo jih ob
koncu leta uspeli dodatno zmanjšati na 34,76%.
V letu 2014 smo nadgradili telemetrijo na štirih objektih, in sicer na dveh v občini Medvode, na objektu v Mestni
občini Kranj in v občini Preddvor. Na novo je bil opremljen objekt v občini Jezersko, zgrajena je bila tudi
telemetrija na novem vodohranu v naselju Babni vrt v Mestni občini Kranj. V upravljanje smo prevzeli tudi dva
objekta na območju Studenčic v občini Medvode.
V občinah Cerklje, Jezersko in Šenčur so bili sprejeti novi odloki o odvajanju in čiščenju komunalnih in padavinskih
odpadnih voda, prilagojeni novi zakonodaji s področja varovanja okolja in oblikovanja cen komunalnih storitev. V
mesecu decembru 2014 je občina Preddvor sprejela spremembe Odloka o načinu opravljanja lokalne gospodarske
javne službe odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode. Mestna občina Kranj je odlok sprejela
z veljavnostjo od 18. 4. 2015 dalje.
V sklopu projekta GORKI so se nadaljevale aktivnosti za nadgradnjo Centralne čistilne naprave Kranj ter izgradnjo
zadrževalnega bazena z možnostjo razbremenjevanja v primeru deževnega dotoka. Zaradi težav s padavinsko
odpadno vodo v primeru koničnih padavin je bila izdelana študija preverjanja hidravličnih obremenitev
kanalizacijskega sistema na območju Mestne občine Kranj.
S 1. marcem 2014 smo na lokaciji Zarica prenehali izvajati pretovor odpadkov. V postopku pridobivanja
okoljevarstvenega in gradbenega dovoljenja za nadgradnjo Centralne čistilne naprave Kranj, izdaja katerih je bila
odvisna tudi od soglasja krajanov, je bil s krajani dosežen sporazum o umiku pretovora odpadkov iz Zarice. Na
zahtevo Mestne občine Kranj ter občin Naklo in Šenčur smo morali pretovor odpadkov na Zarici s 1. 3. 2014
ukiniti. Posledično smo morali reorganizirati način izvajanja dejavnosti ravnanja z zbranimi odpadki za približno
80.000 uporabnikov. Vzpostavili smo neposredno oddajo odpadkov prevzemnikom, kar pomeni, da mešane
komunalne odpadke sami vozimo v Suhadole, biološke pa na Vrhniko. Odpadno embalažo oddajamo
pooblaščenim podjetjem za ravnanje z odpadno embalažo v okviru državne sheme. Pretovor odpadne embalaže
in kosovnih odpadkov izvajamo na dvorišču za upravno stavbo Komunale Kranj, na trenutno edinem prostoru za
predhodno skladiščenje tovrstnih odpadkov pred oddajo prevzemnikom.
Prvotna ocena povečanih dodatnih stroškov za leto 2014 je znašala 1.313.458 EUR in je temeljila na
predpostavkah neposrednega prevoza s smetarskimi vozili do odlagališč odpadkov (upoštevano odlagališče Mala
Mežakla) in drugih prevzemnikov, dvojnih ekip smetarskih delavcev ter dvoizmenskega dela.
Z racionalizacijo poslovanja smo prvotno ocenjene stroške uspeli dodatno zmanjšati, in sicer na 968.882 EUR
letno. Kljub pomembni spremembi, storitve za naše uporabnike še naprej kakovostno izvajamo.
9
LETNO POROČILO 2014
V letu 2014 so se količine odloženih odpadkov v primerjavi z letom 2013 povečale, in sicer iz 32% na 35%. Glavni
razlog je nedvomno ukinitev pretovorne ploščadi na Zarici, kjer smo odpadke pred oddajo prevzemnikom dodatno
sortirali in s tem pomembno zmanjšali količine odpadkov primernih za odlaganje. Z naknadnim ločevanjem
zbranih odpadkov lahko bistveno znižamo stroškovne cene ravnanja s komunalnimi odpadki.
V letu 2014 smo zaključili zapiranje odlagališča odpadkov Tenetiše in na Ministrstvo za kmetijstvo in okolje oddali
dopolnitev vloge za pridobitev statusa, da je odlagališče zaprto. V letu 2014 s strani občin lastnic še ni bil določen
upravljavec zaprtega odlagališča in plačnik stroškov finančnega jamstva (finančno jamstvo predstavlja vse stroške
monitoringov, vzdrževanja in poročanja za obdobje 30 let po zaprtju odlagališča odpadkov). V letu 2015
pričakujemo odločbo Agencije RS za okolje, s katerim bo odlagališče odpadkov Tenetiše pridobilo status zaprtega
odlagališča.
Namesto zaključka bi želeli poudariti, da je osnovna naloga našega podjetja povečanje zadovoljstva občanov,
uporabnikov naših storitev. Zavedamo se, da naše aktivnosti vplivajo na ljudi in na okolje v katerem živimo, zato
delujemo in bomo tudi naprej v smeri, ki bo izboljšalo kvaliteto življenja v lokalnih skupnostih in širše.
10
LETNO POROČILO 2014
1.3. Poročilo skupščine javnega podjetja
Pristojnosti skupščine v okviru nadzora nad vodenjem poslov javnega podjetja
Skupščina je v letu 2014 opravljala nadzor nad poslovanjem javnega podjetja v skladu s pristojnostmi,
določenimi z Zakonom o gospodarskih družbah, Odlokom o statusnem preoblikovanju Javnega podjetja Komunala
Kranj, p.o. v Komunalo Kranj, javno podjetje, d.o.o. in Pogodbo o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj,
javno podjetje, d.o.o.
V okviru pristojnosti opravljanja nadzora, skupščina pregleduje in preverja knjige in dokumentacijo javnega
podjetja, nadzira redno in pravočasno sestavljanje računovodskega izkaza, rentabilnost podjetja in druge zadeve,
ki se nanašajo na poslovanje javnega podjetja, o čemer obvešča svete občin ustanoviteljic.
Preverjanje poslovanja podjetja
V letu 2014 ter do sprejema letnega poročila za leto 2014 v letu 2015, je imela skupščina javnega podjetja tri
redne seje ter dve korespondenčni seji, na katerih se je osredotočila na obravnavo planskih dokumentov podjetja
in informacij o rezultatih poslovanja med letom. Tako je:
- sprejela letno poročilo in se seznanila s poročilom neodvisnega revizorja za leto 2013,
- sprejela predlog uprave o ugotovitvi in razporeditvi bilančnega dobička za leto 2013,
- upravi podelila razrešnico,
- imenovala družbo za revidiranje računovodskega poročila in pregled poslovnega poročila za leto 2014,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – junij 2014,
- sprejela Poslovni načrt za leto 2014,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – september 2014,
- obravnavala nerevidirano informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – december 2014,
- določila višino izplačila spremenljivega prejemka direktorju javnega podjetja,
- sprejela čistopis Pravil za razporejanje prihodkov, odhodkov ter izkazovanje sredstev in obveznosti do virov
sredstev po posameznih dejavnostih in občinah,
- uskladila besedilo objave razpisa za direktorja javnega podjetja.
Julij, 2015
11
LETNO POROČILO 2014
1.4. Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2014
Kazalniki
Področje
Podjetje kot celota
PE Komunala
Naziv kazalnika
Plan 2014
Realizacija 2014
Indeks
realizacija / plan
Poslovni izid na zaposlenega
€ / zaposl.
-1.339,00
-905,33
67,61
Stroški izobraževanja na zaposlenega
€ / zaposl.
105,00
60,62
57,73
Delež ločeno zbranih odpadkov
%
57,38%
65,56%
114,26
Količina zbranih odpadkov na rednem odvozu
kg
13.145.125
14.419.400
109,69
leto
9,50
9,39
98,81
Povprečna starost tovornih vozil
Delež pokopanih pokojnikov glede na vse umrle v UE Kranj
%
50,10%
48,32%
96,45
Količina očiščene odpadne vode
m³
2.854.500
2.967.861
103,97
%
65,00%
92,00%
141,54
2.450
2.344
95,67
PE Kanalizacija in
čistilne naprave Delež vzorcev s preseženimi parametri
PE Vodovod
Enota mere
Število izpraznjenih greznic
greznice
Količina prodane pitne vode
m³
5.430.738
5.279.933
97,22
Delež realiziranih menjav vodomerov
%
100,00%
103,44%
103,44
Izguba pitne vode glede na prodano vodo
%
36,00%
35,80%
99,44
Delež vzorcev kakovosti vode s preseženimi parametri
%
4,60%
2,11%
45,81
Realizacija 2014
Indeks
realizacija / plan
Standardni finančni kazalniki
Področje
Naziv kazalnika
Rast prihodkov
Prihodki od prodaje
EUR
Dvig produktivnosti Čisti prihodki od prodaje na zaposlenca
Gospodarnost
Plan 2014
18.353.949
17.471.998
95,19
€ / zaposl.
85.169
80.261
94,24
koeficient
0,98
0,99
100,55
koeficient
6,43
5,69
88,49
Enostavni denarni tok / Prihodke
%
0,94
1,30
138,19
Kratkoročni koeficient likvidnosti
koeficient
1,84
1,84
100,21
-
35,68%
-
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki obračanja Koeficient obračanja obratnih sredstev*
Varovanje likvidnosti
Enota mere
Neplačane terjatve Delež neplačanih zapadlih terjatev
%
* Obratna sredstva predstavljajo zaloge, terjatve do kupcev, denarna sredstva.
12
LETNO POROČILO 2014
Pomembnejši finančni podatki (v EUR)
Plan 2014
Realizacija 2014
Bilančna vsota podjetja
10.190.475
10.591.403
Kosmati donos iz poslovanja
18.629.741
17.736.442
Vlaganja v sredstva podjetja
1.605.995
1.075.847
Dolgoročna sredstva podjetja
5.104.585
4.413.207
0
47.474.962
Čisti dobiček
-288.600
-197.128
Dobiček / izguba iz poslovanja
-362.403
-262.990
216
218
Infrastruktura in osnovna sredstva v lastni občin, v najemu
Povprečno število zaposlenih
13
LETNO POROČILO 2014
1.5. Poročilo o cenitvi infrastrukture
V letu 2012 so novo cenitev pripravili cenilci v Poročilu o oceni vrednosti infrastrukture, izbranih s strani komisije,
sestavljene iz dveh članov vsake občine ustanoviteljice Komunale Kranj in dveh članov Komunale Kranj. Vzrok za
novo cenitev je bila neustrezna vrednost infrastrukture v Mestni občini Kranj in ostalih občinah ter nepravilno
obračunavanje najemnine, kar je bilo ugotovljeno pri pregledu poslovanja javnega podjetja Komunala Kranj,
d.o.o. v letih 2009 – 2011 s strani zunanjega revizorja računovodskih izkazov podjetja.
Osnova za cenitev so bili podatki iz katastra, ki smo jih, po sklepu komisije združevali v inventarne številke.
Inventarne številke so vsebovale podatke o materialih, dimenzijah, dolžinah in letih vgradnje vodovodnega
omrežja.
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. je konec leta 2012 sprejel novo cenitev infrastrukture in osnovnih
sredstev, ki so v lasti občin. Vrednost infrastrukture je Mestna občina Kranj upoštevala in vnesla v svoje poslovne
knjige s 1. 1 2012.
Sklepi o delitvi skupne infrastrukture za dejavnost vodooskrbe so bili potrjeni na občinskih svetih v Mestni občini
Kranj ter občinah Preddvor, Jezersko in Šenčur potrjeni že v letu 2013, v občinah Cerklje, Naklo in Medvode pa v
letu 2014.
Mestna občina Kranj ter občini Preddvor in Šenčur so predlaganim sklepom dodale sklep, da so sklepi o delitvi
skupne infrastrukture za dejavnost vodooskrbe veljavni s podpisom medobčinskega sporazuma o ureditvi
lastništva, upravljanju, obnavljanju in vzdrževanju skupne gospodarske javne infrastrukture za oskrbo s pitno
vodo. Sporazum je bil s strani vseh občin podpisan dne 1. 12. 2014, zato pričakujemo, da bodo vpis novo
ocenjenih vrednosti infrastrukture občine uredile skupaj s potrditvijo novih enotnih cen oskrbe s pitno vodo v letu
2015.
14
LETNO POROČILO 2014
1.6. Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
Sanacija in zapiranje odlagališča odpadkov Tenetiše je potekala skladno s projektom »Zapiranja in rekultivacije
odlagališča nenevarnih odpadkov Tenetiše« projektantskega podjetja VGB Maribor (september 2009),
revidiranega projekta podjetja Grin d.o.o. Maribor in po finančni konstrukciji, potrjeni s strani Sveta ustanoviteljev
Komunale Kranj.
Delo vodi in nadzira
projektna skupina, v sodelovanju
z ožjo in
širšo lokalno skupnostjo ter predstavniki
posameznih interesnih skupin.
V letu 2013 smo sanirali in uredili teme polja B z dovažanjem odpadnega gradbenega materiala, nastalega pri
projektu GORKI. Položili smo glineni naboj in zaradi spremenljive kvalitete ilovice še bentonitno polst.
V mesecu januarju 2014 smo po ogledu odlagališča s strani pristojne inšpektorice za okolje in prostor prejeli
sklep, da je odločba z dne 17. 12. 2012, s katero so nas opozorili na nepravilno ureditev odvajanja meteornih
voda odpravljena in da lahko nadaljujemo z deli po projektu zapiranja odlagališča Tenetiše.
V mesecu januarju 2014 smo na Ministrstvo za okolje in prostor oddali vlogo za zaprtje odlagališča odpadkov
Tenetiše.
V mesecu februarju 2014 je bila sprejeta nova Uredba o odlagališčih odpadkov (Uradni list RS, št. 10/2014), ki
upravljavcem odlagališč nenevarnih in nevarnih odpadkov nalaga nove obveznosti, med drugim da morajo
upravljavci najmanj 30 let po zaprtju odlagališča le to vzdrževati in varovati, izvajati meritve za izvajanje
obratovalnega monitoringa odlagališča, zagotavljati redne preglede stanja telesa zaprtega odlagališča in izdelati
poročila o stanju odlagališča in opravljenih predpisanih meritvah za posamezno koledarsko leto.
V postopku zapiranja odlagališča odpadkov Tenetiše smo izvedli sledeče:
a. Zaprtje odlagalnega polja B.
Od septembra 2013 smo sprejemali gradbeni material iz zemeljskih izkopov občin lastnic odlagališča. Na
izravnalni odplinjevalni sloj smo po projektu položili 11.200 m2 bentonitne polsti na 80% del odlagalnega polja B.
Na bentonitno polst se je v skladu s projektom nasipal izravnalni drenažni, odlinjevalni gramozni filter. Zaključili
smo izvedbo rekultivacijskega sloja. Zaključili smo ureditev reinjektiranja z zajemom izcedne vode. Uredili smo
ponovno povezavo sistema odplinjanja, vključno z novima uplinjakoma in ločen zajem meteorne vode vrha
odlagališča. Vrh je ozelenjen in urejena je nova dovozna pot za požarno varnost.
b. Zaprtje polij D in G.
Kljub temu, da smo odložili že več kot 10.000 m³ gradbenih odpadkov, polji še nista dokončno zapolnjeni. Pri
inšpekcijskem pregledu je bilo ugotovljeno, da je potrebno polji D in G zapolniti z umetno zemljino za preprečitev
morebitnih vplivov na okolje, kot je zastajanje meteornih vod in posledično povečanje količin izcednih vod.
c. Izvedba treh vrtin za zajem izcedne vode.
Na robu odlagalnega polja A so bila, v sodelovanju s projektantom, geologom ter nadzorom, izbrana mesta za
izvedbo treh vrtin za zajem in kontrolo onesnažene podzemne vode. Voda bo uporabljena za zmanjšanje količin
izcednih vod polja A, z namakanjem novo nasajenih avtohtonih kultur na polju B.
d. Zaprtje boka A z nasutjem ilovice.
e. Upravljanje s projektom zapiranja odlagališča Tenetiše.
Pripravili smo oceno vgradnih materialov, vodili evidence izvajalcev del in dobav materiala in koordinirali izvajanje
in nadzor. Dela so bila v podjetju vodena z delovnimi nalogi na ločenem stroškovnem mestu.
V mesecu avgustu 2014 smo na Ministrstvo za kmetijstvo in okolje oddali dopolnitev vloge za pridobitev statusa,
da je odlagališče odpadkov Tenetiše zaprto. V letu 2014 s strani občin lastnic še ni bil določen upravljavec
zaprtega odlagališča in plačnik stroškov finančnega jamstva (finančno jamstvo predstavlja vse stroške
monitoringov, vzdrževanja in poročanja za obdobje 30 let po zaprtju odlagališča odpadkov). Ti stroški so prvo leto
najvišji.
15
LETNO POROČILO 2014
2. Poslovno poročilo
2.1. Poročilo o izvajanju dejavnosti
2.1.1. Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
2.1.1.1. Oskrba s pitno vodo
2.1.1.2. Odvajanje in čiščenje odpadne vode
2.1.1.3. Ravnanje z odpadki
2.1.2. Izvajanje izbirnih dejavnosti
2.1.2.1. Vzdrževanje občinskih cest
2.1.2.2. Javna snaga in čiščenje javnih površin
2.1.2.3. Pogrebna in pokopališka dejavnost
2.1.2.4. Upravljanje tržnice
2.1.2.5. Odvoz nepravilno parkiranih vozil
2.1.2.6. Upravljanje parkirišč
2.2. Informatika in odnosi z javnostjo
2.3. Nabavna funkcija in javna naročila
2.3.1. Investicijska vlaganja v upravi podjetja
2.4. Kadri
2.5. Analiza poslovanja podjetja
2.6. Raziskave, razvoj in kakovost ter varstvo okolja
2.7. Načrti za prihodnost
2.8. Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
16
LETNO POROČILO 2014
2.1. Poročilo o izvajanju dejavnosti
2.1.1. Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
2.1.1.1. Oskrba s pitno vodo
Predstavitev dejavnosti
Oskrba s pitno vodo obsega upravljanje z vodovodnim omrežjem, objekti in napravami, redno in investicijsko
vzdrževanje, izvajanje rekonstrukcij, novogradenj in tehnoloških izboljšav ter zagotavljanje zdravstveno ustrezne
pitne vode. Dejavnost izvajamo na območju Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Medvode, Naklo,
Preddvor in Jezersko. Skupaj oskrbujemo 91.246 prebivalcev oz. nekaj manj kot 94% vseh prebivalcev v naštetih
občinah. V tabeli prikazujemo osnovne podatke.
Površina občine
(m²)
Število
vseh
prebivalcev*
Kranj
150.899.180
55.952
53.988
96,5
Medvode
77.593.730
15.914
14.505
91,1
Šenčur
40.290.350
8.525
8.525
100
Cerklje
78.038.570
7.460
7.293
97,8
Naklo
28.289.400
5.352
5.290
98,8
Preddvor
86.961.370
3.455
1.130
32,7
Občina
Jezersko
68.809.090
Skupaj
Število prebivalcev,
Delež prebivalcev,
ki se s pitno vodo oskrbujejo ki se s pitno vodo oskrbujejo
v okviru javne službe**
v okviru javne službe v %
675
515
76,3
97.333
91.246
93,75
* Vir: Centralni register prebivalcev, 2014.
** Vir: Komunala Kranj, 2014.
Dolžina in struktura vgrajenih cevi
V letu 2014 smo upravljali vodovodno omrežje v skupni dolžini 740 km, s priključki v dolžini 245 km ter s 146
objekti in napravami. Celotno omrežje skupaj tako obsega 19 vodovodnih sistemov. Med večje sisteme, ki so med
seboj povezani sodijo Kranj, Medvode, Kovor - Naklo in Cerklje. Manjši pa so samostojni vodovodni sistemi, in
sicer Ambrož pod Krvavcem, Besnica, Javornik, Osolnik, Planica, Šenturška gora, Topol, Trstenik, Bašelj Laško,
Studenčice, Golnik, Jezersko, Ojstrica – Belo, Možjanca in Žlebe.
17
LETNO POROČILO 2014
Graf: Materiali vgrajenih vodovodnih cevi v celotnem omrežju (stanji na dan 31. 12. 2013 in 31. 12. 2014)
250.000
200.000
150.000
100.000
v metrih
50.000
0
azbestno
cementne
cevi
PVC cevi
PE - HD cevi
litoželezne
cevi
cevi iz
nodularne
litine
pocinkane
cevi
jeklene cevi
leto 2013
141247
70785
197519
44124
206075
71254
8183
leto 2014
140522
70522
200213
42025
210147
68247
8092
Povprečna starost omrežja je več kot 50 let. Največ okvar je predvsem na starejših ceveh. S postopno zamenjavo
cevi se zmanjšuje tudi slabo stanje cevovodov. Največ se vgrajujejo novejše PE – HD cevi in cevi iz nodularne
litine. S povečanjem tlačne trdnosti, se je kakovost PE – HD cevi izboljšala, zato se tovrstne cevi še vedno
vgrajujejo za manjše profile do DN 80. Pri obnovi in novogradnji cevovodov nad DN 80 pa se vgrajujejo izključno
cevi iz nodularne litine. Tako se je zaradi obnov v letu 2014 posledično zmanjšal delež litoželeznih in azbestnocementnih cevi, povečal pa se je delež cevi iz nodularne litine in PE - HD cevi. Z zaključkom projekta GORKI se
bodo deleži občutno spremenili.
Vlaganja v vodovodna omrežja
Investicije v javno vodovodno omrežje načrtujejo in vodijo občine lastnice. Obnove vodovodnega omrežja, objektov
in naprav izvajamo v okviru občinskih proračunov, skladno z izgradnjo kanalizacijskega omrežja ter prioriteto nujnih
obnov vodovoda.
V letu 2014 smo sodelovali kot izvajalci montažnih del in nadzora pri posameznih investicijah in obnovah na
javnem vodovodnem omrežju. Vrednost izvedenih obnov vodovodov po naročilu občin je znašala 1.353.358 EUR,
vrednost del na trgu (izgradnja novih sekundarnih vodovodov, večjih priključkov na objekte in ostala dela) pa
82.730 EUR. Skupna vrednost vseh izvedenih del v letu 2014 je znašala 1.436.088 EUR. Sočasno smo obnovili
tudi 556 hišnih priključkov, lociranih v cestnem telesu.
Na območju Mestne občine Kranj smo obnovili vodovod Bitnje – Šutna – Žabnica (do konca leta 2014 se je
obnovilo 75%), Bašelj – Kranj (do konca leta 2014 se je obnovilo 85,5%), Vodovodni stolp - Rupa (do konca leta
2014 se je obnovilo 65%) in vodovod na območju Drulovke, Oprešnikove, Nazorjeve in Kebetove ulice.
V občini Medvode smo obnovili vodovod na Osolniku in del vodovoda na Svetju.
18
LETNO POROČILO 2014
V občini Šenčur smo izvedli dela pri obnovah vodovoda Šenčur sever in v Vogljah.
V občini Naklo smo izvedli dela pri obnovah vodovoda Zadraga – Naklo in pri delu obnove vodovod Bašelj – Kranj
(do konca leta 2014 se je obnovilo 14,5%).
V občini Preddvor smo izvedli dela pri obnovah vodovoda Potoče in pri Domu starejših občanov Potoče.
Pregled izvedenih obnov po posameznih občinah v letu 2014:
Vrsta cevi
Notranja
dimenzija cevi
Bašelj – Kranj (85,5%)
NL
500/400
Bitnje - Šutna - Žabnica
NL/PE
50-200
Vodovodni stolp - Rupa
NL
100-200
Drulovka
NL
100
Oprešnikova
NL
Nazorjeva
NL
Kebetova
PE
Občina
Dolžina cevi
(v metrih)
Število hišnih
priključkov
Vrednost v €
8.010
0
155.886
14.055
388
681.761
655
19
14.035
135
0
12.452
125/80
132
11
13.618
100
70
3
8.063
50
40
5
2.313
22.842
426
888.132
MESTNA OBČINA KRANJ
Skupaj Mestna občina Kranj
OBČINA MEDVODE
Osolnik
PE
100
300
3
8.966
Svetje
NL
100
128
0
6.477
428
3
15.443
6.171
125
431.697
Skupaj občina Medvode
OBČINA ŠENČUR
Šenčur sever
Voglje
NL
50-200
NL
100
Skupaj občina Šenčur
150
0
7.344
6.321
125
439.042
OBČINA NAKLO
Bašelj – Kranj (14,5%)
NL
500/400
1.358
0
26.436
Zadraga - Naklo
NL
200
6.656
0
51.625
8.014
0
78.062
55
1
4.829
Skupaj občina Naklo
OBČINA PREDDVOR
Potoče
Potoče DSO
NL
80
NL
100
Skupaj občina Preddvor
Ostala manjša gradbišča
SKUPAJ VSE OBČINE
117
1
10.578
172
771
2
15.408
/
/
38.803
556
1.436.088
19
LETNO POROČILO 2014
Prikaz stroškov vzdrževanja vodovodnega omrežja
Vzdrževanje vodovodnega omrežja
Neposredni
proizvajalni stroški
Najemnina
infrastrukture
Posredni stroški
Skupaj stroški
Mestna
občina Kranj
Občina
Medvode
Občina
Cerklje
Občina
Šenčur
Občina
Naklo
Občina
Občina
Preddvor Jezersko
833.826
245.632
89.628
77.526
73.059
19.101
3.926
1.342.697
787.737
142.367
44.074
86.863
49.407
12.105
8.324
1.130.877
Skupaj
268.086
81.103
34.362
28.743
28.165
6.284
1.704
448.446
1.889.649
469.102
168.063
193.132
150.630
37.490
13.953
2.922.020
Neposredni proizvajalni stroški so stroški temeljnih stroškovnih mest, ki jih je ob trenutku nastanka možno
razporediti na dejavnost oz. občino. Predstavljajo stroške rednega in izrednega vzdrževanja vodovodnega
omrežja.
Najemnina infrastrukture je neposredni strošek najema infrastrukturnih objektov. Podlaga za vrednosti so
pogodbe o najemu infrastrukture in o izvajanju gospodarskih javnih služb. V primeru skupnih infrastrukturnih
objektov za več občin, so deleži določeni v seznamih infrastrukturnih objektov, ki so del pogodb o najemu
infrastrukture.
Posredni stroški predstavljajo pripisane splošne stroške, ki jih ob trenutku nastanka ni možno pripisati posamezni
dejavnosti oz. občini. Ti stroški se pripisujejo temeljnim stroškovnim mestom na podlagi sodil. To so režijski
stroški PE Vodovod in pripisani del stroškov uprave podjetja.
20
LETNO POROČILO 2014
Menjave vodomerov
Skladno s Pravilnikom o meroslovnih zahtevah za vodomere in občinskimi odloki o oskrbi s pitno vodo smo, kot
upravljavci javnega vodovodnega omrežja, zavezani k menjavi vodomerov uporabnikov na vsakih pet let. Za leto
2014 smo načrtovali menjavo 2.788 vodomerov, dejansko smo jih zamenjali 2.884, kar pomeni, da smo plan
presegli za 1,9%. Pri načrtovanju že od leta 2012 upoštevamo, da zakonsko predpisane menjave s pretečenim
rokom veljavnosti enakomerno porazdelimo po letih.
Skladno z občinskimi odloki, se je uporabnikom mesečno obračunavala števnina, namenjena pokrivanju stroškov
upravljanja, vzdrževanja in zamenjave vodomerov.
V tabeli po občinah prikazujemo število zamenjanih vodomerov v letu 2014.
Število zamenjanih vodomerov
za daljinsko odčitavanje
Občina
Kranj
1.383
Šenčur
1.170
Cerklje
157
Naklo
127
Preddvor
32
Jezersko
7
Medvode
8
Skupaj
2.884
Graf: Menjave vodomerov v letih 2012 - 2014 (na dan 31. 12.)
6000
5000
4000
število
3000
zamenjanih
vodomerov
2000
1000
0
leto 2012
leto 2013
leto 2014
21
LETNO POROČILO 2014
Okvare na javnem vodovodu
V letu 2014 smo na javnem vodovodnem omrežju odpravili 417 okvar. Glavna vzroka za okvare sta dotrajanost
cevi in spojev. Dodatno so bile okvare povzročene tudi na gradbiščih, ki jih je bilo v letu 2014 veliko. To je tudi
glavni razlog za povečano število okvar v letu 2014 v primerjavi s preteklimi leti.
Graf: Število okvar na vodovodnem omrežju v letih 2012 - 2014 po občinah (na dan 31. 12.)
200
180
160
140
120
število okvar
100
80
60
40
20
0
leto 2012
leto 2013
leto 2014
Mestna občina Kranj
179
164
186
Občina Cerklje
29
40
65
Občina Šenčur
28
22
22
Občina Preddvor
10
9
17
Občina Naklo
23
28
33
Občina Medvode
64
55
87
Občina Jezersko
3
4
7
Okvare smo evidentirali in zapisali v geografski informacijski sistem Komunale Kranj (GIS). V tabeli so po občinah
prikazane pogostosti okvar na posameznem segmentu cevovoda v letu 2014.
Občina
Kranj
Priključni cevovod
Sekundarni cevovod
Transportni cevovod
Skupaj
47
119
21
186
Šenčur
3
11
8
22
Cerklje
10
39
17
65
Medvode
14
72
1
87
Naklo
8
25
0
33
Preddvor
0
11
6
17
Jezersko
1
4
1
7
83
281
54
417
Skupaj
22
LETNO POROČILO 2014
Vzdrževanje hišnih priključkov
Področje vzdrževanja hišnih vodovodnih priključkov in vodomerov urejata Uredba o oskrbi s pitno vodo in Uredba
o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja, sprejeti
konec leta 2012. Občine bi morale občinske odloke z uredbo o oskrbi s pitno vodo uskladiti do konca leta 2014, z
uredbo o metodologiji oblikovanja cen pa do 31. 3. 2014.
Pomembna sprememba uredbe o oskrbi s pitno vodo je, da sta obnova in redno vzdrževanje hišnih priključkov na
javni vodovod del gospodarske javne službe, ki ju mora zagotavljati upravljavec javnega vodovoda.
Po uredbi o metodologiji za oblikovanje cen pa po novem cena omrežnine pri oskrbi s pitno vodo vključuje tudi
stroške obnove in vzdrževanja priključkov na javni vodovod. Vir za obnovo in vzdrževanje priključka je torej
ustrezen del cene omrežnine, ki se uporabnikom zaračunava mesečno.
V letu 2014 so potekale aktivnosti prilagoditve načina izvajanja storitev navedenima uredbama. Sprememba je
bila sprejeta le občini Jezersko. Uporabnikom v ostalih občinah se je vzdrževanje oz. obnova hišnih priključkov še
vedno zaračunavala v enkratnem znesku po opravljeni storitvi.
Zagotavljanje zdravstvene ustreznosti pitne vode
Pravilnik o pitni vodi predpisuje dve vrsti nadzora nad zdravstveno ustreznostjo pitne vode, in sicer notranji
nadzor in monitoring.
Notranji nadzor mora izvajati upravljavec vodovodnega sistema. Vzpostavljen mora biti na osnovah HACCP
sistema, ki omogoča prepoznavanje mikrobioloških, kemičnih in fizikalnih agensov, ki lahko predstavljajo
potencialno nevarnost za zdravje ljudi.
Potrebno je izvajati ukrepe in vzpostaviti stalen nadzor na tistih mestih sistema, kjer se tveganja lahko pojavijo. V
sklopu HACCP sistema so opredeljena tudi mesta vzorčenja, vrsta preskušanja in najmanjša frekvenca vzorčenja.
V letu 2014 je, enako kot v preteklih letih, vzorčenje pitne vode in laboratorijska preskušanja izvajal Nacionalni
laboratorij za zdravje, okolje in hrano, Lokacija Kranj.
V sklopu notranjega nadzora spremljamo zdravstveno ustreznost pitne vode iz 19-ih vodovodnih sistemov. V letu
2014 je bilo odvzetih 589 vzorcev pitne vode, od tega 522 vzorcev za mikrobiološka preskušanja in 67 za fizikalno
kemijska preskušanja. Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da je bilo glede na določila Pravilnika o pitni vodi
511 vzorcev ustreznih in 11 vzorcev neustreznih. Prekoračene vrednosti parametrov so bile nizke in niso
predstavljale nevarnosti za zdravje ljudi. Pri fizikalno kemijskih preskušanjih vode neskladnih vzorcev ni bilo.
Drugo vrsto nadzora, t. i. monitoring, zagotavlja Ministrstvo za zdravje. Nosilec monitoringa je Nacionalni
laboratorij za zdravje, okolje in hrano, Lokacija Maribor, ki skupaj z ostalimi lokacijami podjetja izvajajo program
monitoringa za pitno vodo. V program monitoringa niso vključeni vsi vodovodni sistemi, temveč samo tisti, ki s
pitno vodo oskrbujejo več kot 50 oseb ter v primeru, če se voda uporablja za oskrbo javnih objektov in objektov
za proizvodnjo in promet živil.
V program monitoringa je bilo tako vključenih 13 vodovodnih sistemov, s katerimi upravlja Komunala Kranj. V letu
2014 je bilo odvzetih 250 vzorcev za laboratorijska preskušanja, od tega 125 za mikrobiološka preskušanja in 125
za fizikalno kemijska preskušanja. Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da je bila voda neustrezna pri 7
vzorcih. Razlog za neustreznost je bila v večini primerov prisotnost indikatorskih bakterij, ki ne predstavljajo
nevarnosti za zdravje ljudi. Pri fizikalno kemijskih preskušanjih neskladnih vzorcev ni bilo.
Nadzor nad izvajanjem javne oskrbe s pitno vodo, notranjega nadzora, monitoringa in vseh spremljajočih
higienskih programov nadzoruje tudi Zdravstveni inšpektorat Republike Slovenije.
23
LETNO POROČILO 2014
Vodne izgube
Glavni vzrok za razmeroma visoke vodne izgube so dotrajani cevovodi. Na območju Mestne občine Kranj smo v
letu 2014 nadaljevali s projektom tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih sistemov (t.i. projekt TEOVS).
Zaradi težav pri uporabi posameznih paličnih merilnikih smo jih zamenjali z ultrazvočnimi vodomeri.
Na območju naselij Planina, Čirče in Hrastje saniranje okvar ni smiselno. Z odpravo okvare izboljšamo tlačna
razmerja v omrežju, kar zaradi dotrajanosti omrežja povzroči nove okvare. Edina rešitev je obnova vodovodnega
omrežja.
V Čirčah se je izvedla tudi podrobna analiza meritev po mikro območjih. S tem se je pridobila osnova za plan
obnov na omenjenem območju.
V tabeli prikazujemo vodne izgube po posameznih sistemih v letih od 2012 do 2014.
Vodovodni sistem
Leto 2012
Leto 2013
Leto 2014
Kranj
35,27%
33,03%
34,76%
Kovor - Naklo
44,34%
38,11%
22,19%
Javornik
28,87%
24,62%
15,92%
Planica
-52,58%
57,61%
8,16%
Besnica
28,52%
12,55%
20,17%
Trstenik
26,26%
29,63%
52,76%
Ambrož
47,74%
31,30%
19,39%
Šenturška gora
45,52%
50,59%
49,36%
Medvode
41,92%
42,00%
31,16%
Topol
-2,40%
1,48%
11,55%
Osolnik
-1,11%
0,30%
44,53%
Bašelj Laško
-17,39%
2,25%
-17,53%
Žlebe
-21,66%
23,04%
-91,58%
Golnik
53,67%
58,94%
51,36%
Jezersko
17,35%
27,09%
20,35%
-17,13%
30,35%
14,51%
47,54%
47,39%
51,93%
Možjanca
*
*
12,54%
Studenčice
*
*
29,99%
37,72%
36,29%
35,71%
Ojstrica-Belo
Cerklje
Skupaj
Negativni rezultati, ki se pojavljajo na sistemih z majhno porabo, so posledica netočnosti meritev in pavšalnega
obračuna.
* V letih 2012 in 2013 je imel vodovod status vaškega vodovoda, s katerimi ne upravljamo.
Pri merjenju vodnih izgub uporabljamo prenosne palične merilce pretoka (za meritve v manjših zaključenih
območjih), ultrazvočne merilce pretoka, merilce tlaka in šumov ter prenosne »zbiralnike podatkov« (data logger)
za arhiviranje meritev na terenu. Vsa oprema se redno uporablja na terenu v času ugodnih vremenskih razmer.
Redno vzdržujemo sistem evidentiranja okvar in izvajamo načrtno kontrolo delov omrežja. Vsaka okvara se
evidentira in zapiše v nadzorni program »Vodooskrba« in v geografski informacijski sistem Komunale Kranj (GIS).
24
LETNO POROČILO 2014
Daljinski nadzor vodovodnega omrežja in objektov
Daljinski nadzor izvajamo s pomočjo GSM in GPRS povezav. Pod nadzorom je večina pomembnejših objektov.
Nadzirajo se nivoji v vodohranih, pretoki in tlaki na zajetjih, črpališčih in vodohranih. Dodatno se nadzira tudi
vstope v objekt. Podatki se shranjujejo v bazo in arhivirajo.
V sklopu nadgradnje telemetrijskega sistema smo prevzeli telemetrijski nadzor nad novim sistemom na območju
Studenčic ter opremili oziroma nadgradili vodohrane Topol 3, Možjanca, Babni vrt, Na klancu, Trstenik in črpališče
Suša.
Projektni pogoji in soglasja
V tabeli je prikazano število posameznih vrst izdanih dokumentov po občinah v letu 2014.
Občina
Projektni
Projektna
Soglasja za
Mnenja,
Soglasja
pogoji
rešitev
priklj.
smernice
brez GD
Obvestila
Dopolnitve
Zapisniki
Odločbe
Skupaj
Kranj
23
39
109
6
14
5
6
16
3
221
Medvod
11
19
50
5
12
1
6
14
4
122
Cerklje
8
13
26
0
3
0
0
0
2
52
Šenčur
8
15
31
4
3
0
0
0
1
62
Naklo
4
16
14
10
1
0
1
6
1
53
Preddvor
2
4
6
1
0
6
2
5
2
28
Jezersko
0
2
2
0
1
0
1
0
1
7
Skupaj
56
108
238
26
34
12
16
41
14
545
Vodenje katastra
Z občinami lastnicami imamo sklenjene pogodbe o vodenju katastra gospodarske javne infrastrukture. Kataster
vsebuje grafične in atributne podatke, ki skupaj z različnimi prostorskimi podlagami tvorijo geografski
informacijski sistem (GIS).
Za potrebe izvajanja javne službe se vodi t.i. operativni kataster, ki vključuje podrobne podatke o ceveh, objektih
ter armaturnih elementih vodovodnega sistema. Novozgrajen cevovod se v kataster vnese na podlagi projekta
izvedenih del, obnove na omrežju pa na podlagi geodetskih posnetkov. Zaradi pomanjkljive dokumentacije iz
preteklosti, kataster nenehno nadgrajujemo s čim bolj natančnimi grafičnimi in atributnimi podatki. To je
predpogoj za racionalno vzdrževanje omrežja ter uvajanje sodobne tehnike hidravlične kontrole delovanja
omrežja.
Poleg evidence o javnem omrežju, v kataster vključujemo tudi podatke o priključnih vodih, kar bo bodoče v
pomoč pri izvajanju sistematičnega vzdrževanja hišnih priključkov.
Izvajanje vodovodnih storitev pravnim in fizičnim osebam – tržna dejavnost
Dela na trgu obsegajo obnove, novozgrajene vodovode (sekundarni vodovodi) in izvedbe hišnih priključkov. Na
trgu najpogosteje sodelujemo kot podizvajalci glavnemu izvajalcu obnove infrastrukture oz. vodovodnega
omrežja, izbranemu v postopku javnih naročil oz. razpisov.
Tudi v letu 2014 smo v segment del za trg pravnim osebam vključili tudi dela na obnovah vodovodov, ki jih
naročajo neposredno občine ali na javnih razpisih izbrani izvajalci del. Dodatno kot tržno dejavnost vodimo
posamezna dela, ki jih izvajamo za fizične osebe (izdelava sekundarnih vodovodov, interna zunanja omrežja in
opremljanje objektov).
25
LETNO POROČILO 2014
Zaradi intenzivnega izvajanja projekta GORKI v Mestni občini Kranj in občini Šenčur in izgradnje vodovoda Bašelj
– Kranj in Kovor – Naklo, smo v letu 2014 zgradili 38.588 metrov vodovoda. Projekti bodo zaključeni v sredini leta
2015. V preteklih letih smo v povprečju zgradili od 8.000 do 9.000 metrov vodovoda na leto.
Za trg izvajamo tudi hišne priključke, sekundarne vodovode ter razna interna zunanja vodovodna omrežja.
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj 2014: Poleg že pridobljenih del pri projektu GORKI, bomo, glede na občinske načrte, v letu 2014 pričakujemo
pridobitev čim več naročil za izvedbo obnov vodovodnega omrežja. Občine načrtujejo obnove vodovodov v skupni
dolžini 34 javnega vodovodnega omrežja.
Realizacija 2014: V sklopu projekta GORKI se je intenzivno obnavljalo vodovodno omrežje na območju Mestne
občine Kranj ter občin Šenčur in Naklo. Do konca leta 2014 je bilo skupaj zgrajenih 38.803 metrov vodovodnega
omrežja, in sicer v Mestni občini Kranj 23.097, v občini Medvode 428, v občini Šenčur 6.321, v občini Preddvor
172 ter občini Naklo 8.014 metrov.
Cilj 2014: Nadaljevali bomo z menjavo obstoječih vodomerov z vodomeri za daljinsko odčitavanje. V letu 2014
bomo realizirali letni plan menjav vodomerov s pretečenim rokom veljavnosti. Skladno s Pravilnikom o
meroslovnih zahtevah za vodomere in Pravilnikom o oskrbi s pitno vodo smo kot upravljavci javnega
vodovodnega omrežja zavezani k menjavi vodomerov uporabnikov na vsakih pet let.
Realizacija 2014: Od načrtovanih 2.788 vodomerov smo v letu 2014 zamenjali 2.884 vodomerov.
Cilj 2014: Eden izmed pomembnejših ukrepov pri zagotavljanju boljše kakovosti oskrbe s pitno vodo, je prevzem
lokalnih vodovodov v upravljanje.
Realizacija 2014: V zaključni fazi je prevzem vodovodnega omrežja v naselju Studenčice v občini Medvode.
Cilj 2014: V letu 2014 bomo nadaljevali s projektom tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih sistemov (t.i.
projekt TEOVS), s ciljem zmanjšanja izgub na vodovodnem omrežju.
Realizacija 2014: V prvi polovici leta 2014 smo beležili izgube v višini 37,17%. Do konca leta smo izgube zmanjšali
za na 35,71%.
Cilj 2014: Nemoteno oskrbo s pitno vodo bomo zagotavljali tudi s sanacijo drenažnih zajetij in z ureditvijo novih
vodnih virov.
Realizacija 2014: Izgradnja prepotrebnega nadomestnega vira za vodovodni sistem Javornik še ni zaključena.
Mestna občina Kranj, kot investitor, še pridobiva gradbeno dovoljenje. Sredstva za realizacijo načrtovane
investicije z novim proračunom še niso dokončno zagotovljena.
Cilj 2014: Za dokončno posodobitev telemetrijskega sistema za daljinski nadzor nad vodovodnimi objekti in
napravami bodo občine v letu 2014 namenile 40 tisoč EUR sredstev iz občinskih proračunov.
Realizacija 2014: V letu 2014 smo nadgradili telemetrijo na štirih objektih, in sicer na dveh v občini Medvode, na
objektu v Mestni občini Kranj in v občini Preddvor. Na novo je bil opremljen objekt v občini Jezersko, zgrajena je
bila tudi telemetrija na novem vodohranu v naselju Babni vrt v Mestni občini Kranj. V upravljanje smo prevzeli
tudi dva objekta na območju Studenčic v občini Medvode.
Cilj 2014: Izboljšanje sistema brezplačnega obveščanja uporabnikov v primerih motene oskrbe s pitno vodo.
Realizacija 2014: Število uporabnikov, prijavljenih na brezplačno obveščanje, se mesečno povečuje, tako da je
bilo konec leta 2014 skupaj prijavljenih 5.297 uporabnikov. Z oglaševanjem te storitve bomo nadaljevali.
26
LETNO POROČILO 2014
Prodaja storitev in cene
Prodane količine vode po občinah glede na plan 2014 in realizacija (v m³)
Občina
Plan
Cerklje
Realizacija
Indeks realizacija / plan
433.504
402.865
92,93
3.277.195
3.181.611
97,08
Medvode
780.084
773.796
99,19
Naklo
350.539
336.064
95,87
Šenčur
493.408
492.730
99,86
71.484
68.203
95,41
24.524
24.665
100,58
5.430.738
5.279.933
97,22
Kranj
Preddvor
Jezersko
Skupaj
Graf: Gibanje količin prodane vode v letih 2003 - 2014 (na dan 31. 12.)
7.000.000
6.000.000
5.000.000
4.000.000
3.000.000
m³
2.000.000
1.000.000
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
leto
2009
2010
2011
2012
2013
2014
27
LETNO POROČILO 2014
Prihodki od prodane vode, vključno z omrežnino (v EUR)
Prihodki od prodane vode, vključno z omrežnino
Občina
Cerklje
Kranj
Prihodki v letu 2014
Prihodki v letu 2013
Razlika 2014/2013
Indeks 2014/2013
189.862
206.711
-16.849
91,8
2.048.937
2.066.307
-17.370
99,2
Medvode
533.368
564.914
-31.546
94,4
Naklo
164.191
167.467
-3.275
98,0
Šenčur
274.817
273.003
1.814
100,7
Preddvor
30.396
30.959
-563
98,2
Jezersko
17.019
16.569
450
102,7
3.258.590
3.325.930
-67.340
98,0
Skupaj
Graf: Ustvarjeni prihodki s prodajo vode v letu 2014 po občinah (na dan 31. 12. 2014)
Kranj
Jezersko
(0,49%)
Cerklje
Medvode
Šenčur (17%)
(8%)
Naklo
Preddvor
(1%)
Naklo
(5%)
Preddvor
Cerklje
(6%)
Kranj
(62%)
Šenčur
Medvode
Jezersko
28
LETNO POROČILO 2014
Investicijska vlaganja
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Planirano
Realizirano
196.000
208.923
/
/
196.000
208.923
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Osnovna sredstva po planu
1. Tovorno – dve servisni vozili
2. Nadgradnja tovornih in servisnih vozil – notranja oprema
3. Razno ročno orodje
4. Računalniška in strojna oprema
5. Merilna oprema
6. Pisarniška oprema
7. Sistem DriveBy – oprema osebnega in dveh smetarskih vozil
8. Nepredvideno
9. Začasno financiranje PE Komunala
Skupaj
Planirano
Realizirano
45.500
35.821
8.500
4.344
11.000
14.110
8.000
14.743
18.000
8.437
6.000
-
20.000
395
5.000
-
74.000
74.000
196.000
151.850
V letu 2014 smo načrtovali zamenjavo dveh večjih tovorno servisnih vozil. Namesto teh smo kupili tri manjša
servisna vozila za izvajanje dejavnosti s področja oskrbe s pitno vodo. Vozila smo nadgradili z notranjo opremo.
Kupili smo geodetski inštrument za izvajanje terenskih meritev na področju katastra. Aplikacijo za načrtovanje
nadzora vodovodnega omrežja smo nadgradili v višini 3.950 EUR. Posodobili smo računalniško in strojno opremo.
Kupili smo dodatno ročno in električno orodje za potrebe izvajanja del pridobljenih na trgih. Neporabljena
sredstva za investicije smo prenesli v leto 2015. Sredstva v višini 74.000 EUR smo namenili začasnemu
financiranju PE Komunala.
29
LETNO POROČILO 2014
2.1.1.2. Odvajanje in čiščenje odpadne vode
Predstavitev dejavnosti
Gospodarsko javno službo odvajanja in čiščenja komunalnih in padavinskih odpadnih voda izvajamo na območju
Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Naklo, Preddvor in Jezersko. Dejavnost izvajamo na podlagi
Uredbe o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode (Uradni list RS, št. 88/11, 8/12, 108/13)
ter občinskih odlokov, kjer so predpisane:
• vrste nalog, ki se izvajajo v okviru opravljanja storitev obvezne občinske gospodarske javne službe odvajanja in
čiščenja komunalnih in padavinskih odpadnih voda,
• obveznosti občin, izvajalcev in uporabnikov javne službe,
• standardi komunalne opremljenosti, ki morajo biti izpolnjeni za odvajanje in čiščenje komunalnih odpadnih
voda.
V občinah Cerklje, Jezersko in Šenčur so bili sprejeti novi odloki o odvajanju in čiščenju komunalnih in padavinskih
odpadnih voda, prilagojeni novi zakonodaji s področja varovanja okolja in oblikovanja cen komunalnih storitev. V
mesecu decembru 2014 je občina Preddvor sprejela spremembe Odloka o načinu opravljanja lokalne gospodarske
javne službe odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode. Mestna občina Kranj je odlok sprejela
z veljavnostjo od 18. 4. 2015 dalje. Občina Naklo odloka o odvajanju in čiščenju komunalnih in padavinskih voda
še ni sprejela, kljub temu, da je bil osnutek odloka občini posredovan v letu 2013.
Z občinami imamo sklenjene pogodbe o najemu infrastrukture in o izvajanju gospodarske javne službe. Na
podlagi pogodb imamo v najemu javno kanalizacijsko omrežje na območju posamezne občine ter čistilne naprave,
in sicer:
1.
Centralno čistilno napravo Kranj kapacitete 100.000 PE (v lasti Mestne občine Kranj, na CČN Kranj se
čistijo odpadne vode Mestne občine Kranj ter občin Šenčur in Naklo, poleg tega se obdelujejo tudi gošče
iz greznic in mulji malih komunalnih čistilnih naprav iz območja vseh šestih občin, v katerih smo izvajalci
gospodarske javne službe),
2.
čistilno napravo Golnik kapacitete 800 PE (v lasti Mestne občine Kranj, v najemu od 1. 1. 2015)
3.
čistilno napravo Lipce v Češnjevku kapacitete 900 PE (v lasti občine Cerklje),
4.
čistilno napravo Bašelj kapacitete 500 PE (v lasti občine Preddvor, v najemu od 1. 10. 2014),
5.
čistilno napravo Preddvor kapacitete 4.000 PE (v lasti občine Preddvor, v najemu od 1. 1. 2015),
6.
čistilno napravo Jezersko kapacitete 800 PE (v lasti občine Jezersko, v najemu od 1. 1. 2015).
V vseh občinah izvajamo redno sistematično praznjenje greznic in malih komunalnih čistilnih naprav najmanj
enkrat v treh letih v skladu s predpisi.
30
LETNO POROČILO 2014
Obseg kanalizacijskega omrežja
Kanalizacijsko omrežje po občinah
Občina/kanalizacija
Meteorna (m)
Fekalna (m)
Mešana (m)
Skupaj (m)
Kranj
21.384
43.664
98.343
163.391
Naklo
1.379
14.687
20.028
36.094
Šenčur
4.868
26.230
13.508
44.606 *
Preddvor
1.627
11.274
-
12.902
Cerklje
-
33.748
-
33.748 **
Jezersko
-
5.710
-
5.710
* Podatek vključuje še 5005 metrov zgrajene kanalizacije v Vogljah, ki še ni v funkciji.
** Podatki o dolžini so približni, ker ne temeljijo na podatkih iz Projektov izvedenih del.
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključi s CČN Kranj
Občina
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
Kranj
27.166
114.841
142.007
Naklo
13.718
20.977
34.715
Šenčur
11.222
23.512
34.733
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Lipce
Občina
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
Cerklje
4.271
6.866
11.137
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Bašelj
Občina/kanalizacija
Preddvor (Bašelj)
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
-
1.954
1.954
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Preddvor
Občina/kanalizacija
Preddvor (Bašelj)
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
7.945
3.003
10.948
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Golnik
Občina/kanalizacija
Kranj (Golnik)
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
-
842
842
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Jezersko
Občina
Jezersko
Primarno omrežje – glavni zbiralniki (m)
Sekundarno omrežje (m)
Skupaj (m)
-
5.710
5.710
31
LETNO POROČILO 2014
Poročilo o izvajanju gospodarske javne službe odvajanje in čiščenje odpadnih voda
Območja, opremljena z javno kanalizacijo
Vzdrževanje kanalizacijskih omrežij
Delo na področju vzdrževanja javnega kanalizacijskega omrežja je potekalo skladno s Programom odvajanja in
čiščenja komunalne odpadne in padavinske vode za obdobje od leta 2013 do vključno leta 2016 na območju
občin ter letnim planom vzdrževanja javne kanalizacije. Obseg vzdrževanja je opredeljen v Pravilniku za
projektiranje, tehnično izvedbo in uporabo javne kanalizacije.
Plan vzdrževanja javne kanalizacije je zasnovan tako, da se celotno kanalizacijsko omrežje pregleda na pet let.
Plansko izvajamo tudi vzdrževanje objektov in naprav na kanalizacijskem omrežju.
Problematika obratovanja kanalizacijskih omrežij
Zaradi značaja mešanega in dotrajanega kanalizacijskega omrežja (v dolžini 28 kilometrov), do največjih težav pri
obratovanju omrežja prihaja na območju Mestne občine Kranj. Mestna občina Kranj ne vlaga sredstev v obnovo
starega omrežja. Indikator slabega stanja omrežja je tudi pojav povečanega števila glodavcev, ki ga zaznavamo v
zadnjem času. Zaradi zastarelosti omrežja je potrebno nekatere kanale, s ciljem zagotavljanja normalnega
delovanja, pregledovati letno oz. celo pogosteje.
Posledično zaradi tega prihaja do višjih stroškov rednega vzdrževanja. Če vlaganj v obnove tudi v prihodnje ne
bo, bo javni kanalizacijski sistem težko obvladovati.
Na podlagi Študije preverjanja hidravličnih obremenitev kanalizacijskega sistema na območju Mestne občine Kranj
je bila izdelana PZI dokumentacija za ureditev iztokov iz kanalizacije v reko Savo na območju Savske loke in
Planike ter preureditev zadrževalnega bazena Struževo, kar naj bi se izvedlo v letu 2015.
Na kanalizacijskem sistemu Mestne občine Kranj bo potrebno nadaljevati aktivnosti na področju hidravličnega
razbremenjevanja omrežja. V letu 2014 je bila v času obilnih padavin povzročena škoda lastnikom v več objektih,
kar dokazuje, da odvod meteornih vod na območju Stražišča ni urejen. V mesecu novembru so se težave na tem
območju ponovile. Pregledali, očistili in posneli smo kanalizacijo na predmetnem območju. Razen premajhnih
premerov kanalov, drugih večjih pomanjkljivosti nismo odkrili.
Kakovost nadzora in zanesljivost pri obratovanju kanalizacijskega omrežja bi zagotovili s kamero za snemanje
kanalov. Nakup kamere iz lastnih sredstev načrtujemo v letu 2015.
V ostalih občinah je kanalizacijsko omrežje mlajše in zato rekonstrukcija kanalizacije ni potrebna. Na vsem
območjih, kjer kanalizacija normalno obratuje, pa je potrebno omrežje v celoti pregledati najmanj enkrat v petih
letih skladno s Pravilnikom za projektiranje, tehnično izvedbo in uporabo javne kanalizacije.
Območja, ki niso opremljena z javno kanalizacijo
Praznjenje greznic in muljev malih komunalnih čistilnih naprav
Občine Šenčur, Preddvor, Jezersko in Mestna občina Kranj so sprejele spremembo načina obračuna storitev
praznjenja greznic in malih komunalnih čistilnih naprav. V skladu z Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen
storitev obveznih gospodarskih javnih služb varstva okolja (Uradni list RS, št. 87/2012, 109/2012) se uvede
obračun storitev praznjenja greznic in malih komunalnih čistilnih naprav po porabi vode. V občinah Šenčur in
Preddvor je bil nov način obračuna uveden že v letu 2014, v občini Jezersko od 1. 2. 2015 in v Mestni občini Kranj
od 1. 4. 2015.
Skladno z Uredbo o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode je Komunala Kranj, kot
izvajalec javne službe odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode, dolžna zagotavljati prevzem
blata iz greznic in muljev iz malih komunalnih čistilnih naprav pri uporabnikih storitev najmanj enkrat na tri leta in
o tem voditi ustrezne evidence. Na območju občin imamo vzpostavljeno sistematično praznjenje greznic.
32
LETNO POROČILO 2014
Vsako leto izdelamo letni plan rednega praznjenja, na podlagi katerega obveščamo uporabnike o obveznem
praznjenju z naslovljeno osebno pošto, z obvestili v lokalnih medijih in na spletni strani podjetja (www.komunalakranj.si).
Greznično goščo prevzamemo in jo, skladno s predpisi o ravnanju z odpadki, predelamo na CČN Kranj. Redno
praznjenje greznic in muljev iz malih komunalnih čistilnih naprav občasno izvajamo tudi s pomočjo pogodbenih
podizvajalcev (v primerih povečanega števila dodatnih naročil, v času okvar naših vozil, v primeru intervencijskih
del pri vzdrževanju CČN).
Čistilne naprave
CČN Kranj je mehansko biološka čistilna naprava z anaerobno stabilizacijo blata s primarnim in sekundarnim
čiščenjem in z zmogljivostjo 100.000 PE. Naprava ni dograjena za terciarno čiščenje (odstranjevanje dušikovih in
fosforjevih spojin).
Po Uredbi o emisiji snovi pri odvajanju odpadne vode iz komunalnih čistilnih naprav so določeni prehodni roki za
čiščenje odpadne vode na vodnem območju Donave. Do 31. 12. 2015 je potrebno zagotoviti tudi terciarno
čiščenje (odstranjevanje dušikovih in fosforjevih spojin), ki bo zagotovljeno z novo čistilno napravo, katere
gradnja se je pričela v maju 2014.
Pregnito blato, ki na čistilni napravi nastaja kot stranski produkt v procesu čiščenja, je dehidrirano s centrifugo, s
katero dosežemo od 25 do 30% sušine. Celotno količino blata bo tudi v bodoče prevzemal, odvažal in
odstranjeval pooblaščeni prevzemnik.
Pri čiščenju odpadnih vod na čistilni napravi poleg odpadka dehidriranega blata (klasifikacijska številka odpadka
10 08 05), nastajata še odpadka ostanki na grabljah in sitih (klasifikacijska št. odpadka 19 08 01) ter pesek iz
peskolova (klasifikacijska številka odpadka 10 08 02), ki ju prav tako odvaža pooblaščeni prevzemnik.
Centralna čistilna naprava Kranj (CČN Kranj)
Število prebivalcev v občini
Število prebivalcev,
priključenih na CČN Kranj
Delež priključenih
prebivalcev na CČN Kranj
Kranj
55.952
35.164
62,8%
Šenčur
8.525
4.084
47,9%
Naklo
5.330
3.572
67%
Skupaj
69.807
42.820
61,3%
Občina
Obratovanje Centralne čistilne naprave Kranj v letu 2014
V sodelovanju z Nacionalnim laboratorijem za zdravje, okolje in hrano smo v letu 2014 pripravili poročilo o
delovanju naprave. Skladno s Pravilnikom o prvih meritvah in obratovalnem monitoringu odpadnih vod ter o
pogojih za njegovo izvajanje (Uradni list RS št. 94/14) ter Pravilnikom o obliki poročila o občasnih ali trajnih
meritvah v okviru obratovalnega monitoringa odpadnih vod (Uradni list RS št. 1/2001, 106/2001, 13/2004, ki je
veljal do 31. 12. 2014, s 1. 1. 2015 pa je začel veljati Pravilnik o prvih meritvah in obratovalnem monitoringu
odpadnih voda) moramo izvajati dve meritvi mesečno (24 meritev letno v obdobju optimalnega obratovanja
čistilne naprave). V poročilu so predstavljene tudi analize in dnevne meritve opravljene v laboratoriju čistilne
naprave. Za vodenje tehnologije procesa čiščenja je nujno spremljati delovanje naprave v dneh, ko ni optimalnih
razmer, saj je ravno v takih primerih potrebno sprejeti določene ukrepe. Poročilo o delu Centralne čistilne naprave
Kranj je objavljeno na spletni strani Komunale Kranj.
Vrednotenje emisije snovi in ugotavljanje čezmerne obremenitve okolja za komunalne čistilne naprave je
opredeljeno v Uredbi o emisiji snovi in toplote pri odvajanju odpadnih vod v vode in javno kanalizacijo (Uradni list
RS, št. 64/2012 in 64/14). Učinek čiščenja odpadne vode za parametra KPK in BPK5 je bil celo leto nad 80%, tako
v času optimalnega delovanja, kot tudi v času posebnih razmer, zaradi pojava nitastih bakterij in poslabšani
sposobnosti usedanja blata (preobremenitev aerobne stopnje ter penjenje gnilišč).
33
LETNO POROČILO 2014
Za parametra celotni dušik (51,5% učinek čiščenja) in celotni fosfor (63,2% učinek čiščenja) pa obstoječa čistilna
naprava ni dosegala zakonskih parametrov za izpust v vode.
Skupni dotok odpadne vode na CČN Kranj v letu 2014 je znašal 5.155.020 m³.
Poudariti velja precej večjo proizvodnjo električne energije v letu 2014, kar je posledica intenzivnega upravljanja z
anaerobno stopnjo čiščenja.
Vzdrževanje Centralne čistilne naprave Kranj v letu 2014
Pregled večjih okvar v letu
Jan.
Feb. Mar.
Apr.
Maj
Jun.
Jul.
Avg. Sep.
rotamat
črpališče
1
1
aeracija
1
strgala
1
1
črpalke
1
1
pogon
2
črpalke
3
2
1
1
1
dekanter
1
1
1
2
ventilator
platno
agregat
agregat
kotlovnica
peč
upravna stavba
Skupaj:
Skupaj okvare v letu 2014
Skupaj okvare v letu 2013
1
1
frekv.
črpalke
1
1
macerator
turbine
1
1
1
gnilišča
plinohram
1
1
II. usedalnik
centrifuga
1
kompresor
črpalke
črpališče blata
1
1
pogon
I. usedalnik
1
tekoči trak
črpalke
peskolov
2
Okt. Nov. Dec.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
11
5
3
6
4
4
3
1
5
4
2
7
55
63
Čistilna naprava Golnik
Občina
Kranj – ČN Golnik
PE v aglomeraciji
1.110
Število prebivalcev,
priključenih na ČN Golnik
Delež prebivalcev,
priključenih na ČN Golnik
777
70%
V letu 2014 še nismo prevzeli v najem kanalizacijski sistem s čistilno napravo Golnik, zato naprave nismo
vzdrževali.
34
LETNO POROČILO 2014
Čistilna naprava Lipce v občini Cerklje
Občina
PE v aglomeraciji
Cerklje
1.096
Število prebivalcev,
priključenih na ČN Lipce
Delež prebivalcev,
priključenih na ČN Lipce
1.068
97,4%
Vzdrževanje čistilne naprave Lipce v letu 2014
Izvajali smo naslednja dela:
‐
Redni tedenski kontrolni pregledi, pri katerih preverimo delovanje elektro strojne opreme (črpalke,
nivojska stikala, releji, elektro omare). Obvezna je kontrola in čiščenje dotočnih rešetk in razpršilnih šob
na precejalnik. Občasno se čiščenje dotoka vrši s kamionom.
‐
‐
Urejanje okolice – košnja trave, urejanje žive meje in podobno.
Odvzem vzorcev dotočne in iztočne vode dvakrat letno in priprava osnovne interne analize v laboratoriju
Centralne čistilne naprave Kranj.
‐
Večkratno praznjenje izplavljenega blata v emšerjih in enkratno praznjenje polovice emšerja ter
preusmeritev dotoka.
Po potrebi smo okvarjeno opremo (predvsem črpalke precejalnikov, releji ipd.) obnovili oz. nadomestili z novo.
V letu 2014 je Nacionalni laboratorij za zdravje, okolje in hrano, enota Kranj izvajal monitoring, saj je za čistilne
naprave v velikosti čistilne naprave Lipce, predpisan dvakraten odvzem vzorcev vsaki dve leti.
Čistilna naprava Bašelj
Občina
PE v aglomeraciji
Število prebivalcev,
priključenih na ČN Bašelj
Delež prebivalcev,
priključenih na ČN Bašelj
384
243
63,3%
Preddvor – ČN Bašelj
Vzdrževanje čistilne naprave Bašelj v letu 2014
V občini Preddvor je zgrajena čistilna naprava Bašelj, na katero so priključene odpadne vode dela naselja Bašelj.
V končni fazi izgradnje kanalizacijskega omrežja v naselju Bašelj bo na napravo priključenih 500 PE.
V letu 2014 je čistilno napravo vzdrževal podizvajalec.
Opravili smo dve analizi dotoka in iztoka.
Na podlagi naročila podizvajalca smo izvedli enkratno praznjenje emšerjevih usedalnikov.
Čistilna naprava Preddvor
Občina
Preddvor – ČN Preddvor
PE v aglomeraciji
Število prebivalcev,
priključenih na ČN Preddvor
Delež prebivalcev,
priključenih na ČN
Preddvor
1.320
932 *
70,6%
* V podatek ni vključenih 78 varovancev Doma starostnikov v Potočah, ki imajo v občini urejeno začasno
prebivališče.
V letu 2014 je bilo samo poskusno obratovanje, zato vzdrževanja ni bilo.
35
LETNO POROČILO 2014
Čistilna naprava Jezersko
Občina
PE v aglomeraciji
Število prebivalcev,
priključenih na ČN Jezersko
Delež prebivalcev,
priključenih na ČN Jezersko
Jezersko
359
305
84,9%
Vzdrževanje čistilne naprave Jezersko
V letu 2014 smo sodelovali pri poskusnem zagonu čistilne naprave, preverili elektronačrte in enkrat izvedli
čiščenje dotočnega črpališča. V mesecu novembru smo po naročilu Občine Jezersko zaradi napake v delovanju
povratne črpalke izčrpali izplavljeno blato v naknadnih usedalnikih.
Prikaz stroškov vzdrževanja
Vzdrževanje kanalizacijskega omrežja
Mestna
Občina
Občina
Občina
Občina
Občina
občina Kranj
Cerklje
Šenčur
Naklo
Preddvor
Jezersko
Neposredni proizvajalni stroški
Najemnina infrastrukture
Posredni stroški
Skupaj stroški
Skupaj
105.328
7.993
14.421
6.286
0
1.211
135.239
1.224.774
42.381
101.574
60.576
6.683
0
1.435.988
20.551
1.512
2.764
1.255
0
226
26.307
1.350.653
51.886
118.759
68.116
6.683
1.437
1.597.534
Vzdrževanje čistilnih naprav
CČN Kranj
ČN Češnjevek
ČN Bašelj
Skupaj
Neposredni proizvajalni stroški
478.424
23.411
3.029
504.863
Najemnina infrastrukture
268.527
9.651
7.325
285.504
Posredni stroški
90.504
4.396
565
95.466
Skupaj stroški
837.455
37.458
10.919
885.833
Vzdrževanje kanalizacijskega omrežja
Mestna
Ure tovornih vozil na javni kanalizaciji
Občina
Občina
Občina
občina Kranj Cerklje
Šenčur
Naklo
Občina
Občina
Preddvor Jezersko
Skupaj
612
43
168
33
0
24
879
Ure dela na javni kanalizaciji
1.744
118
266
63
0
49
2.239
Dolžina redno pregledane kanalizacije
25.283
2.574
4.996
2.790
0
0
35.643
18
1
1
0
0
0
20
Število okvar na javni kanalizaciji
36
LETNO POROČILO 2014
Pokrivanje stroškov izvajanja gospodarske javne službe odvajanja in čiščenja
odpadnih voda
Stroški rednega vzdrževanja javnega kanalizacijskega omrežja in čistilnih naprav se pokrivajo iz cen storitev
odvajanja in čiščenja odpadnih voda, ki jih Komunala Kranj mesečno zaračunava:
• uporabnikom gospodarskih javnih služb,
• uporabnikom, ki proizvajajo odpadne vode podobne komunalnim odpadnim vodam (storitvene dejavnosti),
• industrijskim onesnaževalcem, za katere izvajamo t.i. posebne storitve.
S podjetji, ki jih uvrščamo med industrijske onesnaževalce, imamo sklenjene pogodbe, v katerih so določila o
cenah storitev in omejitvah odvajanj industrijskih odpadnih vod v javno omrežje ter določila o nadzoru nad
onesnaževanjem za posamezne industrijske onesnaževalce.
V letu 2014 smo aktivno pristopili h kontroli odvajanja in čiščenja odpadnih vod industrijskih onesnaževalcev in
smo zato tudi dosegli višje prihodke iz tega naslova. Povišanje je bilo posledica:
• novih pogodbenih razmerij s šestimi podjetji (Hobotnica d.o.o., Creina d.d., Alpetour d.d., Škofic promet d.o.o.,
gorenje Surovina d.d.o. ter Dinos d.d.)
• večjih obračunanih količin odpadnih vod (za cca. 13%)
• povišanje faktorjev onesnaženja (kontrola vzorcev industrijskih odpadnih voda na iztokih v javno kanalizacijo in
analize v lastnem laboratoriju).
V okviru dejavnosti smo izvedli še druge aktivnosti v smeri racionalizacije:
• vzpostavitev kakovostne informacijske podpore za obvladovanje sistema praznjenja greznic in malih
komunalnih čistilnih naprav
• vzpostavitev katastra povzročiteljev padavinskih odpadnih vod.
Način pokrivanja stroškov praznjenja greznic in muljev malih komunalnih čistilnih naprav se je v občinah Šenčur
in Preddvor v drugi polovici leta 2014 spremenil, in sicer uporabnikom zaračunavamo storitev po količini
dobavljene pitne vode. V Mestni občini Kranj in občini Jezersko je bil spremenjen način obračuna uveljavljen v
letu 2015. V občinah Naklo in Cerklje obračun praznjenja greznic in muljev še vedno poteka z izstavitvijo računa
po opravljeni storitvi, torej obračun še ni usklajen z veljavno uredbo o oblikovanju cen storitev.
Na CČN Kranj prevzemamo tudi odpadne vode, ki jih na čistilno napravo pripeljejo prevozniki, s katerimi imamo
sklenjene pogodbe o dovozih komunalnih odpadnih vod in jim obdelavo odpadnih vod na čistilni napravi
zaračunamo.
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj 2014: Nadaljevali bomo s sistemom rednega praznjenja greznic in malih komunalnih čistilnih naprav najmanj
enkrat na tri leta. Vzporedno bomo kontinuirano obveščali uporabnike greznic in malih komunalnih čistilnih
naprav, ki morajo kot taki omogočiti zakonsko predpisano storitev.
Realizacija 2014: Sistematično praznjenje greznic je potekalo v načrtovanem obsegu.
Cilj 2014: Izvajali bomo sistematično čiščenje javne kanalizacije, ob upoštevanju, da se vsak kanal očisti na pet
let.
Realizacija 2014: Sistematično čiščenje kanalizacije je bilo izvedeno v skladu s planom za leto 2014.
Cilj 2014: Nadaljevali bomo z intenzivno kontrolo neevidentiranih priklopov v smislu iskanja novih priključkov in
povečali nadzor nad dotokom industrijskih odpadnih voda. Izvajali bomo tudi meritve prelivov v razbremenilnih
objektih.
Realizacija 2014: V mesecu juliju 2014 smo dobili radarski brezkontaktni merilnik pretokov. Nekaj neevidentiranih
priključkov na kanalizacijski sistem smo ugotovili v občini Šenčur po uvedbi spremenjenega načina obračuna
storitev praznjenja greznic po porabi vode. V občini Naklo smo popisali novo priključene objekte na območju
Dupelj. Prav tako smo s kontrolo na terenu evidentirali nove priključke v Mestni občini Kranj.
37
LETNO POROČILO 2014
Cilj 2014: Z upoštevanjem novih določil uredbe o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode
in državnega operativnega programa bomo pripravili predlog operativnih programov odvajanja in čiščenja
komunalne odpadne vode za posamezne občine.
Realizacija 2014: Za območje Mestne občine Kranj so bile izdelane Idejne zasnove za ureditev odvajanja in
čiščenja odpadnih voda za območja (aglomeracije, naselja) pod 2000 PE. V letu 2015 bo potrebno sprejeti
odločitev o območjih, kjer bo zgrajeno javno kanalizacijsko omrežje in o območjih kjer bo odvajanje in čiščenje
odpadnih voda urejeno individualno z malimi komunalnimi čistilnimi napravami.
Cilj 2014: Izdelali bomo popis uporabnikov, ki uporabljajo blato, ki nastaja na kmetijskem gospodarstvu in je
zmešano skupaj s komunalno odpadno vodo, z gnojevko oziroma gnojnico za gnojilo v kmetijstvu.
Realizacija 2014: Skladno z Uredbo o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode smo v letu
2014 izdelali popis uporabnikov, ki uporabljajo blato, ki nastaja na kmetijskem gospodarstvu in je, v skladu s
predpisom, ki ureja uporabo blata iz komunalnih čistilnih naprav v kmetijstvu, zmešano skupaj s komunalno
odpadno vodo, z gnojevko oziroma gnojnico ter skladiščeno najmanj šest mesecev pred uporabo, za gnojilo v
kmetijstvu. Lastnik obstoječe greznice ali male komunalne čistilne naprave z zmogljivostjo, manjšo od 50 PE,
mora izvajalcu javne službe ob vsakokratni izvedbi storitve predložiti pisno izjavo, da je uporaba blata za gnojilo v
kmetijstvu, v skladu s predpisom, ki ureja uporabo blata iz komunalnih čistilnih naprav v kmetijstvu.
Prodaja storitev odvajanja in čiščenja odpadnih vod
Prodane količine odvedene in očiščene vode glede na plan in realizacija po občinah v letu 2014 (v m³)
Občina
Plan
Realizacija
Indeks realizacija / plan
Cerklje
63.800
53.842
84,39
Kranj
2.355.000
2.412.962
102,46
Naklo
218.700
224.005
102,43
Šenčur
204.000
199.379
97,74
Preddvor
Skupaj
4.000
3.110
77,75
2.845.500
2.893.300
101,68
38
LETNO POROČILO 2014
Graf: Gibanje količin odvedene in očiščene odpadne vode v letih 2003 – 2014 (na dan 31. 12.)
4.500.000
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
m³
1.500.000
1.000.000
500.000
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
leto
Graf: Količine odpadnih vod po občinah v letih 2008 – 2014 (na dan 31. 12.)
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
m³
1.500.000
1.000.000
500.000
leto
Občina Preddvor
0
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
3.110
Občina Cerklje
60.647
62.998
58.607
60.635
60.635
55.882
53.842
Občina Šenčur
87.755
82.022
142.414
169.674
169.674
173.689
199.379
Občina Naklo
172.801
164.827
182.886
179.809
179.809
217.943
224.005
3.179.288
2.709.502
2.371.377
2.445.651
2.445.651
2.339.557
2.412.962
Mestna občina Kranj
39
LETNO POROČILO 2014
Prihodki odvajanja in čiščenja komunalnih odpadnih voda po občinah, vključno z omrežnino (v EUR):
Občina
Odvajanje
Cerklje
Čiščenje
19.040
9.676
Kranj
1.614.318
912.133
Naklo
50.285
38.469
Šenčur
74.053
38.756
1.782
2.938
Preddvor
Jezersko
Skupaj
2.113
952
1.761.591
1.002.924
Graf: Ustvarjeni prihodki pri storitvi odvajanja odpadnih komunalnih vod v letu 2014 po občinah (na dan 31. 12.
2014)
Jezersko
0,16%
Naklo
3,37%
Cerklje
1,42%
Kranj
Šenčur
5,42%
Preddvor
Preddvor
0,13%
Šenčur
Cerklje
Naklo
Kranj
89,50%
Jezersko
40
LETNO POROČILO 2014
Graf: Ustvarjeni prihodki pri storitvi čiščenja odpadnih komunalnih vod v letu 2014 po občinah (na dan 31. 12.
2014)
Jezersko
Naklo 0,14%
5,06%
Kranj
Cerklje
1,40%
Preddvor
Šenčur
5,47%
Preddvor
0,43%
Šenčur
Cerklje
Naklo
Kranj
88%
Jezersko
Investicijska vlaganja DE Kanalizacija
Popravilo okvar kanalizacijskega omrežja ali na čistilnih napravah, ki sodijo med investicijsko vzdrževanje ali
rekonstrukcije je potekalo neposredno s strani občin.
V nadaljevanju prikazujemo porabo lastnih sredstev za investicije v letu 2014, in sicer v okviru sredstev
amortizacije gospodarskih javnih služb.
Investicijska vlaganja PE Kanalizacija in čistilne naprave
Viri za financiranje za investicije (v EUR):
Postavka
Viri, namenjeni za investicije v osnovna
za opravljanje gospodarskih javnih služb
sredstva
Viri, namenjeni za investicije
za opravljanje drugih dejavnosti
sredstva
v
osnovna
Skupaj
Planirano
Realizirano
14.873
18.016
/
/
14.873
18.016
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR):
Osnovna sredstva po planu
1. Brezkontaktni merilnik za odprte kanale
2. Nepredvideno (računalniška in programska oprema)
Skupaj
Planirano
Realizirano
12.850
13.508
2.023
4.442
14.873
17.950
41
LETNO POROČILO 2014
2.1.1.3. Ravnanje z odpadki
Predstavitev dejavnosti
Na območju Mestne občine Kranj ter občin Naklo, Cerklje, Preddvor, Šenčur in Jezersko dejavnost ravnanja z
odpadki obsega:
1.
zbiranje in prevoz komunalnih odpadkov (vključuje tudi ločeno zbiranje odpadkov),
2.
prevzem, obdelavo, odlaganje preostankov obdelave ali odstranjevanje komunalnih odpadkov.
Storitev zbiranja in prevoza komunalnih odpadkov neposredno izvaja javno podjetje Komunala Kranj.
V postopkih javnih naročil so bili v letu 2013 izbrani najugodnejši prevzemniki za obdobje treh let, in sicer je bila
za prevzem, obdelavo, odlaganje preostankov obdelave ali odstranjevanje mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP
A) sklenjena pogodba s podjetjem GORENJE SUROVINA d.o.o., za prevzem bioloških odpadkov s podjetjem
PAPIR SERVIS, d.o.o. in za prevzem mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP B) s podjetjem SAUBERMACHER
SLOVENIJA, d.o.o..
V nadaljevanju predstavljamo zbiranje komunalnih odpadkov, pretovor mešanih in ločeno zbranih odpadkov,
obdelavo odpadkov, delovanje male kompostarne in upravljanje odlagališča odpadkov Tenetiše v fazi zapiranja.
Zbiranje komunalnih odpadkov
Zbiranje komunalnih odpadkov vključuje:
• ločeno zbiranje odpadkov,
• zbiranje mešanih komunalnih odpadkov.
Ločeno zbiranje odpadkov poteka preko:
• rednega zbiranja odpadne embalaže od vrat do vrat,
• rednega zbiranja bioloških odpadkov od vrat do vrat,
• ekoloških otokov,
• zbirnih centrov za ločeno zbiranje odpadkov,
• zbiranja kosovnih odpadkov,
• zbiranja nevarnih odpadkov,
• ločenega zbiranja odpadkov na pokopališčih.
Zbiranje mešanih komunalnih odpadkov od vrat do vrat
Redni odvoz mešanih komunalnih odpadkov poteka skladno s terminskim planom odvozov, in sicer na 14 dni, z
izjemo območij, kjer prevladujejo večstanovanjski objekti, kjer odvoz poteka tedensko. V redni odvoz odpadkov je
vključenih približno 98% vseh prebivalcev. V tabeli je prikazano število naselij in prebivalcev, vključenih v redni
odvoz komunalnih odpadkov.
Občina
Število naselij, vključenih v odvoz*
Število prebivalcev, vključenih v odvoz**
Kranj
48
55.867
Naklo
13
5.340
Preddvor
14
3.455
Šenčur
12
8.525
Cerklje
30
7.460
Jezersko
2
675
119
81.322
Skupaj
* Vir: Komunala Kranj, december 2014.
** Vir: Centralni register prebivalstva, december 2014
42
LETNO POROČILO 2014
Vozni park za odvoz odpadkov sestavlja štirinajst smetarskih vozil, trije samonakladači in štirje kotalni prekucniki.
V operativnem najemu imamo smetarsko vozilo – pralec.
Pogodbeni odvoz odpadkov izvajamo po naročilu povzročiteljev odpadkov, ki za odlaganje odpadkov uporabljajo
zabojnike volumna 5 m³ ali več. Z njimi imamo sklenjene pogodbe o ravnanju s komunalnimi odpadki.
Zbiranje odpadne embalaže od vrat do vrat
Povzročitelji odpadkov imajo možnost izvornega ločevanja odpadne embalaže z dodatnim zabojnikom. Pri zbiranju
odpadne embalaže je za gospodinjstva edini strošek najem zabojnika, pravnim osebam se odvoz odpadne
embalaže zaračuna. Odvoz odpadne embalaže poteka na 14 dni, izmenično z odvozom mešanih komunalnih
odpadkov. Na območjih, kjer prevladujejo večstanovanjski objekti in v strogem mestnem jedru Kranja, odpadno
embalažo odvažamo tedensko.
Zbiranje bioloških odpadkov od vrat do vrat
Skladno z zakonodajo, ločevanje bioloških od ostalih mešanih komunalnih odpadkov, lahko poteka s
kompostiranjem v hišnem kompostniku ali z dodatnimi zabojniki in odvozom odpadkov v predelavo. Povzročitelji
odpadkov v večstanovanjskih objektih so avtomatično vključeni v sistem rednega ločenega zbiranja in odvoza
bioloških odpadkov, medtem ko imajo stanovalci individualnih objektov možnost, da se sami opredelijo, na kakšen
način bodo ločevali svoje biološke odpadke.
Odvoz bioloških odpadkov poteka po zimskem in poletnem urniku. V obdobju od aprila do oktobra 2014 smo
biološke odpadke odvažali na 14 dni, v preostalih mesecih leta pa tedensko.
Ekološki otoki
V občinah je skupaj urejenih 271 ekoloških otokov. V vseh občinah izpolnjujemo zakonsko določilo, da mora biti
ekološki otok urejen na vsakih 500 prebivalcev.
Za oddajo odpadkov iz ekoloških otokov imamo sklenjene pogodbe z družbami za ravnanje z odpadno embalažo
(Slopak d.o.o., Interseroh d.o.o., Gorenje Surovina d.o.o., Unirec d.o.o, Recikel d.o.o.in Embakom d.o.o.).
Graf: Količina ločeno zbranih odpadkov na ekoloških otokih po občinah v letih 2012 - 2014 (na dan 31. 12.)
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
kg
leto 2012
leto 2013
2.000.000
leto 2014
1.500.000
1.000.000
500.000
0
papir in papirna
embalaža
steklo in steklena
embalaža
mešana embalaža
kovina in kovinska
embalaža
43
LETNO POROČILO 2014
Zbirni centri za ločeno zbiranje odpadkov
Zbirni centri predstavljajo dodatno možnost ločevanja vseh vrst odpadkov fizičnih in pravnih oseb in so urejeni v
vseh občinah, z izjemo občine Preddvor (občani imajo možnost, da odpadke oddajo v zbirnem centru Tenetiše).
Zbirni center Zarica v Mestni občini Kranj smo nadgradili z ureditvijo prostora ponovne rabe. Zbiranje uporabnih
izdelkov poteka v sklopu socialnega podjetja, Fundacije Vincenca Drakslerja, ki odslužene predmete tudi obnavlja
in ponudi v ponovno uporabo.
Zbiranje kosovnih odpadkov
Zbiranje kosovnih odpadkov poteka različno v posameznih občinah. V Mestni občini Kranj so gospodinjstva tudi v
letu 2014 prejela dopisnici za naročilo brezplačnega odvoza kosovnih odpadkov. V ostalih občinah zbiranje
kosovnih odpadkov poteka v zbirnih centrih. V letu 2014 smo v vseh občinah skupaj ločeno zbrali 438.860
kilogramov kosovnih odpadkov.
Zbiranje nevarnih odpadkov
V sodelovanju s pooblaščeno organizacijo za ravnanje z nevarnimi odpadki smo organizirali letno akcijo zbiranja
nevarnih odpadkov iz gospodinjstev. Dodatno imajo povzročitelji odpadkov možnost, da nevarne odpadke oddajo
v zbirnih centrih za ločeno zbiranje odpadkov.
V letu 2014 smo v akciji in zbirnih centrih skupaj zbrali 120.050 kilogramov nevarnih odpadkov, kar predstavlja
38,2% več zbranih odpadkov glede na preteklo leto. To dokazuje večjo okoljsko osveščenost in informiranost
občanov.
Graf: Količine ločeno zbranih nevarnih odpadkov iz gospodinjstev v letih 2012 - 2014 (na dan 31. 12.)
140.000
120.000
100.000
80.000
kg
60.000
40.000
20.000
0
leto 2012
leto 2013
leto 2014
Ločeno zbiranje odpadkov na pokopališču
V letu 2014 smo na pokopališčih v občinah, kjer smo izvajalci javne službe ravnanja z odpadki, vzdrževali sistem
ločenega zbiranja odpadnih sveč, bioloških in mešanih komunalnih odpadkov.
44
LETNO POROČILO 2014
Pretovor mešanih in ločeno zbranih odpadkov
V začetku leta 2014 smo aktivno preoblikovali procese zbiranja odpadkov brez pretovora in oddaje prevzemnikom
na nadaljnjo obdelavo in odstranjevanje. Na zahtevo Mestne občine Kranj ter občin Naklo in Šenčur smo morali
pretovor odpadkov na Zarici s 1. 3. 2014 ukiniti. Vzpostavili smo neposredno oddajo odpadkov prevzemnikom, kar
pomeni, da mešane komunalne odpadke sami vozimo v Suhadole, biološke odpadke na Vrhniko ter odpadno
embalažo prevzemnikom glede na državno shemo. Pretovor odpadne embalaže in kosovnih odpadkov izvajamo
na dvorišču za upravno stavbo Komunale Kranj, na trenutno edinem prostoru za predhodno skladiščenje tovrstnih
odpadkov pred oddajo prevzemnikom. Optimizirali smo tudi zbiranje odpadkov na zbirnih centrih in ekoloških
otokih.
Pregled količin zbranih odpadkov glede na način zbiranja (v tonah):
Leto 2013
Leto 2014
Redni odvoz mešanih komunalnih odpadkov
5.923,40
6.133,80
Redni odvoz odpadne embalaže
2.827,99
3.046,65
Redni odvoz bioloških odpadkov
4.665,74
5.238,95
Izredni odvoz
2.311,39
2.148,94
Ekološki otoki
2.641,70
2.589,72
Kosovni odpadki
Zbirni centri za ločeno zbiranje odpadkov
Odpadki, nastali pri izvajanju dejavnosti Komunale Kranj
Skupaj
793,80
738,86
6.482,54
6.467,48
3.399,45
1.786,24
29.046,10
28.150,64
Količine mešanih komunalnih in bioloških odpadkov so se v letu 2014 glede na preteklo leto povečale, tudi zaradi
opustitve pretovora.
Graf: Količine zbranih odpadkov iz rednega odvoza po občinah v letu 2014
6.000
4.000
v tonah
2.000
0
Kranj
Šenčur
Cerklje
Naklo
Preddvor
Jezersko
mešani komunalni odpadki
4174,12
561,90
587,74
369,51
366,03
74,50
odpadna embalaža
2144,40
286,66
239,66
189,14
186,80
0,00
biološki odpadki
3904,71
464,88
282,46
391,19
195,71
0,00
45
LETNO POROČILO 2014
Količine zbranih odpadkov, oddanih predelovalcem, uporabljenih v okviru drugih dejavnosti ter količine odloženih
odpadkov (v tonah):
Leto 2013
Leto 2014
Indeks 14/13
Količina zbranih odpadkov
29.046,10
28.150,64
0,97
Količina oddanih odpadkov predelovalcem odpadkov
14.112,51
17.007,57
1,21
5.457,78
1.447,75
0,24
9.475,81
9.695,32
1,02
Količina uporabljenih odpadkov v okviru drugih dejavnosti
(kompostiranje, zemljina in gradbeni odpadki za pokrivko
odlagališča)
Količina odloženih odpadkov
Količine odloženih odpadkov po občinah (v tonah):
Občina
Leto 2013
Leto 2014
Indeks 14/13
Cerklje
1.056
1.122
1,06
Kranj
6.754
6.673
0,99
Naklo
462
532
1,15
Preddvor
357
402
1,13
Šenčur
781
890
1,14
63
75
1,19
9.476
9.695
1,02
Jezersko
Skupaj
V letu 2014 so se količine odloženih odpadkov glede na preteklo leto povečale.
Graf: Količine odloženih odpadkov v letih 2012 – 2014 po občinah (na dan 31. 12.)
12.000
10.000
8.000
6.000
kg
4.000
2.000
0
Cerklje
Kranj
Naklo
Preddvor
Šenčur
Jezersko
Skupaj
leto 2012
1.080
7.540
480
338
1.052
75
10565
leto 2013
657
7.213
398
409
683
60
9420
leto 2014
1122
6673
532
402
890
77
9696
46
LETNO POROČILO 2014
Graf: Primerjava zbranih in odloženih odpadkov v letih 2011 – 2014
35.000
30.000
25.000
20.000
zbrani
kg
15.000
odloženi
10.000
5.000
0
leto 2011
leto 2012
leto 2013
leto 2014
Obdelava odpadkov
V letu 2013 smo za prevzem, obdelavo, odlaganje mešanih komunalnih odpadkov – SKLOP A sklenili pogodbo za
tri leta s podjetjem GORENJE SUROVINA d.o.o., za prevzem in obdelavo bioloških odpadkov s podjetjem PAPIR
SERVIS, d.o.o. ter za prevzem mešanih komunalnih odpadkov – SKLOP B s podjetjem SAUBERMACHER
SLOVENIJA, d.o.o.. Vse tri pogodbe so podpisane za obdobje treh let.
Mala kompostarna
Na lokaciji Zarica smo v letu 2014 v mali kompostarni kompostirali zeleni odrez, zbran v zbirnih centrih za ločeno
zbiranje odpadkov, biološke odpadke iz pokopališč (veje, trava, rezano cvetje) ter zelene odpadke iz dejavnosti
vzdrževanja cest in javnih površin. Podaljšanje dovoljenja za obratovanje kompostarne velja do marca leta 2018.
Glede na nadgradnjo Centralne čistilne naprave Kranj moramo skupaj z občinami lastnicami poiskati primerno
lokacijo za obratovanje kompostarne.
Upravljanje z odlagališčem odpadkov Tenetiše v fazi zapiranja
V letu 2014 smo zaključili zapiranje odlagališča Tenetiše v skladu s projektom »Zapiranje in rekultivacija
odlagališča nenevarnih odpadkov Tenetiše« projektantskega podjetja Grin d.o.o., Maribor. Projekt je bil skladno
z novo zakonodajo in stanjem odlagališča noveliran v oktobru 2013.
Površina telesa odlagališča je prekrita na način, kot ga določa zakonodaja, urejeno je površinsko tesnjenje,
odvajanje površinskih padavinskih vod in odplinjanje. Za zmanjšanje količin izcednih vod in vlaženje odpadkov v
telesu odlagališča se izvaja infiltracija izcedne vode (pod izvedbo bentonitne polsti) v telo odlagališča. Urejen je
zajem odlagališčnih plinov v kogeneracijo za proizvajanje električne energije ali sežiganje na bakli. Izvedene so
dodatne vrtine za zalivanje avtohtonih vrst in vzporedno zmanjšanje količin podzemnih vod.
Izdelali smo poligon območja odlaganja odpadkov opremljen s koordinatami v državnem koordinatnem sistemu za
raven merila 1:5000. Skladno z zakonodajo so izdelani tudi programi rednega monitoringa, in sicer program
47
LETNO POROČILO 2014
obratovalnega monitoringa, program rednih pregledov stanja telesa zaprtega odlagališča in program vzdrževanja
in varovanja zaprtega odlagališča.
Podrobneje so aktivnosti opisane v poglavju 1.6. Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše.
Ukrepi reorganizacije in racionalizacije poslovanja ter uporabe virov na področju
ravnanja z odpadki
V začetku leta 2014 smo aktivno preoblikovali procese zbiranja odpadkov brez pretovora in oddaje le teh
prevzemnikom na nadaljnjo obdelavo in odstranjevanje. Z zaprtjem pretovorne ploščadi na Zarici smo morali
ravnanje z odpadki reorganizirati.
Prvotna ocena o povečanih dodatnih stroških za leto 2014 je znašala 1.313.458 EUR. Ocena je temeljila na
predpostavkah neposrednega prevoza s smetarskimi vozili do odlagališč odpadkov (pri izračunu je bilo
upoštevano odlagališče Mala Mežakla) in drugih prevzemnikov. Upoštevane so bile dvojne ekipe smetarskih
delavcev in dvoizmensko delo.
Z racionalizacijo poslovanja smo prvotno ocenjene stroške uspeli dodatni zmanjšati, in sicer na 968.882 EUR
letno. Izvedli smo sledeče ukrepe:
• Pretovor odpadkov (mešanih komunalnih ter odpadne embalaže) pri pogodbenem izvajalcu v Suhadolah.
• Najem dodatnih smetarskih ter drugih vozil, potrebnih za prevoz odpadkov, najem triosnih vozil kot zamenjavo
dvoosnih lastnih vozil in s tem zmanjšanje števila prevozov na lokacije prevzemnikov (Suhadole, Vrhnika).
• Prerazporeditev prog za odvzem bioloških odpadkov na način, da so dnevno enakomerno obremenjena tri
največja smetarska vozila.
• Delno razvrščanje in predhodno skladiščenje odpadkov na dvorišču za upravno stavbo.
V letu 2014 smo iskali različne možne rešitev, ki bi nastajanje dodatnih stroškov ravnanja z odpadki še znižale. Te
rešitve so bile:
• Nakup lastnih smetarskih vozil iz sredstev podjetja ter prekinitev najemnih pogodb za najeta vozila.
• Skrajševanje logističnih poti in smiselno združevanje posameznih vrst odpadkov na zbirnih centrih.
• Kombiniranje smetarskih poti (prog) med vozili in občinami na način, da se na lokacijo prevzema vozijo
optimalno zapolnjena vozila.
• Kombiniranje smetarskih ekip med vozili, da ne prihaja do nepotrebno nastalih nadur.
V tabeli prikazujemo primerjavo planiranih in dejansko nastalih dodatnih stroškov zaradi ukinitve pretovorne
ploščadi za leto 2014. Dejansko nastali stroški so tako znašali 528.451€, zmanjšane za izvedene dodatne ukrepe v
znesku 440.431€.
Vrsta storitve
Plan 2014 Dejansko 2014 Razlika plan/dejansko % realizacija/plan
najem vozil
314.520
191.210
123.310
dodatni delavci
60,8%
104.611
88.357
16.254
84,5%
dodatne delo preko rednega časa
12.000
12.784
-784
106,5%
dodatni stroški povezani s prevozom
57.257
64.361
-7.104
112,4%
140.685
83.319
57.366
59,2%
dodatni stroški ravnanja z odpadki Suhadole
izguba prihodkov iz naslova najemnine garaž
ocena povečanih oddanih količin odpadkov (MKO)
ocena povečanih oddanih količin odpadkov (BIO)
zmanjšani stroški obdelave BIO odpadkov
Skupaj
339.809
968.882
8.333
-
67.191
272.618
50.210
-50.210
-37.315
-
528.451
440.431
23,6%
54,5%
48
LETNO POROČILO 2014
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: Do konca leta 2014 želimo v čim večji meri omejiti negativni vpliv izpada pretovarjanja odpadkov v lastnih
prostorih, ki bo vplival na delež odloženih odpadkov. Ocenjujemo, da bo delež odloženih odpadkov v letu 2014
znašal 42,62% zbranih odpadkov.
Realizacija 2014: V letu 2014 so se količine odloženih odpadkov v primerjavi z letom 2013 povečale. Delež
odloženih odpadkov v letu 2014 je znašal 35%, v letu 2013 pa 32%. Posledica povečanja količin odloženih
odpadkov je ukinitev pretovorne ploščadi na Zarici, kjer smo odpadke pred oddajo prevzemnikom dodatno
sortirali in s tem pomembno zmanjšali količine odpadkov primernih za odlaganje. Z naknadnim ločevanjem
zbranih odpadkov lahko bistveno znižamo stroškovne cene ravnanja s komunalnimi odpadki.
Cilj: V letu 2014 bomo morali preko občinskih svetov potrditi nove spremenjene cene ravnanja s komunalnimi
odpadki.
Realizacija 2014: V mesecu marcu 2014 smo Svetu ustanoviteljev Komunale Kranj predlagali povišanje cen
ravnanja s komunalnimi odpadki. Nove cene smo oblikovali skladno z novo uredbo o metodologiji za oblikovanje
cen in pri tem upoštevali tudi povišanje cen zaradi ukinitve pretovora odpadkov na Zarici. Predlog je bil s strani
Sveta ustanoviteljev zavrnjen s sklepom, da v podjetju dodatno racionaliziramo poslovanje na področju ravnanja z
odpadki. Racionalizacijo smo izvedli do konca leta 2014. Uskladitev cen na področju ravnanja z odpadki
pričakujemo najkasneje do 1. 7. 2015.
Cilj: V letu 2014 bomo nadaljevali z akcijo Ločevanje je zakon.
Realizacija 2014: V letu 2014 smo akcijo izvedli tudi v občini Šenčur. Izdali smo brošuro o ločevanju odpadkov in
abecednik. V sodelovanju z Občino Šenčur in Osnovno šolo Šenčur smo organizirali dan odprtih vrat zbirnega
centra Šenčur in izobraževanja na osnovni šoli in vrtcu. Osveščali in informirali smo tudi preko objav v lokalnih in
krajevnih medijih ter naše posebne strani o odpadkih, www.krlocuj.me. Dodatno smo s kontrolo na terenu
uporabnike osebno informirali in osveščali o pravilnem ločevanju odpadkov. Pozitivni učinki akcije imajo vpliv na
povečane količine ločeno zbrane odpadne embalaže in kakovost zbranih odpadkov.
Cilj: V letu 2014 bomo skupaj z občino Preddvor določili aktivnosti glede ureditve zbirnega centra za ločeno
zbiranje odpadkov v občini Preddvor.
Realizacija 2014: V občini Preddvor zbirni center za ločeno zbiranje odpadkov še ni urejen. Povzročitelji odpadkov
v občini Preddvor imajo možnost oddaje odpadkov v zbirnem centru Tenetiše. V pripravi je projektiranje in
rezervacija sredstev za izgradnjo zbirnega centra v letih 2014/2015.
Cilj: V letu 2014 bomo skupaj z lastniki pričeli s posodobitvami na zbirnem centru za ločeno zbiranje odpadkov
Tenetiše.
Realizacija 2014: V zaključni fazi je zapiranje odlagališča odpadkov Tenetiše, na podlagi česar smo že pripravili
izhodišča za izvedbo parcelacije zemljišč, z namenom, da se zemljišče odlagališča loči od ostalih. Na ta način
bomo pridobili več kot 6.000 m² zemljišč za nadgradnjo zbirnega centra Tenetiše. Idejne zasnove nadgradnje
zbirnega centra Tenetiše bodo pripravljene v prvi polovici leta 2015. Do konca leta pričakujemo, da bomo pridobili
projektno dokumentacijo za gradbeno dovoljenje in investicijo realizirali v letu 2016.
Cilj: V letu 2014 bomo nadaljevali z ureditvijo večjih skupnih odjemnih mest za zabojnike v večstanovanjskih
naseljih.
Realizacija 2014: Mestna občina Kranj potrebnih sredstev za ureditev skupnih zbirnih/odjemnih mest v letu 2014
ni zagotovila, saj ni več upravičena do prejema sredstev iz okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov. Tako bo potrebno v prihodnje zagotoviti drugi vir za ureditev skupnih odjemnih mest za
zabojnike v večstanovanjskih naseljih na območju sosesk Planina II in Planina III ter delno na območjih krajevnih
skupnosti Center, Vodovodni stolp in Zlato polje. Prav tako bo potrebno mesta urediti tudi na območju Drulovke.
49
LETNO POROČILO 2014
Cilj: V letu 2014 bomo nadaljevali s promocijo centra ponovne uporabe.
Realizacija 2014: V sodelovanju s Fundacijo Vincenca Drakslerja ljudi osveščamo o pomembnosti zmanjševanja
nastalih odpadkov, tudi na način, da česar ne potrebujemo oddamo v center ponovne uporabe. Prostor ponovne
rabe v zbirnem centru Zarica je pogosto obiskan, ločeno zberemo in oddamo v ponovno rabo vedno več izdelkov.
2.1.1.3. Investicijska vlaganja PE Komunala
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Planirano
Realizirano
249.422
226.274
74.000
74.000
Viri, prenos sredstev iz Uprave
165.000
165.000
Viri, sredstva podjetja
539.000
498.844
----
----
1.027.422
964.118
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Viri, prenos sredstev iz PE Vodovod
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Planirano
Realizirano
1.
Rabljeno smetarsko vozilo
168.000
167.700
2.
Novo smetarsko vozilo (2)
294.000
294.000
3.
Rabljeno smetarsko vozilo
20.000
19.000
4.
Kontejnerji – 30 m³ (6)
30.000
-
5.
BVO bloki (42)
20.000
18.144
6.
Nadgradnja za kotalni prekucnik
67.000
-
7.
Novo smetarsko vozilo
215.000
215.500
8.
Rabljeno vozilo – kotalni prekucnik
20.000
19.900
9.
Poltovorno vozilo (3)
40.000
30.580
10.
Nabava zabojnika za nevarne snovi
6.000
5.480
11.
Prenova cisterne za točenje goriva
14.000
14.668
12.
Računalniška oprema za pogrebno službo
10.000
-
13.
Dvokolesni in štirikolesni zabojniki za odpadke
60.000
41.930
14.
Oprema za mehanično delavnico
3.500
1.164
15.
Drobno orodje za vzdrževanje cest
2.000
2.877
16.
Informatika
5.000
6.038
17.
Vračilo začasnega financiranja PE Vodovod
50.000
50.000
18.
Nepredvideno
2.922
8.881
1.027.422
895.862
Skupaj
V letu 2014 smo kupili tri nova in dva rabljena smetarska vozila ter rabljeni kotalni prekucnik. Zaradi ukinitve
pretovora na Zarici s 1. 3. 2014 smo morali vzpostaviti neposreden prevoz mešanih komunalnih odpadkov v
Suhadole in bioloških odpadkov na Vrhniko. Za ureditev lokacije male kompostarne na Zarici in izvajanje
50
LETNO POROČILO 2014
pretovora odpadne embalaže ter kosovnih odpadkov na dvorišču za upravno stavbo Komunale Kranj smo kupili
betonske pregrade.
Za potrebe DE Javne površine in DE Pogrebna služba smo kupili dve poltovorni vozili. Za shranjevanje nevarnih
snovi za potrebe DE Javne površine smo kupili ustrezen zabojnik. Prenovili smo informacijski sistem za točenje
goriva na lastni cisterni. Del sredstev smo namenili za nakup zabojnikov za mešane komunalne in biološke
odpadke ter odpadno embalažo.
2.1.2. Izvajanje izbirnih dejavnosti
2.1.2.1. Vzdrževanje občinskih cest
Vzdrževanje občinskih cest vključuje dejavnost letnega in zimskega vzdrževanja in varstva lokalnih cest v Mestni
občini Kranj (urejanje glavnih lokalnih in mestnih cest, zagotavljanje prevoznosti cest in varnega prometa).
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: Do konca leta 2014 želimo v tekoče vzdrževanje prevzeti vse občinske ceste (tudi izven mestnih krajevnih
skupnosti) v Mestni občini Kranj.
Realizacija 2014: Vzdrževanje občinskih cest v Mestni občini Kranj izvajamo v sodelovanju s podizvajalci.
Povečanje obsega vzdrževanja v lastni režiji je pogojeno z nakupom primerne mehanizacije za opravljanje
komunalne dejavnosti zimskega in letnega vzdrževanja cest ter povpraševanja s strani krajevnih skupnosti in
Mestne občine Kranj.
Cilj: Povečati prihodke na področju vzdrževanja cest na trgu za 3% v letu 2014.
Realizacija 2014: Cilja zaradi večjega obsega del pri rednem vzdrževanju nismo dosegli v celoti. Prihodki na
področju vzdrževanja cest na trgu so se zaradi manjšega povpraševanja, zmanjšali za 7% glede na leto 2013.
2.1.2.2. Javna snaga in čiščenje javnih površin
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: V letu 2014 bomo uvedli naknadno ločevanje odpadkov iz uličnih košev.
Realizacija 2014: Delavci - čistilci javnih površin za praznjenje uličnih koškov uporabljajo vozičke, opremljene za
ločeno zbiranje odpadkov. Na pravilno ravnanje z odpadki občane opozarjamo z nalepko na koših in tako
prispevamo k splošnemu dvigu okoljske zavesti.
2.1.2.3. Pogrebna in pokopališka dejavnost
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: Zmanjšati želimo delež pokojnikov drugih pogrebnih podjetij na 9,2% do konca leta 2014.
Realizacija 2014: Naš cilj je, da svojci pri naši pogrebni službi naročijo celotne storitve, od prijave pogreba do
pokopa. Delež pokojnikov, ki jih na pokop pripeljejo druga pogrebna podjetja, je v letu 2014 znašal 8,93%, kar
pomeni, da smo zastavljen cilj presegli. Izboljšali smo kakovost storitev, izobraževali zaposlene za delo s
strankami in širili obseg dela.
51
LETNO POROČILO 2014
Cilj: Povečati želimo obseg prihodkov iz opravljenih del za vzdrževanje grobov na mestnem pokopališču Kranj in
pokopališču Bitnje za 2%.
Realizacija 2014: Kljub aktivnostim cilja nismo dosegli. Povpraševanja po naročenih storitvah v letu 2014 ni bilo
veliko, lastniki grobov so večinoma grobove urejali sami.
Cilj: Skupaj z Mestno občino Kranj kot lastnico mestnega pokopališča Kranj bomo, skladno z razpoložljivimi
sredstvi občinskega proračuna, nadaljevali z obnovo stranskih poti in stez na mestnem pokopališču Kranj.
Realizacija 2014: V drugi polovici leta 2014 smo nadaljevali obnovo stranskih poti na Mestnem pokopališču Kranj,
skladno s sredstvi občinskega proračuna.
Cilj: V letu 2014 bomo v obravnavo predali predlog novega odloka o opravljanju pokopališča in pogrebne
dejavnosti.
Realizacija 2014: Predlog novega odloka o opravljanju pokopališč in pogrebne dejavnosti smo pripravili in uskladili
z Medobčinskim inšpektoratom Kranj. Odlok je v obravnavi pri pristojnih službah na Mestni občini Kranj, zato
pričakujemo, da ga bo Svet Mestne občine Kranj obravnaval v letu 2015.
Cilj: Vzpostavili bomo informatizacijo procesov na področju pogrebne in pokopališke dejavnosti.
Realizacija 2014: V letu 2014 smo preučevali obstoječe programe pri podobnih uporabnikih. Informatizacijo
procesov bomo izvedli v letu 2015.
2.1.2.4. Upravljanje tržnice
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: Skupaj z Mestno občino Kranj želimo dokončno urediti status tržnične dejavnosti.
Realizacija 2014: Ureditev ustreznega prostora za izvajanje tržnične dejavnosti je v veliki meri odvisna od
odločitve Mestne občine Kranj. Za izboljšanje pogojev prodaje in povečanje obiska občanov bi morali urediti več
pokritih površin in posodobiti ali zamenjati tržni inventar, s čimer bi zagotovili osnovne pogoje za prodajo. Z
ustreznim nadzorom je potrebno vzpostaviti tudi ustrezno registracijo oz. urediti status prodajalcev na tržnici. S
tržnim odlokom bi morali za izvajanje nadzora pooblastiti redarsko službo.
Cilj: Pripravili bomo predlog odloka o tržnem redu.
Realizacija 2014: Predlog tržnega odloka bomo v obravnavo Mestni občini Kranj posredovali v letu 2015.
2.1.2.5. Odvoz nepravilno parkiranih vozil
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2014
Cilj: Pripravili bomo študijo o možnostih izvajanja dejavnosti, deloma ali v celoti, s strani Komunale Kranj.
Realizacija 2014: V letu 2013 smo izvedli javni razpis in z izbranim izvajalcem sklenili pogodbo o odvozu
nepravilno parkiranih, zapuščenih, pokvarjenih in poškodovanih vozil.
52
LETNO POROČILO 2014
2.1.2.6. Upravljanje parkirišč
V letu 2013 smo z Mestno občino Kranj sklenili Pogodbo o najemu in izvajanju izbirne gospodarske javne službe
upravljanja in vzdrževanja javnih parkirišč. V mesecu juniju 2014 smo sklenili aneks zaradi prenehanja najemne
pogodbe za parkirišče pri Delavskem domu. Zaradi specifike dela in stroškovne upravičenosti smo izvajanje
določenih sklopov dejavnosti predali podizvajalcem.
Skladno s pogodbo izvajamo:
• redno in investicijsko vzdrževanje parkirišč in parkirnih sistemov,
• izredno škodno vzdrževanje parkirišč in parkirnih sistemov,
• vzdrževanje programske opreme in nadzornega centra parkirišč,
• operativno zagotavljanje delovanja parkirnih sistemov,
• dobava parkirnih kartic.
Vzpostavili smo celovit zajem evidenc in dežurstva, sisteme sprotnega reševanje reklamacij uporabnikov na
terenu, reševanja škodnih primerov in drugih zastojev v delovanju parkirnih sistemov, oddaje parkirnih prostorov
v najem ter vodenje koordinacije z vsemi podizvajalci pri rednih in investicijskih delih. Parkirišča obratujejo
brezhibno 24 ur na dan vse dni v tednu.
53
LETNO POROČILO 2014
2.2. Informatika in odnosi z javnostjo
Informatika
V letu 2014 smo v upravni stavbi podjetja in objektu na Zarici in Centralni čistilni napravi namestili brezžično
internetno povezavo. Dopolnili smo sistem arhiviranja podatkov.
Zamenjali smo enega od glavnih strežnikov, na katerem je lociran naš osnovni informacijski sistem.
Na osebnih računalnikih je bil obnovljen protivirusni program.
Uredili smo dostop do vseh aplikacij neposredno preko domenskega strežnika in ne več preko oddaljenega
dostopa.
Dotrajano računalniško opremo, priključke in podatkovne kartice smo redno menjali in v letu 2014 izbrali
ugodnejšega ponudnika tonerjev.
Potekale so tudi aktivnosti pri avtomatskem odčitavanju vodomerov. Redno smo vzdrževali programsko in strojno
opremo.
Na področju programske podpore poslovanju smo v letu 2014 aktivirali in dokončno prilagodili program za
evidentiranje in planiranje rednega praznjenja greznic. Program med drugim omogoča avtomatsko izdelavo
obvestil glede na dnevne plane praznjenj. Prav tako ima izpopolnjeno grafično podporo ter izdelana poročila, na
podlagi katerih se pridobiva vse želene podatke o dejavnosti.
Testirali in uvajali smo program za podporo
pogrebni dejavnosti, na podlagi katerega bo računalniška prijava smrti omogočala avtomatično izdelavo vse
spremljajoče dokumentacije (part lista, pogodba o najemu groba, vpis v matično knjigo umrlih, naročilo storitev
podizvajalcev, časopisnih in radijskih osmrtnic, …). Program bomo v letu 2015 nadgradili v smeri vodenja katastra
pokojnikov in grobov. Aktivno smo prilagajali centralni informacijski sistem podjetja na uvedbo prejemanja in
pošiljanja e-računov. V okviru podpornega programa za elektronsko izmenjavo in podpisovanje dokumentov smo
prešli na digitalizacijo izdaje in podpisovanja soglasij, mnenj, smernic in podobnih dokumentov. Izvajali smo
aktivnosti na področju razvoja programske opreme za identifikacijo dogodkov na zbirnih centrih (identifikacija
stranke, vrste odpadka, količine, morebitnih neskladnosti,…).
Odnosi z javnostjo
Aktivnosti komuniciranja smo izvajali na več ravneh in bili usmerjeni na različne ciljne javnosti (lokalne skupnosti,
uporabnike naših storitev, vzgojno - izobraževalne institucije, zaposlene, medije, …). Nadaljevali smo z
informiranjem in osveščanjem uporabnikov naših storitev ter delno z oglaševanjem. Komuniciranje je potekalo po
že ustaljenih komunikacijskih kanalih. Pri posredovanju sporočil smo uporabljali predvsem tiskane medije, s
poudarkom na lokalnih časopisih in krajevnih glasilih, lokalne radijske postaje, zadnjo stran položnic, spletno stran
podjetja in posebno spletno stran o odpadkih, elektronsko pošto, tiskani promocijski material in predstavitve po
šolah.
Na področju oskrbe s pitno vodo smo nadaljevali s promocijo storitve brezplačnega obveščanja v primerih motene
oskrbe z vodo. Kot vsako leto, smo na dan praznika krajevne skupnosti Vodovodni stolp za obiskovalce odprli
vrata vodovodnega stolpa.
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih vod smo uporabnike obveščali o obveznem praznjenju greznic in
malih komunalnih čistilnih naprav ter osveščali o pravilni rabi kanalizacijskega omrežja.
V sodelovanju z občino Šenčur smo na Osnovni šoli Šenčur organizirali dan okoljskega osveščanja in informiranja.
Izvedli smo več predavanj, prilagojenih različnim starostnim skupinam. Sočasno so potekale tudi predstavitvene
aktivnosti na zbirnem centru Šenčur. Izdali smo tudi brošuro o ločevanju odpadkov in abecednik. Gradivi je
brezplačno na dom prejelo vsako gospodinjstvo v občini Šenčur.
Preko različnih kanalov smo informirali in osveščali o pomembnosti pravilnega ravnanja z odpadki.
Gospodinjstvom in pravnim osebam na območju Mestne občine Kranj ter občin Cerklje, Naklo, Preddvor in Šenčur
smo poslali urnike rednega odvoza odpadkov za zimski in letni čas. Ob koncu leta smo gospodinjstvom Mestne
54
LETNO POROČILO 2014
občine Kranj poslali dopisnice za naročilo odvoza kosovnih odpadkov, skupaj z navodili o pravilnem ravnanju s
kosovnimi odpadki.
Z okoljskimi sporočili smo opremili nova smetarska vozila.
Prepričani smo da s sodelovanjem pri okoljskih akcijah krepimo pozitivni ugled podjetja, obenem pa je to dodatna
priložnost za informiranje in osveščanje javnosti. Zato smo v letu 2014 sodelovali pri več akcijah in projektih. Kot
pridruženi partner smo sodelovali pri kampanji Pozor(!)ni za okolje v šolskem letu 2013/2015 in se v mesecu
septembru pridružili kampanji za šolsko leto 2014/2015. Slednja tako poteka že peto leto zapored. Nosilec
kampanje je Sava Tires, družba za proizvodnjo pnevmatik, d.o.o. in združuje že več kot 60 partnerskih organizacij
in srednjih šol v Sloveniji. S kampanjo prenašamo dobre prakse s področja varovanja okolja med institucije in
posameznike v lokalnih skupnostih ter širše. Naslednja štiri leta bomo poseben poudarek namenili temi, ki različne
vidike varovanja narave združuje v zaokroženo celoto - zmanjševanju ogljičnega odtisa.
Sodelovali smo pri tradicionalni akciji Očistimo Kranj. S promocijo ločevanja odpadkov smo sodelovali tudi pri
prvem Eko festivalu Zeleni planet, namen katerega je ljudi ozaveščati in posredovati koristne informacije o
ekološki ponudbi produktov in storitev ter postavljati temelje zelene prihodnosti.
Sodelovali smo pri izvedbi in promociji akcije zbiranja odpadne električne in elektronske opreme ter odpadnih
baterij in akumulatorjev. Zbiralno akcijo je na območju Mestne občine Kranj in v občinah Cerklje, Naklo, Preddvor,
Šenčur in Jezersko organizirala družba za ravnanje z odpadnimi surovinami, Interseroh.
V sklopu Tedna zmanjševanja odpadkov smo na Fakulteti za organizacijske vede v Kranju sodelovali pri okrogli
mizi za študente, dijake in ostalo javnost o ločevanju in zmanjševanju odpadkov.
Proti koncu leta smo začeli s promocijo nove storitve elektronskega prejema računov za komunalne storitve.
Pri interni komunikaciji smo uporabljali različna komunikacijska orodja: kolegije, delovne sestanke, sestanke
projektnih skupin, oglasne deske, nabiralnik za zbiranje predlogov in mnenj, portal DNA, intranet in elektronska
sporočila.
2.3. Nabavna funkcija in javna naročila
Nabavna funkcija
Nabavno skladiščna služba v podjetju predstavlja podporni proces za vse poslovne enote in službe javnega
podjetja. Vloga službe je naročiti in dobaviti potrebne materiale, orodja, stroje in naprave, osebno varovalno
opremo, čistilno toaletno sredstva, trgovsko blago in storitve pravočasno, v potrebnem obsegu ter pričakovani
kakovosti in ceni.
Pravilno izvajanje nabave pomembno vpliva na poslovanje podjetja, saj zagotavlja poslovanje s čim manjšimi
zalogami in čim nižjimi stroški nabavljenih materialov in naročenih storitev.
V letu 2014 smo bili v okviru javnih naročil usmerjeni predvsem v iskanje najugodnejših dobaviteljev (zbiranje
ponudb, razpisi, neposredna pogajanja), iskanje primernejših materialov in zmanjševanje stroškov nabave
materiala. Zaradi zagotavljanja poslovanja s čim manjšimi zalogami in čim nižjimi stroški nabavljenih materialov,
večja dobavitelja vodovodnega materiala skladiščita izbrani material v prostorih Komunale Kranj v komisijskem
skladišču. Zaloga vodovodnega materiala v komisijskem skladišču na dan 31. 12. 2014 je znašala 71.021 EUR. S
pogodbo za dobavo materiala za javni vodovod je določeno, da se neuporabljen vodovodni material vrne
dobavitelju.
V letu 2014 so se zaloge skladišča PE Vodovod in PE Komunala združile, zato se gibanja za nabavo, porabo in
zaloge materiala, drobnega inventarja in trgovskega blaga vodijo na nivoju podjetja in ne več po posameznih
poslovnih enotah. V let 2014 se je vrednost nabave materiala in trgovskega blaga v primerjavi v letom 2013
povečala za 51,9% (590.729 EUR), poraba pa za 52,5% (594.717 EUR). Razlog je povečan obseg nabave in
porabe vodovodnega materiala za projekt GORKI. Zaloge materiala in trgovskega blaga so na dan 31. 12. 2014
znašale 201.486 EUR, kar je za 1,0% več kot na dan 31. 12. 2013. Zaloge materiala so višje za 6,0% (10.368
55
LETNO POROČILO 2014
EUR) in znašajo 183.252 EUR; zaloge trgovskega blaga so nižje za 31,3% (8.326 EUR) in znašajo 18.234 EUR.
Povečanje zalog je posledica povečanih zalog vodovodnega materiala, zaradi vračila materiala iz gradbišč projekta
GORKI v skladišče. Zmanjšanje zalog trgovskega blaga je posledica manjših zalog žarnih grobov pokopališča
Kranj. Povprečne mesečne zaloge materiala in trgovskega blaga so v letu 2014 znašale 193.496 EUR in so bile za
2,2% (4.397 EUR) nižje od povprečnih zalog v letu 2013.
Graf: Povprečne mesečne vrednosti zalog v letih 2000 do 2014
220.000
200.000
180.000
160.000
Povprečna zaloga v EUR
140.000
Glavno
skladišče
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
leto
Koeficient obračanja zalog
S kazalnikom spremljamo število obratov zalog materiala v merjenem obdobju. Visok koeficient v letu 2014 (K=
8,92), kaže na dobro poslovanje z zalogami in hitro kroženja materiala, kar ugodno vpliva tudi na denarne tokove.
Zaloge so za podjetje, nujno potrebne hkrati pa obremenjujoče, saj je v zalogah vezanega precej denarja.
Zaradi večjega prometa z vodovodnimi materiali je bil v letu 2014 koeficient obračanja občutno višji kot v
preteklih letih (v letu 2014 – K=8,92, v letu 2013 – K=5,72, v letu 2012 – K=6,35, v letu 2011 – K=5,13).
56
LETNO POROČILO 2014
Graf: Koeficient obračanja zalog materiala in trgovskega blaga v letih 2011 do 2014
2014
2013
koeficient
obračanja
2012
2011
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
koeficient obračanja
Javna naročila
Kot javno podjetje smo tudi v letu 2014 izvrševali javna naročila v skladu z Zakonom o javnem naročanju (Uradni
list RS, št. 128/2006, 16/2008, 34/2008, 19/2010, 18/2011, 43/2012, 90/2012, 19/2014, 32/2014, 90/2014; v
nadaljevanju: ZJN-2) in Zakonom o javnem naročanju na vodnem, energetskem, transportnem področju in
področju poštnih storitev (Uradni list RS, št. 128/2006, 16/2008, 34/2008, 19/2010, 43/2011, 43/2012, 90/2012,
19/2014, 90/2014; v nadaljevanju: ZJNVETPS). Poleg upoštevanja navedenih zakonov je podjetje izvrševalo javna
naročila tudi v skladu s sprejetim internim Navodilom za izvajanje postopkov zbiranja ponudb, ki je v veljavi od
11. 4. 2010 dalje.
Postopek oddaje naročila male vrednosti se je uporabil, če je bila vrednost predmeta javnega naročila (brez DDV)
naslednja:
Vrsta
Blago in storitve
Gradnje
Vrednost po ZJN-2
Vrednost po ZJNVETPS
enaka ali višja od 20.000 EUR in
enaka ali višja od 40.000 EUR in nižja
nižja od 134.000 EUR
od 414.000 EUR
enaka ali višja od 40.000 EUR in
enaka ali višja od 80.000 EUR in nižja
nižja od 274.000 EUR
od 844.000 EUR
Dokumentacijo o postopku oddaje naročila male vrednosti sestavljajo:
• sklep o začetku postopka (OBR-2) – po želji naročnika,
• objava obvestila o naročilu male vrednosti na portalu javnih naročil,
• razpisna dokumentacija, če je to primerno,
• predložene ponudbe,
• ocenjevalni listi,
• poročilo o ocenjevanju ponudb,
57
LETNO POROČILO 2014
• obvestilo o izbiri ponudnika pred oddajo javnega naročila,
• odločitev o oddaji javnega naročila,
• pogodba,
• interno končno poročilo,
• objava obvestila o oddaji naročila male vrednosti na portalu javnih naročil.
Postopek oddaje posameznega naročila male vrednosti se je izvedel v skladu z določili ZJN-2 ter ZJNVETPS.
Enostavni postopek oddaje naročila se je uporabil, če je bila vrednost predmeta javnega naročila (brez DDV)
naslednja:
Vrsta
Določbe ZJN-2 ne veljajo
Določbe ZJNVETPS ne veljajo
Blago in storitve
nižja od 20.000 EUR
nižja od 40.000 EUR
Gradnje
nižja od 40.000 EUR
nižja od 80.000 EUR
Enostavni postopek se je izvajal z uporabo naročilnice oziroma pogodbe, če to zahteva narava naročila in vsebuje
naslednje dokumente:
• predlog za izdajo naročilnice - pogodbe (OBR-1), ki je obvezen pri naročilih pri katerih vrednost predmeta
javnega naročila presega 5.000 EUR (brez DDV),
• kopija izdane naročilnice ali pogodba.
Če je vrednost naročila presegala 20.000 EUR (brez DDV), je bilo, v skladu z veljavnim internim navodilom,
potrebno k predložitvi ponudbe pozvati dva ponudnika, če je na relevantnem trgu zadostno število ponudnikov.
Zgornja meja za uporabo naročilnic je z internim navodilom določena v višini 20.000 EUR (brez DDV), za blago in
storitve in 40.000 EUR (brez DDV) za gradnje, nad to vrednostjo so se sklepale pogodbe. Pogodba se je lahko
sklenila tudi namesto naročilnice v primeru kompleksnejših ali dalj časa trajajočih poslovnih razmerij, oziroma če
je sklenitev pogodbe smiselna glede na naravo naročila.
Evidence o oddanih javnih naročilih v skladu s predmetnim navodilom vodimo v skupni mapi.
V letu 2014 je bilo v skladu z ZJN-2 in ZJNVETPS izvedenih 11 javnih naročil, katerih vrednost presega vrednost,
do katere se javno naročilo lahko oddaja v skladu z navedenim enostavnim postopkom, in sicer:
Predmet
Izbira serviserja poltovornih in tovornih vozil za potrebe
Ocenjena vrednost
Izbrani ponudnik
85.000,00 EUR
Alpetour - potovalna agencija d.o.o.
95.720,50 EUR
Pajk Sajovic d.o.o.
129.500,00 EUR
Eko Plus d.o.o.
105.000,00 EUR
Zidarstvo in fasaderstvo Irfan Fetaj, s.p.
80.000,00 EUR
Signaco d.o.o.
105.000,00 EUR
Kro d.o.o.
200.000,00 EUR
Eko Lux d.o.o.
180.000,00 EUR
Saubermacher d.o.o.
Izbira izvajalca zavarovalniških storitev
850.000,00 EUR
Zavarovalnica Triglav, d.d., Ljubljana
Nakup in dobava vozila za zbiranje in prevoz odpadkov
168.000,00 EUR
JUST d.o.o.
441.000,00 EUR
Atrik d.o.o.
podjetja Komunala Kranj, d.o.o.
Izvedba gradbenih del pri vzdrževanju javnega
vodovodnega omrežja
Nakup in dobava zabojnikov za odpadno embalažo,
mešane komunalne odpadke in biološke odpadke
Opravljanje pomožnih del in pomoč pri izvajanju del na
javnem vodovodnem omrežju
Izbira dobavitelja vertikalne prometne signalizacije
Izbira dobavitelja za pripravo in pošiljanje računov in
opominov
Nakup in dobava vozila za zbiranje in prevoz odpadkov
Prevzem in odstranjevanje muljev, ki nastajajo pri
procesu čiščenja komunalnih odpadnih voda
Nakup in dobava treh vozil za zbiranje in prevoz
odpadkov
58
LETNO POROČILO 2014
2.3.1. Investicijska vlaganja v upravi podjetja
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Planirano
Realizirano
367.700
379.682
-----
----
367.700
379.682
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Planirano
Realizirano
1.
Postavka
Prenova fasade upravne stavbe
10.000
10.910
2.
Prenova zunanjščine in oprema za parkirišča
35.000
34.185
3.
Prenova vhodnega stopnišča, vetrolova in nadstrešnice
26.500
28.560
4.
Namestitev označevalnega totema Komunale Kranj višine 7m
6.500
5.990
5.
Nabava stopniščnega vozila za invalide
4.000
-
6.
Namestitev steklene nadstrešnice nad vhodom v kuhinjo
1.080
-
7.
Nepredvideno – upravna stavba
11.550
134
8.
Nepredvideno – servisni objekt
7.170
-
9.
Nakup zemljišča parc.št. 558/2 k.o. Drulovka
35.200
35.264
10.900
-
17.800
9.887
20.000
7.888
15.000
-
1.000
305
10. Izdelava projektne dokumentacije za podaljšanje garaže servisnega obj.
11.
12.
Obnovitev licenc za protivirusni program, uvedba nove verzije obračuna
kom. storitev, uvedba elektronskih računov
Redna zamenjava iztrošene opreme:osebni računalniki, LCD ekrani,
tiskalniki, strežniki, preklopniki, stikala, ostalo
13. Nepredvideno - informatika
14. Pisarniška oprema
15. Pohištvo
16. Začasno financiranje PE Komunala
Skupaj
1.000
1.062
165.000
165.000
367.700
299.185
V letu 2014 smo nadaljevali z obnovo upravne stavbe ter urejanjem okolice. Menjava računalniške opreme ter
obnavljanje programskih licenc je potekala skladno s potrebami ter znotraj predvidenih sredstev.
Realiziran je bil nakup zemljišča na lokaciji Zarica v vrednosti 35.264€ v skladu z zavezo, ki izhaja iz sodne
poravnave, sklenjene v zadevi pod opr. št. I P 238/2008 (M96/2009).
Sredstva v višini 165.000€ so bila začasno razporejena v PE Komunala zaradi investiranja v dodatna smetarska
vozila.
59
LETNO POROČILO 2014
2. 4. Kadri
Starostna sestava zaposlenih v letu 2014 je bila naslednja:
• do 30 let – 20 delavcev,
• od 31 let do 40 let – 58 delavcev,
• od 41 let do 50 let – 58 delavcev,
• od 51 let do 60 let – 72 delavcev in
• nad 61 let – 5 delavcev.
V tabeli prikazujemo gibanje skupnega števila zaposlenih po mesecih v letu 2014 s prikazom novih zaposlitev in
prenehanj delovnega razmerja:
Mesec (leto 2014)
Število zaposlenih
Nova zaposlitev
Prenehanje delovnega razmerja
januar
206
3
1
februar
209
3
0
marec
210
2
1
april
215
5
0
maj
222
7
0
junij
221
0
1
julij
223
3
1
avgust
222
0
1
september
222
0
0
oktober
222
0
0
november
214
0
8
december
213
0
1
V letu 2014 se je skupno število zaposlenih v podjetju v primerjavi z letom 2013 spremenilo. Na novo smo
zaposlili 23 delavcev, 14 delavcem pa je delovno razmerje prenehalo zaradi invalidske upokojitve, starostne
upokojitve, prenehanja pogodbe o zaposlitvi za določen čas ali sporazumne prekinitve delovnega razmerja.
Spremembe strukture zaposlenih po poslovnih enotah oziroma službah:
Št. zaposlenih
31. 12. 2013
Št. zaposlenih
31. 12. 2014
Razlika
Komunala
106
110
+4
Kanalizacija in ČN
19
20
+1
Vodovod
31
36
+5
- Vodstvo podjetja
11
11
0
- Kadrovska, pravna in splošna služba
15
14
-1
Poslovna enota oz. služba
Uprava
- Gospodarsko računovodska služba
22
22
0
Skupaj uprava
48
47
-1
Skupaj
204
213
+9
60
LETNO POROČILO 2014
Graf: Število zaposlenih v podjetju po organizacijskih enotah v letih 2013 in 2014 (na dan 31. 12.)
200
150
leto 2013
100
leto 2014
število
zaposlenih
50
0
PE Komunala
PE Vodovod
PE Kanalizacija in
čistilne naprave
Uprava
Skupaj
V letu 2014 so je starostno upokojilo pet delavcev, en delavec se je upokojil invalidsko, sedmim je prenehala
veljati pogodba o zaposlitvi za določen čas in en delavec je zapustil podjetje s sporazumno prekinitvijo delovnega
razmerja.
61
LETNO POROČILO 2014
Struktura zaposlenih po izobrazbi v letih 2013 in 2014:
Stopnja izobrazbe
31. 12. 2013
31. 12. 2014
Razlika
Nedokončana OŠ, osnovna šola
52
51
-1
Poklicna šola (PK, KV)
56
66
+10
Srednja šola
39
35
-4
Višja šola
28
28
0
Visoka, univerzitetna šola
28
31
+3
Magisterij
1
2
+1
204
213
+9
Skupaj:
Graf: Struktura izobrazbe zaposlenih v podjetju v letih 2013 in 2014 (na dan 31. 12.)
2014
leto
2013
število zaposlenih
0
Magisterij
10
20
2013
1
30
40
50
60
70
2014
2
Univerzitetna in visokošolska izobrazba
28
31
Višješolska izobrazba
28
28
Srednješolska izobrazba
39
35
Poklicna izobrazba (PK, KV)
56
66
Nedokončana oz. osnovnošolska
izobrazba
52
51
62
LETNO POROČILO 2014
V podjetju je uveden plačni sistem, kjer so delavci razvrščeni v tarifne in plačne razrede.
Struktura delavcev po tarifnih razredih v letih 2013 in 2014:
Tarifni razred
31. 12. 2013
31. 12. 2014
Razlika
I.
3
3
0
II.
57
56
-1
III.
10
9
-1
IV.
52
61
+9
V.
31
30
-1
VI.
19
20
+1
VII.
31
33
+2
Izven tarifnega razreda
Skupaj:
1
1
204
213
0
+9
Graf: Število zaposlenih po posameznih tarifnih razredih v letih 2013 in 2014 (na dan 31. 12.)
70
60
50
40
2013
število
30
zaposlenih
2014
20
10
0
I. razred
II. razred
III. razred
IV. razred
V. razred
VI. razred
VII. razred
izven
razreda
63
LETNO POROČILO 2014
Izobraževanje
Delavci so se v letu 2014 udeleževali seminarjev, tečajev, posvetov, strokovnih ekskurzij, delavnic, intenzivnih
izobraževanj in sejmov, ki so povezani z dejavnostjo našega podjetja.
Delavci so v letu 2014 obiskovali strokovna srečanja, sejme, seminarje in posvete s področij:
• ravnanja z odpadki,
• proizvodnje in distribucije pitne vode,
• odvajanja in čiščenja odpadnih voda,
• financ in računovodstva,
• informatike,
• prava,
• varstva okolja,
• kadrovskih zadev.
V skladu z dejavnostjo podjetja smo naročali tudi strokovno literaturo.
Izboljšanje življenjskih in delovnih pogojev
Varnost in zdravje pri delu
a) Izobraževanje
V letu 2014 so bili izvedeni teoretični in praktični preizkusi usposobljenosti delavcev za varno delo. Skupno je
uspešno opravilo preizkus 163 delavcev.
Novo sprejeti delavci so opravljali teoretični del izobraževanja iz varnosti in zdravja pri delu pred nastopom dela v
podjetju.
b) Zdravstveno varstvo
V letu 2014 smo organizirali in izvedli skupaj 111 obdobnih, predhodnih ali usmerjenih zdravniških pregledov za
vse zaposlene delavce na delovnih mestih, kjer so verjetnosti za nastanek poškodb večje in v skladu z oceno
tveganja iz Izjave o varnosti.
c) Tehnično varstvo
V skladu s pogodbo s pooblaščenim strokovnim sodelavcem, so se zaradi poteka veljavnosti obstoječih potrdil o
preizkusih delovnih strojev in opreme, izvajali pregledi in preizkusi delovne opreme ter izdelala nekatera navodila
za varno delo.
č) Požarno varstvo
Opravljeni so bili redni periodični pregledi in servisiranje protipožarnih sredstev.
d) Poškodbe pri delu
V letu 2014 so se zgodile štiri lažje poškodbe pri delu:
• v PE Komunala v DE ASP dve, obe na delovnem mestu voznik in
• v PE Vodovod v DE Operativa dve, obe na delovnem mestu monter II.
Število poškodb v letu 2014 se je v primerjavi z letom 2013 sicer malenkostno povečala, a smo z ukrepom uvedbe
temeljitejše raziskave razlogov za nastanek poškodb pri delu, uspeli, da se je število poškodb v obravnavanem
obdobju ustalilo.
64
LETNO POROČILO 2014
Graf: Število poškodb v letih 2006 - 2014 (na dan 31. 12.)
12
10
8
število
poškodb
6
4
2
0
leto 2007
leto 2008
leto 2009
leto 2010
leto 2011
leto 2012
leto 2013
leto 2014
7
8
9
11
8
9
1
4
Število poškodb
Izkoristek delovnega časa
Izkoristek delovnega časa v letih 2013 in 2014:
Vrsta
Število ur (leto 2013)
Število ur (leto 2014)
Indeks 2014/2013
1. LETNI FOND UR:
433.688
454.641
104,83
2. OPRAVLJENE URE:
358.909
379.597
105,76
- redno delo
350.446
368.884
105,26
- nadurno delo
3. NEOPRAVLJENE URE:
- boleznine
- neopravičeni izostanki
- dopusti, prazniki
- drugo in nadomestila*
8.463
10.713
126,59
82.842
82.736
99,87
8.984
10.035
111,70
0
0
/
63.938
63.983
100,00
9.920
7.770
78,33
* Neplačan dopust, krvodajalske akcije, porodniški dopust, nega, boleznina nad 30 dni, starševski dopust,
nadomestilo - invalidi.
65
LETNO POROČILO 2014
2.5. Analiza poslovanja podjetja
Podjetje Komunala Kranj, d.o.o. ugotavlja poslovni izid v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah, Pogodbo o
ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, d.o.o., določili Slovenskega računovodskega standarda 35 (v
nadaljevanju: SRS) ter v skladu z določili Pogodb o najemu infrastrukture ter izvajanju gospodarskih javnih služb,
sklenjenimi z občinami ustanoviteljicami podjetja.
Za leto 2014 je bil dosežen negativni poslovni izid, ustvarjena je bila izguba v višini 197.128 EUR. Ugotovljeni
poslovni izid je slabši od poslovnega izida za leto 2013, ko je bil dosežen dobiček v višini 212.868 EUR. V
primerjavi s planirano izgubo za leto 2014 v znesku 288.600 EUR, je dosežena izguba nižja za 91.472 EUR
oziroma za 31,7%. Davek od dobička za leto 2014 ni bil obračunan zaradi zmanjšanja davčne osnove iz naslova
uveljavljanja davčnih olajšav; negativni poslovni izid v znesku 197.128 EUR tako predstavlja čisti poslovni izid za
leto 2014.
Na negativni poslovni izid za leto 2014 so v največji meri vplivali povečani oziroma novonastali stroški zaradi
reorganizacije ravnanja z odpadki (umik z lokacije Zarica) od 1.3.2014 dalje: najemnine smetarskih vozil, stroški
prevozov na lokacije prevzemnikov odpadkov (gorivo, cestnine), stroški uporabe nadomestnega pretovornega
platoja v Suhadolah ter stroški dela (novo zaposleni delavci). Poleg tega je na izgubo v letu 2014 pomembno
vplivalo znižanje finančnih prihodkov.
V letu 2014 je bila izguba ugotovljena v PE Komunala v znesku 352.709 EUR, od tega pri dejavnosti ravnanja z
odpadki v znesku 443.564 EUR in je za 0,6% pod načrtovano. V PE Vodovod je bil ustvarjen dobiček v znesku
105.867 EUR, v PE Kanalizacija in ČN pa v znesku 98.020 EUR. V primerjavi z letom 2013 je bil dosežen občutno
slabši poslovni izid v PE Komunala, boljši pa v PE Vodovod.
Graf: Poslovni izid podjetja v letih 2012 - 2014
leto 2012
leto 2013
leto 2014
v EUR
-250.000 -200.000 -150.000 -100.000
leto 2012
-50.000
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
ČISTI DOBIČEK
99.630
leto 2013
212.868
leto 2014
-197.128
66
LETNO POROČILO 2014
Poslovni izid po poslovnih enotah vključno z internimi razmerji znaša:
PE KOMUNALA
Poslovni prihodki
PE KAN.IN ČN
PE VODOVOD
DELA V
OSTALE
OKVIRU
DELA PO
DEJAVNOSTI
JAVNIH
POOBLASTILU
***
POOBLASTIL
OBČIN *
**
SKUPAJ
7.702.099
1.739.041
4.579.092
135.888
0
858.781
15.014.901
Prihodki od prodaje - omrežnina
0
1.501.796
1.081.673
0
0
0
2.583.468
Drugi prihodki - subvencije
0
109.723
28.349
0
0
0
138.072
Sprememba vred.zaloz proizv.in nedokonč. proizvod.
0
0
242.632
81.486
123.205
106.185
13.241
Finančni prihodki
51.440
8.542
21.505
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.876.744
3.465.287
5.723.859
135.888
0
858.781
18.060.559
SKUPAJ PRIHODKI
Stroški materiala, blaga
Stroški storitev
Najem. infrast. obj. od občin
0
0
Interni prihodki
Drugi prihodki
0
0
980.188
237.228
1.473.028
1.958
2.531
1.453
2.696.385
3.408.681
440.014
1.199.453
17.834
0
857.329
5.923.310
295.115
1.721.492
1.130.877
0
0
0
3.147.483
2.990.521
595.080
1.144.912
87.312
50.841
0
4.868.666
316.258
332.332
108.737
9.558
656
0
767.541
Drugi poslovni odhodki
36.269
17.382
529.058
13.339
0
0
596.048
Stroški internih storitev
Stroški dela
Odpisi vrednosti
192.561
22.103
27.806
162
0
0
242.632
Finančni odhodki
7.123
1.183
2.978
1
0
0
11.284
Drugi odhodki
2.740
455
1.145
0
0
0
4.340
8.229.453
3.367.268
5.617.992
130.165
54.028
858.781
18.257.688
-352.709
98.020
105.867
5.722
-54.028
0
-197.128
SKUPAJ ODHODKI
ČISTI POSLOVNI IZID
* Podjetje, na podlagi pooblastil občin, opravlja dela v svojem imenu in na račun občin (investicijska vlaganja v
infrastrukturne objekte in naprave oziroma investicijska vzdrževanja). Za potrebe računovodskega evidentiranja
tovrstnih dogodkov, ki nimajo vpliva na prihodke in stroške dejavnosti gospodarskih javnih služb in s tem na
razporejanje splošnih stroškov oziroma poslovni izid, smo določili nova stroškovna mesta.
** Podjetje izvaja storitve na podlagi javnih pooblastil občin v okviru izvajanja gospodarskih javnih služb, kot je
izdaja projektnih pogojev, soglasij k projektnim rešitvam, smernic in mnenj; občine sredstev za storitve niso
zagotovile, obseg nekritih stroškov znaša 54.028 EUR. Revizorska družba, ki revidira računovodske izkaze
podjetja, je v Pismu poslovodstvu in skupščini javnega podjetja Komunala Kranj, d.o.o., že za leto 2012 navedla,
da se teh stroškov ne vključi med stroške izvajanja gospodarskih javnih služb ter s tem v cene storitev, ki jih
plačujejo uporabniki gospodarskih javnih služb; to pa je najenostavneje zagotoviti na način, da se ti stroški
pričnejo v podjetju evidentirati na posebnem stroškovnem mestu ter da je poslovni izid storitev, ki jih na podlagi
javnih pooblastil podjetje izvaja za občine, razkrit v letnem poročilu.
*** Počitniška dejavnost, stanovanja, menza, vodenje katastra
67
LETNO POROČILO 2014
Poslovni izid gospodarskih javnih služb po dejavnostih in občinah (brez posebnih storitev) znaša:
Dejavnost
KRANJ
MEDVODE
CERKLJE
ŠENČUR
NAKLO
PREDDVOR
Oskrba s pitno vodo
142.897
81.986
9.672
75.153
11.949
0
-9.943
311.715
Čiščenje komunalnih in padavinskih odpadnih voda
-72.795
/
0
6.636
2.000
0
-1.159
-65.318
Odvajanje komunalnih in padavinskih odpadnih voda
44.749
/
11.340
-45.689
-1.068
3.531
683
13.546
Storitve povezane z graznicami in MKČN
12.709
/
-11.340
-8.564
-3.987
-3.531
-4.085
-18.797
Zbiranje določenih vrst komunalnih odpadkov
-338.489
/
-39.600
-22.421
-19.627
-28.377
3.578
-444.936
Obdelava in odlaganje komunalnih odpadkov
241.339
/
29.260
21.832
23.538
21.856
18.836
356.661
-187.686
/
-13.680
541
-25.161
-15.458
/
-241.444
-76.287
/
-12.807
-11.503
-6.546
-5.719
-1.164
-114.026
31.680
/
/
/
/
/
/
31.680
-201.883
81.986
-27.154
15.985
-18.901
-27.699
6.747
-170.919
Zbiranje in odvoz bioloških odpadkov
Manipulacija
Ostale dejavnosti GJS*
SKUPAJ
JEZERSKO SKUPAJ GJS
*Vzdrževanje cest in javne snage, upravljanje tržnice, pogrebne storitve, vzdrževanje pokopališč, odstranitev
nepravilno parkiranih vozil ter upravljanje in vzdrževanje javnih parkirišč
Izguba dejavnosti gospodarskih javnih služb je bila ugotovljena v Mestni občini Kranj ter občinah Cerklje, Naklo
in Preddvor, medtem ko je bil dobiček dosežen v občinah Medvode, Šenčur in Jezersko.
PRIHODKI znašajo 17.817.928 EUR in so za 7,9% višji od prihodkov v letu 2013 oziroma nižji za 4,8% od
načrtovanih za leto 2014.
Poslovni prihodki znašajo 17.736.442 EUR in so v primerjavi z letom 2013 višji za 8,4% oziroma za 1.368.139
EUR in so pod načrtovanimi za 4,8% oziroma za 893.299 EUR. Doseženi poslovni prihodki so nižji od načrtovanih
predvsem zaradi nižjih količin prodane pitne vode (zaostajanje za planom za 2,7%) in nerealiziranih načrtovanih
sprememb cen storitev. Na povečanje poslovnih prihodkov v primerjavi z enakim lanskim obdobjem so vplivali
višji čisti prihodki od prodaje storitev.
Čisti prihodki od prodaje znašajo 17.471.998 EUR in so višji za 9,0% oziroma za 1.437.492 EUR, predvsem zaradi
povečanja prihodkov v PE Vodovod za 20,8% (973.077 EUR) in PE Kanalizacija – ČN za 11,1% (324.721 EUR).
Zaradi realne primerjave s preteklim obdobjem smo iz čistih prihodkov obeh obdobij izločili prihodke, ki nimajo
vpliva na poslovni izid in so realizirani na podlagi opravljenega dela po pooblastilih občin. V letu 2014 so bila
izvedena dela: projekt zapiranja in sanacija odlagališča Tenetiše, izdelava vodovoda Podtabor, dobava vozila za
zbiranje in prevoz odpadkov ter obnova javne kanalizacije na Pantah. Tako ugotovljeni čisti prihodki so nižji za
858.781 EUR in znašajo 16.613.217 EUR ter so v primerjavi z lanskim obdobjem višji za 7,6% oziroma za
1.167.994 EUR.
Dejavnosti, pri katerih se je obseg prihodkov spremenil glede na lansko obdobje so naslednje:
• obnove in gradnje vodovodnega omrežja po naročilih občin – povečanje prihodkov za 1.071.573 EUR (projekt
GORKI: Bitnje – Žabnica, Zadraga – Naklo, Bašelj – Kranj, Šenčur sever), za trg pa povečanje za 5,5% oziroma
12.848 EUR,
• čiščenje in odvajanje odpadnih voda – povečanje prihodkov za 11,6% oziroma za 301.500 EUR predvsem
zaradi povečanih obračunanih količin očiščene in odvedene industrijske odpadne vode v Mestni občini Kranj za
13,1%; povečanje vključuje tudi prihodke uporabnikom na lokaciji Savska loka 4 v znesku 303.889 EUR, s
katerimi pa uporabniki ne soglašajo; na Okrajnem sodišču v Kranju poteka postopek zavarovanja dokazov pred
pravdo,
• vzdrževanje cest - zmanjšanje prihodkov za 8,5% oziroma 174.085 EUR predvsem zaradi manjšega obsega
zimskega vzdrževanja cest in vzdrževanja javnih površin za trg (strojno pometanje vozišč, čistilne akcije,
asfaltiranje dvorišč),
• oskrba s pitno vodo – zmanjšanje prihodkov za 2,1% oziroma za 71.626 EUR predvsem v Mestni občini Kranj,
občinah Medvode in Cerklje,
• odlaganje odpadkov – zmanjšanje prihodkov za 2,9% oziroma za 58.362 EUR zaradi zmanjšanja obračunanih
količin mešanih komunalnih odpadkov (zmanjšanje prostornin zabojnikov),
68
LETNO POROČILO 2014
•
ravnanje z odpadki – povečanje prihodkov za 58,9% oziroma za 48.233 EUR zaradi povečanega obsega
vzdrževanja infrastrukture deponije Tenetiše (prefakturiranje občinam),
•
zbiranje odpadkov – zmanjšanje prihodkov za 79,4% oziroma za 36.495 EUR, ker smo kot izvajalec
gospodarske javne službe ravnanja z odpadki dolžni brezplačno oddati zbrano odpadno embalažo prevzemnikom,
v skladu s shemo, ki jo določi pristojno ministrstvo,
• vzdrževanje in menjava vodomerov – zmanjšanje prihodkov za 3,6% oziroma za 15.333 EUR zaradi manjšega
obsega menjave vodomerov.
Čisti prihodki od prodaje storitev vključujejo tudi prihodke iz naslova omrežnine pri dejavnostih čiščenja in
odvajanja odpadnih voda v Mestni občini Kranj in občini Preddvor ter oskrbi s pitno vodo v Mestni občini Kranj,
občinah Medvode, Šenčur in Jezersko, v skupnem znesku 2.583.468 EUR. Prihodki iz naslova omrežnine so v letu
2014 v primerjavi z letom 2013 višji za 0,6% oziroma 16.554 EUR. Na povečanje prihodkov iz naslova omrežnine
vpliva uveljavitev predlagane enotne cene po novi metodologiji v občini Jezersko, od 1.4. 2014 dalje (za 11.552
EUR), v občini Medvode za obdobje april – maj 2014 (za 2.830 EUR) ter v občini Preddvor, od 1.10. 2014 dalje,
zaradi uvedbe novih cen za odvajanje in čiščenje odpadnih voda (za 2.443 EUR).
Drugi poslovni prihodki znašajo 264.444 EUR in so nižji za 16,8% oziroma za 53.481 EUR, vključujejo pa
predvsem prihodke:
• povezane s poslovnimi učinki – obračunane akontacije subvencij v znesku 138.072 EUR,
• iz naslova prejetih odškodnin v znesku 57.117 EUR; v primerjavi z letom 2013 so nižje za 36.104 EUR, največji
obseg med prejetimi odškodninami ima dejavnost upravljanje javnih parkirnih površin, katere odškodnine znašajo
27.877 EUR (48,8%),
• iz naslova kritja negativne razlike med prihodki in odhodki dejavnosti upravljanja z javnimi parkirnimi mesti v
Mestni občini Kranj v znesku 38.877 EUR (za leto 2013 v znesku 20.523 EUR in za leto 2014 v znesku 18.354
EUR),
• iz naslova izterjave že odpisanih terjatev v znesku 13.889 EUR.
Subvencije, ki predstavljajo največji delež med drugimi poslovnimi prihodki, so v letu 2014 glede na leto 2013
nižje za 33.096 EUR. Med letom so bile obračunane akontacije subvencij v znesku 158.653 EUR občinam Cerklje,
Šenčur, Naklo in Preddvor. Akontacije subvencij so bile določene na podlagi sprejetega poslovnega načrta za leto
2014 in so bile obračunane občinam v višini dvanajstin zneska za leto 2014. V skladu z usmeritvami iz poslovnega
načrta, s pogodbami o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb in dejansko nastalimi stroški,
je bil za leto 2014 izračunan potrebni obseg subvencij, ki znaša 138.072 EUR in pokriva s prihodki nekrite stroške
najema infrastrukture. Pri izračunu potrebnega obsega subvencij smo pri vseh občinah dejavnost ravnanje z
odpadki obravnavali ločeno. Glede na ugotovljeni obseg potrebnih subvencij in obračunanih akontacij subvencij za
leto 2014, bodo občinam Cerklje, Šenčur in Naklo akontacije subvencij vrnjene v znesku 35.076 EUR, občini
Preddvor pa smo poslali zahtevek za nakazilo dodatne subvencije v znesku 14.495 EUR.
Finančni prihodki znašajo 81.486 EUR in so nižji za 46,0% oziroma za 69.413 EUR. Na zmanjšanje finančnih
prihodkov je vplival zmanjšani obseg finančnih prihodkov iz naslova depozitov pri bankah (za 61,2%), kar je
posledica nižjih obrestnih mer in manjšega obsega depozitov. Povprečna obrestna mera v letu 2014 je v
primerjavi z letom 2013 nižja za 52,1%.
69
LETNO POROČILO 2014
Graf: Obseg in struktura prihodkov v letu 2014
Čisti prihodki od prodaje in drugi
poslovni prihodki (17.736.442479 €)
17.736.442
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
(0 €)
Finančni prihodki (81.486 €)
0
81.486
Drugi prihodki (0 €)
ODHODKI znašajo 18.015.056 EUR in so za 10,5% višji od odhodkov v primerjavi z letom 2013 oziroma za
1.708.722 EUR ter so za 5,2% oziroma za 983.635 EUR nižji od načrtovanih.
Poslovni odhodki znašajo 17.999.432 EUR in so v primerjavi z letom 2013 višji za 10,4% oziroma za 1.696.816
EUR predvsem zaradi višjih stroškov blaga, materiala in storitev, odpisov vrednosti ter stroškov plač. Poslovni
odhodki so pod načrtovanimi za 5,2% oziroma za 992.712 EUR. Odstopanje od načrtovanih odhodkov se nanaša
predvsem na nižji obseg doseženih stroškov blaga, materiala in storitev ter stroškov plač.
Stroški blaga, materiala in storitev znašajo 11.767.177 EUR in so se v primerjavi z letom 2013 povečali za 12,9%
oziroma za 1.340.879 EUR. Stroški storitev so se povečali za 9,5% oziroma za 784.540 EUR, stroški porabljenega
materiala ter blaga pa za 26,0% oziroma za 556.339 EUR.
Zaradi realne primerjave s preteklim obdobjem smo iz stroškov blaga, materiala in storitev obeh obdobij izločili
stroške, ki nimajo vpliva na poslovni izid in so evidentirani na podlagi opravljenega dela po pooblastilu občin.
Tako ugotovljeni stroški so nižji za 858.781 EUR in znašajo 10.908.396 EUR ter so v primerjavi z letom 2013 višji
za 10,9% oziroma za 1.071.381 EUR.
Na spremenjeni obseg stroškov storitev in materiala so predvsem vplivali:
• višji stroški porabljenega materiala za 526.218 EUR (47,9%) zaradi povečanega obsega investicijskih del na
vodovodnem omrežju predvsem v Mestni občini Kranj in občini Šenčur,
•
višji stroški gradbenih storitev za 487.903 EUR (85,9%) zaradi povečanega obsega investicijskih del na
vodovodnem omrežju občine Šenčur in Mestne občine Kranj,
• višji stroški storitev prevzema, prevoza, obdelave in odstranjevanja ostankov komunalnih odpadkov, kar je
posledica reorganizacije dejavnosti ravnanja z odpadki za 97.888 EUR (6,8%),
70
LETNO POROČILO 2014
•
višji stroški izvedbe storitve tehnično ekonomske optimizacije vodovodnega sistema za 93.217 EUR zaradi
odprave napak na vodovodnem omrežju,
• nižji stroški internih storitev odvajanja in čiščenja izcednih voda iz zaprtega odlagališča Tenetiše na CČN Kranj
za 85.538 EUR (48,8%),
• višji stroški najemnine za gospodarska vozila in opremo za 84.299 EUR (18,5%) predvsem zaradi najema
dodatnih smetarskih vozil zaradi reorganizacije dejavnosti ravnanja z odpadki,
• nižji stroški rednega vzdrževanja sredstev infrastrukture v najemu za 46.708 EUR (8,7%) predvsem zaradi
manjšega obsega vzdrževanja infrastrukture dejavnosti upravljanja javnih parkirnih površin ter na deponiji
Tenetiše (prefakturirano občinam),
• nižji stroški porabljene električne energije za 41.014 EUR (12,6%) predvsem pri dejavnosti čiščenja odpadnih
voda na centralni čistilni napravi v Kranju zaradi okvare turbin za vnos zraka v aeracijske bazene (turbine poslane
na servis) ter pri oskrbi s pitno vodo v Mestni občini Kranj zaradi doseženih učinkov pri izvedbi tehnično
ekonomske optimizacije vodovodnega sistema,
• višji stroški odvetniških storitev za 37.953 EUR (111,5%) predvsem zaradi stroškov nastalih pri sodni poravnavi
v zadevi vodovod Golnik, z dne 3.7.2014, ki je bila sklenjena med Komunalo Kranj, d.o.o., Mestno občino Kranj
kot tožečima strankami in toženo stranko Republiko Slovenijo,
• višji stroški porabe bencina in nafte za 32.003 EUR (8,8%) kar je posledica večjega števila smetarskih vozil
(najem in nakup) in opravljenih prevozov,
•
višji stroški nadomestnih delov za sredstva podjetja za 24.324 (20,0%) predvsem zaradi večjega obsega
vzdrževanja voznega parka.
Stroški dela znašajo 4.868.666 EUR in so v primerjavi z letom 2013 višji za 3,4% oziroma za 160.069 EUR. Na
povečanje stroškov dela so vplivali višji stroški plač v znesku 107.085 EUR oziroma 3,0%, drugi stroški dela v
znesku 47.435 EUR oziroma 9,4% in stroški socialnih zavarovanj v znesku 5.549 EUR oziroma 0,8%. Razlogi za
povečanje stroškov dela, so poleg povečanega števila zaposlenih (4,3%), tudi dodatek za delo preko polnega
rednega delovnega časa (nadurno delo) in povečan obseg dela (39,3%) ter povračila stroškov za prevoz na delo
(21,8%).
Povprečno število zaposlenih delavcev se je glede na leto 2013 povečalo za 9 delavcev in za leto 2014 znaša 217;
število zaposlenih, izračunano iz delovnih ur, pa se je v letu 2014 povečalo za 4,8% in znaša 218. Stanje
zaposlenih na dan 31.12. 2014 znaša 213. Povprečna mesečna bruto plača na zaposlenca v letu 2014 znaša
1.399,28 EUR in je za 1,7% nižja od povprečne bruto plače na zaposlenca za leto 2013, za povprečno mesečno
bruto plačo v državi pa zaostaja za 9,2%, za povprečno mesečno bruto plačo za podskupino dejavnosti E 36.0
Zbiranje, prečiščevanje in distribucija vode pa za 11,0%. Izhodiščne plače Kolektivne pogodbe komunalne
dejavnosti in osnovne plače oziroma vrednost plačnih razredov v podjetju se v letih 2012, 2013 in 2014 niso
spremenile, zato se tudi osnovne plače v podjetju niso spremenile.
Odpisi vrednosti znašajo 767.541 EUR in so za 37,1% višji kot v letu 2013.
Stroški amortizacije znašajo 428.581 EUR in so višji za 6,4% oziroma za 25.936 EUR. Na strošek amortizacije v
zadnjem letu močno vpliva večji obseg aktiviranja novih naložb, predvsem v PE Komunala. V letu 2014 je bilo
aktiviranih za 959.409 EUR novih naložb. V strukturi stroška ima najvišji delež PE Komunala 53,5%.
Prevrednotovalne poslovne odhodke v znesku 338.960 EUR sestavlja popravek vrednosti terjatev v višini 338.568
EUR, ki je v primerjavi z letom 2013 višji za 181.987 EUR. Na povečani obseg popravka vrednosti terjatev je
vplivalo dodatno (individualno) oblikovanje popravka vrednosti terjatev do družb na lokaciji Savska loka 4, zaradi
negotovosti glede poplačila terjatev iz naslova odvajanja in čiščenja industrijskih odpadnih voda,
v znesku
303.889 EUR, ki je v primerjavi z letom 2013 višje za 187.716 EUR.
Drugi poslovni odhodki znašajo 596.048 EUR in so v primerjavi z letom 2013 nižji za 11.941 EUR oziroma za
2,0%. Največji delež predstavljajo odhodki vodnih povračil v znesku 524.818 EUR, ki so v primerjavi z letom 2013
nižji za 10.437 EUR.
71
LETNO POROČILO 2014
Finančni odhodki znašajo 11.284 EUR in predstavljajo, na podlagi aktuarskega izračuna obveznosti rezervacij za
jubilejne nagrade in odpravnine po stanju na dan 31.12. 2014, stroške obresti v znesku 11.075 EUR ter zamudne
obresti iz poslovnih obveznosti v znesku 209 EUR.
Drugi odhodki v znesku 4.340 EUR so v primerjavi z letom 2013 višji za 708 EUR in predstavljajo odhodke iz
naslova donacij za kulturne, humanitarne, športne in splošno koristne namene.
Graf: Obseg in struktura odhodkov v letu 2014
Stroški materiala in trg. blaga
(2.696.385 €)
9.070.792
Stroški storitev (9.070.792 €)
Stroški dela (4.868.666 €)
4.868.666
Amortizacija in prevred.posl.odhodki
(767.541 €)
Drugi poslovni odhodki (596.048 €)
15.624
767.541
Finančni in izredni odhodki (15.624 €)
596.048
2.696.385
Poslovni izid iz poslovanja
V letu 2014 je bila ugotovljena izguba iz poslovanja v znesku 262.990 EUR, v enakem lanskem obdobju pa
dobiček v znesku 65.687 EUR.
januar – december
2014
januar – december
2013
plan
2014
indeks
14/13
indeks
14/plan
Poslovni prihodki
17.736.442
16.368.303
18.629.741
108,4
95,2
Poslovni odhodki
17.999.432
16.302.616
18.992.144
110,4
94,8
-262.990
65.687
-362.403
0,0
72,6
Dobiček / izguba poslovanja
V letu 2014 je podjetje poslovalo z izgubo. Doseženi poslovni izid je slabši od poslovnega izida v letu 2013 ter
boljši od načrtovanega poslovnega izida.
Obveznosti iz naslova davka od dohodka pravnih oseb za leto 2014 podjetje ne izkazuje, zaradi zmanjšanja
davčne osnove iz naslova uveljavljanja davčnih olajšav; tudi za leto 2013 podjetje ni izkazovalo obveznosti
predvsem zaradi spremembe računovodske usmeritve – oblikovanja rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine.
Bilančna vsota je na dan 31. 12. 2014 znašala 10.591.403 EUR in je za 2,3% nižja od stanja na dan 31. 12. 2013.
72
LETNO POROČILO 2014
Med sredstvi so se pomembno zmanjšale kratkoročne finančne naložbe, povečala pa so se opredmetena osnovna
sredstva, denarna sredstva (denarni ustrezniki) ter kratkoročne poslovne terjatve do kupcev.
Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve ter opredmetena osnovna sredstva so na dan
31. 12. 2014 znašala 4.181.237 EUR in so višja za 18,3%. Neopredmetena sredstva so se zmanjšala za 6,2%,
opredmetena osnovna sredstva pa so se povečala za 18,7%. Na povečanje
sredstev vpliva večji obseg
zaključenih vlaganj v opredmetena osnovna sredstva predvsem v PE Komunala (tovorna vozila, zabojniki). V letu
2014 se je obseg vlaganj v opredmetena osnovna sredstva pomembno povečal in presega obseg obračunane
amortizacije za 151,9% (za 648.713 EUR), kar je tudi posledica vlaganj iz sredstev podjetja v znesku 498.844
EUR.
Obseg vlaganj v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva podjetja je znašal 1.075.847 EUR,
kar je za 410.678 EUR (za 61,7%) več kot v lanskem enakem obdobju. Vrednost zaključenih vlaganj v obdobju
januar – december 2014 znaša 1.021.660 EUR kar je za 421.225 EUR več kot v lanskem enakem obdobju. Stanje
sredstev, ki se pridobivajo (investicije v teku), pa je 31. 12. 2014 znašalo 139.185 EUR. Največje nove naložbe
predstavljajo naslednje nabave:
• tovornih vozil v PE Komunala (6) v vrednosti 716.100 EUR,
• prenova upravne stavbe v vrednosti 107.969 EUR,
• osebnih vozil v PE Vodovod (3) in PE Komunala (1) v vrednosti 51.111 EUR,
• zabojnikov v vrednosti 47.410 EUR,
• strojne in računalniške opreme v vrednosti 40.916 EUR.
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2014 znašale 3.643 EUR in so nižje za 8,6%. Na
zmanjšanje dolgoročnih časovnih razmejitev je vplival višji obseg porabljenih sredstev za vzdrževanje stanovanj v
večstanovanjskih objektih, ki je v primerjavi z lanskim obdobjem višji za 600 EUR.
Naložbene nepremičnine so na dan 31.12. 2014 znašale 65.421 EUR in predstavljajo vrednost stanovanj, ki jih je
podjetje pridobilo v letu 2004 iz naslova sodne poravnave v pravdni zadevi opr. št. I Pg 23/2004. V primerjavi s
stanjem na dan 31.12. 2013 so naložbene nepremičnine nižje za 3,1% kar je posledica obračuna amortizacije v
letu 2014. V letu 2013 smo spremenili računovodsko usmeritev glede vrednotenja naložbenih nepremičnin;
naložbene nepremičnine se vrednotijo po modelu nabavne vrednosti, kar pomeni, da se take naložbe amortizirajo.
Amortizacija za leto 2014 znaša 2.087 EUR.
Dolgoročne finančne naložbe so na dan 31. 12. 2014 znašale 166.549 EUR, kar je za 34.844 EUR (26,5%) več kot
na dan 31. 12. 2013 ter predstavljajo naložbe v delnice Gorenjske banke d.d. Kranj (116.549 EUR) in dolgoročne
depozite pri bankah (50.000 EUR). Dolgoročne depozite pri bankah, ki zapadejo v plačilo v enem letu po datumu
bilance stanja, smo v znesku 210.000 EUR izkazali med kratkoročnimi depoziti pri bankah.
Zaloge so na dan 31. 12. 2014 znašale 201.486 EUR, kar je za 1,0% več kot na dan 31. 12. 2013. Zaloge
materiala so višje za 6,0% (10.368 EUR), zaloge trgovskega blaga pa so nižje za 31,3% (8.326 EUR). Zaloge
materiala so se v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2013 povečale predvsem zaradi višjega stanja materiala za
obnove vodovodnega omrežja (za 24,9%), kar je posledica vračila vodovodnega materiala iz območja gradbišč
(GORKI) v skladišče. Povprečne mesečne zaloge so v letu 2014 znašale 193.496 EUR in so bile za 2,2% nižje od
povprečnih zalog v letu 2013. Koeficient obračanja zalog znaša 8,92 in se je v primerjavi z letom 2013 povečal za
56,0%.
Kratkoročne poslovne terjatve so na dan 31. 12. 2014 znašale 3.000.728 EUR, kar je za 2,5% več kot na dan 31.
12. 2013. Največji delež v strukturi kratkoročnih poslovnih terjatev (90,5%) predstavljajo kratkoročne poslovne
terjatve do kupcev, ki so v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2013 višje za 4,4%. Stanje zapadlih neporavnanih
terjatev do kupcev znaša 1.191.851 EUR in je višje za 44,4% glede na stanje na dan 31. 12. 2013. Na povečanje
stanja terjatev vplivajo tudi neporavnane terjatve zaradi še ne rešenih reklamacij s strani družb, na lokaciji
73
LETNO POROČILO 2014
Savska loka 4 iz naslova odvajanja in čiščenja industrijskih odpadnih voda, za obdobje september 2013 –
december 2014. Na področju izterjave smo v letu 2014 poslali 487 opominov pred odklopom vode, 257 opominov
pred tožbo, 217 sklepov za odklop vode ter na sodišče vložili 123 izvršilnih predlogov ter tako izterjali za 683.699
EUR terjatev. V postopke stečajev (12), prisilnih poravnav (2) ter osebni stečaj smo prijavili za 15.031 EUR
terjatev.
Poslovne terjatve do drugih so se zmanjšale za 12,7% predvsem zaradi nižjega stanja nezapadlih obresti iz
naslova depozitov pri bankah (24.807 EUR), nižjih terjatev iz naslova vračila davka od dohodka pravnih oseb
(22.135 EUR) ter iz naslova akontacij subvencij občin (16.776 EUR). Povečale pa so se terjatve iz naslova
prevzema dolga v znesku 30.879 EUR; na podlagi sklenjene pogodbe z dne 3.9.2014 se je HK Triglav d.o.o.
zavezal Komunali Kranj d.o.o. poravnati celoten dolg dolžnika Jomac d.o.o. in sicer v 96 mesečnih zaporednih
obrokih.
Kratkoročne finančne naložbe so na dan 31. 12. 2014 znašale 2.445.156 EUR. Kratkoročne finančne naložbe
predstavljajo depozite pri bankah in so se v primerjavi s stanjem 31.12.2013 zmanjšale za 31,2% (za 1.109.844
EUR). Največji delež v strukturi kratkoročnih finančnih naložb predstavljajo dani depoziti Gorenjski banki d.d.
Kranj (47,7%).
Depozite pri bankah izkazujemo na dan 31.12.2014 tudi med dolgoročnimi finančnimi naložbami in med
denarnimi sredstvi kot denarne ustreznike (zapadlost v plačilo največ tri mesece po pridobitvi). Depoziti pri
bankah skupaj, so v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2013, nižji za 23,5%, povprečno stanje depozitov v letu
2014 pa je nižje od povprečnega stanja leta 2013 za 26,8%. Na znižanje finančnih naložb je vplivalo:
• zmanjšano stanje denarnih sredstev amortizacije zaradi vlaganj v sredstva podjetja,
• povečan obseg izdatkov iz naslova vlaganj v opredmetena osnovna sredstva iz lastnih sredstev,
• zmanjšan obseg denarnih prejemkov zaradi znižanja cene vodnega povračila in okoljskih dajatev v obdobju od
aprila 2012 do decembra 2013,
• povečan obseg izdatkov zaradi reorganizacije dejavnosti ravnanja z odpadki.
Med kratkoročnimi finančnimi naložbami podjetje izkazuje tudi depozit v znesku 15.156 EUR, ki je bil dan
(glavnemu) izvajalcu gradbenih del za objekt Izgradnja vodovoda Bašelj – Kranj in Zadraga – Naklo, z namenom
pridobitve bančne garancije za dobro izvedbo del.
Denarna sredstva so na dan 31. 12 2014 znašala 433.682 EUR in so se povečala za 138.719 EUR. Na
transakcijskem računu, odprtem pri Gorenjski banki d.d. Kranj, je bilo na dan 31. 12. 2014 za 8.845 EUR denarnih
sredstev, kar je v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2013 manj za 44.011 EUR. Z namenom izmenjave eračunov je podjetje konec leta 2014 odprlo nov transakcijski račun pri Deželni banki Slovenije d.d. Ljubljana.
Med denarnimi sredstvi pa izkazujemo tudi naložbe v obliki denarnih ustreznikov z zapadlostjo v plačilo do treh
mesecev v znesku 423.000 EUR, ki so v primerjavi z letom 2013 višji za 183.000 EUR.
Aktivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2014 znašale 97.144 EUR in so se zmanjšale za 24,6% (31.701
EUR), vsebujejo pa:
• kratkoročno odložene stroške v znesku 69.832 EUR, ki ob svojem nastanku še ne bremenijo dejavnosti in ne
vplivajo na poslovni izid (predvsem stroški iz naslova vodnih povračil v višini 43.381 EUR, telekomunikacijske
storitve, stroški naročnin na literaturo, časopise, najemnine, itd. v višini 13.573 EUR ter stroški najema
infrastrukture v višini 12.878 EUR),
• kratkoročno nezaračunane prihodke v znesku 27.313 EUR iz naslova, v letu 2014 še ne zagotovljenih sredstev
za sofinanciranje vozila za zbiranje in prevoz odpadkov v deležih financiranja občin Cerklje, Naklo in Preddvor.
Kratkoročno odloženi stroški iz naslova vodnih povračil predstavljajo razliko med plačanimi akontacijami in
končnim zneskom obveznosti za plačilo vodnih povračil za leto 2014, ugotovljeno na podlagi Napovedi za plačilo
vodnega povračila za leto 2014, oddane na Ministrstvo za kmetijstvo in okolje, Agencijo RS za okolje, v mesecu
januarju 2015. Končni znesek obveznosti je za 43.381 EUR manjši od plačanih akontacij vodnih povračil za leto
2014.
74
LETNO POROČILO 2014
Graf: Obseg in struktura sredstev po letih 2013 in 2014 (na dan 31.12.)
12.000.000
10.000.000
8.000.000
v EUR
6.000.000
4.000.000
2.000.000
leto
0
2014
2013
97.144
128.845
Kratk.fin.naložbe in denarna sred.
2.878.838
3.849.963
Terjatve
3.000.728
2.928.201
Zaloge
201.486
199.444
Dolgoročne fin.naložbe
166.549
131.705
Naložbene nepremičnine
65.421
67.509
Opredmet.osn.sred.GJS
4.133.491
3.482.649
47.746
50.890
Aktivne časovne razmejitve
Neopred.dolg.sred.in dolg.AČR
Obveznosti do virov sredstev so se zmanjšale zaradi zmanjšanja kratkoročnih poslovnih obveznosti do drugih in
kapitala. Povečale pa so se obveznosti do dobaviteljev ter kratkoročne pasivne časovne razmejitve.
Kapital je na dan 31. 12. 2014 znašal 6.758.207 EUR in je v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2013 nižji za
3,0% oziroma za 206.758 EUR. Na spremembo obsega celotnega kapitala je vplival predvsem preneseni čisti
poslovni izid preteklega leta in pomembno slabši izid obdobja v letu 2014.
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve na dan 31.12. 2014 znašajo 409.223 EUR in so v primerjavi
s stanjem na dan 31.12.2013 višje za 5,2% (20.408 EUR).
Podjetje je po stanju na dan 31.12.2013, skladno s SRS 10 (2006), MRS 19 ter 26 in na podlagi zahteve
revizorske družbe, oblikovalo v breme drugih rezerv iz dobička, dolgoročne rezervacije za jubilejne nagrade in
odpravnine v znesku 388.815 EUR, ki jih bo moralo v prihodnosti ( ob upokojitvi oziroma dopolnjeni delovni dobi
v podjetju) izplačati svojim zaposlencem.
Za leto 2014, je bil s strani pooblaščenega aktuarja, izdelan nov aktuarski izračun obveznosti rezervacij za
jubilejne nagrade in odpravnine, ki po stanju na dan 31.12.2014 znašajo 409.223 EUR. V letu 2014 je bilo
porabljenih rezervacij v znesku 39.305 EUR, na novo oblikovanih pa v višini 59.713 EUR in sicer od tega:
• stroški obresti: 11.075 EUR,
• stroški preteklega in tekočega službovanja: 36.724 EUR,
• aktuarski primanjkljaji: 11.914 EUR.
Kratkoročne poslovne obveznosti so na dan 31. 12. 2014 znašale 2.340.336 EUR in so glede na stanje na dan 31.
12. 2013 nižje za 4,2% oziroma za 103.312 EUR. Med kratkoročnimi poslovnimi obveznostmi so se v primerjavi z
lanskim stanjem pomembno zmanjšale obveznosti za okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda ter odlaganja odpadkov.
Obveznosti iz naslova okoljskih dajatev so nižje za 72,9% oziroma za 206.809 EUR. Znižanje obveznosti iz naslova
okoljskih dajatev je posledica poračuna stanja na kontu obveznosti z znižanjem cen okoljskih dajatev v dobro
prihodkov. Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. je sprejel sklep o 10% znižanju cene okoljske dajatve za
75
LETNO POROČILO 2014
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda ter odlaganja odpadkov za obdobje od aprila 2012 do
januarja 2014. V letu 2014 je bil oblikovan tudi popravek vrednosti terjatev v breme obveznosti
iz naslova
okoljske dajatve zaradi odvajanja odpadnih voda v znesku 74.420 EUR.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev pa so se povečale za 6,6% oziroma za 111.809 EUR. Na
povečanje obveznosti je vplivala dinamika dobav materiala oziroma opravljenih storitev.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2014 znašale 1.083.637 EUR in so v primerjavi s
stanjem na dan 31. 12. 2013 višje za 4,0% oziroma za 41.859 EUR. Med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi
razmejitvami izkazujemo predvsem:
• neporabljena sredstva števnine za menjave vodomerov v znesku 1.033.073 EUR,
• odložene prihodke iz naslova vnovčene garancije za odpravo napak na Servisnem objektu v znesku 27.477
EUR,
• vnaprej vračunane stroške iz naslova finančnega izpada pri odvozu nepravilno parkiranih vozil v znesku 7.092
EUR,
• odložene prihodke iz naslova obnove vodovodnega omrežja v znesku 5.071 EUR,
• odložene prihodke iz naslova 10-letne najemnine grobov v znesku 3.428 EUR ter
•
odložene prihodke iz naslova obračunanih akontacij subvencij občin Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor v
znesku 2.227 EUR.
Največji delež med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami predstavljajo neporabljena sredstva števnine
za menjavo vodomerov (95,3%), ki so se v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2013 povečale za 7,4%. V letu
2014 je bilo porabljenih za 400.143 EUR sredstev števnine, v primerjavi z obdobjem leta 2013 manj za 15.454
EUR.
Na dan 31. 12. 2014 podjetje, po občinah, izkazuje naslednje zneske pasivnih časovnih razmejitev iz naslova
obračunanih števnin:
Občina
Kranj
Medvode
Skupaj
31. 12. 2014
Skupaj
31. 12. 2013
Indeks 14/13
671.377
656.229
102,3
-8.495
42.234
-
Cerklje
135.992
112.921
120,4
Šenčur
156.347
115.730
135,1
Naklo
66.568
41.931
158,8
Preddvor
11.284
3.930
287,1
Jezersko
-
-11.367
0,0
1.033.073
961.608
107,4
Skupaj
76
LETNO POROČILO 2014
Graf: Obseg in struktura obveznosti do virov sredstev po letih 2013 in 2014 (31.12.)
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
v EUR
4.000.000
2.000.000
leto
0
2014
2013
Kratkoročne obveznosti in PČR
3.423.973
3.485.426
Kapital
6.758.207
6.964.965
Tveganja pri poslovanju v letu 2014 se nanašajo na sposobnost zagotavljanja prihodkov in obvladovanja stroškov,
ter na sposobnost ohranjanja vrednosti poslovnih sredstev in zmožnost poravnavanja obveznosti podjetja.
Podjetje je izpostavljeno poslovnim tveganjem tako na področju stroškov, ki se povečujejo zaradi spremenjenih
zahtev zakonodaje in sprememb v okolju v zvezi z opravljanjem dejavnosti oskrbe s pitno vodo, ravnanja z
odpadki, čiščenja in odvajanja odpadnih voda, kot tudi na področju cen komunalnih storitev. Povečane stroške bo
potrebno pokriti z višjimi cenami storitev ali z danimi subvencijami s strani lokalnih skupnosti.
Poslovanje podjetja je z vidika finančnih tveganj varno, čeprav se je dolgoročna plačilna sposobnost v letu 2014
poslabšala za kar 17,8%. Celotni proces je financiran z lastnimi sredstvi, podjetje je stalno likvidno. Plačilno
sposobnost dosegamo z načrtovanjem in usklajevanjem dinamike denarnih tokov. Presežke likvidnih sredstev smo
kratkoročno in dolgoročno vezali pri bankah v obliki depozitov, pri čemer smo upoštevali načela varnosti,
donosnosti in razpršenosti. Vsa vlaganja v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva podjetja so
bila financirana z lastnimi sredstvi. Pred tveganjem glede neizpolnitve obveznosti dobaviteljev oziroma izvajalcev
podjetje preverja njihovo boniteto, ob sklenitvi pogodb pomembnih vrednosti zahteva bančne garancije za dobro
izvedbo del in odpravo napak v garancijski dobi.
Podjetje je v letu 2014 ustvarilo pozitivni denarni tok v znesku 138.719 EUR, ter pozitivni denarni tok pri
poslovanju v znesku 145.943 EUR.
Podjetje je izpostavljeno nevarnostim, ki imajo za posledico zmanjšanje premoženja in dobička podjetja. Za
obvladovanje tveganj zmanjšanja premoženja podjetje izvaja politiko zavarovanj premoženja in oseb; zavarovanje
obsega požarno in nekatere druge nevarnosti (izliv vode, poplava), potresno, vlomsko in strojelomno zavarovanje,
zavarovanje odgovornosti (splošne, delodajalčeve, ekološke škode) ter avtomobilsko zavarovanje.
Podjetje je pomembno izpostavljeno cenovnim tveganjem na področju cen osnovnih komunalnih storitev.
77
LETNO POROČILO 2014
Pomembnejši finančni podatki za obdobje 2005 do 2014 (v EUR)
v EUR
Leto 2005
Leto 2006
Leto 2007
Leto 2008
Leto 2009
Leto 2010
Leto 2011
Leto 2012
Leto 2013
Leto 2014
BILANČNA VSOTA PODJETJA
48.549.533
55.208.823
61.273.451
65.931.955
45.618.183
13.113.093
12.318.579
10.856.616
10.839.206
10.591.403
KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA
9.624.053
10.863.168
12.459.096
11.333.517
13.618.168
15.154.788
14.867.257
15.769.765
16.368.304
17.736.442
VLAGANJA V SREDSTVA PODJETJA
385.114
334.411
589.727
428.759
375.506
260.125
250.085
275.287
665.169
1.075.847
3.869.851
3.868.791
4.026.518
3.998.065
3.956.941
3.808.094
3.614.888
3.568.322
3.732.753
4.413.207
0
0
0
0
0
88.122.913
90.043.542
49.456.597
48.436.202
47.474.962
ČISTI DOBIČEK
123.076
198.910
0
-55.594
0
183.757
350.198
99.630
212.868
-197.128
DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA
-228.163
-142.312
-437.556
-1.241.171
-666.003
-53.733
135.922
-70.755
65.687
-262.990
POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENIH
193
191
201
197
194
198
193
203
208
218
DOLGOROČNA SREDSTVA PODJ.
INFRASTRUKTURA IN OS V
LASTI OBČIN, V NAJEMU
Graf: Bilančna vsota podjetja v letih od 2005 – 2014
70.000.000
60.000.000
50.000.000
40.000.000
EUR
30.000.000
20.000.000
10.000.000
0
Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013 Leto 2014
78
LETNO POROČILO 2014
Graf: Kosmati donos iz poslovanja v letih od 2005 – 2014
20.000.000
18.000.000
16.000.000
14.000.000
12.000.000
10.000.000
EUR
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
0
Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013 Leto 2014
Graf: Vlaganja v naložbe v letih od 2005 - 2014
1.100.000
900.000
700.000
500.000
EUR
300.000
100.000
Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013 Leto 2014
-100.000
79
LETNO POROČILO 2014
Graf: Dolgoročna sredstva podjetja v letih od 2005 - 2014
6.000.000
5.000.000
4.000.000
3.000.000
EUR
2.000.000
1.000.000
0
Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013 Leto 2014
Graf: Infrastruktura in osnovna sredstva v lasti občin v najemu v letih od 2010 – 2014
120.000.000
100.000.000
80.000.000
60.000.000
EUR
40.000.000
20.000.000
0
INFRASTRUKTURA IN OS V
LASTI OBČIN, V NAJEMU
Leto 2010
Leto 2011
Leto 2012
Leto 2013
Leto 2014
88.122.913
90.043.542
49.456.597
48.436.202
47.474.962
80
LETNO POROČILO 2014
Graf: Čisti dobiček in dobiček/izguba iz poslovanja v letih od 2005 – 2014
600.000
400.000
200.000
0
-200.000
-400.000
-600.000
-800.000
-1.000.000
-1.200.000
-1.400.000
ČISTI DOBIČEK
Leto
2005
Leto
2006
123.076 198.910
Leto
2007
Leto
2008
Leto
2009
0
-55.594
0
Leto
2010
Leto
2011
Leto
2012
Leto
2013
Leto
2014
183.757 350.198 99.630 212.868 -197.12
DOBIČEK / IZGUBA IZ
-228.16 -142.31 -437.55 -1.241. -666.00 -53.733 135.922 -70.755 65.687 -262.99
POSLOVANJA
Graf: Gibanje povprečnega števila zaposlenih v letih od 2005 – 2014
250
200
150
število
zaposlenih
100
50
0
Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013 Leto 2014
81
LETNO POROČILO 2014
Cene osnovnih komunalnih storitev
Dne, 1. 4. 2014, je bilo končano obdobje, do katerega so morale občine uskladiti svoje predpise in sprejeti cene v
skladu z Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva
okolja (Uradni list RS, št. 87/2012). Komunala Kranj je občinam v začetku leta 2014 posredovala elaborate o
oblikovanju cen vseh obveznih gospodarskih služb, ki jih izvaja (oskrba s pitno vodo, odvajanja in čiščenje
komunalnih odpadnih voda, storitve povezane z obstoječimi greznicami in MKČN, zbiranje določenih vrst
komunalnih odpadkov ter obdelavo in odlaganje ostankov predelave ali odstranjevanja komunalnih odpadkov).
Potrjeni so bili elaborati za oskrbo s pitno vodo v občinah Jezersko, Medvode, Kranj, Šenčur in Preddvor,
elaborata za storitve povezane z greznicami v občini Šenčur in Preddvor, ter elaborata za odvajanje in čiščenje v
občini Preddvor. Nove cene oskrbe s pitno vodo veljajo v občini Jezersko od 1. 4. 2014, v občini Medvode je bil
sklep o sprejemu cen 20. 5. 2014 razveljavljen, tako da so nove cene veljale le od 1. 4. 2014 do 31. 5. 2014, v
občinah Kranj, Šenčur in Preddvor pa so bile nove cene uveljavljene s 1.1.2015. Cene storitev povezane z
greznicami v občini Šenčur so bile uveljavljene s 1. 7. 2014, v Preddvoru pa s 1.10. 2014.
Stroškovne cene v večini primerov presegajo veljavne prodajne cene. Vse prodajne cene niso razdeljene na ceno
izvajanja storitve in ceno omrežnine.
V nadaljevanju prikazujemo veljavne prodajne cene na dan 31. 12. 2013 in stroškovne cene za izvajanje storitev
gospodarskih javnih služb za leto 2013.
Tabeli: Stroškovne cene vodarine v letu 2014 po občinah
Količina prodane vode v letu 2014 v m3
3.181.611
773.796
402.865
492.730
KRANJ
MEDVODE
CERKLJE
ŠENČUR
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
EUR
526.481
EUR/m3
0,17
EUR
170.927
EUR/m3
0,22
EUR
62.584
EUR/m3
0,16
EUR
33.586
EUR/m3
0,07
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
110.035
57.170
41.526
10.096
1.243
0,03
0,02
0,01
0,00
0,00
78.656
17.478
59.466
1.397
315
0,10
0,02
0,08
0,00
0,00
16.982
9.338
4.198
3.033
413
0,04
0,02
0,01
0,01
0,00
13.242
6.645
5.818
620
159
0,03
0,01
0,01
0,00
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
416.446
32.783
9.484
13.698
112.632
8.550
239.299
0,13
0,01
0,00
0,00
0,04
0,00
0,08
92.271
8.888
540
1.430
74.577
1.282
5.554
0,12
0,01
0,00
0,00
0,10
0,00
0,01
45.602
5.951
0
6.115
26.333
2.020
5.183
0,11
0,01
0,00
0,02
0,07
0,01
0,01
20.344
3.996
0
999
11.340
476
3.533
0,04
0,01
0,00
0,00
0,02
0,00
0,01
14.101
0,00
5.238
0,01
3.201
0,01
1.782
0,00
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
SKUPAJ
327.818
0,10
81.219
0,10
44.112
0,11
49.489
0,10
87.797
0,03
27.526
0,04
13.767
0,03
11.144
0,02
179.622
0,06
53.844
0,07
23.644
0,06
18.167
0,04
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
1.135.819
0,36
338.754
0,44
147.308
0,37
114.168
0,23
82
LETNO POROČILO 2014
Količina prodane vode v letu 2014 v m3
336.064
68.203
24.665
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
NAKLO
EUR
EUR/m3
40.878
0,12
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
22.750
4.417
17.748
455
130
0,07
0,01
0,05
0,00
0,00
7.847
2.172
2.477
2.871
327
0,12
0,03
0,04
0,04
0,00
1.496
728
158
550
60
0,06
0,03
0,01
0,02
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
18.128
3.434
0
466
12.295
418
1.515
0,05
0,01
0,00
0,00
0,04
0,00
0,00
21.727
2.689
0
6.496
6.093
1.728
4.721
0,32
0,04
0,00
0,10
0,09
0,03
0,07
5.052
1.735
0
1.162
890
353
912
0,20
0,07
0,00
0,05
0,04
0,01
0,04
1.645
0,00
1.200
0,02
50
0,00
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
34.252
0,10
7.855
0,12
1.921
0,08
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
11.344
0,03
2.122
0,03
758
0,03
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
17.031
0,05
7.512
0,11
1.749
0,07
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
105.150
0,31
48.263
0,71
11.026
0,45
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
SKUPAJ
PREDDVOR
EUR
EUR/m3
29.574
0,43
JEZERSKO
EUR
EUR/m3
6.548
0,27
Tabela: Stroškovne cene odvajanja komunalne odpadne vode v letu 2014 po občinah
Količina odvedene komunalne odpadne vode v letu 2014 v
m3
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
1.959.958
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
13.124
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
19.394
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
53.842
KRANJ
EUR
EUR/m3
32.518
0,02
2.781
7.456
1.927
960
0,01
0,00
0,00
0,00
0,00
197.139
CERKLJE
EUR
EUR/m3
4.263
0,08
883
53
573
231
26
0,02
0,00
0,01
0,00
0,00
216.783
ŠENČUR
EUR
EUR/m3
5.360
0,03
2.517
564
1.200
656
97
NAKLO
EUR
EUR/m3
2.240
0,01
0,01
0,00
0,01
0,00
0,00
342
60
0
176
106
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11
0
61
2.809
24
475
0,06
0,00
0,00
0
0,05
0,00
0,01
709
0
204
477
69
1.384
0,01
0,00
0,00
0
0,01
0,00
0,01
1.898
5.751
0
1.553
6.527
272
5.291
713
0
168
590
27
400
0,01
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
33.224
0,02
3.066
0,06
6.269
0,03
1.457
0,01
3.380
2.843
6.704
0,00
25
0,00
85
0,00
73
0,00
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
22.109
0,01
607
0,01
2.224
0,01
2.445
0,01
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
16.736
0,01
1.462
0,03
2.627
0,01
1.200
0,01
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
111.291
0,06
9.423
0,18
16.565
0,08
7.415
0,03
SKUPAJ
83
LETNO POROČILO 2014
Tabela: Stroškovne cene čiščenja komunalne odpadne vode v letu 2014 po občinah
Količina očiščene komunalne odpadne vode v letu 2014 v m3
53.842
2.373.881
KRANJ, ŠENČUR, NAKLO
CERKLJE
EUR
264.337
EUR/m3
0,11
EUR
12.640
EUR/m3
0,23
97.177
20.169
73.599
3.022
387
0,04
0,01
0,03
0,00
0,00
5.623
525
4.351
738
9
0,10
0,01
0,08
0,01
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
167.160
13.116
400
4.983
20.555
4.897
123.209
0,07
0,01
0,00
0,00
0,01
0,00
0,05
7.017
642
9
182
1.947
171
4.066
0,13
0,01
0,00
0,00
0,04
0,00
0,08
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
126.426
0,05
8.793
0,16
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
14.553
0,01
355
0,01
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
36.546
0,02
829
0,02
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
80.022
0,03
4.249
0,08
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
521.884
0,22
26.866
0,50
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
SKUPAJ
Tabeli: Stroškovne cene praznjenja greznic v letu 2014 po občinah
Število izpraznjenih greznic v letu 2014
1293
464
KRANJ
CERKLJE
260
ŠENČUR
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
EUR EUR/greznico
50.066
38,72
EUR EUR/greznico
25.388
54,72
EUR EUR/greznico
14.528
55,88
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
14.228
154
0
14.074
0
11,00
0,12
0,00
10,88
0,00
7.248
58
0
7.190
0
15,62
0,13
0,00
15,50
0,00
4.148
36
0
4.104
8
15,95
0,14
0,00
15,78
0,03
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
35.838
481
0
1.582
5.647
1.311
26.817
27,72
0,37
0,00
1,22
4,37
1,01
20,74
18.140
180
0
791
2.890
662
13.617
39,09
0,39
0,00
1,70
6,23
1,43
29,35
10.380
113
0
454
1.649
379
7.785
39,92
0,43
0,00
1,75
6,34
1,46
29,94
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
74.496
57,61 36.156,00
77,92
21.968
84,49
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
1.007
0,78
449,00
0,97
267
1,03
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
6.182
4,78
990,00
2,13
4.050
15,58
18,71 11.529,00
24,85
7.465
28,71
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STR 24.197
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0,00
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0,00
0,00
0
0,00
155.948
120,61
74.512
160,59
48.278
185,69
SKUPAJ
84
LETNO POROČILO 2014
Število izpraznjenih greznic v letu 2014
67
209
51
NAKLO
PREDDVOR
JEZERSKO
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
EUR EUR/greznico
5.107
76,22
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
1.459
11
0
1.448
0
21,78
0,16
0,00
21,61
0,00
3.098
29
0
3.069
0
14,82
0,14
0,00
14,68
0,00
994
6
0
986
2
19,48
0,12
0,00
19,33
0,03
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
3.648
34
0
159
582
133
2.740
54,45
0,51
0,00
2,37
8,69
1,99
40,90
7.776
90
0
341
1.232
284
5.829
37,21
0,43
0,00
1,63
5,89
1,36
27,89
2.472
18
0
107
397
90
1.860
48,47
0,35
0,00
2,10
7,78
1,76
36,47
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
7.585
113,21
16.211
77,56
5.325
104,41
89
1,33
205
0,98
55
1,08
810
12,09
3.072
14,70
0
0,00
2.484
37,07
5.559
26,60
1.613
31,63
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
16.075
239,93
35.921
171,87
10.459
205,07
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STR
SKUPAJ
EUR EUR/greznico
10.874
52,03
EUR EUR/greznico
3.466
67,95
Tabeli: Stroškovne cene zbiranja komunalnih odpadkov v letu 2014 po občinah
Zbrani odpadki v letu 2014 v tonah
12.728
1.797
KRANJ
2.043
CERKLJE
ŠENČUR
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
428.173
33,64
63.220
35,18
79.556
38,94
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
116.559
7.360
6.237
99.912
3.050
9,16
0,58
0,49
7,85
0,24
17.114
1.311
0
15.325
478
9,52
0,73
0,00
8,53
0,27
19.775
1.517
0
17.496
762
9,68
0,74
0,00
8,56
0,37
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
311.614
2.816
967
48.757
17.130
34.240
207.704
24,48
0,22
0,08
3,83
1,35
2,69
16,32
46.106
417
155
6.988
2.149
5.305
31.092
25,66
0,23
0,09
3,89
1,20
2,95
17,30
59.781
449
180
7.802
2.907
5.934
42.509
29,26
0,22
0,09
3,82
1,42
2,90
20,81
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
535.921
42,11
77.200
42,96
79.991
39,15
4.249
0,33
252
0,14
276
0,14
25.976
2,04
4.624
2,57
5.274
2,58
184.441
14,49
27.301
15,19
31.006
15,18
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
108.897
8,56
21.557
12,00
28.112
13,76
1.069.863
84,06
151.040
84,05
167.991
82,23
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠK
8. PRIHODKI IZ POSEBNIH STORITEV
SKUPAJ
85
LETNO POROČILO 2014
Zbrani odpadki v letu 2014 v tonah
1.114
1.010
NAKLO
103
PREDDVOR
JEZERSKO
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
46.866
42,07
38.496
38,11
7.007
68,03
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
15.990
946
0
14.629
415
14,35
0,85
0,00
13,13
0,37
11.429
559
0
10.612
258
11,32
0,55
0,00
10,51
0,26
1.956
139
0
1.792
25
18,99
1,35
0,00
17,40
0,24
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
30.876
352
151
6.657
1.980
5.052
16.684
27,72
0,32
0,14
5,98
1,78
4,54
14,98
27.067
224
102
5.285
1.752
3.480
16.224
26,80
0,22
0,10
5,23
1,73
3,45
16,06
5.051
27
5
604
230
610
3.575
49,04
0,26
0,05
5,86
2,23
5,92
34,71
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
60.423
54,24
36.838
36,47
4.999
48,53
216
0,19
132
0,13
12
0,12
4.919
4,42
2.266
2,24
259
2,51
21.297
19,12
14.494
14,35
2.281
22,15
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
8. PRIHODKI IZ POSEBNIH STORITEV
41.724
37,45
6.736
6,67
4.303
41,78
SKUPAJ
91.997
82,58
85.490
84,64
10.255
99,56
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠK
Tabela: Stroškovne cene odlaganja komunalnih odpadkov v letu 2014
Odloženi odpadki v letu 2014 v tonah
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
9.695
SKUPAJ
EUR
EUR/t
1.119.735
115,49
12.329
1.431
0
9.201
1.697
1,27
0,15
0,00
0,95
0,18
1.107.406
1.782
0
2.911
5.599
500
1.096.614
114,22
0,18
0,00
0,30
0,58
0,05
113,11
0
0,00
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
10.312
1,06
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
56.156
5,79
225.772
23,29
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
1.411.975
145,63
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠK
SKUPAJ
86
LETNO POROČILO 2014
Tabeli: Stroškovne cene zbiranja in odstranjevanja bioloških v letu 2014 po občinah
Količina zbranih bioloških odpadkov v letu 2014 v tonah
3904,71
282,46
464,88
KRANJ
CERKLJE
ŠENČUR
EUR
336.114
EUR/t
86,08
EUR
25.628
EUR/t
90,73
EUR
44.491
EUR/t
95,70
27.424
2.129
0
24.159
1.136
7,02
0,55
0,00
6,19
0,29
2.573
152
0
2.338
83
9,11
0,54
0,00
8,28
0,29
2.854
198
0
2.528
128
6,14
0,43
0,00
5,44
0,28
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
308.690
888
418
12.779
3.591
7.665
283.349
79,06
0,23
0,11
3,27
0,92
1,96
72,57
23.055
64
34
1.241
354
744
20.618
81,62
0,23
0,12
4,39
1,25
2,63
72,99
41.637
89
52
1.362
382
799
38.953
89,57
0,19
0,11
2,93
0,82
1,72
83,79
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
147.458
37,76
10.674
37,79
15.087
32,45
593
0,15
44
0,16
70
0,15
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
18.920
4,85
1.452
5,14
2.504
5,39
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠK
94.529
24,21
7.108
25,16
11.713
25,20
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
0
0,00
597.614
153,05
44.906
158,98
73.865
158,89
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
Lastni stroški
87
LETNO POROČILO 2014
Količina zbranih bioloških odpadkov v letu 2014 v tonah
399,01
195,71
NAKLO
PREDDVOR
EUR
35.626
EUR/t
89,29
EUR
18.944
EUR/t
96,80
3.138
200
0
2.817
121
7,86
0,50
0,00
7,06
0,30
1.299
91
0
1.156
52
6,64
0,46
0,00
5,91
0,27
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
32.488
88
50
1.507
427
893
29.523
81,42
0,22
0,13
3,78
1,07
2,24
73,99
17.645
39
20
615
174
366
16.431
90,16
0,20
0,10
3,14
0,89
1,87
83,96
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
14.934
37,43
6.569
33,56
66
0,17
27
0,14
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
2.146
5,38
855
4,37
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
9.948
24,93
4.932
25,20
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0
0,00
0
0,00
62.720
157,19
31.327
160,07
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
Lastni stroški
88
LETNO POROČILO 2014
2.6. Raziskave, razvoj, kakovost ter varovanje okolja
Standard kakovosti ISO 9001:2008 ter standard varovanja okolja ISO 14001:2004
Na področju izboljševanja kakovosti v skladu s standardom ISO 9001 in sistemov ravnanja z okoljem ISO 14001
smo tudi v letu 2014 izvajali aktivnosti, ki jih predpisujeta oba standarda. Uspešno smo izvedli notranjo presojo
delovanja skladno s standardi in ugotovitve evidentirali z opredeljenimi postopki.
V letu 2014 smo izbrali najugodnejšo družbo oz. certifikacijsko hišo za naslednje certifikacijsko obdobje, in sicer
družbo Bureau Veritas.
Na osnovi veljavnih standardov in podrobnejšega pregleda je bila v letu 2014 izvedena druga recertifikacijska
presoja. Prejeli smo nova certifikata za naslednja tri leta. Pri presoji je bila ugotovljena samo ena neskladnost, in
sicer pri izvajanju manipulacije z odpadki na dvorišču za upravno stavbo na naslovu Ulica Mirka Vadnova 1 in
vpliva na okolje. Pripravili smo oceno tveganja za varstvo pri delu, požarno varstvo in varstvo okolja ter izvedli
ukrepe za zmanjšanje vplivov na okolje. Preučevala se je tudi možnost selitve dejavnosti na drugo lokacijo.
Skladno s priporočili zunanjih presojevalcev bomo v prihodnje več pozornosti namenili pripravi ukrepov in
preverjanju učinkovitosti realiziranega ukrepa s poudarkom na ciljno vodenje.
Pri sistemu ravnanja z okoljem smo veliko pozornost namenili izdelavi navodil za zmanjšanje vplivov na okolje ter
navodil za ravnanje v primeru izrednih dogodkov oz. nesreč za vse dejavnosti. Dopolnili smo postopek za
obvladovanje v primeru izrednih razmer in vodili evidenco pojava izrednih dogodkov oz. razmer za celotno
podjetje. V letu 2014 smo izvedli tudi praktično vajo za preizkus pojava izrednih razmer, v PE Vodovod (primer:
motena oskrba s pitno vodo zaradi izpada električnega napajanja kot posledica žledoloma).
V podjetju so za področje ravnanja z okoljem postavljeni izvedbeni cilji in programi v obliki projektov in nalog, ki
se uspešno realizirajo. Nadaljuje se projekt za zmanjšanje vodnih izgub (TEOVS). Projekt tehnično ekonomske
optimizacije vodovodnih sistemov (TEOVS) in vzpostavitev celovitega upravljanja vodovodnega omrežja na
posameznih vodovodnih sistemih, je zasnovan dolgoročno. Vodovodni sistemi in vodni viri so v večini primerov
opremljeni z merilniki pretokov, s katerimi je mogoče ugotavljati dejanske količine distribuirane vode v omrežje.
V sklopu projekta GORKI II. so se nadaljevale aktivnosti za nadgradnjo CČN Kranj ter izgradnjo zadrževalnega
bazena z možnostjo razbremenjevanja (preko filtra) v primeru deževnega dotoka. Zaradi težav s padavinsko
odpadno vodo v primeru koničnih padavin je bila izdelana študija preverjanja hidravličnih obremenitev
kanalizacijskega sistema na območju Mestne občine Kranj.
Potekale so aktivnosti za zmanjšanje količin mešanih komunalnih odpadkov, za povečanje količin ločeno zbranih
odpadkov in tudi za samo kakovost ločeno zbranih odpadkov.
Uresničeni so bili okoljski cilji za področje energetske učinkovitosti objektov (izolacija upravne stavbe).
Izvajali smo tudi aktivnosti za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja za povečanje zmogljivosti kompostarne in
za prestavitev kompostarne na utrjeno asfaltno ploščad, zaradi pričetka gradnje nove Centralne čistilne naprave
Kranj. Ker je Mestna občina Kranj, kot lastnik komunalne infrastrukture, s krajani Drulovke sklenila notarsko
overjen dogovor za nadgradnjo CČN in ureditev lokacije Zarica, vse aktivnosti izvajamo s soglasjem občine.
Na odlagališču Tenetiše smo v sklopu zapiralnih del izvedli sanacijo bokov odlagalnega polja B ter prekritje polja z
glinenim nabojem. Izboljšali smo ravnanje z nevarnimi snovmi in izvedli usposabljanje zaposlenih z nevarnimi
snovmi. Pričeli smo z aktivnostmi za zamenjavo zelo strupene, strupene ali zdravju škodljive kemične snovi z manj
nevarno.
Veliko pozornost smo namenili vključevanju okoljskih ciljev že v fazi priprave projektne dokumentacije. Tako smo
v projekt nadgradnje CČN Kranj vključili še izrabo reciklirane vode za potrebe pranja delovnih vozil (50 vozil/dan),
polnjenja cistern za pranje greznic ter čiščenje kanalizacije (10 - 20 m3/dan) ter pranja postrojenja in utrjenih
površin na CČN Kranj.
89
LETNO POROČILO 2014
Glavne naloge na področju izvajanja gospodarskih javnih služb
Na področju oskrbe s pitno vodo
 Zagotavljanje zdrave, kakovostne in neoporečne pitne vode.
 Zagotavljanje nemotene oskrbe s pitno vodo z novimi in nadomestnimi vodnimi viri.
 Zmanjševanje izgub na vodovodnem omrežju s sistematičnim ugotavljanjem in odpravljanjem okvar ter s
spodbujanjem lastnikov infrastrukture k intenzivnejši obnovi dotrajanih vodovodov.
 Oblikovanje in potrditev enotne cene storitve gospodarske javne službe oskrbe s pitno vodo v vseh občinah
lastnicah podjetja.
 Vzpostavitev
sodobnega
nadzornega
centra
za
vodenje,
upravljanje
in
načrtovanje
celotnega
vodovodnega sistema.
 Učinkovito obveščanje naših uporabnikov.
 Sodelovanje pri razvojnih strategijah v posameznih občinah.
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih voda
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih voda bo potrebno kanalizacijski sistem posodobiti z najboljšo
razpoložljivo tehniko predvsem pri preureditvi zadrževalnih bazenov z razbremenilniki (morebitna vgradnja grobih
grabelj, samočistilne sisteme,…).
Sistem daljinskega upravljanja črpališč in malih komunalnih čistilnih naprav (občinskih lokalnih čistilnih naprav
Bašelj, Češnjevek, Golnik, Jezersko in Preddvor) je potrebno poenotiti in ga opremiti s tehnološko naprednim
krmiljenjem ter nadgraditi z računalniško in programsko opremo, ki bo omogočala kakovosten nadzor iz skupnega
nadzornega centra. Le z modernizacijo sistemov bomo namreč lahko zagotavljali optimalne oz. minimalne stroške
vzdrževanja.
Po letu 2017 bodo občani morali pretočne obstoječe greznice nadomestiti z malimi komunalnimi čistilnimi
napravami (na območjih, kjer s tehnično tehnološkega in ekonomskega vidika gradnja javnih sistemov ni
upravičena). To je izključno naloga uporabnika. Glede na to, da smo kot izvajalci gospodarskih javnih služb,
zadolženi posredno tudi za ohranjanje kakovosti okolja v katerem prebivamo, se in se bomo morali še naprej
aktivno vključevati v postopke individualnega urejanja odvajanja in čiščenja odpadnih voda tako s stališča
osveščanja uporabnikov kot tudi s strokovnim sodelovanjem pri izvedbi individualnih sistemov. Na podlagi že
izdelanih projektov tudi za območja razpršene poselitve na območju Mestne občine Kranj, bo občina morala
sprejeti odločitev o tem, do kakšnega zneska je še smiselno graditi javne sisteme oz. katera so tista območja, kjer
je smiselno le individualno reševanje problematike odvajanja in čiščenja. V letu 2015 bomo izdelali primerjave
stroškov izgradnje individualnih oz. javnih sistemov v EUR/prebivalca in predlagali vrednost, za katero menimo,
da je še ekonomsko tehnično tehnološko upravičeno financiranje iz javnih sredstev.
Občine pa bodo morale razmisliti o sofinanciranju gradenj individualnih malih komunalnih čistilnih naprav in
sredstva za to predvideti v občinskih proračunih, saj bodo le v takem primeru imeli uporabniki enake pogoje
bivanja tako iz okoljskega kot stroškovnega vidika.
Na področju ravnanja z odpadki
• Slediti zakonskim zahtevam na področju okolja s stalnim ciljem zmanjšanja količin odloženih odpadkov.
• Povečevati število frakcij in količin ločeno zbranih odpadkov na izvoru nastanka.
• Promocija, informiranje in osveščanje posameznih ciljnih skupin o pravilnem ločevanju odpadkov ter
vzpostavitev celovitega izobraževanja v osnovnih šolah (projekt Ločevanje je zakon).
• Skladno z občinskimi odloki spremljati in nadzorovati pravočasno obvezno vključevanje novih povzročiteljev
odpadkov v sistem ravnanja z odpadki.
• Zagotovitev in ureditev prostora za predhodno razvrščanje in skladiščenje odpadkov pred oddajo
prevzemnikom.
90
LETNO POROČILO 2014
2.7. Načrti za prihodnost
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju oskrbe s pitno vodo:
Zagotavljanje nemotene oskrbe z zdravo pitno vodo ostaja naš najpomembnejši cilj. To lahko dosežemo le z
rednim in načrtovanim pregledovanjem vodovodnega omrežja in objektov, doslednim odkrivanjem in
odpravljanjem okvar ter stalnim nadzorom kakovosti pitne vode.
Cilj je uveljavitev enotne cene vodooskrbe na območjih, kjer izvajamo javno službo oskrbe s pitno vodo. Soglasje
k enotni ceni so podali vsi župani občin, kjer izvajamo javno službo. Sprejem enotne cene so določene občine
pogojevale tudi s podpisom medobčinskega sporazuma, ki določa razmerja na skupni gospodarski infrastrukturi
na področju oskrbe s pitno vodo. Sporazum je bil podpisan konec leta 2014. Do datuma priprave letnega poročila
so enotno ceno potrdile Občine Jezersko, Šenčur, Preddvor, Naklo in Mestna občina Kranj. Za nemoteno izvajanje
vseh dejavnosti v okviru javne službe oskrbe s pitno vodo je uveljavitev enotne cene neizpodbitno dejstvo.
Med pomembnejšimi nalogami ostaja zmanjševanje vodnih izgub na vodovodnih sistemih. Na vodovodnem
omrežju v Mestni občini Kranj že izvajamo projekt tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih sistemov, s
ciljem zmanjšanja vodnih izgub. Pomembno je, da se projektu pridružijo tudi ostale občine, kjer izvajamo javno
službo. Optimizacija omogoča zniževanje stroškov izvajanja javne službe, predvsem zaradi vodnih izgub, saj
občine lastnice nimajo zadostnih finančnih sredstev za kontinuirane obnove, s katerimi se izgube lahko najbolj
učinkovito zmanjša.
Končni cilj optimizacije je vzpostaviti enoten nadzorni center za celotno vodovodno omrežje. Pred tem je potrebno
zaključiti nadgradnjo obstoječega telemetrijskega sistema, tudi zaradi optimizacije vodovodnih sistemov. Osnove
za vzpostavitev skupnega nadzornega centra za vse dejavnosti podjetja se že pripravljajo.
Pomemben cilj na področju oskrbe s pitno vodo je ohranitev kakovostnih in zadostnih vodnih virov. Sprememba
klimatskih pogojev, daljša sušna oz. deževna obdobja lahko resno ogrozijo nemoteno oskrbo s pitno vodo. Zato
bo potrebno zagotoviti rezervne vodne vire, ki bodo lahko nadomestili izpad morebitnih virov v času ekstremnih
vremenskih razmer. To je skupna naloga lastnika infrastrukture in izvajalca javne službe.
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju odvajanja in čiščenja
odpadne vode:
Pri izvajanju dejavnosti vzdrževanja kanalizacije smo, z izjemo vozila iz leta 2012, slabo opremljeni, zato delo teče
počasneje in tudi sami rezultati niso vedno zanesljivi.
Pogoji za kakovostno vzdrževanje kanalizacije niso zagotovljeni. V okviru lastnih sredstev smo v poslovnem načrtu
predlagali nakup kamere za snemanje kanalizacije, s katero bi zagotovili zanesljivost pri sprejemanju ukrepov ob
raznih okvarah omrežja, povečali hitrost odprave okvar in posredno znižali stroške gradbenih del pri odpravljanju
okvar. S pregledi omrežja s kamero bi preprečili marsikatero zamašitev kanala in vdor fekalnih voda v objekte.
Čiščenje kanalizacije in praznjenje greznic izvajamo s specialnima voziloma s kombinirano opremo. V letu 2012
smo vozni park okrepili z novim vozilom za praznjenje in s tem zagotovili pogoje za uspešno izvajanje storitev.
Glede na starost obstoječega kombiniranega vozila letnik 1996 (starost 18 let – amortizacijska doba tovornih vozil
je 7,14 let). Zamenjavo predvidevamo v letu 2016 z lastnimi sredstvi.
Naš cilj je nakup vozil in ostale opreme za tovrstno dejavnost takoj po poteku amortizacijske dobe posamezne
opreme, saj bomo le tako uspeli ohranjati vitalnost in učinkovitost dejavnosti.
Na področju infrastrukturnih objektov in naprav smo z občinami lastnicami infrastrukturnih objektov in naprav
izboljšali sodelovanje in povečali zaupanje v naše strokovno znanje.
91
LETNO POROČILO 2014
Trenutno sodelujemo in bomo še naprej sodelovali:
• pri izvedbi Programa GORKI – II. faza (gradnja),
• pri načrtovanju razvoja infrastrukture (sodelovanje pri pripravi projektnih nalog), kar je opredeljeno tudi v
najemnih pogodbah o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb,
• pri novelaciji operativnih programov odvajanja in čiščenja odpadnih voda,
• pri pridobivanju investicijsko projektne dokumentacije v okviru razvoja infrastrukturnih objektov in naprav,
• pri predlogih za izboljšanje stanja obstoječih kanalizacijskih objektov in naprav – v naslednjih 10 letih bo
potrebno obnoviti 28 km obstoječega kanalizacijskega omrežja na območju Mestne občine Kranj, medtem ko je v
ostalih občinah omrežje mlajše in še ni potrebno rekonstrukcije,
• pri izboljšanju hidravličnih razmer v kanalizacijskem sistemu.
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju ravnanja z
odpadki:
• Dokončno zaprtje odlagališča odpadkov Tenetiše ter ločitev ostalih delov zemljišča od zemljišč odlagališča.
• Ureditev pogojev za umestitev nadgradnje zbirnega centra v prostor, ki bo omogočil predhodno razvrščanje in
skladiščenje odpadkov pred oddajo prevzemnikom.
• Zagotovitev virov financiranja za izvajanje zakonsko predpisanega monitoringa zaprtega odlagališča Tenetiše,
vključno z odvajanjem in čiščenjem izcednih vod ter tekočim upravljanjem.
• Pridobitev dovoljenja za vpis v evidenco zbiralcev nekomunalnih odpadkov.
• Pridobitev dovoljenja za povečanje kapacitet kompostarne.
• Odločitev lastnikov o dolgoročni vključitvi v enega od centrov za obdelavo in odstranjevanje odpadkov.
92
LETNO POROČILO 2014
2.8. Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
V letu 2015 se bodo zaključile gradnje vodovoda Zadraga – Naklo, Bašelj - Kranj (vključno z ultra filtracijo) in
obnova vodovoda Bitnje – Šutna – Žabnica. Zaključila se bo tudi obnova vodovoda Šenčur sever.
S 1. 1. 2015 smo prevzeli v najem čistilno napravo Preddvor v velikosti 4.000 PE s pripadajočim kanalizacijskim
sistemom, ki ga na željo občine, vzdržuje in spremlja oz. nadzira obratovanje podizvajalec. S 1. 1. 2015 smo
prevzeli tudi čistilno napravo Golnik kapacitete 800 PE v lasti Mestne občine Kranj.
S 1. 2. 2015 smo v najem prevzeli čistilno napravo Jezersko v velikosti 800 PE s pripadajočim kanalizacijskim
omrežjem. V občini so potrdili tudi elaborate o cenah odvajanja in čiščenja odpadnih voda ter o cenah povezanih
z greznicami in malimi komunalnimi čistilnimi napravami z veljavnostjo od 1. 2. 2015 dalje.
Svet Mestne občine Kranj je na svoji 5. redni seji, dne 18. 3. 2015 sprejel Odlok o odvajanju in čiščenju
komunalne in padavinske odpadne vode in potrdil cene storitev povezanih z greznicami in malimi komunalnimi
čistilnimi napravami z veljavnostjo od 1. 4. 2015 dalje.
Gradnja Centralne čistilne naprave Kranj je v polnem zagonu. Z izvajalcem gradnje aktivno sodelujemo. V letu
2015 smo izpraznili in očistili gnilišča (rekonstrukcija starega gnilišča v zalogovnik) ter del primarnega usedalnika,
polovico aeracijskih bazenov in naknadnih usedalnikov. Te objekte je bilo potrebno porušiti zaradi izgradnje
zadrževalnega bazena pred dotokom na CČN Kranj.
Izvajamo tudi vizualne preglede in strojno čiščenje novih kanalizacijskih omrežij, ki se gradijo v okviru projekta
GORKI. Izvajalce opozarjamo na napake zgrajenih omrežij, ki jih bo pred prevzemom potrebno odpraviti, da bo
omogočeno normalno obratovanje novih kanalizacijskih sistemov.
V letu 2015 pričakujemo odločbo Agencije RS za okolje, s katerim bo odlagališče odpadkov Tenetiše pridobilo
status zaprtega odlagališča. Skladno s sklepom Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj bomo na Agencijo RS za
okolje vložili vlogo glede možnosti znižanja višine finančnega jamstva (bančne garancije), podpisano s strani
občin lastnic odlagališča odpadkov Tenetiše. Občine so za upravljavca zaprtega odlagališča odpadkov Tenetiše
imenovale Komunalo Kranj, ob zavezi podjetja, da bo izvajalo vse aktivnosti, da se bodo stroški zaprtega
odlagališča letno zmanjševali glede na prvo leto. Občine bodo v proračunih zagotovile znesek za upravljanje
odlagališča Tenetiše na letni ravni do višine 129.702 EUR brez DDV in znesek za kritje stroškov finančnega
jamstva na letni ravni v višini do 32.131 EUR brez DDV.
Občine lastnice infrastrukture kogeneracije na odlagališču odpadkov Tenetiše so pooblastile Komunalo Kranj za
izvedbo postopka odprodaje kogeneracije.
V prvi polovici leta 2015 smo uveljavili nove cene v skladu z uredbo, in sicer:
• oskrba s pitno vodo: v Mestni občini Kranj in občinah Šenčur, Preddvor, Naklo, Cerklje. V vseh teh občinah se
bodo uporabnikom vrnila sredstva preveč pobrane števnine v preteklih letih. V mesecu juniju 2015 bo elaborat
obravnavan na občinskem svetu Občine Medvode.
• odvajanje in čiščenje komunalnih in padavinskih odpadnih voda: v občinah Jezersko, Preddvor (priključeni na
ČN Preddvor) in Naklo;
• storitve povezane z greznicami: v Mestni občini Kranj in v občinah Jezersko ter Naklo;
• ravnanje z odpadki: v občinah Jezersko in Naklo.
Pričakujemo, da bodo v letu 2015 Mestna občina Kranj ter občine Cerklje, Preddvor in Šenčur obravnavale nove
elaborate za storitve ravnanja z odpadki, ki smo jih pripravili na osnovi predvidenih stroškov za leto 2015.
93
LETNO POROČILO 2014
3. Računovodsko poročilo
3.1. Računovodski izkazi
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.1.4.
3.1.5.
3.1.6.
3.1.7.
Bilanca stanja
Izkaz poslovnega izida
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
Izkaz denarnih tokov
Izkaz gibanja kapitala 2013
Izkaz gibanja kapitala 2014
Predlog uprave
3.2. Razkritja postavk v računovodskih izkazih
3.2.1.
3.2.2.
3.2.3.
3.2.4.
3.2.5.
3.2.6.
Bilanca stanja
Izkaz poslovnega izida
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
Izkaz denarnih tokov
Izkaz gibanja kapitala
Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja
podjetja
3.3. Dodatna razkritja na podlagi zahtev SRS 35
3.3.1. Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah
3.3.2. Pregledi zaračunanih in porabljenih subvencij
94
LETNO POROČILO 2014
3.1. Računovodski izkazi
3.1.1. Bilanca stanja
v EUR
SREDSTVA
A.
DOLGOROČNA SREDSTVA
I.
Neopredmetena sredstva in dolg. aktivne časovne razm.
1.
Dolgoročne premoženjske pravice
3.
Predujmi za neopredmetena sredstva
4.
Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5.
Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II.
Opredmetena osnovna sredstva
1.
Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
31. 12. 14
31. 12. 13
I 14/13
10.591.403
10.839.206
97,7
4.413.207
3.732.753
118,2
47.746
50.890
93,8
44.103
46.903
94,0
3.643
3.987
91,4
4.133.491
3.482.649
118,7
2.287.344
2.282.009
100,2
324.096
324.096
100,0
b) Zgradbe
1.963.248
1.957.913
100,3
3.
Druge naprave in oprema
1.706.962
1.115.643
153,0
4.
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
139.185
84.997
163,8
b) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
139.185
84.997
163,8
a) Predujmi za pridobitev opredm. osnovnih sredstev
III. Naložbene nepremičnine
-
-
-
65.421
67.509
96,9
IV.
Dolgoročne finančne naložbe
166.549
131.705
126,5
1.
Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
116.549
116.549
100,0
Č) Druge dolgoročne finančne naložbe
116.549
116.549
100,0
2.
Dolgoročna posojila
50.000
15.156
329,9
b) Dolgoročna posojila drugim
50.000
15.156
329,9
V.
Dolgoročne poslovne terjatve
-
-
-
3.
Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
VI.
Odložene terjatve za davek
-
-
-
B.
KRATKOROČNA SREDSTVA
6.081.052
6.977.608
87,2
I.
Sredstva (skup.za odtujitev) za prodajo
II.
Zaloge
201.486
199.444
101,0
1.
Material
183.252
172.884
106,0
3.
Proizvodi in trgovsko blago
18.234
26.560
68,7
4.
Predujmi za zaloge
2.445.156
3.555.000
68,8
Kratkoročna posojila
2.445.156
3.555.000
68,8
b) Kratkoročna posojila drugim
2.445.156
3.555.000
68,8
3.000.728
2.928.201
102,5
2.714.875
2.600.829
104,4
III. Kratkoročne finančne naložbe
2.
IV.
Kratkoročne poslovne terjatve
2.
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
3.
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V.
Denarna sredstva
Denarna sredstva na računih in v blagajni
C.
285.853
327.372
87,3
433.682
294.963
147,0
10.682
54.963
19,4
Denarni ustrezniki (depoziti pri bankah)
423.000
240.000
176,3
KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
97.144
128.845
75,4
(nadaljevanje)
v EUR
95
LETNO POROČILO 2014
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
31. 12.14
31. 12. 13
I 14/13
10.591.403
10.839.206
97,7
A.
KAPITAL
6.758.207
6.964.965
97,0
I.
Vpoklicani kapital
2.152.856
2.152.856
100,0
1.
Osnovni kapital
2.152.856
2.152.856
100,0
I.
Kapitalske rezerve
3.305.742
3.305.742
III.
Rezerve iz dobička
1.325.852
1.304.142
1.
Zakonske rezerve
5.
Druge rezerve iz dobička
100,0
101,7
210.677
210.677
100,0
1.115.175
1.093.465
102,0
IV.
Presežek iz prevrednotenja
-9.630
-
-
V.
Preneseni čisti poslovni izid
-
-
-
VI.
Čisti poslovni izid poslovnega leta
-16.613
202.225
-
B.
REZERVACIJE IN DOLG. PASIVNE ČASOVNE RAZM
409.223
388.815
105,2
1.
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
409.223
388.815
105,2
3.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
-
-
-
C.
DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
-
-
-
I.
Dolgoročne finančne obveznosti
-
-
-
4.
Druge dolgoročne finančne obveznosti
-
-
-
II.
Dolgoročne poslovne obveznosti
-
-
-
5.
Druge dolgoročne poslovne obveznosti
-
-
-
III.
Odložene obveznosti za davek
-
-
-
Č.
KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
2.340.336
2.443.648
95,8
II.
Kratkoročne finančne obveznosti
-
-
-
4.
Druge kratkoročne finančne obveznosti
III.
Kratkoročne poslovne obveznosti
2.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
4.
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5.
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D.
KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
-
-
-
2.340.336
2.443.648
95,8
1.799.792
1.687.983
106,6
9.473
9.473
100,0
531.071
746.192
71,2
1.083.637
1.041.778
104,0
96
LETNO POROČILO 2014
3.1.2. Izkaz poslovnega izida
v EUR
1.
Čisti prihodki od prodaje
1.a. Prihodki od prodaje omrežnina
2.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
4.
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi
prihodki)
5.
Stroški blaga, materiala in storitev
a)
Nabavna
vred.
prodanih
blaga
in
materiala
ter
stroški
porabljenega materiala
b)
Stroški storitev
c)
Stroški najema infrastrukture in OS v lasti občin
6.
Stroški dela
a)
Stroški plač
b)
Stroški socialnih zavarovanj
Realizirano
Plan
Realizirano
2014
2014
2013
I 14/13
I 14/Plan
17.471.998
18.353.949
16.034.506
109,0
95,2
2.583.468
2.699.460
2.566.914
100,6
95,7
-
12.500
15.873
-
-
264.444
263.292
317.925
83,2
100,4
11.767.177
12.805.771
10.426.298
112,9
91,9
2.696.385
3.285.814
2.140.046
126,0
82,1
5.923.309
6.299.726
5.120.523
115,7
94,0
3.147.483
3.220.231
3.165.729
99,4
97,7
4.868.666
5.188.260
4.708.597
103,4
93,8
3.655.318
3.909.690
3.548.233
103,0
93,5
659.009
628.905
653.460
100,8
104,8
c)
Drugi stroški dela
554.339
649.665
506.904
109,4
85,3
7.
Odpisi vrednosti
767.541
423.096
559.734
137,1
181,4
428.581
380.596
402.645
106,4
112,6
392
500
508
77,2
78,4
338.568
42.000
156.581
216,2
806,1
596.048
575.017
607.989
98,0
103,7
-
-
-
-
-
a)
b)
c)
Amortizacija
Prevrednotovalni
poslovni
odhodki
pri
neopred.
in
opredm.osn.sredstvih
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8.
Drugi poslovni odhodki
9.
Finančni prihodki iz deležev
c)
Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
10. Finančni prihodki iz danih posojil
b)
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
b)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a)
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
-
-
-
-
-
49.123
60.231
126.527
38,8
81,6
49.123
60.231
126.527
38,8
81,6
32.363
20.119
24.373
132,8
160,9
32.363
20.119
24.373
132,8
160,9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11.075
-
-
-
-
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
11.075
-
-
-
-
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
209
6
86
243,0
3483,3
c)
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
č)
209
6
86
243,0
3483,3
15. Drugi prihodki
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
-
-
-
-
-
16. Drugi odhodki
4.340
6.541
3.632
119,5
66,4
-
-
-
-
-
-197.128
-288.600
212.868
-
68,3
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
97
LETNO POROČILO 2014
3.1.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
v EUR
1.
Čisti prihodki od prodaje
1.a. Prihodki od prodaje omrežnina
2.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
4.
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi
prihodki)
5.
Stroški blaga, materiala in storitev
a)
Nabavna
vred.
prodanih
blaga
in
materiala
ter
stroški
porabljenega materiala
Realizirano
Plan
Realizirano
2014
2014
2013
I 14/13
I 14/Plan
17.471.998
18.353.949
16.034.506
109,0
95,2
2.583.468
2.699.460
2.566.914
100,6
95,7
-
12.500
15.873
-
-
264.444
263.292
317.925
83,2
100,4
11.767.177
12.805.771
10.426.298
112,9
91,9
2.696.385
3.285.814
2.140.046
126,0
82,1
b)
Stroški storitev
5.923.309
6.299.726
5.120.523
115,7
94,0
c)
Stroški najema infrastrukture in OS v lasti občin
3.147.483
3.220.231
3.165.729
99,4
97,7
6.
Stroški dela
4.868.666
5.188.260
4.708.597
103,4
93,8
a)
Stroški plač
3.655.318
3.909.690
3.548.233
103,0
93,5
b)
Stroški socialnih zavarovanj
659.009
628.905
653.460
100,8
104,8
c)
Drugi stroški dela
554.339
649.665
506.904
109,4
85,3
7.
Odpisi vrednosti
767.541
423.096
559.734
137,1
181,4
a)
Amortizacija
428.581
380.596
402.645
106,4
112,6
392
500
508
77,2
78,4
b)
Prevrednotovalni
poslovni
odhodki
pri
neopred.
in
opredm.osn.sredstvih
c)
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8.
Drugi poslovni odhodki
338.568
42.000
156.581
216,2
806,1
596.048
575.017
607.989
98,0
103,7
9.
c)
Finančni prihodki iz deležev
-
-
-
-
-
Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
-
-
-
-
-
49.123
60.231
126.527
38,8
81,6
49.123
60.231
126.527
38,8
81,6
32.363
20.119
24.373
132,8
160,9
32.363
20.119
24.373
132,8
160,9
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
-
-
-
-
-
a)
-
-
-
-
-
10. Finančni prihodki iz danih posojil
b)
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
b)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
11.075
-
-
-
-
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
11.075
-
-
-
-
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
209
6
86
243,0
3483,3
c)
209
6
86
243,0
3483,3
15. Drugi prihodki
-
-
-
-
-
16. Drugi odhodki
4.340
6.541
3.632
119,5
66,4
-
-
-
-
-
-197.128
-288.600
212.868
-
68,3
č)
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih in
opredmetenih osnovnih sredstev
-
-
-
-
-
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finan.sred.
-
-
-
-
-
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe rač.izkazov v tujini
-
-
-
-
-
-9.630
-
-
-
-
-206.758
88.600
212.868
-
71,7
23
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
98
LETNO POROČILO 2014
3.1.4. Izkaz denarnih tokov
v EUR
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)
A.
2014
2013
indeks
14/13
515.895
17.695.289
-17.197.432
432.111
16.141.105
-15.730.727
119,4
109,6
109,3
18.038
21.733
83,0
-369.952
-532.457
32.045
-2.042
129.948
2.554
145.943
-494.672
-469.167
16.483
-6.031
6.083
-42.040
-62.561
74,8
113,5
194,4
33,9
2.136,2
-
4.327.191
73.930
8.261
4.245.000
-4.334.415
-35.384
-1.129.031
-50.000
-3.120.000
-7.224
5.360.502
145.650
24.852
110.000
5.080.000
-5.379.595
-2.447
-546.993
-15.155
-4.815.000
-19.093
80,7
50,8
33,2
83,6
80,6
1.446,0
206,4
329,9
64,8
37,8
-
-87.739
-87.739
-87.739
-
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke iz izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz posl. terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn). in finančni odhodki iz posl. obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter
odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne kratk. časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek prejemkov/izdatkov pri poslovanju (a + b)
B.
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a)
c)
Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
Prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)
C.
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a)
c)
Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
Prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)
Č.
Končno stanje denarnih sredstev
433.682
294.963
147,0
x)
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
138.719
-169.393
-
294.963
464.356
63,5
b)
b)
+
y)
Začetno stanje denarnih sredstev
99
3.1.5. Izkaz gibanja kapitala 2013
Vpoklicani
kapital
I.
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja
a)
Poračuni za nazaj
b)
Prilagoditve za nazaj
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki
i)
Druge spremembe lastniškega kapitala – izplačila deležev v
dobičku družbenikom
B.2.
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
a)
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
b)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
B.3.
b)
Spremembe v kapitalu
Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge
sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora
Kapitalske
Rezerve iz dobička
rezerve
Preneseni čisti
poslovni izid
II.
III.
V.
Čisti poslovni izid
poslovnega leta
Skupaj kapital
VI.
Osnovni
Zakonske
Druge rezerve
Prenesena
Čisti dobiček
kapital
rezerve
iz dobička
čista izguba
poslovnega leta
I/1
III/1
III/4
IV/1
V/1
2.152.856
3.305.742
200.034
1.482.280
-
94.648
7.235.560
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-388.815
-
-
-388.815
2.152.856
3.305.742
200.034
1.093.465
-
94.648
6.846.745
-
-
-
-
-
-94.648
-94.648
-
-
-
-
-
-94.648
-94.648
-
-
-
-
-
212.868
212.868
-
-
-
-
-
212.868
212.868
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.643
-
-
-10.643
-
10.643
-
-
-10.643
-
-
-
č)
Poravnava izgube kot odbitne postavke kapitala
-
-
-
-
-
-
-
f)
Druga spremembe v kapitalu
-
-
-
-
-
-
-
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
2.152.856
3.305.742
210.677
1.093.465
-
202.225
6.964.965
-
-
-
-
-
202.225
202.225
BILANČNI DOBIČEK 2013
100
3.1.6. Izkaz gibanja kapitala 2014
Presežek iz
Skupaj kapital
prevrednotenja
Vpoklicani
kapital
I.
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja
a)
b)
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki
i)
Kapitalske
Rezerve iz dobička
Preneseni čisti poslovni
rezerve
II.
izid
IV.
III.
Osnovni
Zakonske
kapital
rezerve
I/1
III/1
Druge
V.
Čisti poslovni izid
poslovnega leta
VI.
Prenesena
Čisti dobiček
čista izguba
poslovnega leta
III/4
IV/1
V/1
rezerve
iz dobička
2.152.856
3.305.742
210.677
1.093.465
-
202.225
6.964.965
Poračuni za nazaj
-
-
-
-
-
-
-
Prilagoditve za nazaj
-
-
-
-
-
-
-
2.152.856
3.305.742
210.677
1.093.465
-
202.225
6.964.965
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-197.128
-206.758
-197.128
-206.758
Druge spremembe lastniškega kapitala – izplačila deležev v
dobičku družbenikom
B.2.
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
-
-
c)
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
-
-
-
-
d)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
-
-
-
-
-
-
-
21.710
0
-21.710
-
-
-
-
21.710
180.515
-202.225
-
-
-
-
-
-180.515
180.515
-
poročevalskega obdobja
B.3.
Spremembe v kapitalu
b)
Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na
druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora
č)
Poravnava izgube kot odbitne postavke kapitala
f)
Druga spremembe v kapitalu
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
BILANČNI DOBIČEK/IZGUBA 2014
-
-9.630
-
-9.630
-
-
-
-
-
-
-
-
2.152.856
3.305.742
210.677
1.115.175
-9.630
0
-16.613
6.758.207
-
-
-
-
-
-
-16.613
-16.613
101
LETNO POROČILO 2014
3.1.7. Predlog uprave
Ugotovitev bilančne izgube
Čista izguba za leto 2014 znaša 197.128,39 EUR.
Čista izguba za leto 2014 v znesku 197.128,39 EUR, se v skladu s Zakonom o gospodarskih družbah ter na
podlagi 20. člena Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., pokriva iz
prenesenega čistega dobička iz leta 2013 v znesku 180.515,05 EUR.
Bilančna izguba, na dan 31.12. 2014, tako znaša 16.613,34 EUR.
Predlog pokrivanja bilančne izgube
Bilančni izguba, ki na dan 31. 12. 2014 znaša 16.613,34 EUR, ostane nerazporejena in se bo v skladu z 20.
členom Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., pokrila iz dobičkov
naslednjih obračunskih obdobij.
102
LETNO POROČILO 2014
3.2. Razkritja postavk v računovodskih izkazih
Računovodski izkazi podjetja so sestavljeni v skladu z določbami Zakona o gospodarskih družbah in Slovenskimi
računovodskimi standardi 2006 (v nadaljevanju SRS).
V skladu s SRS smo računovodske izkaze pripravili na podlagi temeljnih računovodskih predpostavk časovne
neomejenosti poslovanja in upoštevanje nastanka poslovnega dogodka.
Pri pripravi računovodskih usmeritev je poslovodstvo upoštevalo kakovostne značilnosti računovodskih izkazov in
celotnega računovodenja. To so: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost. Morebitne spremembe pri
uporabljenih računovodskih rešitvah, ki pomembno vplivajo na informacije v računovodskih izkazih, pa so opisane
skupaj z razlogi zanjo.
Računovodske usmeritve so v skladu s SRS načela, temelji, dogovori, pravila in navade, ki jih podjetje upošteva
pri sestavljanju računovodskih izkazov. Spremenijo se, če tako zahtevajo računovodski standardi in stališča
oziroma pojasnila k njim. Računovodske usmeritve pa lahko zaradi novih informacij ali novih dogodkov spremeni
tudi podjetje samo, da bi računovodski izkazi vsebovali zanesljivejše in ustreznejše informacije o njegovem
poslovanju. V takem primeru uporabi podjetje novo usmeritev za nazaj, zato se preračunajo primerjalni zneski
vsake vpletene sestavine kapitala (običajno preneseni poslovni izid) za predstavljeno primerjalno preteklo obdobje
in preostali primerjalni zneski, kot da bi se bila nova računovodska usmeritev uporabljala že od vsega začetka.
Teoretično možne postavke, ki pri podjetju ne prihajajo v poštev, se v računovodskih izkazih ne navajajo.
3.2.1. Bilanca stanja
SREDSTVA bilance stanja za leto 2014 znašajo 10.591.403 EUR.
A. DOLGOROČNA SREDSTVA (4.413.207 EUR)
Dolgoročna sredstva so neopredmetena sredstva, dolgoročne aktivne časovne razmejitve, naložbene
nepremičnine, opredmetena osnovna sredstva in dolgoročne finančne naložbe.
Med dolgoročnimi sredstvi od 1. 1. 2010 dalje podjetje izkazuje zgolj sredstva, ki so v lasti podjetja.
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve (47.746 EUR)
Neopredmetena sredstva sestavljajo v podjetju naložbe v pridobljene dolgoročne pravice do industrijske lastnine
•
dolgoročne premoženjske pravice (računalniški programi). Vsa sredstva so bila pridobljena z nakupom od
drugih pravnih oseb in so ovrednotena z nakupno ceno, povečano za vse stroške, povezane s pridobitvijo teh
sredstev. Podjetje je sredstva razvrstilo na neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti, ki se
amortizirajo, za merjenje po pripoznanju neopredmetenih sredstev, pa je izbralo model nabavne vrednosti, zato
med letom ni bilo nobenih prevrednotenj. V svojih knjigah podjetje tudi ne izkazuje neopredmetenih sredstev, ki
bi bila pridobljena z dotacijami oziroma državnimi (občinskimi) podporami.
Po modelu nabavne vrednosti je treba neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti razvidovati po
njihovih nabavnih vrednostih, zmanjšanih za amortizacijski popravek vrednosti.
Terjatev iz naslova predujmov za ta sredstva, podjetje ne izkazuje.
Naložbe v nabavo dolgoročnih premoženjskih pravic se amortizirajo po amortizacijski stopnji 25%.
103
LETNO POROČILO 2014
Med dolgoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami podjetje izkazuje terjatev do upravnika večstanovanjskih
objektov iz naslova oblikovanja rezervnega sklada, na podlagi določil stvarnopravnega zakonika in stanovanjskega
zakona oziroma pravilnika o merilih za določitev prispevka etažnega lastnika v rezervni sklad. Terjatev ni
zavarovana.
Nabavno vrednost, popravke vrednosti na začetku in na koncu obračunske dobe ter spremembe knjigovodske
vrednosti od začetka do konca leta kaže preglednica gibanja neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih
časovnih razmejitev.
Tabela: Pregled gibanja neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev za leto 2014 (v
EUR)
Nabavna oz.
revalorizirana vrednost
Dolgoročne
premoženjske pravice
Stanje 1. 1. 2014
Povečanja iz investicij v teku
-
3.987
15.985
-
-
-
15.985
1.028
22.457
15.985
1.372
-
-
-
209.528
-
-
Prevrednotenja
Stanje 31. 12. 2014
Dolgoročne aktivne časovne
razmejitve
216.000
Nabave / povečanje
Zmanjšanja
Neopredmetena
sredstva v izdelavi
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2014
169.097
-
-
-
-
-
Zmanjšanja
22.457
-
-
Amortizacija
18.785
-
-
Povečanja
Prevrednotenja
-
-
-
165.425
-
-
Stanje 1. 1. 2014
46.903
-
3.987
Stanje 31. 12. 2014
44.103
-
3.643
Stanje 31. 12. 2014
Neodpisana vrednost
Vlaganja v informacijski sistem podjetja v letu 2014 znašajo 15.985 EUR (programski modul vodooskrba,
direktorski informacijski sistem).
II. Opredmetena osnovna sredstva (4.133.491 EUR)
Opredmetena osnovna sredstva sestavljajo zemljišča, zgradbe, druge naprave in oprema, drobni inventar ter
opredmetena osnovna sredstva v gradnji oziroma izdelavi.
V bilanci stanja so ta sredstva izkazana po knjigovodski vrednosti, terjatev iz naslova predujmov za pridobitev
opredmetenih osnovnih sredstev pa podjetje ne izkazuje.
Opredmetena osnovna sredstva, ki izpolnjujejo pogoje za pripoznanje in so pridobljena od drugih oseb, se na
začetku pripoznajo po nabavni vrednosti. Nabavno vrednost pa sestavljajo nakupna cena, zmanjšana za popuste,
uvozne in nevračljive nakupne dajatve, stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno usposobitvi za nameravano
uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve. Podjetje v letu 2014 ni povečevalo nabavne vrednosti opredmetenih
osnovnih sredstev za ocenjene stroške razgradnje, odstranitve in obnovitve in ne izkazuje opredmetenih osnovnih
sredstev, ki bi bila pridobljena z dotacijami oziroma državnimi (občinskimi) podporami.
Pripoznanje sredstev se odpravi ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev, to je ob prodaji in dokončnem
odpisu zaradi neuporabnosti, na podlagi računa o prodaji ali zapisnika o uničenju. Razliko med čistim donosom in
knjigovodsko
vrednostjo
sredstva
podjetje
izkazuje
med
prevrednotovalnimi
poslovnimi
prihodki
104
ali
LETNO POROČILO 2014
prevrednotovalnimi poslovnimi odhodki. Podjetje je v letu 2014 izkazalo za 7.339 EUR prevrednotovalnih
poslovnih prihodkov ter 392 EUR prevrednotovalnih poslovnih odhodkov. Popisnih primanjkljajev v letu 2014 ni
bilo.
Podjetje je za merjenje po začetnem pripoznanju sredstev izbralo model nabavne vrednosti. Po modelu nabavne
vrednosti se opredmeteno osnovno sredstvo amortizira in slabi, če njegova knjigovodska vrednost presega
nadomestljivo vrednost. V letu 2014 nismo izvajali oslabitev opredmetenih osnovnih sredstev.
Način obračunavanja stroškov amortizacije je opisan pri razkritjih stroškov amortizacije.
Nabavno vrednost, popravke vrednosti na začetku in na koncu obračunske dobe ter spremembe knjigovodske
vrednosti od začetka do konca leta kaže preglednica gibanja opredmetenih osnovnih sredstev.
Tabela: Pregled gibanja opredmetenih osnovnih sredstev za leto 2014 (v EUR):
Nabavna oz.
revalorizirana vrednost
Stanje 1. 1. 2014
Nabave
Zemljišča
Zgradbe
324.096
-
Povečanja iz investicij v teku
Zmanjšanja
Druga oprema
3.248.961
Opredmetena osnov.
sred. v gradnji in
izdelavi
Drobni
inventar
4.775.400
361.836
84.997
1.059.862
-
-
0
54.730
909.014
41.930
-
-
236.851
316
1.005.674
324.096
3.303.691
5.447.563
403.450
139.185
Stanje 1. 1. 2014
-
1.291.048
3.734.440
287.152
-
Povečanja
-
-
-
-
-
Zmanjšanja
-
-
235.538
316
-
Amortizacija
-
49.395
314.362
43.951
-
Stanje 31. 12. 2014
-
1.340.443
3.813.264
330.787
-
Stanje 1. 1. 2014
324.096
1.957.913
1.040.959
74.684
84.997
Stanje 31. 12. 2014
324.096
1.963.248
1.634.299
72.663
139.185
Stanje 31. 12. 2014
Popravek vrednosti
Neodpisana vrednost
Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi predstavljajo: prenovo vhodnega stopnišča, vetrolova,
zunanjščine in postavitev protihrupne ograje na območju Zarice.
Podjetje ne izkazuje sredstev iz finančnega najema.
Opredmetena osnovna sredstva (4.133.491 EUR)
31.12.2014
Zemljišča
%
31.12.2013
%
Indeks 14/13
324.096
7,8
324.096
9,3
100,0
Zgradbe
1.963.248
47,5
1.957.913
56,2
100,3
Oprema
1.634.299
39,5
1.040.959
29,9
157,0
Drobni inventar
Investicije v teku
SKUPAJ
72.663
1,8
74.684
2,2
97,3
139.185
3,4
84.997
2,4
163,8
4.133.491
100,0
3.482.649
100,0
118,7
V letu 2014 je podjetje investiralo v opredmetena osnovna sredstva v višini 1.060 tisoč EUR. Med investicijami so
bile najpomembnejše: nakup rabljenih in novih gospodarskih vozil (716 tisoč EUR), prenova upravne stavbe (108
105
LETNO POROČILO 2014
tisoč EUR), nakup novih osebnih vozil (51 tisoč EUR), nakup zabojnikov za komunalne odpadke (47 tisoč EUR),
računalniške opreme (25 tisoč EUR), merilne in strojne opreme (23 tisoč EUR) ter druga oprema.
Znesek vseh investicij v neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva je znašal 1.075.847 EUR in je
za 151,0% večji od obračunane amortizacije za leto 2014.
V skladu s SRS 35.34 so opredmetena osnovna sredstva, ki se uporabljajo za izvajanje več dejavnosti v sistemu
stroškovnih mest razporejena na splošna stroškovna mesta. Znotraj PE Komunala so sredstva, ki se uporabljajo
pri izvajanju več dejavnosti organizacijsko in stroškovno združena v DE Avtostrojni park. Posamezno vozilo ali
stroj predstavlja samostojno stroškovno mesto, istovrstna vozila in stroji sestavljajo funkcionalno strojno skupino.
Opravljene strojne ure po dejavnostih spremljamo preko delovnih nalogov. Vsota ovrednotenih strojnih ur
funkcionalne strojne skupine v določenem obdobju za posamezno dejavnost predstavlja osnovo za določitev
ključa za razporeditev stroškov amortizacije, goriva, maziv in bencina, nadomestnih delov, stroškov storitev v
zvezi z vzdrževanjem strojev in vozil, tehničnih pregledov ter zavarovalnih premij.
Pregled opredmetenih osnovnih sredstev, ki se uporabljajo za posamezne gospodarske javne službe
in za druge dejavnosti (SRS 35.34)
Odvajanje
Ostale
Oskrba s
Ravnanje z
in čiščenje
dejavnosti
pitno vodo
odpadki
odp. voda
GJS*
Zemljišča
Druge
dejavnosti
Uprava
0
0
0
0
139.185
0
324.096
1.963.248
1.634.299
72.663
139.185
204.120
55.393
883.721
119.849
2.281.815
588.593
4.133.491
8.288
0
0
0
60.884
254.924
Zgradbe
0
943
562
17.607
1.933.015
11.121
Oprema
195.262
54.424
861.683
102.242
148.731
271.957
570
26
21.476
0
0
50.591
Drobni inventar
Investicije v teku
SKUPAJ
SKUPAJ
* Ostale dejavnosti GJS: vzdrževanje občinskih cest, javna snaga in čiščenje javnih površin, pogrebna in
pokopališka dejavnost ter upravljanje tržnice.
III. Naložbene nepremičnine (65.421 EUR)
Med naložbenimi nepremičninami podjetje izkazuje stanovanja, ki jih je pridobilo v letu 2004 iz naslova sodne
poravnave v pravdni zadevi opr. št. I Pg 23/2004 in jih vrednotila po modelu poštene vrednosti. Podjetje je v letu
2013 spremenilo računovodsko usmeritev glede vrednotenja naložbenih nepremičnin na model nabavne
vrednosti. Amortizacija za leto 2014 znaša 2.087 EUR.
IV. Dolgoročne finančne naložbe (166.549 EUR)
Dolgoročne finančne naložbe so naložbe, ki jih ima podjetje v posesti v obdobju daljšem od leta dni, s katerimi
naj bi dolgoročno dosegalo donos in jih nima v posesti za trgovanje. V bilanci stanja podjetje izkazuje dolgoročne
finančne naložbe med dolgoročnimi sredstvi v sledečih postavkah:
• druge dolgoročne finančne naložbe in
• dolgoročna posojila drugim.
Podjetje je dolgoročne finančne naložbe pri začetnem pripoznanju razvrstilo v za prodajo razpoložljiva finančna
sredstva oziroma finančne naložbe v posojila.
106
LETNO POROČILO 2014
Donosi iz dolgoročnih finančnih naložb so donosi, ki letno pritekajo od družb, v katerih so te naložbe naložene, v
obliki dividend.
Prevrednotenja v letu 2014 nismo opravili, ker se finančne naložbe v kapitalske inštrumente, za katere ni
objavljena cena na delujočem trgu in katerih poštene vrednosti ni mogoče zanesljivo izmeriti, izmerijo po nabavni
vrednosti.
Tabela: Pregled gibanja dolgoročnih finančnih naložb za leto 2014 (v EUR):
Neodpisana vrednost
Dolgoročna
posojila drugim
(depoziti pri bankah)
Druge dolgoročne
finančne naložbe
Stanje 1. 1. 2014
116.549
Dolgoročna
posojila drugim
-
15.156
Pridobitve
-
260.000
-
Odtujitve-zmanjšanja
-
210.000
15.156
Prevrednotenja – oslabitve
-
-
-
Prevrednotenja – okrepitve
-
-
-
116.549
50.000
-
Stanje 31. 12. 2014
Kot druge dolgoročne finančne naložbe se izkazujejo delnice Gorenjske banke d.d. Kranj, ki izvirajo še iz
lastninjena bank. Glede na to, da ne kotirajo na borzi, so izkazane po nabavni vrednosti, ki se je do konca leta
2001 revalorizirala z indeksom cen življenjskih potrebščin. Nerevidirana knjigovodska vrednost delnice na dan
31. 12. 2014 znaša 623,37 EUR, revidirana vrednost za leto 2013 pa znaša 554,00 EUR. Stanje na dan
31. 12. 2014 na računu vrednostnih papirjev v registru KDD Centralne klirinško depotne družbe d.d. Ljubljana
znaša 946 delnic.
Podjetje je dolgoročne depozite pri bankah, ki zapadejo v plačilo v enem letu po datumu bilance stanja, v znesku
210.000 EUR, izkazalo med kratkoročnimi depoziti pri bankah. Dolgoročni depoziti pri bankah so bili v letu 2014
obrestovani po obrestni meri od 1,05% do 1,30% letno. Donosi, ki izvirajo iz dolgoročnih finančnih naložb,
povečujejo finančne prihodke.
B. K R A T K O R O Č N A S R E D S T V A (6.081.052 EUR)
Kratkoročna sredstva sestavljajo zaloge, kratkoročne poslovne terjatve, kratkoročne finančne naložbe in denarna
sredstva.
II. Zaloge (201.486 EUR)
Podjetje med zalogami izkazuje zaloge materiala in trgovskega blaga v skladišču. Kot material se šteje tudi drobni
inventar z dobo koristnosti do leta dni, pa tudi tisti drobni inventar z dobo koristnosti več kot leto dni, če njegova
posamična nabavna cena po dobaviteljevem računu ne presega vrednosti 500 EUR.
Zaloge materiala in trgovskega blaga se izkazujejo po dejanski nabavni ceni, ki jo sestavljajo nakupna cena,
uvozne in druge nevračljive dajatve ter neposredni stroški nabave. Kupna cena se zmanjša za dobljene popuste,
zapisane na računu. Kasneje dobljeni popusti zmanjšujejo poslovne odhodke. Zmanjšanje (poraba) zalog
materiala se obračunava sproti po metodi drsečih povprečnih cen.
V letu 2014 oslabitev zalog ni bila izvedena.
Ob popisu materiala je bilo ugotovljeno za 1.080 EUR primanjkljajev in za 2.797 EUR presežkov.
107
LETNO POROČILO 2014
Razčlenitev zalog (v EUR):
31. 12. 2014
Zaloga materiala
31. 12. 2013
%
Indeks 14/13
164.638
81,7
139.961
70,2
117,6
8.640
4,3
7.034
3,5
122,8
356
0,2
1.365
0,7
26,1
0
-
172
0,1
-
9.618
4,8
24.352
12,2
39,5
Zaloga zaščitnih sredstev
Zaloga drobnega inventarja
Zaloga goriva in maziva
Zaloga diesel goriva
Zaloga trgovskega blaga
Skupaj
%
18.234
9,0
26.560
13,3
68,7
201.486
100,0
199.444
100,0
101,0
III. Kratkoročne finančne naložbe (2.445.156 EUR)
Kratkoročne finančne naložbe so naložbe, ki jih ima podjetje v posesti v obdobju, krajšem od leta dni.
V bilanci stanja so izkazane v postavki kratkoročna posojila drugim. Izkazane so z nabavnimi vrednostmi, ki
predstavljajo zneske depozitov pri bankah. Podjetje je kratkoročne finančne naložbe pri začetnem pripoznanju
razvrstilo v finančne naložbe v posojila.
Največji delež v strukturi kratkoročnih depozitov pri bankah (47,7%) predstavljajo dani depoziti Gorenjski banki
d.d. Kranj. Kratkoročni depoziti pri bankah so bili v letu 2014 obrestovani po obrestnih merah v razponu od 0,4%
do 1,3% letno.
Med kratkoročnimi finančnimi naložbami podjetje izkazuje tudi depozit v znesku 15.156 EUR, ki je bil dan
(glavnemu) izvajalcu gradbenih del za objekt Izgradnja vodovoda Bašelj – Kranj in Zadraga – Naklo, z namenom
pridobitve bančne garancije za dobro izvedbo del.
Donosi, ki izvirajo iz kratkoročnih finančnih naložb, povečujejo finančne prihodke.
IV. Kratkoročne poslovne terjatve (3.000.728 EUR)
Kratkoročne poslovne terjatve so tiste, ki zapadejo v plačilo v roku, krajšem od enega leta, pa tudi tisti deli
dolgoročnih terjatev, ki so že zapadli v plačilo ali pa bodo zapadli v plačilo v enem letu po datumu bilance stanja.
Kratkoročne poslovne terjatve zajemajo terjatve v zvezi s prodajo blaga, materiala in opravljenimi storitvami, pa
tudi v zvezi s prodanimi opredmetenimi osnovnimi sredstvi. Mednje vštevamo tudi terjatve, povezane s finančnimi
prihodki, terjatve do države, do zaposlenih in drugih, ki pa so v glavnem kratkoročne narave. Ob nastanku so
terjatve izkazane z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin (faktur, bremepisov, pogodb,…), ki temeljijo na že nastalih
in dokumentiranih poslovnih dogodkih ter ob predpostavki, da bodo poplačane. Terjatve se zmanjšujejo ali
povečujejo predvsem zaradi kasnejših popustov, priznanih reklamacij in kasneje ugotovljenih napak.
Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev po njihovih vrstah (v EUR)
31. 12. 2014
Kratkoročne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve za obresti
Kratkoročne terjatve za vstopni DDV
Kratkoročni predujmi in varščine
Druge kratkoročne terjatve do državnih in
Skupaj
2.714.875
%
90,9
31. 12. 2013
2.600.829
%
Indeks 14/13
88,8
104,4
2.356
0,1
27.163
0,9
8,7
148.474
4,5
150.008
5,2
99,0
10.498
0,4
15.240
0,5
68,9
124.525
4,1
134.961
4,6
92,3
3.000.728 100,0
2.928.201
100,0
102,5
108
LETNO POROČILO 2014
Kratkoročne terjatve do kupcev (2.714.875 EUR)
Kratkoročne terjatve do kupcev zajemajo terjatve v zvezi s prodanim blagom, materialom in opravljenimi
storitvami, pa tudi v zvezi s prodanimi opredmetenimi osnovnimi sredstvi. Ob začetnem pripoznanju se izkazujejo
v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin (faktur), ob predpostavki, da bodo poplačane. Podjetje mora terjatve
oslabiti, če oceni, da je njihova poplačljiva vrednost manjša od knjigovodske. Za oslabitev terjatev se oblikuje
popravek vrednosti terjatev, v knjigah pa se izkaže med prevrednotovalnimi poslovnimi odhodki. Podjetje izkazuje
posebej terjatve iz naslova opravljanja gospodarskih javnih služb in posebej druge terjatve.
Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev (v EUR):
31. 12. 2014
Sporne terjatve
Indeks 14/13
1.095.724
55,2
2.996.081
2.503.050
119,7
344.484
305.317
112,8
8.150
7.598
107,3
-1.238.095
-1.310.860
94,5
2.714.875
2.600.829
104,4
Terjatve iz naslova gospod. javnih služb
Terjatve iz naslova drugih dejavnosti
Terjatve do kupcev za zamudne obresti
Popravek vrednosti kratkoročnih terjatev
31. 12. 2013
604.255
Skupaj kratkoročne terjatve do kupcev
Podjetje oblikuje popravek vrednosti terjatev do kupcev, za katere domneva, da ne bodo poravnane v celoti,
oziroma da ne bodo poravnane v rokih, in sicer:
•
v višini
terjatve, kjer je začet sodni postopek (stečaj, likvidacija, prisilna poravnava, predlog za izvršbo),
zmanjšane za zneske okoljskih dajatev za obremenjevanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda in odlaganja
odpadkov,
• v višini 5% terjatev, pri katerih je od zapadlosti v plačilo do konca obdobja, za katerega se ugotavlja poslovni
izid, poteklo do 180 dni in
• v višini 50% terjatev, pri katerih je od zapadlosti v plačilo do konca obdobja, za katerega se ugotavlja poslovni
izid, poteklo več kot 180 dni.
V letu 2014 je podjetje dodatno (individualno) oblikovalo popravek vrednosti terjatev do družb na lokaciji Savska
loka 4.
Pri vračunavanju zneskov popravka vrednosti terjatev v breme prevrednotovalnih poslovnih odhodkov podjetje
upošteva izkušnje iz preteklih let in pričakovanja v obračunskem obdobju. Odpisi terjatev, ki so utemeljeni z
ustreznimi listinami, se pokrijejo v breme tako oblikovanega popravka vrednosti terjatev.
Kot terjatve za zamudne obresti se izkazujejo obračunane zamudne obresti iz naslova opravljenih komunalnih
storitev do fizičnih oseb, pri čemer se hkrati s terjatvijo v knjigah izkazuje tudi popravek vrednosti v celotnem
znesku obračunanih zamudnih obresti.
Tabela: Pregled gibanja popravka vrednosti terjatev (v EUR):
Popravek vrednosti
spornih terjatev
Stanje 1. 1. 2014
1.095.724
Popravek vrednosti
terjatev družb na lokaciji
Savska loka
Popravek vrednosti
ostalih terjatev
116.173
98.963
Odpisi
497.716
-
5.102
Povečanje
117.611
303.889
137.248
Zmanjšanje
111.364
-
17.330
Stanje 31. 12. 2014
604.255
420.062
213.779
109
LETNO POROČILO 2014
Na dan 31. 12. 2014 je imelo podjetje naslednjo strukturo poslovnih terjatev do kupcev po zapadlosti (v EUR,
brez spornih terjatev):
31.12.2014
Nezapadle
%
2.148.714
64,3
od 1 – 60 dni
533.784
od 61 – 180 dni
257.297
nad 181 dni
Skupaj
31.12.2013
%
Indeks 14/13
1.982.848
70,6
108,4
16,0
530.060
18,9
100,7
7,7
144.549
5,1
178,0
400.770
12,0
150.910
5,4
265,6
3.340.565
100,0
2.808.367
100,0
118,9
Podjetje svojih kratkoročnih terjatev do kupcev v večini primerov nima posebej zavarovanih, izjema so terjatve do
Sava d.d., Kranj, Sava Tires d.o.o. Kranj, Dinos Kranj d.o.o. in Chemets d.o.o. Kranj. Družbe so za zavarovanje
terjatev predložile bianco menice.
Ocenjujemo, da gre za povečano izpostavljenost tveganju zaradi plačilne nediscipline. Tveganje omejujemo z
ukrepi izterjave, postopki začasnega prenehanja opravljanja storitev (omejitev dobave vode), z zahtevo o
poravnavi vseh zapadlih obveznosti, s sodnimi postopki izterjave in s predplačili. Problematične pa so predvsem
terjatve pravnih oseb, kjer so bili uvedeni postopki prisilne poravnave ali stečaja in terjatev do občanov, kjer
zaradi specifičnih primerov in neučinkovitosti sodnih postopkov, tveganja ni mogoče zmanjšati.
Kratkoročne terjatve do drugih (285.853 EUR)
Kot kratkoročne terjatve do drugih se izkazujejo terjatve za dane predujme (10.498 EUR), terjatve iz naslova
obresti za dane depozite pri bankah (2.356 EUR), terjatve za vstopni davek na dodano vrednost (148.474 EUR),
terjatve do državnih in drugih institucij ter druge kratkoročne terjatve iz poslovanja (124.525 EUR).
Na podlagi določb SRS 35 (2006) je podjetje hkrati s prenosom sredstev v upravljanju, iz svojih poslovnih knjig v
knjige občin, preneslo tudi ustrezno terjatev podjetja do Mestne občine Kranj, ter občin Cerklje in Preddvor,
ugotovljeno v podbilanci sredstev v upravljanju po stanju na dan 31. 12. 2009. Terjatev podjetja do občine
Cerklje še ni v celoti poravnana in je izkazana v znesku 4.681 EUR kot druga kratkoročna terjatev iz poslovanja.
Tabela: Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev do državnih in drugih institucij (124.525 EUR)
31.12.2014
31.12.2013
Indeks 14/13
Refundacije nega,pripravniki,javna dela
10.681
3.543
301,5
Ostale terjatve (najemnine, plačilne kartice, trošarine,…)
41.690
51.232
81,4
Terjatve do občine Cerklje iz naslova prenosa sredstev v
Terjatve do občin za subvencije
Terjatev za vračilo akontacije davka od dohodka pravnih os.
Terjatev iz prevzema dolga HK TRIGLAV
Skupaj kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
4.681
4.681
100,0
36.594
53.370
68,6
-
22.135
-
30.879
-
-
124.525
134.961
92,3
V. Denarna sredstva (433.682 EUR)
V tej postavki podjetje izkazuje denarna sredstva v blagajni, denar na transakcijskem računu, denar na poti ter
denarne ustreznike. Denar na poti predstavlja denar, prenesen iz blagajne na račun pri banki, ki se istega dne še
ni vpisal kot dobroimetje pri njej. Kot denarne ustreznike pa izkazujemo depozite pri bankah z zapadlostjo v
plačilo največ tri mesece po pridobitvi.
110
LETNO POROČILO 2014
Na dan 31. 12. 2014 je podjetje imelo na transakcijskem računu, odprtem pri Gorenjski banki d.d. Kranj, 8.845
EUR denarnih sredstev. Konec leta 2014 je podjetje, zaradi izmenjave e-računov, odprlo nov transakcijski račun
pri Deželni banki Slovenije d.d. Ljubljana.
Pregled denarnih sredstev po njihovih vrstah:
31.12.2014
31.12.2013 Indeks 14/13
Gotovina v blagajni
909
1.082
84,0
Denar na poti
805
1.025
78,5
423.000
240.000
176,3
8.968
52.856
17,0
433.682
294.963
147,0
Kratkoročni depoziti pri bankah (zapadlost do treh mesecev)
Denarna sredstva na računih
Skupaj denarna sredstva
C. K R A T K O R O Č N E A K T I V N E Č A S O V N E R A Z M E J I T V E (97.144)
Med kratkoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami, v okviru gospodarskih javnih služb podjetje izkazuje:
• kratkoročno odložene stroške in odhodke, ki ob svojem nastanku še ne bremenijo dejavnosti in še ne vplivajo
na poslovni izid in predstavljajo vnaprej plačane stroške v znesku 69.831 EUR, (naročnine na revije,
telekomunikacijske storitve, dobave električne energije, vodna povračila, poračun najemnine infrastrukture,…)
• kratkoročno ne zaračunane prihodke v znesku 27.313 EUR iz naslova, v letu 2014, še ne zagotovljenih sredstev
za sofinanciranje vozila za zbiranje in prevoz odpadkov v deležih financiranja občin Cerklje, Naklo in Preddvor.
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV v bilanci stanja na dan 31. 12. 2014 znašajo 10.591.403 EUR.
A. KAPITAL (6.758.207 EUR)
Celotni kapital podjetja na dan 31. 12. 2014 znaša 6.758.207 EUR in se je v letu 2014 zmanjšal za 3,0%.
Zmanjšanje kapitala je posledica dosežene izgube za leto 2014 v znesku 197.128 EUR. Vse kapitalske postavke se
delijo na lastnike v skladu z deleži v osnovnem kapitalu. Lastniška struktura je prikazana v uvodnem poglavju.
Novih vplačil v kapital v letu 2014 ni bilo.
Celotni kapital podjetja v letu 2014 sestavljajo:
• vpoklicani kapital,
• kapitalske rezerve,
• rezerve iz dobička,
• presežek iz prevrednotenja in
• čisti poslovni izid poslovnega leta.
I. Vpoklicani kapital (2.152.856 EUR)
Osnovni kapital (2.152.856 EUR)
Osnovni kapital podjetja je enak vpoklicanemu kapitalu, ki je nominalno opredeljen v pogodbi o ustanovitvi
javnega podjetja in je razdeljen na sedem neenakih deležev. Podjetje izkazuje toliko osnovnega kapitala, kolikor
ga je vpisanega v sodni register.
111
LETNO POROČILO 2014
II. Kapitalske rezerve (3.305.742 EUR)
Kapitalske rezerve na dan 31. 12. 2014 znašajo 3.305.742 EUR in sestojijo le iz zneskov odprave splošnega
prevrednotovalnega popravka kapitala, ki je bil v letu 2006 prenesen v kapitalske rezerve. Kapitalske rezerve
pripadajo vsem lastnikom v skladu z deleži v osnovnem kapitalu.
III. Rezerve iz dobička (1.325.852 EUR)
Rezerve so namensko opredeljeni del čistega dobička za poravnanje izgub v prihodnjih letih. Kot rezerve iz
dobička podjetje izkazuje zakonske rezerve in druge rezerve iz dobička.
Zakonske rezerve (210.677 EUR)
Zaradi dosežene izgube, podjetje za leto 2014 ni oblikovalo zakonskih rezerv v skladu s 64. členom Zakona o
gospodarskih družbah.
Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv dosegati 10% osnovnega kapitala, zato mora
podjetje v prihodnjih letih oblikovati še 4.609 EUR zakonskih rezerv. Kot kapitalske rezerve se v tem primeru ne
upoštevajo rezerve, nastale na podlagi odprave splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala.
Zakonske rezerve se lahko uporabijo zgolj za povečanje osnovnega kapitala ali kritje izgube.
Druge rezerve (1.115.175 EUR)
Druge rezerve iz dobička na dan 31. 12. 2014 znašajo 1.115.175 EUR in so bile oblikovane iz:
• rezerv nastalih pri izdelovanju otvoritvene bilance v letu 1993 – 37.243 EUR,
• dobička preteklih let (obdobje od 1993 -2003) - 1.381.183 EUR,
• revalorizacijskega popravka rezerv – 63.854 EUR ter
• dela bilančnega dobička za leto 2013 – 21.710 EUR, ki je bil namenjen za vlaganje v osnovno sredstvo
dejavnosti ravnanje z odpadki – nakup smetarskega vozila.
Druge rezerve iz dobička so proste rezerve in jih uprava podjetja lahko uporabi za katerekoli namene v skladu z
Zakonom o gospodarskih družbah. Skladno s SRS 10 (2006) in MRS 19 ter 26 je podjetje, po stanju na dan 31.12.
2013, v breme drugih rezerv iz dobička, oblikovalo dolgoročne rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine v
znesku 388.815 EUR.
IV. Presežek iz prevrednotenja (-9.630 EUR)
Presežek iz prevrednotenja v znesku -9.630 EUR predstavlja aktuarsko izgubo pri rezervacijah za odpravnine.
Podjetje je za leto 2014 prejelo od pooblaščenega aktuarja nov izračun rezervacij za jubilejne nagradne in
odpravnine, ter učinek aktuarskih primanjkljajev za odpravnine evidentiralo v breme presežkov iz prevrednotenja.
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta (-16.613 EUR)
V poslovnem letu 2014 je podjetje ustvarilo izgubo v višini 197.128 EUR, kar predstavlja 2,9% na celotni kapital
podjetja. Podjetje je v skladu s Zakonom o gospodarskih družbah izgubo krilo iz prenesenega čistega dobička iz
leta 2013 v znesku 180.515 EUR. Čista izguba za leto 2014 tako znaša 16.613 EUR.
Če bi podjetje v letu 2014 opravilo splošno prevrednotenje kapitala z indeksom rasti cen življenjskih potrebščin
(0,2%), bi bila izguba izkazana v znesku 211.056 EUR.
112
LETNO POROČILO 2014
B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (409.223 EUR)
1.) Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti (409.223 EUR)
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade se oblikujejo kot sedanja vrednost obveznosti delodajalca do
zaposlenca iz naslova odpravnine ob upokojitvi in jubilejnih nagrad. Zaradi kompleksnosti izračuna sedanje
vrednosti pričakovanih obveznosti za odpravnine in jubilejne nagrade, je izračun dolgoročnih obveznosti rezervacij
izvedel pooblaščeni aktuar in za leto 2014 znašajo 409.223 EUR.
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI (2.340.336 EUR)
III.) Kratkoročne poslovne obveznosti (2.340.336 EUR)
Kratkoročne poslovne obveznosti so obveznosti, ki zapadejo v plačilo v obdobju, krajšem od leta dni. Izkazujejo
se z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin.
Podjetje med kratkoročnimi poslovnimi obveznostmi izkazuje naslednje vrste obveznosti:
31. 12. 2014
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
1.799.792
1.687.983
106,6
9.473
9.473
100,0
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
Kratkoročne poslovne obveznosti do zaposlenih
31. 12. 2013 Indeks 14/13
398.317
367.371
108,4
Kratkoročne poslovne obveznosti do državnih in drugih institucij
78.022
288.364
27,1
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
54.732
90.457
60,5
2.340.336
2.443.648
95,8
Skupaj
Podjetje nima obveznosti iz naslova kratkoročnih kreditov in ni izpostavljeno valutnemu tveganju.
Pregled drugih kratkoročnih poslovnih obveznosti:
31. 12. 2014
31. 12. 2013 Indeks 14/13
Kratkoročne poslovne obveznosti iz naslova odtegljajev plač
22.163
23.520
Kratkoročne poslovne obveznosti do VO-KA Ljubljana
28.851
64.743
44,6
3.718
2.194
169,4
54.732
90.457
60,5
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
Skupaj
94,2
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (1.799.792 EUR)
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev so izkazane z zneski iz ustreznih listin o njihovem nastanku, ki
dokazujejo prejem materiala, blaga ali opravljeno storitev oziroma obračunani strošek, odhodek.
Pregled kratkoročnih poslovnih obveznosti do dobaviteljev (v EUR):
31. 12. 2014
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev za
opravljene storitve, dobave materiala – podjetja
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev za osnovna
sredstva podjetja
Skupaj
31. 12. 2013
Indeks 14/13
1.767.183
1.566.808
112,8
32.609
121.175
26,9
1.799.792
1.687.983
106,6
113
LETNO POROČILO 2014
Podjetje plačuje obveznosti do dobaviteljev v pogodbeno dogovorjenih rokih oziroma v skladu s splošnimi
plačilnimi pogoji.
D. K R A T K O R O Č N E
(1.083.637 EUR)
P A S I V N E
Č A S O V N E
R A Z M E J I T V E
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve so kratkoročno odloženi prihodki in kratkoročno vnaprej vračunani stroški
oziroma kratkoročno vnaprej vračunani odhodki, ki še ne vplivajo na poslovni izid.
Kot kratkoročne odložene prihodke podjetje izkazuje predvsem:
• zneske zaračunanih števnin v višini 1.033.073 EUR, zaradi neenakomerne dinamike menjave vodomerov znotraj
petletnega obdobja in vkalkuliranih stroškov zamenjave vodomerov z daljinskim odčitavanjem; stanje na dan
31.12.2014 je glede na stanje 31. 12. 2013 višje za 71.465 EUR,
• odložene prihodke iz naslova vnovčene garancije za odpravo napak na Servisnem objektu v znesku 27.477
EUR,
•
kratkoročno odložene prihodke, zaradi zaračunanega in ne vgrajenega materiala za obnovo vodovodnega
omrežja v znesku 5.071 EUR,
• delne akontacije subvencij občin Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor v višini 2.227 EUR; na podlagi sklenjenih
dodatkov k pogodbam o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarske javne službe, bodo akontacije subvencij
vrnjene občinam ter
• prihodke iz naslova plačane desetletne najemnine groba (3.428 EUR).
Kot kratkoročno vnaprej vračunane stroške podjetje izkazuje:
• vračunane stroške iz naslova finančnega izpada nepravilno parkiranih vozil v znesku 7.092 EUR in
• stroške okoljske dajatve za industrijske odpadne vode na deponiji Tenetiše v znesku 2.276 EUR.
ZUNAJBILANČNA EVIDENCA (2.793.700 EUR)
V zunajbilančni evidenci podjetje izkazuje:
• prejete inštrumente finančnih zavarovanj (garancije za dobro izvedbo gradbenih in drugih del, za odpravo
napak v garancijski dobi) v višini 2.045.762 EUR, največji delež med prejetimi inštrumenti finančnih zavarovanj
predstavljajo garancije za sredstva infrastrukture, ki jih je podjetje imelo v upravljanju do 31.12.2009,
• poslovni najem komunalne opreme (komunalna gospodarska vozila, zabojniki za ločeno zbiranje odpadkov),
katerih nabavna vrednost znaša 740.616 EUR,
• blago, prevzeto v komisijsko prodajo (pogrebno blago), v višini 7.322 EUR.
114
LETNO POROČILO 2014
3.2.2. Izkaz poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida je sestavljen v obliki, ki je opredeljena kot različica I.
PRIHODKI
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem
sredstev ali z zmanjšanjem obveznosti in je to mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki in povečanja sredstev oziroma
zmanjšanja obveznosti se torej pripoznavajo hkrati.
Podjetje razčlenjuje prihodke na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke. V okviru razkrivanja
postavk izkaza poslovnega izida, se prihodki razkrivajo po njihovih naravnih vrstah (razčlenitev po dejavnostih in
po posameznih občinah je prikazana v okviru dodatnih razkritij, ki so določena za javna podjetja).
1. Poslovni prihodki (17.736.442 EUR)
Prihodki se pripoznavajo ob fakturiranju blaga, materiala in storitev (hkrati s terjatvami iz naslova prodaje), ker se
šteje, da je prodajalec prenesel na kupca vsa pomembna tveganja in koristi, ki izhajajo iz lastništva. Prihodki iz
prodaje blaga, materiala in storitev se merijo na podlagi cen, navedenih v računih in drugih listinah, zmanjšanih
za popuste, odobrene ob prodaji ali kasneje. Prihodki iz storitev se pripoznajo, ko je storitev opravljena, delno ali
v celoti. Za izkazovanje prihodkov je tudi pomembno, da ni večje negotovosti glede prejema plačila kupnine, da je
znesek prihodkov mogoče zanesljivo oceniti, stroške, ki so nastali ali bodo nastali v zvezi s poslom pa je mogoče
zanesljivo izmeriti. Če stroškov ni mogoče zanesljivo izmeriti, se prihodki ne pripoznajo, tudi če je kupec prejete
proizvode že plačal.
Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev kot presežki njihove
prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko vrednostjo ter ob zmanjšanju popravkov vrednosti poslovnih
terjatev zaradi odprave njihove oslabitve.
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki predstavljajo predvsem zneske subvencij občin, obračunane za
dejavnosti oskrba s pitno vodo, čiščenja in odvajanja odpadnih voda, prejete odškodnine ter znesek (zahtevek) za
kritje negativne razlike med prihodki in odhodki dejavnosti upravljanja s parkirnimi mesti za leto 2014 (v EUR):
Naziv
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
Prihodki od prodaje proizvodov na dom. trgu
1.726.308
1.749.187
98,7
Prihodki od prodaje storitev na domačem trgu
13.133.821
11.687.422
112,4
2.583.468
2.566.914
100,7
28.402
30.982
91,7
-
15.873
-
Prihodki od cene uporabe infrastrukture (omrežnina)
Prihodki od prodaje trgovskega blaga na domačem trgu
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
Prevrednotovalni poslovni prihodki – presežki od prodaje
Prevrednotovalni posl.prih. – odprava oslabitve terjatev
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki – subvencije
7.339
21.709
33,8
13.889
9.076
153,0
138.072
171.168
80,7
Drugi prihodki – prejete odškodnine
57.117
93.221
61,3
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
48.026
22.751
211,1
17.736.442
16.368.303
108,4
Skupaj
115
LETNO POROČILO 2014
2. Finančni prihodki (81.486 EUR)
Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Sestavljajo jih finančni prihodki iz danih posojil in finančni prihodki iz
poslovnih terjatev. Kot finančni prihodki iz danih posojil so izkazani prihodki iz naslova danih depozitov bankam,
kot finančni prihodki iz poslovnih terjatev pa so izkazani prihodki iz naslova plačanih obresti od kratkoročnih
terjatev do kupcev in drugih poslovnih terjatev (v EUR):
Naziv
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
Finančni prihodki iz danih posojil – depoziti
49.123
126.526
38,8
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev - obresti kupcev
32.358
24.318
133,1
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev – ostalo
Skupaj
5
55
9,1
81.486
150.899
54,0
ODHODKI
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem
sredstev ali s povečanjem dolga in je to mogoče zanesljivo izmeriti. Odhodki se torej pripoznajo hkrati s
pripoznavanjem zmanjšanja sredstev oziroma povečanja dolgov. Razvrščajo se na poslovne odhodke, finančne
odhodke in druge odhodke.
1. Poslovni odhodki (17.999.432 EUR)
Poslovne odhodke sestavljajo nabavna vrednost prodanih blaga in materiala, stroški porabljenega materiala,
stroški storitev, stroški amortizacije, stroški dela, prevrednotovalni poslovni odhodki ter drugi poslovni odhodki.
Stroški materiala se izkazujejo v skladu z metodo drsečih povprečnih cen. Na velikost stroškov porabljenega
materiala oziroma odhodkov prodanega blaga vplivajo tudi popisne razlike, ugotovljene pri zalogah materiala in
blaga, popusti pri nakupni ceni ter stroški drobnega inventarja, ki jih podjetje prenese takoj med stroške obdobja.
Kot stroški storitev se izkazujejo le vrednosti tistih storitev, ki so jih podjetju opravili drugi. Vrednosti storitev, ki
jih podjetje opravi samo, se izkazujejo po izvirnih vrstah stroškov. Med stroške storitev štejemo tudi stroške po
podjemnih pogodbah, sejnine članom skupščine oziroma stroške storitev iz drugih pravnih razmerij s fizičnimi
osebami. Kot stroške storitev v zvezi z vzdrževanjem, podjetje obravnava zgolj tiste stroške, ki nastajajo pri
rednem vzdrževanju sredstev podjetja in infrastrukturnih objektov, ki jih ima podjetje v najemu. Na velikost
stroškov storitev vplivajo popusti ter nevračljive dajatve.
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala (2.696.385
EUR)
Naziv
Nabavna vrednost prodanega blaga
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
18.182
19.994
90,9
1.625.004
1.098.786
147,9
69.912
74.179
94,3
Stroški porabljene energije
712.572
720.853
98,9
Stroški nadomestnih delov za vzdrževanje
188.537
149.374
126,2
Stroški porabljenega materiala
Stroški porabljenega pomožnega materiala
Odpis drobnega inventarja
17.452
12.841
135,9
Stroški pisarniškega materiala in strokovne literature
39.798
39.306
101,3
24.928
24.713
100,9
2.696.385
2.140.046
126,0
Drugi stroški materiala
Skupaj
116
LETNO POROČILO 2014
b) Stroški storitev (9.070.792 EUR)
Naziv
Stroški transportnih storitev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem sredstev v najemu
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem sredstev podjetja
Najemnina infrastrukture in OS v lasti občin
Najemnina opreme in drugih osnovnih sredstev
Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev
Stroški zavarovalnih premij
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
14.476
19.296
75,0
489.391
536.099
91,3
182.503
180.688
101,0
3.147.483
3.165.729
99,4
552.660
467.677
118,2
7.653
11.650
65,7
31.909
31.072
102,7
161.736
157.522
102,7
Stroški odvetniških, revizorskih, svetovalnih storitev
88.222
55.384
159,3
Stroški analize vode, deponijskih plinov
81.697
92.920
87,9
Stroški drugih intelektualnih in osebnih storitev
34.093
39.234
86,9
Stroški reklame in reprezentance
13.945
16.330
85,4
Stroški storitev fizičnih oseb
43.035
39.915
107,8
259.959
260.398
99,8
Stroški vzdrževanja ulic, cest in trgov
Stroški praznjenja greznic, prevzema mulja na CČN
Stroški zbiranja in odlaganja vseh vrst odpadkov
Stroški storitev dela s pokojniki
Stroški gradbenih storitev
Stroški telefonskih in poštnih storitev
181.430
184.638
98,3
1.604.933
1.501.644
106,9
72.809
96.683
75,3
1.055.944
568.041
185,9
167.033
152.266
109,7
Stroški provizije upravnikov
84.694
81.930
103,4
Stroški varovanja objektov
69.080
78.461
88,1
Komunikacijske aktivnosti podjetja
54.030
60.030
90,0
Stroški izvedbe teh.ekonomske optimizacije *
220.567
127.350
173,2
Stroški storitev upravljanja javnih parkirnih površin**
14.985
24.543
61,1
Stroški storitev odstranjevanja poškodovanih vozil
30.316
34.231
88,6
Stroški storitev tehničnih pregledov, registracij vozil
32.400
20.993
154,3
Stroški storitev zbornic, združenj,.. (članarine)
11.691
11.038
105,9
Stroški storitev – dela študentov
7.528
12.850
58,6
Stroški storitev objav oglasov
3.450
9.654
35,7
33.022
21.848
151,1
6.476
17.928
36,1
10.185
11.349
89,8
8.212
7.801
105,3
28.137
16.000
175,9
178.216
116.014
153,6
18.000
-
-
68.892
57.046
120,8
9.070.792
8.286.252
109,5
Stroški storitev za pogrebno in pokopališko dej.
Stroški storitev identifikacije in namestitve zabojnikov
Stroški storitev čiščenja poslovnih objektov
Stroški storitev izpisa računov osnovnih kom.storitev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem in obnovam
Investicije po pooblastilu (zapiranje deponije, smetarsko
vozilo, mobilno sito)
Stroški storitev centra ponovne rabe
Stroški drugih storitev
Skupaj
* V letu 2012 se je pričela izvedba storitve tehnično ekonomske optimizacije vodovodnega sistema na območju
Mestne občine Kranj; namen projekta, ki se bo izvajal 10 let, je zmanjševanje vodnih izgub in učinkovita
regulacija vodovodnega sistema.
117
LETNO POROČILO 2014
** Za izvajanje storitve upravljanja javnih parkirnih površin v Mestni občini Kranj, je bila dne 26.2.2013 sklenjena
nova pogodba, ki določa, da v kolikor cene storitev izbirne gospodarske javne službe ne pokrivajo vseh stroškov
izvajanja te službe, vključno s celotno najemnino za infrastrukturo, občina pokriva javnemu podjetju negativno
razliko med prihodki in odhodki iz tega naslova. Podjetje je, v mesecu marcu 2015, Mestni občini Kranj
posredovalo poročilo o izvajanju izbirne gospodarske javne službe, v katerem je bilo med drugim navedeno, da
negativna razlika med prihodki in odhodki za leto 2014 znaša 18.354 EUR. Znesek zahtevka za kritje negativne
razlike za leto 2014 je podjetje že vkalkuliralo med prihodke.
Pregled stroškov najema infrastrukture in OS v lasti občin (3.147.483 EUR)
Leto 2014
Mestna občina Kranj
Leto 2013
Indeks 14/13
2.539.497
2.524.763
100,6
Občina Medvode
142.367
153.040
93,0
Občina Cerklje
108.984
111.643
97,6
Občina Šenčur
203.046
224.591
90,4
Občina Naklo
115.423
116.350
99,2
28.742
25.918
110,9
9.424
9.424
100,0
3.147.483
3.165.729
99,4
Občina Preddvor
Občina Jezersko
Skupaj
Najemnina infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti občin, je za Mestno občino Kranj obračunana v višini
amortizacije od novo ocenjenih vrednosti gospodarske javne infrastrukture in osnovnih sredstev, ki po veljavnih
okoljskih predpisih niso infrastruktura, za občine Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo, Preddvor in Jezersko pa v višini
amortizacije od nespremenjenih vrednosti infrastrukture in osnovnih sredstev.
Cenitev vrednosti infrastrukture je opravila družba KF Finance d.o.o. Ljubljana, cenitev osnovnih sredstev –
premičnine pa sodni izvedenec in cenilec Ignac Pavlin Kranj, in sicer sta bili opravljeni po stanju na dan 1. 1.
2012.
Skladno s pogodbo o najemu javne infrastrukture, št. 67/U/2012, UPB-2, z dne 21. 12. 2012, za področje
odvajanja in čiščenja odpadnih in padavinskih voda, oskrbe s pitno vodo, pokopališke in pogrebne dejavnosti ter
urejanja pokopališč in dodatkom št. 3 k pogodbi o najemu javne infrastrukture, z dne 18.2. 2015, znaša
najemnina infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti Mestne občine Kranj za leto 2014:
Mestna občina Kranj
Najemnina v višini obračunane amortizacije
Dodatna najemnina
Skupaj
Leto 2014
1.547.764
733.274
2.281.038
Dodatna najemnina je v skladu z dodatkom št. 3 k pogodbi o najemu javne infrastrukture UPB-2, namenjena za
investicije v gospodarsko javno infrastrukturo, ki jih izvaja občina.
Za revidiranje letnega poročila za leto 2014, je podjetje sklenilo pogodbo z revizijsko družbo BM Veritas Revizija
d.o.o. Ljubljana. Pogodbena vrednost znaša 8.900 EUR (brez DDV). V letu 2014 je revizijska družba obračunala
opravljeno storitev po opravljeni končni fazi revizije in prejemu revizijskega poročila za leto 2013 v znesku 5.340
EUR. Storitve ob pričetku dela in po opravljeni predhodni fazi revizije za leto 2014 so bile obračunane v januarju
2015 v znesku 3.560 EUR. Storitev davčnega svetovanja in drugih nerevizijskih storitev s strani revizijske družbe v
letu 2014 ni bilo.
118
LETNO POROČILO 2014
c) Stroški dela (4.868.666 EUR)
Med stroški dela izkazujemo kosmate zneske plač in nadomestila plač, ki pripadajo zaposlencem in bremenijo
podjetje, stroške socialnih zavarovanj, druga plačila in povračila zaposlencem ter dajatve, ki bremenijo
izplačevalca. Za podjetje veljajo določbe kolektivne pogodbe komunalnih dejavnosti. Plača zaposlenega je
sestavljena iz osnovne plače, plače za delovno uspešnost, dodatka za delovno dobo, dodatka za stalnost ter
drugih dodatkov v skladu s pravilnikom o plačah.
Povprečna bruto plača na zaposlenega (za delavce, ki prejemajo plačo po kolektivni pogodbi) je za leto 2014
znašala 1.387,00 EUR. Zaposlenim je bil v letu 2014, na podlagi Zakona o dopolnitvah Zakona o dodatnih
interventnih ukrepih za leto 2012 (Ur. l. RS, št. 43/2012) in sklepa direktorja, št. KPSS-JM-98655, z dne 17.4.
2014 izplačan regres za letni dopust v višini minimalne plače v znesku 789,15 EUR.
Naziv
Plače zaposlencev in nadomestila plač
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
3.655.318
3.548.233
103,0
312.053
308.245
101,2
76.560
82.698
92,6
Stroški drugih socialnih zavarovanj
270.397
262.517
103,0
Regres za letni dopust
171.443
163.197
105,1
Prevozi na delo in z dela
138.552
113.746
121,8
Prehrana med delom
201.019
188.804
106,5
39.008
35.460
110,0
Stroški za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
Stroški dodatnega pokoj. zavarovanja zaposlencev
Rezervacije za jubilejne nagrade, odpravnine
Druga povračila in prejemki zaposlencev
Skupaj
4.316
5.697
75,8
4.868.666
4.708.597
103,4
Direktor podjetja je edini član uprave.
Plača direktorja podjetja je določena s pogodbo o zaposlitvi in v skladu z Zakonom o prejemkih poslovodnih oseb
v gospodarskih družbah v večinski lasti RS in samoupravnih lokalnih skupnosti (Uradni list RS, št. 21/10 in 8/11)
in z Uredbo o določitvi najvišjih razmerij za osnovna plačila ter višine spremenljivih prejemkov direktorjev (Uradni
list RS, št. 34/10 in 52 /2011). Plača je sestavljena iz osnovnega plačila in spremenljivega dela plačila za
uspešnost poslovanja. Osnovno plačilo je določeno v višini povprečne bruto plače na zaposlenega v javnem
podjetju, pomnoženo z mnogokratnikom 3, pri čemer so vsi dodatki (dodatek za delovno dobo, ...) že vključeni v
osnovno plačilo. Spremenljivi prejemek je odvisen od vnaprej določenih meril uspešnosti, ki jih sprejme skupščina
javnega podjetja; višina se določi s sklepom skupščine na koncu vsakega poslovnega leta.
V letu 2014 je bil direktor podjetja Evstahij Drmota. Pogodbo o zaposlitvi je z direktorjem sklenil predsednik
skupščine javnega podjetja. Za obdobje od 1. 1. 2014 do 31.12.2014 je na podlagi sklenjene pogodbe prejel
plačo v znesku 50.667,24 EUR, povračila stroškov v znesku 1.298,99 EUR, premijo dodatnega pokojninskega
zavarovanja v znesku 311,16 EUR in regres za letni dopust v znesku 789,15 EUR. Za uporabo službenega vozila v
privatne namene mu je bila za 2014 obračunana boniteta v znesku 5.021,18 EUR. Na podlagi sklepa 16. seje
Skupščine podjetja, z dne 7.11. 2013, mu je bil obračunan spremenljivi prejemek v višini 8% izplačanih osnovnih
plačil v poslovnem letu, kar je znašalo 3.932,49 EUR. V letu 2013 je bilo izplačano 50% spremenljivega prejemka
v znesku 1.966,24 EUR, izplačilo 50% spremenljivega prejemka pa se je odložilo najmanj za dve leti.
Direktor v letu 2014 ni prejel nobenih sejnin, nagrad ali deležev v dobičku.
Člani skupščine javnega podjetja so se v letu 2014 sestali trikrat ter prejeli sejnine v bruto višini 4.572,09 EUR.
Podjetje do člana uprave ne izkazuje podatkov o predujmih, posojilih, poroštvih ter dolgoročnih in kratkoročnih
obveznostih.
V letu 2014 nihče od zaposlenih ni imel sklenjene pogodbe, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe.
119
LETNO POROČILO 2014
Nihče od zaposlenih v letu 2014 ni vložil nobenih zahtev za dodatna izplačila na podlagi zakona, kolektivne
pogodbe, splošnega akta oziroma pogodbe o zaposlitvi, s katerimi se podjetje ne strinja.
V teku je ena tožba delavca proti Komunali Kranj, d.o.o., in sicer zaradi odpovedi pogodbe o zaposlitvi s ponudbo
nove, ki se vodi pred Delovnim sodiščem v Ljubljani, Zunanji oddelek v Kranju, pod opr. št. Pd 162/2012. Dne
20.8.2013 je bila v predmetni zadevi izdana sodba, s katero je bil tožbeni zahtevek zavrnjen. Višje sodišče v
Ljubljani je pritožbi tožeče stranke ugodilo, izpodbijano sodbo je razveljavilo in vrnilo sodišču prve stopnje v
ponovno sojenje. Postopek se sedaj vodi pod opr. št. Pd 200/2013 in je v teku.
d) Amortizacija (428.581 EUR)
Amortizacija se obračunava od vrednosti neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih
sredstev. Amortizacija se ne obračunava od vrednosti zemljišč in opredmetenih osnovnih sredstev, ki se še
pridobivajo oziroma od vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev, ki še niso usposobljena
za opravljanje
dejavnosti, za katere so namenjena.
Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih ne določamo, zato je osnova za amortizacijo enaka nabavni vrednosti
osnovnih sredstev.
Osnovna sredstva se amortizirajo po stopnjah, ki se določijo ob aktiviranju vsakega posameznega osnovnega
sredstva in so po pomembnejših vrstah osnovnih sredstev sledeče:
Skupina sredstev
Amortizacijska stopnja 2014
Gradbeni objekti
od 1,30% do 5,00%
Oprema
Od 5,00% do 33,3%
Tovorna vozila in gradbena mehanizacija
Od 12,50% do 25,00%
Transportna oprema in osebni avtomobili
12,50%
Računalniška oprema
25%
Drobni inventar
od 20,0 do 25,0%
Pri vseh sredstvih se za obračun stroškov amortizacije za posamezno poslovno leto ter v obračunskih obdobjih
znotraj leta uporablja enakomerna časovna metoda. Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev se obračunava
posamično, skupinsko pa pri drobnem inventarju.
Podjetje med letom obračunava začasne stroške amortizacije, popravljene za spremembe stanja opredmetenih in
neopredmetenih osnovnih sredstev. Na koncu poslovnega leta podjetje sestavi končni obračun amortizacije.
V letu 2014 je bila obračunana amortizacija v naslednjih zneskih (v EUR):
Kosmati znesek
vred.
amortizirljivih sredstev
na dan 31. 12. 2014
Neopredmetena sredstva
Popravek
vrednosti na
dan
1. 1. 2014
Amortizacija
v letu 2014
Amortizacija
v letu 2013
Indeks
amortiz.
14/13
209.528
169.097
18.786
16.684
112,6
Gradbeni objekti
3.373.288
1.293.135
51.483
51.483
100,0
Oprema
5.447.563
3.734.440
314.361
288.497
109,0
Drobni inventar
Skupaj
403.450
287.152
43.951
45.981
95,6
9.433.829
5.483.824
428.581
402.645
106,4
120
LETNO POROČILO 2014
e) Prevrednotovalni poslovni odhodki (338.960 EUR)
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi
sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz
prevrednotenja kapitala iz njihove predhodne okrepitve (v EUR):
Naziv
Leto 2014
Izguba pri prodaji opredmetenih osnov.sredstev
Leto 2013
Indeks 14/13
392
508
77,2
Popravek vrednosti terjatev
338.568
156.581
216,2
Skupaj
338.960
157.089
215,8
f) Drugi poslovni odhodki (596.048 EUR)
Naziv
Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
20.200
19.654
102,8
Dajatve, neodvisne od poslovnega izida
4.386
4.231
103,7
Izdatki za varstvo okolja (okoljska dajatev izcednih voda)
6.833
3.150
216,9
524.818
535.256
98,1
Izdatki za varstvo okolja - vodna povračila
Nagrade dijakom in študentom na delovni praksi
8.544
4.238
201,6
Sodni stroški, takse
2.612
9.814
26,6
Odškodnine
8.508
4.222
201,5
Ostali stroški
20.147
27.424
73,5
596.048
607.989
98,0
Skupaj
2. Finančni odhodki (11.284 EUR)
Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje (v EUR):
Naziv
Leto 2014
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti – obresti od
Leto 2013
Indeks 14/13
206
43
479,1
3
43
7,0
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti*
11.075
-
-
Skupaj
11.284
86
13120,9
dobaviteljev
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti – obresti od
neplačanih dajatev
*Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti predstavljajo stroške obresti iz naslova rezervacij za jubilejne
nagrade in odpravnine.
3. Drugi odhodki (4.340 EUR)
Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke (izredni odhodki) in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni izid (v
EUR):
Naziv
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
Donacije
4.340
3.632
119,5
Skupaj
4.340
3.632
119,5
121
LETNO POROČILO 2014
Davek iz dobička (0 EUR)
Podjetje za leto 2014 ne izkazuje obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb. Davčno osnovo v letu 2014
zmanjšujejo:
• olajšave za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje (77.315 EUR), za zaposlovanje invalidov (67.414
EUR), za investiranje v opremo (43.079 EUR) in za izvajanje praktičnega dela v strokovnem izobraževanju (5.122
EUR).
Naziv
Leto 2014
Poslovni izid pred obdavčitvijo v skladu s SRS
Leto 2013
Indeks 14/13
-197.128
212.868
-
Prihodki, ki niso davčno priznani
-13.889
-
-
Odhodki, ki niso davčno priznani (povečanje davčne
521.757
331.109
157,6
-117.810
- 37.482
314,3
-
-194.407
-
-192.930
-312.088
61,8
0
0
-
17,0%
17,0%
0
0
osnove)
Odhodki, ki so davčno priznani (zmanjšanje davčne
osnove)
Zmanjšanje davčne osnove za znesek razlik zaradi
sprememb
računovodskih
usmeritev,
vključno
z
rezervacijami za jubilejne nagrade in odpravnine
Priznane davčne olajšave
Skupaj osnova za davek
Stopnja davka
Davek od dobička
-
Razčlenitev stroškov po funkcionalnih skupinah v letu 2014 (SRS 35.33)
Naziv skupine
Nabavna vrednost prodanega blaga
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov
(z amortizacijo)
• proizvajalni stroški prodanih proizvodov iz
naslova opravljanja gospodarskih javnih služb
• proizvajalni stroški prodanih proizvodov iz
naslova opravljanja drugih dejavnosti
Stroški prodajanja (z amortizacijo)
• stroški prodajanja iz naslova opravljanja
gospod. javnih služb
• stroški prodajanja iz naslova opravljanja
drugih dejavnosti
Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo)
• stroški splošnih dejavnosti iz naslova opravljanja
gospodarskih javnih služb
• stroški splošnih dejavnosti iz naslova
opravljanja drugih dejavnosti
Skupaj
Leto 2014
Leto 2013
Indeks 14/13
18.182
19.994
90,9
16.121.713
14.403.415
111,9
13.249.733
11.978.824
110,6
2.871.980
2.424.591
118,5
197.740
188.310
105,0
185.408
165.297
112,2
12.332
23.013
53,6
1.661.797
1.690.897
98,3
1.557.022
1.484.257
104,9
104.775
206.640
50,7
17.999.432
16.302.616
110,4
Delovanje notranjih kontrol je zagotovljeno med drugim z računovodskim kontroliranjem podatkov, to je sprotno
presojanje pravilnosti računovodskih podatkov in odpravljanje pri tem ugotovljenih nepravilnosti, nadziranje
pravilnosti knjigovodskih listin, pred izvršitvijo plačil in spremljavi realizacije načrta vlaganj v naložbe. Z njim se
122
LETNO POROČILO 2014
ukvarjajo zaposleni v Gospodarsko računovodski službi, ki prejemajo knjigovodske listine, vodijo poslovne knjige,
sestavljajo računovodske obračune.
V letu 2014 smo v okviru dejavnosti notranje revizije še naprej delovali na zmanjševanju tveganj iz naslova
uspešnosti in učinkovitosti poslovanja.
Na področju obvladovanja tveganj s področja javnega naročanja smo v informacijskem sistemu vzpostavili
notranje kontrole, s pomočjo katerih spremljamo prejete račune dobaviteljev po pogodbah ter doseganje
pogodbeno dogovorjenih vrednosti.
Na drugih področjih so se notranje kontrole oblikovale glede na pomembnost tveganj v kombinaciji z
uravnoteženim sistemom kazalnikov podjetja ter zahtevami ISO standarda 9001.
3.2.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
Celotni vseobsegajoči donos je znesek, ki ga dobimo, ko čistemu poslovnemu izidu prištejemo druge sestavine
vseobsegajočega donosa. Drugi vseobsegajoči donos vsebuje postavke, ki niso pripoznane v poslovnem izidu.
Celotni vseobsegajoči donos torej sestavljajo vse spremembe lastniškega kapitala v obdobju, ki so posledice
transakcij ali drugih dogodkov, razen sprememb, ki so posledice transakcij z lastniki, ko delujejo kot lastniki.
Podjetje kot druge sestavine vseobsegajočega donosa izkazuje učinke aktuarskih primanjkljajev iz naslova
rezervacij za odpravnine v znesku 9.630 EUR. Celotni vseobsegajoči donos tako znaša -206.758 EUR.
3.2.4. Izkaz denarnih tokov
Izkaz denarnih tokov prikazuje prejemke in izdatke denarnih sredstev (sestavine denarnih sredstev so enake kot v
bilanci stanja), ki jih je podjetje v posameznem obdobju ustvarilo pri poslovanju, naložbenju in financiranju. Na
podlagi denarnih tokov pri posameznih dejavnostih ugotavljamo, iz katerih virov podjetje pridobiva denarna
sredstva in kje jih porablja.
Izkaz denarnih tokov je sestavljen po posredni metodi (II. različica), ki prikazuje prejemke in izdatke, zaračunane
na podlagi podatkov iz izkaza poslovnega izida in sprememb kategorij v bilanci stanja ter dodatnih podatkov o
nedenarnih zneskih, ki so vplivali na te kategorije. Tako izračunani prejemki in izdatki se približujejo pravim
prejemkom in izdatkom denarnih sredstev v obdobju, zato lahko iz izkaza denarnih tokov sklepamo tudi o
sposobnosti pridobivanja denarja, kot najbolj likvidni obliki sredstev ter o dolgoročni plačilni sposobnosti podjetja.
Skupni prejemki v letu 2014 znašajo 22.205.065 EUR, skupni izdatki pa 22.066.346 EUR, ustvarjen je pozitiven
denarni izid v znesku 138.719 EUR. Končno stanje denarnih sredstev je znašalo 433.682 EUR.
Podjetje je pri poslovanju, kljub ugotovljeni čisti izgubi v višini 197.128 EUR, ustvarilo pozitiven denarni tok v
višini 145.943 EUR. Pozitivni denarni tok je posledica presežka poslovnih prihodkov nad poslovnimi odhodki za
497.857 EUR in povečanja čistih obratnih sredstev za 369.952 EUR, predvsem zaradi povečanja poslovnih terjatev
in dolgov.
Pri naložbenju je bil ustvarjen negativen denarni tok v višini 7.224 EUR, kar je posledica predvsem povečanih
izdatkov za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, ki znašajo 1.129.031 EUR, presežka prejemkov nad
izdatki iz naslova finančnih naložb pri bankah, ki znaša 1.075.000 EUR ter prejemkov od dobljenih obresti v
znesku 73.930 EUR.
Pri financiranju ni bilo denarnega toka.
123
LETNO POROČILO 2014
3.2.5. Izkaz gibanja kapitala
Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane spremembe
sestavin kapitala za poslovno leto. Sestavljen je tako, da prikazuje spremembe vseh sestavin kapitala, zajetih v
bilanci stanja, posamično. Spremembe vseh sestavin kapitala se prikažejo v sestavljeni razpredelnici. Podjetje je v
ločeni razpredelnici prikazalo primerjalne podatke za prejšnje obračunsko obdobje. V razpredelnici sestavljajo
prvo razsežnost (stolpce) različne vrste kapitala, drugo razsežnost (vrstice) pa sestavljajo možni pojavi, ki
povzročajo spremembo pri posameznih sestavinah kapitala.
Pojavi, ki povzročajo spremembo so lahko:
1. preračuni in prilagoditve za nazaj
2. spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki,
3. celotni vseobsegajoči donos obdobja ter
4. spremembe v kapitalu.
Prilagoditve za nazaj zaradi sprememb računovodskih usmeritev in preračuni za popravilo napak za nazaj
zahtevajo prilagoditev začetnega stanja prenesenega čistega poslovnega izida.
Spremembe lastniškega kapitala so zelo pomembni dogodki, saj izražajo povečanja ali zmanjšanja čistih sredstev
podjetja v obdobju (vplačilo kapitala).
Celotni vseobsegajoči donos obdobja je vsota sprememb lastniškega kapitala v obdobju, razen tistega dela
sprememb, ki je posledica transakcij z lastniki in ga sestavljajo čisti poslovni izid obdobja ter sestavine drugega
vseobsegajočega donosa.
Spremembe v kapitalu so tisti dogodki, ki ne vplivajo na velikost kapitala, pomenijo pa razporeditev dela čistega
dobička na druge sestavine kapitala oziroma prerazvrstitev posameznih sestavin kapitala.
Podjetje za leto 2014 izkazuje naslednje pojave pri sestavinah kapitala:
B. 2. Celotni vseobsegajoči donos obdobja
V.1. Čista izguba poslovnega leta
Vnos čiste izgube obračunskega obdobja iz izkaza poslovnega izida za poslovno leto v znesku 197.128 EUR ter
druge sestavine vseobsegajočega donosa iz naslova učinka aktuarskega primanjkljaja za odpravnine v znesku
9.630 EUR.
B.3. Spremembe v kapitalu
III.4. Druge rezerve iz dobička
Povečanje zaradi razporeditve bilančnega dobička leta 2013 in hkrati zmanjšanje čistega dobička kot sestavine
kapitala v znesku 21.710 EUR.
VI.1. Preneseni čisti poslovni izid
Povečanje zaradi razporeditve bilančnega dobička leta 2013 in hkrati zmanjšanje zaradi kritja izgube
obračunskega obdobja v znesku 180.515 EUR.
V izkazu gibanja kapitala podjetje za leto 2014 izkazuje bilančno izgubo v višini 16.163 EUR.
124
LETNO POROČILO 2014
3.2.6. Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja podjetja
V skladu s SRS 30.28. je podjetje izračunalo kazalnike poslovanja in finančnega stanja podjetja. Kazalniki so
izračunani na podlagi podatkov iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida.
Kazalniki na eni strani prikazujejo učinkovitost in uspešnost posameznih področij poslovanja, na drugi strani pa
omogočajo presojo finančnega in ekonomskega položaja podjetja.
125
LETNO POROČILO 2014
INDEKS
2014
2013
14/13
0,99
1,00
99,0
0,99
1,01
98,0
-0,03
0,03
-0,02
0,02
63,81
64,26
99,3
67,67
67,84
99,7
31,86
30,91
103,1
1,62
1,97
82,2
1,62
1,97
82,2
1,55
1,87
82,9
0,13
0,08
162,5
A. KAZALNIKI GOSPODARNOSTI
1. Koeficient gospodarnosti poslovanja
poslovni prihodki
poslovni odhodki
2. Koeficient celotne gospodarnosti
prihodki
odhodki
B. KAZALNIKI DOBIČKONOSNOSTI
1. Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v obračunskem obdobju
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida obračunskega obdobja)
2. Koeficient razširjene dobičkonosnosti
sredstev
dobiček
ali
izguba
in
dane
obresti
obračunskega obdobja
povprečna sredstva
C. KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA (VLAGANJA)
1. Stopnja lastniškosti financiranja (v %)
kapital
obvezn. do virov sredstev
2. Stopnja dolgoročnosti financiranja (v %)
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z rezervacijami) ter dolg. PČR
obvezn. do virov sredstev
3. Stopnja osnovnosti kapitala (v %)
osnovni kapital
kapital
D. KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA
1. Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih
sredstev
2. Koeficient dolgoročne pokritosti
dolgoročnih sredstev
kapital
osnovna sredstva (po knjig. vred.)
vsota
kapitala,
dolgoročnih
dolgov
ter
rezervacij in dolg. PČR
dolgoročna sredstva
3. Koeficient dolgoročne pokritosti
dolgoročnih sredstev in normalnih zalog
vsota
kapitala,
dolgoročnih
dolgov
rezervacij in dolg. PČR
ter
dolgoročna sredstva in normalne zaloge
4. Koeficient neposredne pokritosti
kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
126
LETNO POROČILO 2014
INDEKS
5. Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
vsota likvidnih sredstev in krat. terjatev
2014
2013
14/13
1,00
0,92
108,7
1,8
2,04
88,2
39,44
32,56
121,1
31,25
30,55
102,3
25,28
34,64
73,0
41,67
34,44
121,0
57,49
60,83
94,5
46.138,56 44.172,99
104,4
obveznosti (pospešeni koeficient)
kratkoročne obveznosti
6. Koeficient kratkoročne pokritosti
kratkoročnih obveznosti (kratkoročni
kratkoročna sredstva
kratkoročne obveznosti
koeficient)
E. KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA (NALOŽBENJA)
1. Stopnja osnovnosti investiranja (v %)
osnovna sredstva (po knjig. vrednosti)
sredstva
2. Stopnja obratnosti investiranja (v %)
obratna sredstva s krat. AČR
sredstva
3. Stopnja finančnosti investiranja (v %)
vsota dolgoročnih finančnih naložb
in kratkoročnih finančnih naložb ter
naložbenih nepremičnin
sredstva
vsota osnovnih sredstev in dolg. AČR (po
4. Stopnja dolgoročnosti investiranja (v %)
knjig. vred.)
naložbenih nepremičnin,
dolgoročnih finančnih naložb
in dolgoročnih poslovnih terjatev
sredstva
5. Stopnja odpisanosti osnovnih sredstev (v %)
popravek vred. osnovnih sredstev
nabavna vrednost osnovnih sredstev
6. Koeficient opremljenosti dela z osnovnimi
sredstvi (v EUR/zap.)
osnovna sredstva (po nabavni vrednosti)
število zaposlenih v največji izmeni
F. KAZALNIKI OBRAČANJA
1. Koeficient obračanja obratnih sredstev
poslovni odhodki v letu dni
4,74
4,66
101,7
77
78
98,7
8,92
5,72
155,9
povprečno stanje obratnih sredstev
dnevi vezave obratnih sredstev
365
koeficient
2. Koeficient obračanja zalog materiala in trg. blaga
porabljen mat. in prodano blago v letu dni
po nabavni vrednosti)
povprečna zaloga mat. in trg. blaga (po nabavnih cenah)
127
LETNO POROČILO 2014
dnevi vezave zalog materiala in trg. blaga
365
41
64
64,1
6,79
6,99
97,1
54
52
103,8
koeficient
3. Koeficient obračanja terjatev do kupcev
prejemki od kupcev v letu dni
povprečno stanje terjatev do kupcev
dnevi vezave terjatev do kupcev
365
koeficient
128
LETNO POROČILO 2014
3.3. Dodatna razkritja na podlagi zahtev Slovenskega
računovodskega standarda 35
3.3.1. Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah
Pri izdelavi poslovnih izidov po dejavnostih in občinah za leto 2014 so bila upoštevana Pravila za razporejanje
prihodkov, odhodkov ter izkazovanje sredstev in obveznosti do virov sredstev po posameznih dejavnostih in
občinah, ki jih je na 4. korespondenčni seji 24. 2. 1015 sprejela skupščina podjetja. Spremembe in dopolnitve
pravil se nanašajo predvsem na spremenjeno zakonodajo s področja oblikovanja cen komunalnih storitev ter
spremenjen način razporejanja stroškov Uprave podjetja na posamezne dejavnosti.
V skladu s SRS 35.17 ima podjetje za vsako posamezno dejavnost gospodarskih javnih služb (v nadaljevanju
GRS) in drugo dejavnost oblikovano poslovnoizidno mesto.
Poslovnoizidna mesta za dejavnosti obveznih občinskih GJS varstva okolja:
• oskrba s pitno vodo
• odvajanje komunalnih in padavinskih odpadnih voda,
• čiščenje komunalnih in padavinskih odpadnih voda,
• storitve povezane z greznicami in malih komunalnih čistilnih naprav,
• obdelava in odlaganje komunalnih odpadkov (drug izvajalec),
• zbiranje določenih vrst komunalnih odpadkov:
• redni odvoz ostankov mešanih komunalnih odpadkov,
• zbiranje in odvoz odpadne embalaže,
• zbiranje in odvoz bioloških odpadkov,
• zbiranje nevarnih odpadkov,
• kosovni odvoz odpadkov,
• delovanje zbirnih centrov.
Poslovnoizidna mesta za ostale dejavnosti GJS:
• vzdrževanje cest,
• vzdrževanje javne snage,
• upravljanje tržnice,
• pogrebne storitve,
• vzdrževanje pokopališč,
• odstranitev nepravilno parkiranih vozil,
• upravljanje in vzdrževanje javnih parkirišč.
Poslovnoizidna mesta za posebne storitve (za izvajanje katerih se uporablja javna infrastruktura):
• odvajanje industrijskih odpadnih voda,
• čiščenje industrijskih odpadnih voda.
Poslovnoizidna mesta drugih dejavnosti:
• obnove vodovodov,
• vodovodne storitve za pravne in fizične oseba po naročilu,
• odvoz odpadkov po naročilu,
• zabojniki,
• vzdrževanje cest, poti, ipd. za pravne in fizične osebe po naročilu,
• mala hidroelektrarna,
• vodenje katastra,
• menza,
• počitniške kapacitete,
129
LETNO POROČILO 2014
• stanovanja,
• zapiranje in vzdrževanje odlagališča Tenetiše,
• dela po pooblastilu občin,
• dela v okviru javnih pooblastil.
Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah vključujejo tudi interna razmerja (prihodke in stroške), ki jih
organizacijske enote znotraj podjetja zaračunavajo za opravljene storitve in proizvedene proizvode.
Za spremljanje prihodkov in odhodkov oziroma stroškov (v nadaljevanju: stroškov) po posameznih občinah ima
Komunala izdelan šifrant stroškovnih mest, ki temelji na delitvi organizacijskih enot oziroma dejavnosti po
posameznih občinah. Sestavljajo ga temeljna stroškovna mesta (posamezna dejavnost v posamezni občini) in
splošna stroškovna mesta, kamor se evidentirajo stroški in prihodki, ki jih ob trenutku nastanka ni možno pripisati
posamezni občini ali niti posamezni dejavnosti.
Prihodke je mogoče z vidika dejavnosti in občin ločevati na neposredne in posredne (splošne). Večina prihodkov
je neposrednih, kar pomeni, da so doseženi s prodajo proizvodov in storitev v posamezni občini in so že na
podlagi izvirnih knjigovodskih listin razporejeni in knjiženi po občinah. Pri poslovanju podjetja pa nastaja tudi
nekaj posrednih ali splošnih prihodkov (zlasti prihodki od financiranja in drugi - izredni prihodki). Ti se najprej
pripišejo ustreznemu splošnemu stroškovnemu mestu, nato pa se razdelijo na dejavnosti oziroma občine v skladu
z določenimi sodili.
Tudi stroške z vidika dejavnosti in občin delimo na neposredne in splošne. Neposredni stroški so stroški temeljnih
stroškovnih mest in so na določeno občino ali dejavnost razporejeni ob trenutku nastanka. Posredni stroški so
stroški splošnih stroškovnih mest, ki jih ob nastanku ni mogoče pripisati temeljnemu stroškovnemu mestu.
Razdeliti jih je mogoče na posredne (splošne) proizvajalne stroške in druge splošne stroške nabave, uprave in
prodaje. Pri razdelitvi stroškov po funkcionalnih skupinah kot stroške prodaje upoštevamo stroške v zvezi z
obračunom komunalnih storitev.
Poslovne izide po občinah ugotavljamo za dejavnosti obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja
ter druge dejavnosti, ki jih izvajamo v več občinah. Neposredni prihodki in neposredni stroški posamezne
dejavnosti so samo tisti, ki jih je ob trenutku nastanka možno pripisati občini, na katero se nanašajo.
Najemnina infrastrukture ima značaj neposrednih stroškov, saj je posamezni občini pripisana na podlagi pogodb o
najemu infrastrukture in izvajanju gospodarske javne službe, dodatkov k pogodbam oziroma seznamu
infrastrukturnih objektov. V primeru skupnih infrastrukturnih objektov za več občin je razdelitev določena v
seznamih infrastrukturnih objektov, ki so priloga pogodb o najemu infrastrukture ter Sporazumu o ureditvi
lastništva, upravljanju, obnavljanju in vzdrževanju skupne gospodarske javne infrastrukture za oskrbo s pitno
vodo.
Upravo v podjetju predstavljajo organizacijske enote določene s Pravilnikom o notranji organizaciji in poslovanju.
Stroški in prihodki, ki jih spremljamo na stroškovnih mestih Uprave, se nanašajo na vse dejavnosti podjetja.
Stroške in prihodke dejavnosti: stanovanja, menza, počitniška dejavnost in vodenje katastra ter dela v okviru
javnih pooblastil in dela po pooblastilu občin spremljamo ločeno in predstavljajo druge dejavnosti. Stroškov teh
dejavnosti ne razporejamo po drugih poslovnoizidnih mestih.
Za delitev posrednih (splošnih) proizvajalnih stroškov znotraj poslovnih enot po občinah se uporabljajo naslednja
sodila:
• za posredne proizvajalne stroške dela in z delom povezane stroške – opravljene delovne ure,
• za posredne proizvajalne stroške amortizacije in s stroji povezane stroške – opravljene strojne ure,
• za druge posredne proizvajalne stroške – količine opravljenih storitev ali prihodki od prodaje.
Sodilo količina opravljenih storitev se uporablja v primeru razporejanja splošnih proizvajalnih stroškov po občinah:
• Centralne čistilne naprave (opravlja dejavnost čiščenja za tri občine) – sodilo predstavlja zaračunana količina
storitev čiščenja komunalnih in industrijskih voda v posamezni občini,
• čiščenja in odvajanja komunalnih in industrijskih odpadnih voda v posamezni občini – sodilo predstavlja
zaračunana količina komunalnih in industrijskih voda,
• splošnega stroškovnega mesta dejavnosti menjave vodomerov – sodilo predstavlja količina zamenjanih
vodomerov v posamezni občini,
130
LETNO POROČILO 2014
• vodna povračila – sodilo predstavlja količina prodane vode v preteklem letu,
• odlaganja mešanih komunalnih odpadkov in odstranjevanja bioloških odpadkov – sodilo predstavlja vsota
prostornin zabojnikov v posamezni občini.
Za delitev stroškov najemnine gospodarske infrastrukture, se v primerih, kadar se le ta uporablja v več občinah
(dejavnostih), uporablja kriterij zaračunane omrežnine v posamezni občini (dejavnosti).
Splošne odhodke in prihodke Uprave na posamezne dejavnosti razporejamo po sodilu proizvajalnih stroškov
(neposrednih in splošnih) razen pri dejavnostih:
• vzdrževanje cest, poti ipd. za pravne in fizične osebe po naročilu,
• zapiranje in vzdrževanje odlagališča Tenetiše,
• odvoz odpadkov po naročilu,
• zabojniki,
• storitve odvajanja in čiščenja komunalnih in padavinskih odpadnih voda za trg,
• storitve povezane z greznicami in MKČN za trg,
• obnove vodovodov,
• vodovodne storitve za pravne in fizične osebe za trg,
kjer se kot sodilo uporabljajo proizvajalni stroški dela.
Med proizvajalne stroške ne štejemo stroškov najemnine infrastrukture.
Prikaz poslovnega izida po gospodarskih javnih službah in po drugih dejavnostih (v EUR).
GOSPODARSKE JAVNE SLUŽBE
Čiščenje in
odvajanje odpadnih
voda ter praznjenje
greznic
Oskrba
s pitno vodo
Vzdrževanje
javnih površin
Vzdrževanje cest
Ravnanje z
odpadki *
Ostale dejavnosti
GJS **
DRUGE
DEJAVNOSTI
1.
Čisti prihodki od prodaje
5.384.057
2.355.964
1.746.480
394.523
3.756.801
769.228
3.038.753
2.
Sprememba vred.zalog proizv. in nedok.proizv.
0
0
0
0
0
0
0
3.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne stor.
0
0
0
0
0
0
0
4.
Prihodki od internih storitev
11.342
5.156
2.529
221
23.234
0
200.151
5.
Drugi poslovni prihodki
6.
Stroški blaga, materiala in storitev
a.
Nab.v.prod.blaga in mat.ter stroški porab.mat.
1.329.279
172.567
459.399
47.532
296.269
67.359
323.981
b.
Stroški storitev
2.296.496
1.832.544
437.971
44.912
2.282.571
452.611
1.723.687
28.968
121.867
11.248
3.983
11.879
68.733
30.229
3.625.775
2.005.111
897.370
92.445
2.578.840
519.969
2.047.668
7.
Stroški dela
1.056.545
504.038
750.588
265.639
1.503.167
298.928
489.762
a.
Stroški plač
798.176
377.563
554.650
195.388
1.116.720
226.145
386.675
b.
Stroški socialnih zavarovanj
131.528
65.708
88.070
30.833
178.564
36.312
51.435
c.
Drugi stroški dela
126.840
60.766
107.869
39.417
207.883
36.471
51.653
96.533
21.776
70.979
19.300
145.621
17.425
386.755
96.400
18.618
65.761
18.149
133.314
15.214
81.124
0
18
54
12
123
19
26
133
3.141
5.165
1.139
12.183
2.191
305.606
8.
Odpisi vrednosti
a.
Amortizacija
b.
Prevred.posl.odh.pri neopred.in opredm.osn.sred.
c.
Prevred.posl.odh.pri obratnih sredstvih
9.
Stroški internih storitev
10.
Drugi poslovni odhodki
26.057
16.841
22.499
8.362
12.390
7.922
148.560
528.870
11.754
5.951
1.386
18.779
2.635
11.
26.672
Finančni prihodki iz deležev
0
0
0
0
0
0
12.
0
Finančni prihodki iz danih posojil
0
4.449
7.316
1.613
17.257
3.104
2.421
17.975
2.931
4.820
1.063
11.369
2.045
2.197
2.882
0
0
0
0
0
95
13.
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
14.
Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finan.naložb
15.
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
0
0
0
0
0
0
0
16.
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
8.859
1.022
1.680
370
3.964
713
850
17.
Drugi prihodki
16.250
0
0
0
0
0
406
18.
Drugi odhodki
1.109
393
646
142
1.525
274
250
19.
Poslovni izid
111.961
-70.569
22.677
13.758
-443.744
-4.755
173.544
* Ravnanje z odpadki vključuje GJS zbiranje, prevoz in odlaganje odpadkov.
** Pogrebne storitve, vzdrževanje pokopališč, upravljanje tržnice, odvoz nepravilno parkiranih vozil in upravljanje
parkirišč.
131
LETNO POROČILO 2014
3.3.2. Pregledi zaračunanih in porabljenih subvencij
Podjetje je v skladu z določili pogodb o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb zaračunalo
občinam akontacije subvencij za leto 2014 v višini zneska, določenega na podlagi sprejetega poslovnega načrta za
leto 2014.
Pregled zaračunanih akontacij subvencij za leto 2014 po dejavnostih (v EUR):
Zaračunani znesek
akontacij subvencij 2014
Oskrba
s pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje
z odpadki
Občina Cerklje
86.829
31.868
36.490
18.471
-
Občina Šenčur
4.633
-
4.633
-
-
Občina Naklo
36.943
18.981
17.962
-
-
Občina Preddvor
Skupaj
Za izvajanje
30.248
20.675
2.960
6.613
-
158.653
71.524
62.045
25.084
-
gospodarskih javnih služb mora vsaka občina na svojem območju zagotavljati oblike in načine
opravljanja gospodarskih javnih služb ter ustrezne vire financiranja. Občina to lahko stori s ceno storitve
gospodarskih javnih služb ali s subvencioniranjem njihovega izvajanja. Cena storitve dejavnosti gospodarske
javne službe mora pokrivati vse upravičene stroške, sicer je na ravni posamezne dejavnosti oziroma na ravni
občine ugotovljena izguba. Dolgoročno bi moral biti na ravni vseh gospodarskih javnih služb posamezne občine
zagotovljen najmanj ničelni poslovni izid, zato bi v primerih, ko cena ne pokriva vseh upravičenih stroškov, morale
občine vire financiranja zagotoviti s subvencijami.
Pregled potrebnega obsega subvencij za leto 2014 po dejavnostih (v EUR):
Potrebni obseg
subvencij 2014
Oskrba s
Pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje
z odpadki
Občina Cerklje
71.651
-
44.112
27.539
-
Občina Šenčur
-
-
-
-
-
21.678
-
21.678
-
-
Občina Naklo
Občina Preddvor
Skupaj
44.743
28.348
8.432
7.963
-
138.072
28.348
74.222
35.502
-
Za leto 2014, je bil na podlagi nastalih stroškov poslovanja, v skladu z določili pogodb o najemu infrastrukture in
izvajanju gospodarskih javnih služb ter usmeritvami iz sprejetega poslovnega načrta za leto 2014, izračunan
potrebni obseg subvencij po posameznih dejavnostih v občinah. Obseg potrebnih subvencij je bil izračunan pri
dejavnostih obveznih občinskih gospodarskih javnih služb v občinah Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor. Pri tem
smo v vseh občinah, zaradi reorganizacije dejavnosti ravnanja z odpadki, to dejavnost obravnavali ločeno.
Subvencije so izračunane ob pogoju, da stroški najemnine infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti občin,
niso v celoti kriti s prihodki. Potrebni obseg subvencij za leto 2014 tako znaša 138.072 EUR. Glede na obračunane
akontacije subvencij bo občinam Cerklje, Šenčur in Naklo vrnjeno 35.076 EUR, občini Preddvor pa smo v mesecu
aprilu posredovali zahtevek za nakazilo razlike do višine ugotovljenega potrebnega obsega subvencij v znesku
14.495 EUR.
132
LETNO POROČILO 2014
Pregled vračila subvencij občinam (v EUR):
Vračila akontacij
subvencij za leto
2014
Oskrba
s pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje z
odpadki
Občina Cerklje
15.178
15.178
-
-
-
Občina Šenčur
4.633
-
4.633
-
-
Občina Naklo
15.265
15.265
-
-
-
Skupaj
35.076
30.443
4.633
-
-
133
LETNO POROČILO 2014
4. Revizorjevo poročilo
134
LETNO POROČILO 2014
135
LETNO POROČILO 2014
5. Sklep skupščine
Skupščina javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. je na svoji 23. seji, dne 6. avgusta 2015,
sprejela naslednji sklep:
• Sprejme se predlog uprave o ugotovitvi in pokrivanju bilančne izgube za leto 2014.
Ugotovitev bilančne izgube
Čista izguba za leto 2014 znaša 197.128,39 EUR.
Čista izguba za leto 2014 v znesku 197.128,39 EUR, se v skladu s Zakonom o gospodarskih družbah ter na
podlagi 20. člena Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., pokriva iz
prenesenega čistega dobička iz leta 2013 v znesku 180.515,05 EUR.
Bilančna izguba, na dan 31.12. 2014, tako znaša 16.613,34 EUR.
Predlog pokrivanja bilančne izgube
Bilančni izguba, ki na dan 31. 12. 2014 znaša 16.613,34 EUR, ostane nerazporejena in se bo v skladu z 20.
členom Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., pokrila iz dobičkov
naslednjih obračunskih obdobij. 136