Kevätkokous 2014
Raision seudun koulutuskuntayhtymä Yhtymävaltuusto Pöytäkirja 21.5.2014 RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ YHTYMÄVALTUUSTO PÖYTÄKIRJA 1/2014 ___________________________________________________________________________ YHTYMÄVALTUUSTON PÖYTÄKIRJA 1/2014 Aika Tiistai 21.5.2014 klo 18.00 – 18.45 Paikka Raision ammattiopisto, Eeronkuja 3, Raisio (kokoushuone 2. krs) ___________________________________________________________________________ 1 KOKOUKSEN AVAAMINEN Puheenjohtaja Markku Tähtinen avaa kokouksen. Päätös Puheenjohtaja Markku Tähtinen avasi kokouksen ja toivotti valtuutetut tervetulleiksi kokoukseen. 2 NIMENHUUDON TOIMITTAMINEN JA ÄÄNILUETTELON VAHVISTAMINEN (1/1) Kuntayhtymämme perussopimuksen 10 §:n mukaan yhtymävaltuuston kokouksessa on kullakin jäsenkunnalla yksi ääni sen varaamaa osuutta kohti, kuitenkin enintään kymmenen ääntä. Jäsenkuntien äänimäärä jakaantuu tasan sen valitsemien, paikalla olevien yhtymävaltuuston jäsenten kesken. Päätösehdotus Läsnä olevien toteamiseksi toimitetaan nimenhuuto ja sen perusteella hyväksytään kokousta varten ääniluettelo. Päätös Ääniluettelossa mainittujen yhtymävaltuuston jäsenten lisäksi kokoukseen osallistuivat yhtymävaltuuston sihteeri johtava rehtori Maria Taipale ja talousjohtaja Terttu Nyholm. Kokouksessa oli läsnä myös osa yhtymähallituksen jäsenistä sekä osa yksiköiden johtajista. 3 KOKOUKSEN LAILLISUUDEN JA PÄÄTÖSVALTAISUUDEN TOTEAMINEN Perussopimuksen 11 §:n mukaan kokouskutsu on lähetettävä vähintään neljätoista (14) päivää ennen kokousta yhtymävaltuuston ja -hallituksen jäsenille sekä jäsenkuntien kunnanhallituksille. Kutsu tähän kokoukseen on lähetetty asianomaisille 7.5.2014. Kokouskutsuun on liitetty tämä esityslista. Ilmoitus kokouksesta on julkaistu yhtymävaltuuston päätöksen mukaisesti myös Turun Sanomissa. Perussopimuksen 12 §:n mukaan yhtymävaltuusto on päätösvaltainen, kun vähintään kaksi kolmannesta (2/3) sen jäsenistä on paikalla ja he edustavat vähintään puolta (½) kaikkien jäsenten yhteenlasketusta äänimäärästä. ____________________________________________________________________________ RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 2 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ Päätösehdotus Yhtymävaltuusto toteaa kokouksen lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Päätös Kokous todettiin laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi 4 PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALITSEMINEN Yhtymävaltuuston työjärjestyksen 30 §:n mukaan yhtymävaltuuston pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kertaa sitä varten valittua valtuutettua, jollei yhtymävaltuusto jonkin asian kohdalla päätä, että pöytäkirja tarkastetaan muulla tavalla. Päätösehdotus Yhtymävaltuusto valitsee keskuudestaan kaksi pöytäkirjan tarkastajaa ja määrää tarkastusajankohdaksi maanantain 26.5. toukokuuta 2014 kello 11.00. Päätös Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Seppo Ikävalko ja Mari Rissanen sekä hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti tarkastusajankohdaksi maanantai 26.5.2014 klo 11.00. 5 ESITYSLISTAN HYVÄKSYMINEN Päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää mahdollisten kiireellisenä käsiteltävien asioiden ottamisesta tähän esityslistaan ja hyväksyy sen. Päätös Kiireellisenä käsiteltäviä asioita ei ollut, joten esityslista hyväksyttiin ilman niitä. 6 PERUSPÄÄOMAN KOROSTA PÄÄTTÄMINEN Kuntayhtymän peruspääoman suuruus on taseen mukaisesti tilivuoden päättyessä noin 3,023 M€. Kuntayhtymän perussäännön 16 §:n mukaan peruspääomalle maksettavasta korosta päättää yhtymävaltuusto vuosittain. Peruspääoman korkoa ei valtio kuitenkaan hyväksy luettavaksi yksikköhinnan laskemisperusteisiin, joten se pienentäisi koulutuksen muihin menoihin käytettävissä olevaa osuutta. Kuntayhtymän käyttörahoitus on tilivuonna perustunut pääsääntöisesti valtion maksamaan oppilaskohtaiseen yksikköhintaan, jota toiminnan tuloksellisuus on korottanut. Tarkasteluvuonna ei jäsenkunnille ole koitunut lisämenoja koulutuskuntayhtymän ylläpidosta eikä investoinneista. Kuntayhtymän omistajakunnat ovat ilmoittaneet vaativansa vuoden 2013 osalta maksettavaksi peruspääoman korkoa 2 %. RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 3 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ Päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää maksaa peruspääoman korkoa 2 % vuodelta 2013. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 7 KUNTAYHTYMÄN TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖSTIEDOT VUODELTA 2013 (1/2) Nykyisen kuntalain ja kirjanpitokäytännön myötä kuntayhtymän toimintakertomuksen merkitys on keskeinen. Se on osa tilinpäätöstä ja muiden tietojen ohessa yhtymähallituksen on siinä selvitettävä, miten yhtymävaltuuston määrittämät toiminnalliset tavoitteet on saavutettu. Kuntalain 69 §:n mukaan: Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisesta kuntayhtymän talouteen liittyvistä oleellisista tapahtumista toiminnassa ja taloudessa, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Toimintakertomuksessa tulisi käyttää tunnuslukuja, jotka mahdollistavat eri vuosien vertailun. Raision seudun koulutuskuntayhtymä on vahva, monialainen koulutuksen järjestäjä. Vuoden 2013 aikana kuntayhtymässä on tehty päätöksiä, joilla varmistetaan tuloksellisuus, vetovoimaisuus ja toimintaedellytykset myös jatkossa. Tilaratkaisut ovat keskeinen osa toiminnan tehostamista ja parantamista. Kuntayhtymä onkin toimintakertomusvuonna investoinut pääkampuksen kokonaisuuteen Raisiossa. Vuoden lopussa kuntayhtymä osti Raision kaupungilta Eeronkuja 4:n kiinteistön eli vanhan paloaseman, mikä mahdollistaa pitkän tähtäimen suunnittelun. Suurten monialaisten koulutuksen järjestäjien sarjassa Raseko sijoittui vuonna 2013 neljänneksi ja sai opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämää tuloksellisuusrahaa toimintaansa. Vaikka ammatillisen koulutuksen rahoitus kiristyy, kuntayhtymällä on edelleen hyvät edellytykset kehittää toimintaansa ja vastata omistajakuntien odotuksiin. Kuntayhtymä on valmistautunut viemään läpi uudistukset, ja aloitettua kehittämistyötä jatketaan määrätietoisesti. Raision seudun koulutuskuntayhtymä on toimintakertomusvuonna 2013 saavuttanut erittäin hyvin yhtymävaltuuston sille toimintasuunnitelmassa hyväksymät toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kokonaisuudessaan vuosi 2013 oli kuntayhtymän tulosyksiköille muutosten kohtaamisen vuosi. Toimintaa on tehostettu ja toimintasuunnitelman rakentamiseen panostettu. Myös kaikille yhteisiä palveluja ja toimintoja on käyty läpi. Ravitsemuspalvelujen organisointia ja johtamista on kehitetty, samoin ICT-palveluja. Kiinteistöjen kokonaisvaltainen käytön tehostaminen on aloitettu. Tulosyksiköiden keskinäinen yhteistyö on edelleen tiivistynyt ja kuntayhtymän toimintojen yhtenäistämistarve sisäistetty. Esimerkiksi opiskelijahallintajärjestelmä Primuksen osalta on päästy selkeästi eteenpäin. Ammatillisen koulutuksen järjestäjät joutuvat tulevina vuosina tasapainottamaan talouttaan. Rahoitusrakenne uudistuu 1.1.2015, jonka jälkeen tuloksellisuus korostuu aikaisempaa enemmän. Rahoitus perustuu jatkossa suoritettujen tutkintojen, tutkinnon osien ja osaamispisteiden kertymiin nykyisen opiskelijamäärään perustuvan laskennan sijasta. Tulorahoituksen riittävyys edellyttää Raision seudun koulutuskun- RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 4 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ tayhtymän oppilaitoksissa hyvän opetuksen laadun ylläpitämistä ja toiminnan tehostamista yhtä aikaa. Saatavissa olevan tiedon perusteella kuntayhtymän taloudellinen tilanne säilyy edelleen vakaana. Kuntayhtymän tilinpäätösvuoden toimintakulut olivat 19.198.818 € ja vastaavasti toimintatuotot 21.226.820 €. Säästötarpeet kohdistuvat päällekkäisyyksien karsimiseen tukitoiminnoissa ja hallinnossa sekä kiinteistöjen entistä tehokkaampaan käyttöön. Kuntayhtymä ei investoi velaksi. Lisäksi kuntayhtymässä on edessä maksullisen toiminnan eriyttäminen ja valittavan strategian mukainen toiminnan sopeuttaminen. Yhtiöittäminen ei näytä kuntayhtymän kannalta välttämättömältä vaan toiminnassa voidaan keskittyä valtionosuusrahoitteiseen ammatillisen koulutuksen perustehtävään. Työvoimakoulutusten osalta siirtymäaika vuoteen 2016 saakka antaa mahdollisuuden sopeuttaa toiminta hallitusti. Tilinpäätösvuoden talousarviossa oli ennakoitu tilikauden tulos poistojen jälkeen 398.000 €. Kulut on pidetty kurissa ja näin on varauduttu tulevien vuosien valtionrahoituksen leikkauksiin. Talousarvioon sisältymätön, ansaittu tuloksellisuusrahoitus parantaa tulosta. Tilikauden tulos poistojen jälkeen on ylijäämäinen 488. 372,50 euroa. Varausten ja rahastojen muutosten jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää 105.308,08 euroa. Talousarvion toteutuma toimintakulujen (käyttömenojen) osalta oli 102,1 %, mikä aiheutui opiskelijamäärän kasvusta. Tulopuolella toteutuma oli 106,4 %. Tulopuolen ylitys aiheutuu lähinnä talousarvioon sisältymättömästä tuloksellisuusrahasta. Syksyllä alkaneessa koulutuksessa oppilaaksi ensisijaisesti hakeutuvien määrä oli edelleen hyvä ja kaikki opiskelijapaikat on voitu täyttää. Opistojen osalta tuloksellisuusraha nosti opiskelijakohtaista valtionosuutta. Vuonna 2013 valtion ylläpitäjälle maksama lopullinen yksikköhinta oli 10.139 € / opiskelija. Kuntayhtymän kaikkien opistojen opiskelijakohtainen käyttömeno nousi n. 2,8 % ollen 9.357€. Kuntayhtymässä opiskeli ammatillisessa peruskoulutuksessa vuonna 2013 keskimäärin 1468,92 opiskelijaa. Investointimenojen loppusumma oli 2.672.700,73 € ja se pystyttiin kokonaan kattamaan omarahoituksella. Jäsenkunnilta ei rahoitusta ollut tarkasteluvuonnakaan tarpeen pyytää. Tämän käytännön turvaamiseksi mahdollisuuksien mukaan on jatkossakin tarpeen taas tehdä tarvittavat investointivaraukset. Päätösehdotus Yhtymävaltuusto merkitsee tiedokseen vuoden 2013 toimintakertomuksen ja tilinpäätöstiedot liitteineen. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 8 VUODEN 2013 TILINTARKASTUSKERTOMUS (1/3) Yhtymähallitus on jättänyt valmistelemansa ja allekirjoittamansa kuntayhtymän tilinpäätöksen yhtymävaltuuston valitseman JHTT-yhteisön tilintarkastaja Sinikka Niitynperän tarkastettavaksi. Hän on tarkastanut kuntayhtymän hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen vuodelta 2013. Tilintarkastaja on luovuttanut tarkastuslautakunnalle yhtymävaltuustolle osoitetun ti- RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 5 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ lintarkastuskertomuksen. Siihen sisältyvässä lausunnossaan hän esittää vastuuvapauden myöntämistä kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille yhtymähallituksen jäsenille ja johtaville viranhaltijoille tilikaudelta 1.1 - 31.12.2013. Päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää merkitä tiedokseen vuoden 2013 tilintarkastuskertomuksen. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 9 VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖKSEN VAHVISTAMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN (1/4) Tilinpäätös on laadittu Suomen Kuntaliiton ja sen kirjanpitojaoston ohjeiden mukaan ja sen osana on myös kuntayhtymän toimintakertomus. Yhtymähallituksen valmistelemaa ja allekirjoittamaa tilinpäätöstä täydentävät tilintarkastajan antama tilintarkastuskertomus, jossa hän esittää tilinpäätöksen hyväksyttämistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille. Tarkastuslautakunta toteaa arviointikertomuksessaan yhtymävaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutetuiksi. Se myös yhtyy tilintarkastajan näkemykseen ja esittää yhtymävaltuustolle vuoden 2013 tilinpäätöksen hyväksymistä sekä vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille. Tarkastuslautakunnan päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää varainhoitovuoden 2013 osalta 1. Merkitä tiedokseen tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen. 2. Hyväksyä vuoden 2013 tuloksesta tehtävän seuraavan varauksen Eeronkuja 4:n saneerausvaraus 1.100.000 € 3. Hyväksyä tilinpäätöksen ja myöntää vastuuvapauden tilivelvollisille. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 10 JÄSENKUNTIEN VUODEN 2013 MAKSUOSUUKSIEN VAHVISTAMINEN Ammatillisen koulutuksen rahoitus perustuu nykyisellään ensisijaisesti valtion ylläpitäjälle maksamaan opiskelijakohtaiseen yksikköhintaan sekä työtoiminnan tuottoon ja aikuiskoulutuksen myyntituloihin. Tilinpäätösvuonna kuntayhtymä on pystynyt kattamaan ammattiopistojen, aikuiskoulutuskeskus Timalin ja oppisopimuskoulutuksen sekä käyttö- että investointimenot tällä rahoituksella. Jäsenkunnilta ei näin ollen tarvitse periä maksuosuuksia. RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 6 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ Päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää, ettei jäsenkunnilta peritä maksuosuuksia vuodelta 2013. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 11 ILMOITUSASIAT Päätösehdotus Yhtymävaltuusto merkitsee tiedokseen seuraavat asiat: 1. Kevään 2014 yhteishaun hakutoivetilasto Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopistoon ensisijaisia hakijoita oli 25 ja aloituspaikkoja 46, kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita Mynämäelle oli yhteensä 82. Mynämäellä suosituin ala hakutilastojen mukaan oli peruskoulupohjainen puuala 9 ensisijaisella hakijamäärällä. Naantalin ammattiopistossa ensisijaisten hakijoiden määrä oli 129, aloituspaikkojen ollessa 102. Kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita Naantalin ammattiopistoon oli yhteensä 500. Eniten ensisijaisia hakijoita oli sosiaali- ja terveysalan peruskoulupohjaiseen perustutkintoon 62, aloituspaikkoja 48. Raision ammattiopistossa oli ensisijaisia hakijoita 182 aloituspaikkamäärän ollessa 220. Kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita Raision ammattiopistoon oli yhteensä 1001. Suurin halukkuus oli autoalan koulutukseen, jossa ensisijaisia hakijoita oli 70 aloituspaikkamäärän ollessa 36. Raision kauppaopistossa ensisijaisia hakijoita oli 121 paikkojen ollessa 124. Kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita Raision kauppaopistoon oli yhteensä 582. Hakutoiveet painottuivat peruskoulupohjaiselle liiketalouden perustutkinnolle 93, jossa aloituspaikkoja on 88. Uutena alana syksyllä kauppaopistossa aloittava vaatetusalalle (yoja pk-pohjainen) oli yhteensä 12 ensisijaista hakijaa, aloituspaikkoja on 12. Kaiken kaikkiaan hakijoita Raision seudun koulutuskuntayhtymän opistoihin kaikilta hakutoivesijoilta oli yhteensä 2165 ja täytettäviä aloituspaikkoja 492. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 12 KIIREELLISENÄ KÄSITELTÄVÄT ASIAT Päätösehdotus Yhtymävaltuusto päättää mahdollisten kiireellisten asioiden käsittelystä. Päätös Kiireellisiä asioita ei ollut. RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 7 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ 13 SELVITYKSENANTAJIEN VALITSEMINEN Päätösehdotus Yhtymävaltuusto valitsee selvityksenantajiksi tämän kokouksen päätöksistä mahdollisesti tehtäviin valituksiin yhtymävaltuuston puheenjohtajan ja sihteerin. Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. Yhtymävaltuuston puheenjohtaja Markku Tähtinen päätti kokouksen klo 18.45. Pöytäkirjan vakuudeksi ___________________________ Markku Tähtinen Yhtymävaltuuston puheenjohtaja __________________________ Maria Taipale Yhtymävaltuuston sihteeri Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty Raisiossa 26.5.2014 ___________________________ Seppo Ikävalko __________________________ Mari Rissanen Pöytäkirjantarkastaja Pöytäkirjantarkastaja RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 1/2014 sivu 8 / 8 Yhtymävaltuusto ____________________________________________________________________________ MUUTOKSENHAKU 1. MUUTOKSENHAKUKIELLOT Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 §:n mukaan kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät: 1, 7-8 sekä 11-12 . 2. VALITUSOIKEUS Kunnallisvalituksen saa tehdä kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen sekä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa. 3. VALITUSOSOITUS Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella: Pykälät 2-6, 9-10 sekä 13 . KUNNALLISVALITUSVIRANOMAINEN Turun hallinto-oikeus Yliopistonkatu 34 / PL 32, 20101 Turku turku.hao@oikeus.fi VALITUSAIKA Valitusaika 30 päivää Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. VALITUSKIRJA Valituskirjassa on ilmoitettava: - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Mikäli ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus päivästä, josta valitusaika on luettava. 4. NÄHTÄVÄNÄ OLO Tämä pöytäkirja on nähtävä Raision ammattioppilaitoksen toimistossa toimistoaikana 26.5. 8.6.2014. Yhtymävaltuusto 21.5.2014 Liite 1/1 ÄÄNILUETTELO Raision seudun koulutuskuntayhtymän yhtymävaltuuston kokoukselle 21.5.2014 klo 18.00 Kunta Masku Opp. paikat 17 Kunnan äänimäärä 10 Mynämäki 21 10 Naantali 36 10 Nousiainen Raisio Rusko 9 82 9 10 9 9 174 58 Edustaja Läsnä Ääniä Erkki Ojanen (Laura Runola) X - 10 - Tuulia Suominen (Reijo Vuorinen) - - Seppo Ikävalko (Aarne Lehtonen) X - 5 - Karri Lehtonen (Sini Takarautio) Mari Rissanen (Anu Merinen) Juha Takanen (Hannele Vienonen) X X X - 5 3 1/3 3 1/3 - Markku Tähtinen (Kimmo Mäntysalo) X - 3 1/3 - Antti Airikki (Jari Olli) X - 9 - Oili Niittynen (Eija Nurmi) X - 3 1/3 - Marja Kannisto (Marianne Salo) X - 3 1/3 - Seija Sorsavirta (Karoliina Harju) X - 3 1/3 - Kati Kurikka (Anu Tuominen) X - 9 - Jaa Ei RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖS 2013 Raision seudun koulutuskuntayhtymä Yhtymähallitus 27.2.2014 Liite 4/1 Yhtymävaltuusto 21.5.2014 Liite 1/2 2 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 3 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1. TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2013 ............................................................................ 4 1.1 Johtavan rehtorin katsaus ................................................................................................ 4 1.1.1 Talousalueen ja ammatillisen koulutuksen tilanne sekä kehitysnäkymät................... 6 1.1.2 Toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen ............................................................... 7 1.1.3 Talous........................................................................................................................ 8 1.2 Hallinto ........................................................................................................................... 10 1.2.1 Yhtymävaltuusto ...................................................................................................... 10 1.2.2 Yhtymähallitus ......................................................................................................... 11 1.2.3 Tarkastuslautakunta ................................................................................................ 12 1.3 Henkilöstötilinpäätös ...................................................................................................... 13 1.3.1 Henkilöstön koulutus ja osaamisen kehittäminen .................................................... 14 1.3.2 Henkilöstön hyvinvointi ............................................................................................ 16 1.3.3 Poissaolot ................................................................................................................ 16 1.4 Laatu ja kehittäminen ..................................................................................................... 17 1.5 Tapahtumat, kansainvälinen toiminta ja kilpailutoiminta................................................. 18 1.6 Kiinteistöt ....................................................................................................................... 19 1.7 Tuloksen käsittely .......................................................................................................... 21 1.8 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskiarvio ............................................ 21 2. TOIMINTASUUNNITELMAN JA TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................ 23 2.1 Tulosalueet .................................................................................................................... 23 2.1.1 Hallinto .................................................................................................................... 23 2.1.2 Raision ammattiopisto ............................................................................................. 23 2.1.3 Raision kauppaopisto .............................................................................................. 24 2.1.4 Naantalin ammattiopisto .......................................................................................... 25 2.1.5 Raision oppisopimustoimisto ................................................................................... 27 2.1.6 Raision aikuiskoulutuskeskus Timali ....................................................................... 28 2.1.7 Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto ................................................................. 29 2.2 Taloudellisten tavoitteiden toteumavertailu .................................................................... 32 2.2.1 Yhteenveto talousarvion toteutumisesta .................................................................. 32 2.2.2 Toteutumisvertailu yksiköittäin ................................................................................. 33 2.2.3 Investointiosan toteutuminen ................................................................................... 41 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen ..................................................................................... 42 3. TULOSLASKELMA .............................................................................................................. 43 4. TASE ................................................................................................................................... 44 5. RAHOITUSLASKELMA ....................................................................................................... 48 6. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ....................................................................................... 49 6.1 Tuloslaskelman liitetiedot ............................................................................................... 49 6.2 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot........................................... 49 6.3 Taseen liitetiedot ............................................................................................................ 50 6.4 Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus ............ 51 6.5 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 31.12.2013 .................................................... 51 6.6 Jäsenkuntien osuudet omasta pääomasta 31.12.2013 .................................................. 52 6.7 Laskelma kuntayhtymän omasta pääomasta 31.12.2013 .............................................. 52 6.8 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset ............................................................................ 53 6.9 Taseen ulkopuoliset järjestelyt ....................................................................................... 54 7. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA V. 2013 ........................................... 54 8. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUSSIVU ......................................................................... 56 9. TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ............................................................... 56 4 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1. TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2013 1.1 Johtavan rehtorin katsaus Ammatillinen koulutus on parhaillaan historiallisen suurten muutosten keskellä. Ammatillisen koulutuksen valintakriteerit ovat juuri muuttuneet ja vuonna 2015 uudistuvat myös rahoituksen ja tutkintojen rakenteet. Ammatillisen koulutuksen järjestäjäverkkoa karsitaan ja järjestäjiltä edellytetään jatkossa riittävän vahvoja rakenteita ja systeemiä laadunhallinnassa, yksilöllisen ja joustavan opetuksen ja tutkintojen tarjoamisessa sekä toiminnan jatkuvassa kehittämisessä. Talouden on oltava kunnossa niukkenevien resurssien aikana. Raision seudun koulutuskuntayhtymä on vahva, monialainen koulutuksen järjestäjä. Vuoden 2013 aikana kuntayhtymässä on tehty päätöksiä, joilla varmistetaan tuloksellisuus, vetovoimaisuus ja toimintaedellytykset myös jatkossa. Tilaratkaisut ovat keskeinen osa toiminnan tehostamista ja parantamista. Kuntayhtymä on investoinut pääkampuksen kokonaisuuteen Raisiossa. Purokatu 1 tilojen hankesuunnittelu on edennyt aikataulussa ja kauppaopiston muutto uusiin tiloihin on edessä. Vuoden lopussa kuntayhtymä osti Raision kaupungilta Eeronkuja 4 kiinteistön eli vanhan paloaseman, mikä mahdollistaa pitkän tähtäimen suunnittelun. Naantalin ammattiopistossa muutettiin yksi vanha opetuskeittiö varhaiskasvatuksen luokaksi ja parannettiin näin sosiaali- ja terveysalan opetuksen tiloja. Käsi- ja taideteollisuusalan koulutusta on tarjolla jatkossa myös Raisiossa, kun vaatetusosaston toiminta siirtyy Mynämäeltä asteittain Raisioon. Suurten monialaisten koulutuksen järjestäjien sarjassa Raseko sijoittui vuonna 2013 neljänneksi ja sai opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämää tuloksellisuusrahaa toimintaansa. Vaikka ammatillisen koulutuksen rahoitus kiristyy, kuntayhtymällä on edelleen hyvät edellytykset kehittää toimintaansa ja vastata omistajakuntien odotuksiin. Kuntayhtymä on valmistautunut viemään läpi uudistukset, ja aloitettua kehittämistyötä jatketaan määrätietoisesti. Henkilöstömenot ovat kuntayhtymän suurin menoerä. Rakenteita käydään läpi hallinto- ja tukiprosesseja tehostaen ja näin varmistetaan opetuksen riittävät resurssit myös tulevaisuudessa. Lähiopetuksen määrä pidetään jatkossakin hyvällä tasolla. Kuluneen vuoden aikana ohjaamo on löytänyt toimintamallin, jonka avulla omistajakuntien alueen nuoria ja kuntayhtymässä jo opiskelevia voidaan palvella nuorisotakuun hengessä. Oppisopimus on koulutusmuotona tärkeä, ja kuluneena vuonna yhteistyötä on tiivistetty opistojen kanssa, kokeiltu uusia malleja ja saatu runsaasti lisää ammatillisen perustutkinnon suorittajia tiedottamisen tehostamisen myötä. Kuluneena vuonna on voitu todeta, että Raision seudun koulutuskuntayhtymä on sopivan ketterä, joustava ja tehokas tekemään päätöksiä myös kiihkeän muutoksen pyörteissä. Muutokset ovat luonnollisesti aiheuttaneet myös epävarmuutta ja vastustusta, ja varsinkin Mynämäen yksikössä muutokset ovat koetelleet jaksamista. Rasekon henkilöstö on kuitenkin sitoutunut kuntayhtymän toiminnan edelleen kehittämiseen ja ymmärtää uudistusten välttämättömyyden. Toimintajärjestelmää on rakennettu kuluneena vuonna vauhdilla ja prosesseja sekä palveluja selkiytetty. Hanketoiminnassa on päästy eteenpäin. Kuntayhtymä on ollut aktiivinen maakunnan ammatillisen koulutuksen verkostossa sekä sidosryhmäyhteistyössä. Yhteistyötä yrittäjäjärjestöjen ja työelämän toimijoi- 5 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ den kanssa on entisestään tiivistetty ja Raseko on vienyt aktiivisesti käytäntöön maakunnassa yhdessä luotuja strategioita. Kuntalain edellyttämä maksullisen toiminnan eriyttäminen vaikuttaa kuntayhtymän toiminnan uudelleen suuntaamiseen tulevaisuudessa. Yhtiöittäminen ei näytä kuntayhtymän kannalta välttämättömältä vaan toiminnassa voidaan keskittyä valtionosuusrahoitteiseen ammatillisen koulutuksen perustehtävään. Työvoimakoulutusten osalta siirtymäaika vuoteen 2016 loppuun antaa mahdollisuuden sopeuttaa toiminta hallitusti. Tuleva taloudellinen kehitys Ammatillisen koulutuksen järjestäjät joutuvat tulevina vuosina tasapainottamaan talouttaan. Rahoitusrakenne uudistuu 1.1.2015, jonka jälkeen tuloksellisuus korostuu aikaisempaa enemmän. Rahoitus perustuu jatkossa suoritettujen tutkintojen, tutkinnon osien ja osaamispisteiden kertymiin nykyisen opiskelijamäärään perustuvan laskennan sijasta. Tulorahoituksen riittävyys edellyttää Raision seudun koulutuskuntayhtymän oppilaitoksissa hyvän opetuksen laadun ylläpitämistä ja toiminnan tehostamista yhtä aikaa. Myös tukitoimilla on suuri merkitys. Saatavissa olevan tiedon perusteella kuntayhtymän taloudellinen tilanne säilyy edelleen vakaana. Säästötarpeet kohdistuvat päällekkäisyyksien karsimiseen tukitoiminnoissa ja hallinnossa sekä kiinteistöjen entistä tehokkaampaan käyttöön. Kuntayhtymän ei jatkossakaan ole tarkoitus investoida velkaa ottamalla. Lisäksi kuntayhtymässä on edessä valittavan strategian mukainen toiminnan sopeuttaminen työvoimakoulutusten osalta siirtymäaikana eli vuoden 2016 loppuun mennessä. Kuntayhtymän tehtävä ja tavoitteet Perussopimuksensa mukaisesti Raision seudun koulutuskuntayhtymän tehtävänä on jäsenkuntiensa puolesta järjestää ammatillista koulutusta alueensa tarpeisiin. Yhtymävaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti kuntayhtymä ylläpitää ja kehittää ammatillisesta koulutuksesta ja ammatillisesta aikuiskoulutuksesta annetussa laissa säädettyä opetusta sekä oppisopimuskoulutusta koskevan lain mukaisia tehtäviä. Näiden tehtävien toteuttamiseksi kuntayhtymä ylläpitää ja hallitsee Raision ammattiopistoa, Raision kauppaopistoa, Naantalin ammattiopistoa, Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopistoa, Raision oppisopimustoimistoa ja Raision aikuiskoulutuskeskus Timalia. Yleistavoitteena on antaa nuorille ja aikuisille yhteiskunnan, työelämän sekä niiden kehittymisen ja jatko-opintojen edellyttämät riittävät valmiudet tiedoissa, taidoissa ja asenteissa. Raision seudun koulutuskuntayhtymä on onnistunut hyvin perustehtävässään ja on valtakunnallisestikin arvioituna menestynyt ammatillisen koulutuksen järjestäjä. Rasekon arvot Toiminnassa ja tavoitteiden saavuttamisessa korostetaan seuraavia arvoja: osaaminen, yhteistyökyky, elämänläheisyys, yritteliäisyys, inhimillisyys ja vastuuntunto. 6 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1.1.1 Talousalueen ja ammatillisen koulutuksen tilanne sekä kehitysnäkymät Raision seudun koulutuskuntayhtymän muodostaa vuoden 2013 lopussa kuusi kuntaa, jotka ovat: Masku, Mynämäki, Naantali, Nousiainen, Raisio ja Rusko. Näiden yhteinen asukasmäärä oli Tilastokeskuksen tuoreimman laskelman mukaan 72 807, jossa nousua vuoteen 2012 nähden oli 514 eli n. 0,7 %. Vastaavasti 15-vuotiaiden määrä oli 963, jossa laskua edelliseen vuoteen nähden noin 3,2 %. Väestökehitys vaihtelee jäsenkunnissa, mutta kokonaisuutena tilanne on alueellamme varsin tyydyttävä. Tilastokeskuksen väestöennusteen mukaan asukasmäärän kasvuennuste vuodesta 2012 vuoteen 2020 on 3 752 asukasta eli 5,19 % asukasmääräarvion ollessa 76 045 vuonna 2020. Samana aikana kuntayhtymä-alueen 15vuotiaiden määrä vähenee. Pienimmillään se on vuonna 2017. Koska kuntayhtymän alueella on vuosia ollut tilanne, jossa kaikki ensisijaisetkaan hakijat eivät ole saaneet aloituspaikkaa, ikäluokkien pieneneminen ei vaikuttane kuntayhtymän oppilaitosten toimintaan. Työ- ja elinkeinoministeriön joulukuun 2013 työllisyyskatsauksen mukaan työttömien työnhakijoiden määrä nousi Varsinais-Suomessa edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta. Työttömyysaste vuodenvaihteessa oli Varsinais-Suomessa 12,8 %, kun se koko maassa oli 12,6 %. Työttömyysaste on suurempi kuin koko maassa ja maan neljänneksi pienin. Varsinais-Suomessa työttömyyden kasvu oli kuitenkin nyt hitaampaa kuin koko maassa, samoin se oli lievempää pitkäaikaistyöttömien määrän osalta. Työpaikkoja oli vuoden vaihteessa tarjolla alueen työ- ja elinkeinotoimistoissa 5 % vähemmän kuin vuosi sitten. Työvoiman kysyntä kasvoi teollisuudessa ja erityisesti metallialalla. Myös palveluissa työpaikkoja avautui hoitoalaa ja kauppaa lukuun ottamatta edellisvuotta enemmän. Varsinais-Suomen ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan pienin työttömyysaste 7,1 % (6,2 % / v. 2012) oli joulukuun lopussa Ruskolla ja suurin 10,8 % (9,0 % / v. 2012) Raisiossa. Työttömyysaste nousi kaikissa kuntayhtymän jäsenkunnissa. 7 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Huolestuttavaa on erityisesti nuorten, alle 25-vuotiaiden työttömien määrä, joka oli Varsinais-Suomessa 24 prosenttia suurempi kuin vuosi sitten eli 3 900 henkilöä. Nuorten elämänhallinnan ongelmat ja erilainen tuentarve ovat viime vuosina näkyneet yhä selkeämmin myös ammatillisen koulutuksen järjestäjän toiminnassa, mm. keskeyttämisten määrän kasvuna. Normaalin opetuksen rinnalla joudutaan aikaisempaa selvästi enemmän panostamaan opiskelijoiden ohjaukseen ja erityistarpeiden huomioimiseen. Opiskelijahuollon rooli on keskeinen opintojen läpäisyn, keskeyttämisten ehkäisemisen ja opintojen sujuvuuden varmistamisessa. Erityisopetuksen kehittäminen on tulevaisuudessa kuntayhtymän oppilaitosten tavoitteena. Vuoden 2013 aikana kuntayhtymässä on kehitetty ohjaamon toimintaa osana koulutuksen järjestäjän keinoja vastata nuorisotakuuseen. Kuntayhtymä tuotti jäsenkunnilleen etsivä nuorisotyön palvelut 1.7. - 31.12.2013 välisen ajan ja nuoria kirjautui etsivä nuorisotyön rekisteriin yhteensä 125. Suurin osa nuorista oli jäsenkuntien alueelta: 48 Raisiosta, 23 Naantalista, 14 Mynämäestä, 10 Maskusta, 3 Ruskolta ja 3 Nousiaisista. Oppilaitosten vetovoima säilynyt Rasekon oppilaitosten vetovoima on edelleen hyvä ja ensisijaisia hakijoita on runsaasti. Syksyllä 2013 kuntayhtymässä voitiin aloittaa kaikki suunnitellut toisen asteen ryhmät. Nuorisoasteen opiskelijoiden määrät ja niiden suhteet jäsenkuntien omistusosuuksiin ovat seuraavan taulukon mukaiset. Prosentuaalisissa suhdeluvuissa verrataan kunnan omistusosuutta osuuksien kokonaismäärään eli arvoon 174. Vastaavasti käytön osalta jäsenkunnan opiskelijamäärän keskiarvoa verrataan jäsenkuntien yhteisen opiskelijamäärän keskiarvoon. NUORISOASTEEN OPISKELIJAT Masku Mynämäki Naantali Nousainen Raisio Rusko Jäsenkunnat Muut 2010 132 142 264 70 399 40 1047 252 Opiskelijoita 20.9. 2011 2012 121 118 120 112 287 293 76 73 403 404 53 58 1060 1058 313 434 Yhteensä 1299 1373 1492 2013 121 96 282 75 426 54 1054 454 ka 123,0 117,5 281,5 73,5 408,0 51,3 1055,0 333,0 1508 1418,0 Omistusosuus 17 21 36 9 82 9 Suhdeluku % Osuus Käyttö 9,8 % 11,7 % 12,1 % 11,1 % 20,7 % 26,7 % 5,2 % 7,0 % 47,1 % 38,7 % 5,2 % 4,9 % 174 Raision oppisopimustoimisto on toiminnassaan ottanut huomioon ministeriön leikkaukset ammatillisen lisäkoulutuksen kiintiöön ja toimintaa on suunnattu uudelleen. Perustutkintojen osalta oppisopimusten määrät ovatkin valitun strategian mukaisesti kasvussa Raision oppisopimustoimistossa. Kysyntää oppisopimuksille on runsaasti, mutta ammatillisen lisäkoulutuksen osalta valtakunnallinen kiintiöiden raju leikkaus rajoittaa mahdollisuuksia vastata tarpeisiin tältä osin. 1.1.2 Toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen Vuosi 2013 oli kuntayhtymän tulosyksiköille muutosten kohtaamisen vuosi. Toimintaa on tehostettu ja toimintasuunnitelman rakentamiseen panostettu. Myös kaikille yhteisiä palveluja ja toimintoja on käyty läpi. Ravitsemuspalvelujen organisointia ja 8 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ johtamista on kehitetty, samoin ICT-palveluja. Kiinteistöjen kokonaisvaltainen käytön tehostaminen on aloitettu. Tulosyksiköiden keskinäinen yhteistyö on edelleen tiivistynyt ja kuntayhtymän toimintojen yhtenäistämistarve sisäistetty. Esimerkiksi opiskelijahallintajärjestelmä Primuksen osalta on päästy selkeästi eteenpäin. Opiskelijoiden ja hakijoiden määrät Kuntayhtymässä opiskeli ammatillisessa peruskoulutuksessa vuonna 2013 keskimäärin 1468,92 opiskelijaa. Oppisopimuksena peruskoulutuksessa opiskeli keskimäärin 179 opiskelijaa. Rasekon opistoissa aloitti syksyllä opiskelunsa 533 uutta nuorisoasteen opiskelijaa ja vuoden aikana suoritettiin 592 ammatillista perustutkintoa. Näyttötutkintona ammatillisen tutkinnon suoritti 237 opiskelijaa. Timalin keskimääräinen kokonaisopiskelijamäärä oli 534. Tässä luvussa ovat mukana myös muut kuin tutkintoon valmistavissa koulutuksissa vuoden aikana olleet opiskelijat. Hakutilastojen mukaan kevään yhteishaussa ensisijaisten hakijoiden määrät olivat seuraavat: RAO 237, RKO 140, NAO 169, MKTO 66 eli kaikki yhteensä 612, joka on 62 % peruskoulun päättäneiden ikäluokasta, kun tavoitteena oli 55 %. Koulutukseen otettiin opiskelijoita myös muilta hakusijoilta. Oppisopimuksen keskimääräinen lisäkoulutusopiskelijoiden määrä oli 303. Jälleen menestystä tuloksellisuudessa Opetus- ja kulttuuriministeriön suorittamassa ammatillisen koulutuksen ylläpitäjien tuloksellisuusarvioinnissa Raision seudun koulutuskuntayhtymä menestyi loistavasti sijoittuen suurten monialaisten ylläpitäjien A1 –sarjassa neljänneksi. Parhaan tuloksen saavutti Optima Samkommun, seuraavana oli Svenska Österbottens förbund ja kolmantena Seinäjoen koulutuskuntayhtymä. Ammattiopistojen ja oppisopimuskoulutuksen rahoitus on hoidettu Opetusministeriön maksamalla opiskelijakohtaisella keskimääräisellä yksikköhinnalla sekä opiskelijatöiden myyntituloilla. Tältä pohjalta on pystytty rahoittamaan myös jäsenkuntien osuus investointimenoihin. Vastaavaan itsenäiseen tulokseen pystyy vain osa ammattioppilaitoksista ja vielä pienempi osa lukioista. Raision aikuiskoulutuskeskus Timali on toteuttanut isoja työvoimakoulutuskapasiteetteja varsinkin maahanmuuttajakoulutuksissa. Yrityskoulutusten ja oppisopimuskoulutusten volyymi pieneni vuonna 2013, mutta ELY-rahoituksella voitiin toteutettaa koulutuksia niin, että tavoitteisiin kokonaisuutena päästiin. Tutkintojen määrä kasvoi suunnitellusti. 1.1.3 Talous Kuntayhtymän rahoitus perustuu valtion oppilaitoksen ylläpitäjälle maksamaan opiskelijakohtaiseen yksikköhintaan, myytyyn koulutukseen ja opiskelijatöiden työtoiminnan tuottoon sekä hanketoimintaan. Kuntayhtymän tilinpäätösvuoden toimintakulut olivat 19.198.818 € ja vastaavasti toimintatuotot 21.226.820 €. Opiskelijakohtaiset käyttökustannukset Kun tilinpäätösvuoden toimintakuluista vähennetään työtoiminnan ja oppisopimuskoulutuksen menot saadaan opistojen opiskelijakohtaiseksi käyttökustannukseksi koko kuntayhtymän tasolla 9.357 € (9.098 €), RAO:ssa 10.380 € (9.813 €), RKO:ssa 6.588 € (6.389 €) ja NAO:ssa 8.962 € (9.375 €) sekä MKTO:ssa 10.850 € (10.363 €). Vuoden 2012 vertailuluvut ovat sulkeissa. Luvut sisältävät hankkeiden nettomenot. 9 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Kuntayhtymän kaikkien opistojen opiskelijakohtainen käyttömeno nousi n. 2,8 % ollen edellisenä vuonna 9.098 €. Yksikköhinnat ja rahoituksen riittävyys Ammatillisen koulutuksen ylläpitäjälle maksettava opiskelijakohtainen yksikköhinta pitää sisällään sekä valtion että kuntien osuuden. Koko Suomen toisen asteen ammatillisen koulutuksen kustannuksista valtio maksaa n. 42 % ja kunnat n. 58 %. Valtion ja kuntien välisessä kustannusjaossa opiskelijoiden kotikuntien maksuosuus on riippumaton heidän opiskelijoittensa määrästä. Kuntien maksuosuus jaetaan kaikkien Suomen kuntien kesken asukasmäärien suhteessa. Myös oppisopimustoiminnan menot katettiin kokonaan myös valtion yksikköhintapohjaisella rahoituksella. Vuonna 2013 valtion ylläpitäjälle maksama lopullinen yksikköhinta oli 10.139 € / opiskelija. Yksikköhinta sisältää tuloksellisuusrahan. Koko opistojen toiminta on pystytty rahoittamaan valtion maksamalla opiskelijakohtaisella yksikköhintarahoituksella sekä opiskelijatöiden myyntituloilla. Timalin tuotoista puolet perustui Opetus- ja kulttuuriministeriön rahoitukseen ja maksullisen toiminnan osalta suurimpana kurssien ostajana oli Varsinais-Suomen ELY-keskus. Yhtymävaltuuston taloussuunnitelmassa hyväksymän toiminnan taloudellisena tavoitteena oli selvitä kuntayhtymän toimintamenoista ja poistoista valtion maksamalla yksikköhintapohjaisella rahoituksella, myydyillä koulutuspalveluilla sekä opiskelijatöiden myyntituloilla. Tavoitteet on näiltäkin osin saavutettu ja myös investoinnit on voitu tehdä ilman jäsenkuntien apua. Investoinnit olivat vuonna 2013 yhteensä 2.672.700,73 €. Korvausinvestointien määrä oli yhteensä 1.236.936,33 euroa, josta Raision ammattiopiston D-rakennuksen peruskorjaus 945.489,70 €, Timalin kiinteistösaneeraus 97.661,63 € ja Naantalin luokkatilojen muutostyöt 27.160,00 €. Irtaimistohankinnat olivat yhteensä 166.625,00 €. D-rakennuksen peruskorjauksen kokonaishinta oli 1.004.055,48 € ja se tehtiin vuosina 2012-2013. Uusinvestointeja tehtiin vuonna 2013 Eeronkuja 4 hankintaan 700.000 € ja Purokaari 1 saneerauksen suunnitteluun 101.105,28 €. Uusinvestointeihin lukeutuvia irtaimistohankintoja tehtiin yhteensä 634.659,12 €. Talousarvion toteutuma Talousarvion toteutuma toimintakulujen (käyttömenojen) osalta oli 102,1 %. Tulopuolella toteutuma oli 106,4 %. Tulopuolen selkeä ylitys aiheutuu talousarvioon sisältymättömästä tuloksellisuusrahasta, yksiköiden ennakoitua suuremmasta volyymista ja hanketuotoista sekä Timalissa kurssien myynnistä saaduista tuloista. Seuraavassa esitetään selventävä erittely Raision seudun koulutuskuntayhtymän opistojen toimintakulujen jakaantumisesta. Luvuissa on huomioitu sekä sisäiset että ulkoiset kustannukset. 10 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Keskimääräinen toimintakulujen jakautuminen opistoissa opiskelijakohtaisesti 2013 2012 2013 €/opp 369,01 5 928,55 667,62 549,19 1 357,83 471,18 13,79 9 357,18 2012 %-osuus kok.kust. €/opp 3,94 % 347,37 63,36 % 5 789,35 7,13 % 624,79 5,87 % 526,96 14,51 % 1 377,33 5,04 % 418,52 0,15 % 13,87 100,00 % 9 098,18 327,97 285,24 1403,65 1402,21 Ulkoinen/Sisäinen Hallinto Opetustoiminta Opetuksen hallinto ja muut yht. Kouluruokailu Kiinteistö Muu tukitoiminta Hankkeet nettokust. Yhteensä Työtoiminta € € Muutos-% 517 965,28 487 084,56 6,34 % 8 321 611,30 8 117 880,88 2,51 % 937 110,12 876 092,36 6,96 % 770 874,44 738 903,45 4,33 % 1 905 918,14 1 931 308,88 -1,31 % 661 371,66 586 850,06 12,70 % 19 355,04 19 443,11 -0,45 % 13 134 205,98 12 757 563,30 2,95 % 460 355,31 Painotettu opiskelijamäärä RAO,RKO, NAO ja MKTO ja RKO:n, NAO:n ja MKTO:n muu koulutus 399 972,23 15,10 % %-osuus kok.kust. 3,82 % 63,63 % 6,87 % 5,79 % 15,14 % 4,60 % 0,15 % 100,00 % 1.2 Hallinto 1.2.1 Yhtymävaltuusto Kuntayhtymän korkeimpana päättävänä elimenä on toiminut yhtymävaltuusto. Yhtymävaltuustoon ovat kertomusvuonna kuuluneet seuraavat henkilöt (varajäsenet suluissa): Osallistunut kokouksiin Markku Tähtinen, pj., Naantali, (Kimmo Mäntysalo) 2 (-) 2 (-) Antti Airikki, 1. vpj., Nousiainen, (Jari Olli) Tuulia Suominen, 2.vpj. Masku, (Reijo Vuorinen) 2 (-) Jäsenet: Erkki Ojanen, Masku, (Laura Runola) 2 (-) Seppo Ikävalko, Mynämäki, (Aarne Lehtonen) 2 (-) Karri Lehtonen, Mynämäki, (Sini Takarautio) 1 (1) 2 (-) Mari Rissanen, Naantali, (Anu Merinen) Juha Takanen, Naantali, (Hannele Vienonen) 2 (-) Oili Niittynen, Raisio, (Eija Nurmi) 2 (-) Marja Kannisto, Raisio, (Marianne Salo) 1 (1) Seija Sorsavirta, Raisio, (Karoliina Harju) 2 (-) 2 (-) Kati Kurikka, Rusko, (Anu Tuominen) Vuonna 2013 yhtymävaltuusto kokoontui kaksi kertaa, keväällä 22. päivänä toukokuuta ja syksyllä 23. päivänä lokakuuta. Toukokuun kokouksessa valittiin valtuustoon uudet jäsenet ja heille varajäsenet kaudelle 2013-2016 sekä uusi tarkastuslautakunta samalle ajanjaksolle. Uusi valtuusto merkitsi tiedokseen vuoden 2012 tilinpäätöstiedot liitteineen ja toimintakertomuksen sekä vuoden 2012 tilintarkastuskertomuksen. Yhtymän hallintoa hoitaneille yhtymähallituksen jäsenille ja johtaville viranhaltijoille myönnettiin vastuuvapaus tilikaudelta 1.1.-31.12.2012. Yhtymävaltuuston syyskokous pidettiin 23.10.2013 Raision ammattiopistossa. Kokouksessa valtuusto hyväksyi talousarvion vuodelle 2013-2014 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille 2013-2015. Yhtymävaltuuston sihteerinä on toiminut johtava rehtori. 11 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1.2.2 Yhtymähallitus Kuntayhtymän toimeenpanoelimenä toimii yhtymähallitus. Siihen kuuluu yhtymävaltuuston valitsemat puheenjohtaja ja kuusi jäsentä, joista yksi määrätään varapuheenjohtajaksi sekä lisäksi seitsemän henkilökohtaista varajäsentä. Yhtymähallitus kokoontui kertomusvuonna 11 kertaa, joista 20.5.2013 kokous suoritettiin sähköpostikokouksena. Pöytäkirjoihin kirjattiin yhteensä 165 pykälää. Kuluneen vuoden aikana yhtymähallitus kokoontui kahdessa kokoonpanossa. Toukokuun valtuuston kokoukseen asti yhtymähallitukseen, joka kokoontui viisi kertaa, ovat kertomusvuonna kuuluneet seuraavat jäsenet (varajäsenet suluissa) Osallistunut kokouksiin Ari Leinonen, pj. Raisio 5 (Seija Sorsavirta) Raisio Sirpa Hagsberg, vpj. Naantali 5 (Hannele Vienonen) Naantali Jäsenet: Seppo Ikävalko Mynämäki 4 (Anna-Liisa Hyrsky-Heikkilä) Mynämäki Erkki Ojanen Masku 5 (Heikki Hellevaara) Nousiainen Hanna Gustafsson Naantali 5 (Elina Salokangas) Naantali Eija Nurmi Raisio 5 (Juha Jormanainen) Raisio Hannele Alanen Raisio 5 (Vesa Parantainen) Raisio 22.5.2013 jälkeen yhtymähallitus kokoontui kuusi kertaa seuraavalla kokoonpanolla: Osallistunut kokouksiin Ari Leinonen, pj. Raisio 6 (Pipsa Allen) Raisio Sirpa Hagsberg, 1. vpj. Naantali 5 (Hannele Vienonen) Naantali 1 Petteri Huuskonen 2. vpj. Mynämäki 6 (Seppo Ikävalko) Mynämäki Jäsenet: Erkki Ojanen Masku 6 (Jari Valkeapää) Nousiainen Hanna Gustafsson Naantali 5 (Anu Merinen) Naantali Hannele Alanen Raisio 6 (Vesa Parantainen) Raisio Sirke Peltokorpi Raisio 5 (Raimo Perälahti) Raisio Yhtymähallituksen kokouksiin ovat perussopimuksen mukaisin oikeuksin osallistuneet: Osallistunut kokouksiin 22.5.2013 asti: Antti Airikki, yhtymävaltuuston pj. 5 Veikko Randell, 1.vpj. 5 12 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Markku Tähtinen, 2. vpj. Maria Taipale, johtava rehtori Terttu Nyholm, talousjohtaja 5 5 5 22.5.2013 alkaen: Markku Tähtinen, yhtymävaltuuston pj. Antti Airikki, 1.vpj. Tuulia Suominen, 2. vpj Maria Taipale, johtava rehtori ja YH:n sihteeri Terttu Nyholm, talousjohtaja Tuula Nordqvist, vs. talousjohtaja 6 6 5 6 2 4 Yhtymähallitus toimii myös oppilaitosten ja oppisopimuskoulutuksen yhteisenä johtokuntana. Tällöin siinä ovat mukana läsnäolo- ja puheoikeudella yksikköjen johtajat sekä henkilöstön edustajat. Johtokunta on kokoontunut 6 kertaa ja kokouksiin on osallistuttu seuraavasti: Kauko Manninen Raision ammattiopiston rehtori 6 Leena Yli-Liipola Naantalin ammattiopiston rehtori 6 Reijo Rantanen Raision kauppaopiston rehtori 5 Marjatta Lennala Timalin rehtori 4 Markku Rantala Raision oppisopimustoimiston johtava koulutustarkastaja 5 Juha Timonen Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopiston rehtori 3 Airi Levonen opettajakunnan edustaja (31.10.2013 asti) 4 Petri Lindberg opettajakunnan edustaja (28.11.2013 alkaen) 1 Anne Sillanpää muun henkilökunnan edustaja (31.10.2013 asti) 3 Minna Forssé muun henkilökunnan edustaja (28.11.2013 alkaen) 1 Elina Rahkila opettajakunnan varaedustaja 1 Tomi Viitanen muun henkilökunnan varaedustaja 2 1.2.3 Tarkastuslautakunta Kuntayhtymän ulkoisesta tarkastustoiminnasta vastaa yhtymävaltuuston 22.5.2013 kokouksessaan valitsema tarkastuslautakunta kuntalain ja kuntayhtymän tarkastussäännön mukaisesti. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana toimii Juha Takanen sekä muina jäseninä Seija Sorsavirta (vpj.) ja Aarre Lehtonen. Heidän varahenkilöinään toimivat samassa järjestyksessä Reijo Vuorinen, Kati Kurikka ja Aarne Lehtonen. Tarkastuslautakunnan sihteerinä on kuntayhtymän johdon sihteeri Virpi Nordlund. Tarkastuslautakunta kokoontui 3 kertaa vuonna 2013. JHTT-tilintarkastusyhteisönä on toiminut BDO Audiator Oy ja vastaavana tilintarkastajana Sinikka Niitynperä. Kuntayhtymän sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa yhtymähallitus ja sen alaisena johtava rehtori. Tämän valvonnan järjestämisestä on yhtymähallitus yhteistyössä tarkastuslautakunnan kanssa hyväksynyt ohjeet. Näiden mukaan toimittaessa voidaan kohtuullisella varmuudella turvata kuntayhtymän toimintojen säännönmukaisuus, taloudellisuus, tuottavuus, vaikuttavuus sekä tuotteiden ja palvelujen laadukkuus. 13 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1.3 Henkilöstötilinpäätös Koulutuskuntayhtymän henkilökunnan yhteismäärä 31.12.2013 oli 256. Opettajia kuntayhtymän oppilaitosten palveluksessa oli yhteensä 186, heistä päätoimisia oli 171. Opetustoimintaa johtavat rehtorit, joita on viisi. Opettajien koulutustaso on erittäin hyvä, 97 %:lla opettajista on soveltuva ylempi korkeakoulututkinto, ammattikorkeakoulututkinto tai ammatinopettajan/alalla korkein suoritettavissa oleva ammatillinen tutkinto. Opettajanpätevyyden on suorittanut 84 % kaikista opettajista. Tukihenkilöstöön kuuluu 65 alansa ammattilaista. Hallinnossa työskentelee kymmenen henkilöä. Oppisopimustoimiston vahvuus on neljä henkilöä. Koko kuntayhtymän henkilöstöstä 64 % oli naisia vuonna 2013, vastaava luku vuonna 2012 oli 65 %. Raision ammattiopiston henkilöstö oli hieman miesvaltaisempi, siellä naisia oli 42,5 % (42 % v.2012). Mynämäellä miehiä ja naisia oli yhtä paljon. Muissa yksiköissä on naisenemmistö. 14 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Henkilöstön keski-ikä oli 47 vuotta vuonna 2013. Ikärakenteessa suurin ikäryhmä oli 50-59 -vuotiaat, joiden osuus kuntayhtymässä oli yhteensä 35 %. Seuraavaksi suurin ryhmä oli 40-49 -vuotiaat, jonka osuus kuntayhtymässä oli tukihenkilöstössä 26 % ja opettajilla 35 %. Oppilaitokset ovat toimineet yli 50 vuotta ja henkilöstön vaihtuvuus on eläkkeelle siirtymisiä lukuun ottamatta ollut varsin vähäistä. Ammattitaitoisen ja osaavan henkilöstön rekrytointi on tulevina vuosina yksi kuntayhtymän haasteista. Onnistuneella pätevien opettajien rekrytoinnilla on merkitystä myös kuntayhtymän tuloksellisuusrahoitukseen. Tukihenkilöstön osalta osaamisen siirtäminen kokeneilta osaajilta nuoremmille on tärkeää. Osaamisvaatimukset kasvavat kaikissa tehtävissä, joten jatkuva uuden oppiminen on edessä myös kokeneilla ammattilaisilla. Kokonaisuutena henkilöstökustannukset muodostuivat seuraavasti: Henkilöstön palkkausmenot Henkilöstösivukulut Työterveyshuolto Koulutus TYKY/virkistystoiminta Yhteensä 2013 10 512 498,21 2 462 310,44 53 518,95 107 348,78 58 971,15 13 194 647,53 2012 10 466 132,44 2 503 962,19 53 797,16 98 789,70 63 674,31 13 186 355,80 2011 9 770 273,67 2 247 095,83 47 646,78 115 165,13 56 238,27 12 236 419,68 1.3.1 Henkilöstön koulutus ja osaamisen kehittäminen Laitoin mukaan vaihtuviin vastaaviin taloille siirtyneen osuuden, joka ei näy tuloslaskelmassa! Henkilöstön Tämä tieto ei koulutusta tasekirjaan! suunniteltiin tulosyksiköissä kehityskeskusteluissa ja toiminnassa esiin tulleiden tarpeiden pohjalta. Johtoryhmä keskusteli ja linjasi henkilöstön 15 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ koulutusta sekä sopi yhteisistä tilaisuuksista ja panostuksista henkilöstön koulutuksessa. Jokaiselle yksikölle laadittiin oma koulutus- ja kehittämissuunnitelma. Timali vastasi myös kuntayhtymän henkilöstön koulutustarpeisiin omalta osaltaan. Suuri osa koulutuksesta oli vuonna 2013 edellisten vuosien tapaan oppilaitoksien sisäistä koulutusta. Merkittävä osa koulutuksesta kohdistui laatukoulutukseen, johtamiskoulutukseen sekä ammatilliseen lisäkoulutukseen. Myös hanketoiminta sisälsi koulutusta. Henkilöstön kehittämiseen kohdistuvat panostukset ovat nykyisin myös yksi tuloksellisuusrahoitukseen vaikuttavista mittareista. Henkilökunnan koulutukseen käytettiin vuonna 2013 yhteensä 937 työpäivää, jolloin keskimäärin koulutukseen käytettiin n. 3,7 päivää/henkilö. Koulutukseen eivät kuitenkaan osallistu sivutoimiset työntekijät, joten todellisuudessa päätoimisen henkilöstön koulutukseen satsataan enemmän kuin mitä keskiarvo kertoo. Lisäksi järjestetään paljon parin tunnin ja puolen päivän koulutusta, joka ei ole mukana luvuissa. HENKILÖKUNNAN KOULUTUSPÄIVÄT 2013 kouluttajat 693 3 194 Koulutuspäivien sekä henkilöstön määrät yksiköittäin 2013: Kaikki yhteensä rehtori 66 Yht Opistot yhteensä 48 15 47 244 937 tukihenkilöt Yht 3 Timali tukihenkilöt 95 13 115 opettajat rehtori tukihenkilöt 7 opettajat 5 79 38 122 MKTO Yht 41 rehtori 287 Yht 52 NAO tukihenkilöt 234 opettajat Yht 1 RKO rehtori tukihenkilöt Oppisop. opettajat 62 RAO rehtori Hallinto 16 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1.3.2 Henkilöstön hyvinvointi Työkykyä ylläpitävä toiminta Työkykyä ylläpitävää toimintaa tuettiin aikaisempien vuosien tapaan jakamalla henkilöstölle liikunta/kulttuuriseteleitä. Setelit ovat työnantajan tarjoama verovapaa henkilöstöetu hyvinvoinnin edistämiseksi. Seteleillä työntekijät voivat ostaa liikuntaja kulttuuripalveluja alueen palveluntuottajilta ja näin saada tukea omaehtoisen liikunnan ja kulttuurin harrastamiseen. Oppilaitosten liikuntatiloja varattiin myös henkilöstökäyttöön vapaa-aikoina. Lisäksi järjestettiin virkistäytymistilaisuuksia niin koko henkilöstölle kuin pienemmissä ryhmissä. Koko henkilöstölle järjestettyyn pikkujoulujuhlaan osallistui vajaa kaksi kolmasosaa henkilöstöstä. Erinomaisen hyvin toimiva henkilöstöruokailu tuki sekin osaltaan henkilöstön hyvinvointia, mistä henkilöstö myös antoi kiitosta palautteissaan. Työterveyshuolto Raision seudun koulutuskuntayhtymän henkilöstöllä oli etuna lakisääteistä huomattavasti laajempi työterveyshuolto. Työterveyshuollon palvelut ostettiin Työterveyshuolto Aurinkoristeykseltä ja Perusturvakuntayhtymä Akselilta. Työturvallisuus Toimintavuonna panostettiin edelleen työturvallisuuteen. Kaikissa tulosyksiköissä tehtiin aktiivisesti töitä työsuojeluohjelman tavoitteiden mukaisesti. Vuoden lopussa pidettiin työsuojeluorganisaation osalta vaalit ja valittiin uudet työsuojeluvaltuutetut sekä työsuojeluasiamiehet. Työtyytyväisyys Henkilöstölle tehtiin työtyytyväisyyskysely maaliskuussa 2013. Edellisen kerran kysely tehtiin keväällä 2012. Kysely toteutettiin Webropol-kyselynä koko Rasekon henkilöstölle. Kyselyyn vastasi yhteensä 173 henkilöä, joka oli 77 % kyselyn vastaanottaneen henkilöstön kokonaismäärästä. Vuoden 2012 vastaavat luvut olivat 186 ja 72 %. Kyselyssä arvioitiin 8 eri osa-aluetta ja jokaisessa osassa oli 8 eri väittämää. Henkilöstön palaute oli pääosin positiivista, sillä vastausten keskiarvo oli 3,08 asteikolla 1-4 (1=täysin eri mieltä, 4 = täysin samaa mieltä). Vuonna 2012 keskiarvo oli 3,13. Tarpeen mukaan työtyytyväisyyttä ja siihen liittyviä asioita on selvitetty myös yksikkökohtaisesti ja tehty seurantakyselyitä. Tulokset on käyty henkilöstön kanssa läpi ja kehittämistoimenpiteitä tehty palaute huomioiden. Vuonna 2013 kiinnitettiin palautteen pohjalta erityistä huomiota henkilöstöjohtamisen parantamiseen ja keskustelukulttuurin kehittämiseen koko kuntayhtymän sisällä ja henkilöstön kesken sekä asioista tiedottamiseen ja tiedon saavutettavuuteen. 1.3.3 Poissaolot Sairaudesta johtuvat poissaolot ovat pysyneet kohtuullisina. Keskiarvoa nostavat kuluneena vuonna muutamat pitkät sairaslomat. Vuoden 2013 sairauspoissaolojen keskiarvo oli 8,6 työpäivää vuodessa. Vuonna 2012 keskiarvo oli 5,7, kun pitkiä sairaslomia ei ollut. 17 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Sairauspoissaolot 2009/2013: 1.4 Laatu ja kehittäminen Raision seudun koulutuskuntayhtymän keskeiset viestit ovat: osaava taitaja, palveleva kumppani ja myönteinen uudistaja. Viestintästrategiset tavoitteemme ovat myönteisen julkisuuskuvan luominen ja avoin viestintäkulttuuri. Viestintää toteutetaan määrätietoisesti ja systemaattisesti organisoidun laadunhallinnan sekä toiminnan avulla. Ulkoisessa viestinnässä onnistuttiin vuonna 2013 hyvin ja opistojen toimintaa tuotiin esiin useissa positiivisissa jutuissa. Sisäistä viestintää parannettiin palautteen pohjalta. Kuntayhtymässä vuonna 2012 aloitetun toimintajärjestelmän rakentaminen oli iso ponnistus, ja laatutyöryhmän johdolla töitä tehtiin prosessien kuvaamiseksi ja toimintakäsikirjan aikaansaamiseksi. Laatupäällikön johdolla työ on edennyt suunnitellusti, ja henkilöstö on hyvin sitoutunut saavuttamaan tavoitteena olevan auditoitavissa olevan toimintajärjestelmän vuoteen 2015 mennessä. Kuntayhtymän toimintojen yhteensovittamista, kehittämistä ja resurssien käyttöä on tehostettu. Tukitoimintoja organisoitiin entistäkin tehokkaammalla tavalla ja tulosyksiköiden keskinäistä yhteistyötä tiivistettiin. Kuluneen vuoden yhtenä tavoitteena oli Wilman itsearviointi ja käytön tehostaminen ja sisäisen intranetin parantaminen. Raision kauppaopistossa, Naantalin ammattiopistossa ja Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopistoissa henkilökunnalta kysyttiin Wilmasta ja intrasta. Kysely tehtiin Wilman kautta yhteisellä kyselypohjalla. Vastauksia saatiin kauppaopistossa yhteensä 15, NAO:ssa 11 ja MKTO:ssa 20. Wilman käytön itsearvioinnissa kysyttiin nykytilaa ja käytön kehittämistä. Wilmaa käytetään nyt mm. poissaolojen merkitsemiseen, kurssiarviointeihin, opiskelijoiden arviointiin opettajista, kokeiden merkitsemiseen, viestintään opiskelijoille ja huoltajille ja näyttöjen kirjaamiseen. Opiskelijat voivat myös päivittää omat henkilötietonsa Wilman kautta. Wilmaa ei käytetä tällä hetkellä HOPSien laadintaan eikä TOPasioiden hoitamiseen, mutta tulevaisuudessa näin halutaan tehdä. 18 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Intraa käytetään päivittäin tai viikoittain. Intrassa olevia valmislinkkejä ei juuri käytetä. Käyttö kohdistuu tasaisesti sekä Rasekon yleisosan intraan että oppilaitososion intraan. Noin puolet on käynyt myös jonkun muun/joidenkin muiden yksikön/yksiköiden intraosiossa. Varsin suuri osa käyttäjistä osaa käyttää myös intran hakutoimintoa, mutta parannettavaa on esimerkiksi kansioiden ja asiakirjojen lisäämisessä. Toimintoa, jolla saadaan ilmoitus asiakirjan lisäyksestä intraan, ei kovin moni osaa, samoin ei osata muuttaa käyttöoikeuksia. Tiedon rakenne koetaan edelleen Rasekon yleisosassa heikoksi, yksikön oma rakenne koetaan vaihtelevasti. Rasekon ja yksiköiden intran sisältöihin ja loogisuuteen toivottiin parannusta. Kuntayhtymä on vuonna 2013 ollut aktiivisesti mukana maakunnan ammatillisen koulutuksen kehittämisessä sekä yhteisten strategioiden laatimisessa. Kuntayhtymä oli mukana hankkeissa, jotka liittyvät tulosyksiköiden ja kuntayhtymän toiminnan ja opetuksen kehittämiseen sekä verkostoitumiseen. Yhteistyö muiden VarsinaisSuomen ammatillisen koulutuksen järjestäjien kanssa oli toimintavuonna tärkeä osa kuntayhtymän hanketoimintaa. Vuoden 2013 aikana päättyi yhteensä 9 hanketta. Vuoden 2013 lopussa kuntayhtymä oli mukana yhteensä 18 erilaisessa hankkeessa, joista yhdeksän oli OPH:n rahoittamia, neljä oli ESR-hankkeita, kolme oli Varsinais-Suomen ELY-keskuksen hankkeita ja kaksi oli Lounais-Suomen aluehallintoviraston rahoittamaa hanketta. Rasekon osuus hankkeissa on yhteensä 511.969,00 euroa, josta kuntaraha- ja omarahoitusosuus on yhteensä 122.466,00 euroa. Kaikki hankkeet eivät olleet itsenäisiä, vaan osa hankkeista oli jatkohankkeita. 1.5 Tapahtumat, kansainvälinen toiminta ja kilpailutoiminta Kilpailutoiminta oli vilkasta vuonna 2013. Rasekossa järjestettiin kaksi Ammattitaidon SM-kilpailun eli Taitaja 2013-kilpailun semifinaalia. Kaksi Rasekon omaa opiskelijaa ylsi Joensuun finaaliin asti, joista tuliaisina oli muurauksen ja laatoituksen kultamitali. Perinteiseen tapaan rasekolaiset menestyivät myös Suomen ammatillisen koulutuksen kulttuuri- ja urheiluliiton SAKU ry:n golf kisoissa, joista tuli sekä kultaa että hopeaa. Opetukseen sisältyi eri yksiköissä monenlaisia tapahtumia, mm. ’Ysiviikko’ alueen yläkoulujen yhdeksäsluokkalaisille, opistojen avoimet ovet, artesaanien myyntinäyttely ja pukunäytökset, erilaiset myyjäiset sekä kokki-opiskelijoiden osallistuminen mm. messutapahtumiin. Naantalin ammattiopisto järjesti joulumarkkinat Naantalin vanhassa kaupungissa ja sosiaalialan opiskelijat taas osallistuivat mm. Naantalin Lasten joulun järjestelyihin, leikittivät ja ohjasivat päiväkotilapsia erilaisissa tapahtumissa ja valistivat teinejä Päihdeputken avulla. Myös yrittäjyyskasvatusta vietiin eteenpäin Nuori Yrittäjyys-messuilla ja 24H-yrittäjyysleireillä. Raision aikuiskoulutuskeskus Timalissa kulttuuripäivä tutustutti muiden maiden musiikkiin, ruokaan ja vaatteisiin, ”Löydä itsesi – löydä urasi” tapahtuma keräsi runsaasti aikuiskoulutuksesta kiinnostuneita vierailijoita. Raision kauppaopistossa järjestettiin perinteiset Business Dance -tanssiaiset, Raision ammattiopiston opiskelijat haastoivat opettajakuntansa pesäpallo-otteluun ja Naantalissa koko koulu hikoili syyskuisen pesispäivän merkeissä. Kuntayhtymän kansainvälisyys otti jälleen askelia eteenpäin ja vuoden 2012 aikana tehty aktiivinen työ kansainvälisen verkoston kehittämiseen ja kumppanuussuhtei- 19 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ den vakiinnuttamiseen tuotti tulosta, sillä kuntayhtymä sai opiskelijoiden liikkuvuuteen EU-rahoitusta vuosiksi 2013 - 2015. Opiskelijoiden liikkuvuushankeen lisäksi Raision ammattiopiston auto-ala pääsi mukaan Euroopan laajuiseen innovaation siirtohankkeeseen (WebLab). Rasekon päätavoitteena oli vuonna 2013 saada opiskelijoita enemmän ulkomaille työssäoppimaan ja tässä tavoitteessa onnistuttiin hyvin. Raseko on edelleen myös ansiokkaasti ollut mukana sekä kansallisissa verkostoissa (SOTENET, Kam’oon China) kuin myös kansainvälisissä verkostoissa (EREIVET ja WebLAb) vuoden 2013 aikana. Lisäksi toiminnan laatuun on kiinnitetty enemmän huomiota ja kansainvälinen toiminta on liitetty osaksi valmisteilla olevaa toimintajärjestelmää. 1.6 Kiinteistöt Kuntayhtymään kuuluu 6 oppilaitosta. Näistä Raision ammattiopisto ja Raision oppisopimustoimisto sekä Timali toimivat kuntayhtymän omistamissa tiloissa. Raision kauppaopisto, Naantalin ammattiopisto ja Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto toimivat vuokratiloissa. Vuonna 2012 kuntayhtymän omistukseen hankitun Purokatu 1 kiinteistön saneerauksen suunnittelu vietiin päätökseen vuoden 2013 loppuun mennessä. Vuoden 2013 lopussa kuntayhtymä hankki omistukseensa myös Eeronkuja 4 vanhan paloaseman, joka vapautuu kuntayhtymän käyttöön vuoden 2014 lopussa. Raision ammattiopiston tilat koostuvat useasta erillisestä rakennuksesta, joiden yhteenlaskettu kerrosala on 16494 m 2 eli Raision kauppaopiston tilat 2490 m2, Naantalin ammattiopiston 2652 m2, Timalin 3995m2 ja Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopiston 5026 m2. Raision ammattiopistolla on omien tilojensa lisäksi vuokrattuna ulkopuolisia tiloja 1016 m2. Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopiston tiloissa tehtiin kesällä 2013 muutoksia. Puuosasto muutti Kuivelantien tiloihin yhdessä rakennusosaston kanssa ja näin päästiin eroon vanhoista puuosaston ei-terveistä tiloista. Muutostyöt toteutti tilojen vuokranantajana Mynämäen kunta. Suunniteltua päärakennuksen toisen kerroksen tiloista luopumista siirrettiin vuoden 2014 kesään. Keväällä selvitettiin rakennusosaston korvaavien tilojen tarvetta sekä erilaisia vaihtoehtoja puolilämpimän tilan saamiseksi rakennusosaston käyttöön. Samalla päätettiin Raision ja Mynämäen rakennusosastojen yhteistyön tiivistämisestä. Rakennusosaston lisätilatarvetta arvioitiin vielä syksyllä, kun osastot olivat asettuneet uusiin tiloihin ja yhteistyötä saatu aikaan. 20 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Kiinteistöistä aiheutuneet vuotuiset kulut muodostuivat seuraavasti: KIINTEISTÖTILINPÄÄTÖS RAO Omat tilat Henkilöstökulut Lämmityskulut Sähkökulut Vesi Muut kulut Kiinteistövero Poistot Yhteensä € /m2 /kk 16494 1,71 0,64 0,61 0,05 1,80 0,39 5,26 10,45 1016 0,38 4,99 1,64 7,81 2490 4,76 0,46 5,22 2652 0,99 6,94 1,18 9,11 109 9,42 Oppisop. Kiinteistö yht. 330 493,81 125 498,97 118 516,19 9 163,44 355 045,10 75 913,92 1 041 909,20 2 056 540,63 Vuokratilat RAO Henkilöstökulut Rak.vuokrakulut Muut kulut Yhteensä 4 610,00 60 896,92 20 000,00 85 506,92 RKO Rak.vuokrakulut Muut kulut Yhteensä 142 126,68 13 851,39 155 978,07 NAO Henkilöstökulut Rak.vuokrakulut Muut kulut Yhteensä 31 484,62 220 969,10 37 414,64 289 868,36 Vuokratila Kylpylältä m2 7 141,71 1 371,72 1 374,96 86,37 1 774,02 971,22 12 720,00 6 160,44 sis.siivous 337 635,52 126 870,69 119 891,15 9 249,81 356 819,12 76 885,14 1 041 909,20 2 069 260,63 Timali Omat tilat Henkilöstökulut Lämmityskulut Sähkökulut Vesi Muut kulut Kiinteistövero Poistot Yhteensä Rasekon hallinnon poistot Kiinteistö yhteensä 75 716,57 32 975,37 37 212,34 3 302,56 83 989,97 24 852,46 80 818,56 338 867,83 99 999,96 438 867,79 3995 1,58 0,69 0,78 0,07 1,75 0,52 1,69 7,07 2,09 9,15 Vuokratilat Kruunukeskus Rak.vuokrakulut 4 693,56 107 10,97 5026 0,54 5,14 0,18 5,87 MKTO Henkilöstökulut Rak.vuokrakulut Muut kulut Yhteensä 32 739,92 309 945,60 11 087,40 353 772,92 Lisäksi Eeronkuja 2 (Martinsali) käyttökustannukset 14 051,76 ja poistot 19 638,77/vuosi, Eeronkuja 4 poisto 1 250,00. 21 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 1.7 Tuloksen käsittely Kuntayhtymän ylijäämän käytössä on otettava huomioon tulevien vuosien valtion ammatillisen koulutuksen rahoituksen leikkaukset. Samaan aikaan ammatillisen koulutuksen järjestäjiltä tullaan edellyttämään laajaa toiminnan kehittämistä ja uudistamista. Yhtymähallituksen esitys vuoden 2013 tuloksen 488. 372,50 euroa käsittelystä: 1. Poistoero Poistoeroa lisätään (-) 852.123,37 euroa valmistuneille investointihankkeille kohdennettujen investointivarausten verran ja poistoeroja tuloutetaan suunnitelman mukaisesti (+) 696.396,66 euroa. 2. Varaukset Puretaan ja tuloutetaan Rasekon kehittämisvarausta 20 538,92 euroa toimintajärjestelmän rakentamisen käytön verran sekä uuden palvelimen hankintaan 10.355,00 euroa. Lisäksi tuloutetaan RAO:n kehittämis- ja investointivarausta ja Timalin kehittämis- ja investointivarausta valmistuneiden saneerausten osalta yhteensä 841.768,37 euroa. Yhteensä varauksia tuloutetaan 872.662,29 euroa. Lisätään Eeronkuja 4 saneerausvaraus 1.100.000,00 euroa. 3. Peruspääoman korko Opetus- ja kulttuuriministeriö ei hyväksy peruspääoman korkoa yksikköhinnan valtakunnallisiin laskentaperusteisiin. Kuntayhtymän omistajakunnat ovat ilmoittaneet vaativansa vuoden 2013 osalta maksettavaksi peruspääoman korkoa 2 %. Päätetään maksaa peruspääoman korkoa 2 %. 4. Tilikauden ylijäämä Tilikaudelta ylijäämää 105.308,08 euroa siirretään edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -tilille. 1.8 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskiarvio Kuntayhtymän tarkastussäännön mukaan yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan järjestämisestä. Merkittävimmät riskiryhmät ovat kiinteistö-, henkilöstö-, laitteistoriskit sekä tietojenkäsittelyyn liittyvät riskit, elinkeinotoiminnan riskit, muut toimintaketjuriskit sekä rahoitusriskit. Riskien kartoitusta tehdään jatkuvasti ja riskeihin on varauduttu torjuntatoimenpiteiden lisäksi tekemällä taseeseen riskivarauksia. Kuntayhtymän sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa yhtymähallitus ja sen alaisena johtava rehtori. Tämän valvonnan järjestämisestä on yhtymähallitus yhteistyössä tarkastuslautakunnan kanssa hyväksynyt ohjeet. Näiden mukaan toimittaessa voidaan kohtuullisella varmuudella turvata kuntayhtymän toimintojen säännönmukaisuus, taloudellisuus, tuottavuus, vaikuttavuus sekä tuotteiden ja palvelujen laadukkuus. Tilivelvollisina määrätyt johtavat virkamiehet ovat vastuussa myös sisäisen valvonnan rakenteiden luomisesta ja valvonnan toteuttamisesta omalla vastuualueellaan. Tilivelvollisia ovat: Yhtymähallituksen jäsenet ovat vastuussa koko kuntayhtymän toiminnasta sekä sisäisen tarkastuksen järjestämisestä. Vastuullisena viranhaltijana koko kuntayhty- 22 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ män osalta on johtava rehtori, jonka ohjeiden mukaisesti muut tilivelvolliset viranhaltijat toimivat. Rehtori vastaa oppilaitoksensa toiminnasta. Talousjohtajan vastuualueena on kuntayhtymän talous. Koulutustarkastajan vastuualueena on oppisopimuskoulutus. Delegoinnilla voidaan tehtäviä ja oikeuksia siirtää, muttei vastuuta. Talousarvion toteutuminen saatetaan neljännesvuosittain tiedoksi yhtymähallitukselle ja tilivelvollisille. Tässä vertailussa pyritään ottamaan kantaa myös tavoitteiden toteutumiseen, joskin se lopullisesti tehdään yhtymähallituksen osalta sen antamassa toimintakertomuksessa. Yhtymähallituksen valvontatoimenpiteet vuonna 2013: kassantarkastuskertomukset §108 – 20.6.2013 §157 – 6.11.2013 neljännesvuosiraportti §63 – 7.5.2013 §107 – 29.8.2013 (välitilinpäätös) §155 – 28.11.2013 §19 – 30.1.2014 tuloksellisuusrahan käyttö/jakoperiaatteet §5 – 23.1.2013 tilinpäätös 2012 §33 – 27.2.2013 23 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 2. TOIMINTASUUNNITELMAN JA TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Tulosalueet 2.1.1 Hallinto Kuntayhtymän johtavana rehtorina toimi vuonna 2013 Maria Taipale. Talousjohtajana on toiminut Terttu Nyholm ja hänen sijaisenaan Tuula Nordqvist 15.10.2013 – 2.1.2014 välisen ajan. Kuntayhtymän hallintotoimistossa on edellä mainittujen lisäksi viisi toimenhaltijaa. 2.1.2 Raision ammattiopisto Yleistilanne Raision ammattiopiston toiminta toteutui vuonna 2013 pääosin suunnitelmien mukaisena. Ensisijaisia hakijoita oli edelleen enemmän kuin aloituspaikkoja. Tavoitteet opiskelijamäärän osalta täyttyivät, kun otetaan huomioon aikaisemmin aloittaneiden määrä keskiarvossa. Talous jatkui vahvalla pohjalla ja kiinteistöjen saneerauksia jatkettiin edelleen. Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Ensisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään Aloittaneiden opiskelijoiden määrä Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) Täyttöaste Lähiopetustuntien määrä / opintoviikko Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä Suoritettujen perustutkintojen määrä Suoritettujen näyttötutkintojen määrä Läpäisyaste Opiskelijatyytyväisyys (1-5) TOT 2012 25,0 % 241 639 100 % 33,2 8,3 % 212 85,4 % 3,5 Tav 2013 25,0 % 241 635 100 % 33 4,0 % 210 85,0 % 3,5 Tot 2013 24,0 % 223 635 100 % 33,1 9,3 % 175 83,3 % 3,5 % tavoitteesta 96,0 % 92,5 % 100,0 % 100,0 % 100,3 % 232,5 % 83,3 % 98,0 % 100,0 % Määrälliset tavoitteet toteutuivat yhtä poikkeusta lukuun ottamatta. Keskeyttämisen (9,3 %) osalta tulos on heikentynyt ja se kohdistuu lähinnä ravintotalousalalle. Koulussa tapahtuvan lähiopetuksen korkea määrä toteutui tavoitteiden mukaisesti. Laadulliset tavoitteet Raision ammattiopiston toiminnallinen pohja on jo pitkään ollut hyvä ja kehitystarpeisiin on pyritty reagoimaan suunnitelmallisesti. Opiskelijoiden järjestelmälliseen etenemiseen opinnoissaan on kiinnitetty erityistä huomiota. Opetus Toiminnan korkea taso näkyy hyvänä läpäisynä ja opiskelijoiden hyvänä työllistymisenä. Lisäksi työnantajilta on jatkuvasti saatu palautetta opiskelijoiden hyvästä käyttäytymisestä, mikä kuvastaa onnistumista myös opiskelijoiden monipuolisten taitojen kehittämisessä. Jatkuva suuri haaste on tutkinnon tavoitteiden ja opiskelijoiden tason yhteensovittaminen. Tutkinnon tavoitteet ovat monesti niin korkeat, että opiskelijoiden lähtötaso ei riitä niistä suoriutumiseen. Tavoitteiden saavuttamiseksi on kuitenkin resurssoitu runsaasti lähiopetusta, ja tämä on mahdollistanut tutkinnon läpäisyn. Myös lisätukeen on kohdistettu resursseja. Henkilöstö 24 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Kuluneena vuonna opiston haasteena oli opettajien hankinta. Varsinaiselle eläkkeelle jääneiden tilalle saatiin palkattua uusia opettajia, mutta osa-aikaeläkkeelle siirtyneiden tilalle oli vaikea löytää henkilöstöä. Henkilöstön kouluttautumiseen on pyritty panostamaan. Tällä hetkellä henkilöstötilanne on melko hyvä. Henkilöstötarvetta selvitetään kuntayhtymän kokonaisselvityksen yhteydessä. Raision ammattiopistossa on kokopäivätoiminen rehtori, noin 50 opettajaa sekä 23 muuta henkilökuntaan kuuluvaa. Apulaisrehtori toimii tehtävässään opetustyön ohella ja on huolehtinut samalla myös kuntayhtymän näyttötoimielimen sihteerin tehtävistä. Opinto-ohjauksesta vastaavat yksi kokopäivätoiminen opettaja ja yksi osa-aikainen opettaja. Muu henkilökunta jakautuu seuraaviin tehtäviin: 1 kuraattori, 2 opintosihteeriä, 1 toimistosihteeri, 4 ohjaavaa suurtalouskokkia, 2 ohjaavaa ammattimiestä, 1 atktukihenkilö sekä 1 autonkuljettaja. Toukokuun 2013 alusta kiinteistöyksikön alaisuuteen siirtyivät 1 huoltomestari (yhteinen Timalin kanssa), 2 kiinteistönhoitajaa, 6 siivoojaa. 2.1.3 Raision kauppaopisto Yleistilanne Toimintajärjestelmän rakentaminen, Rasekon yleinen kehittämistyö ja tuleva muutto uusiin tiloihin ovat olleet kehittämisen keskiössä opetustyön kehittämisen lisäksi. Yrittäjyyskoulutusta on toteutettu kansallisilla 24h-yrittäjyysleireillä ja vuosi yrittäjänä -koulutuksella. EU-projektin puitteissa, joka päättyi keväällä 2013, on osallistuttu myös kansainväliselle 24 h -yrittäjyysleirille Ruotsissa. TOP-jaksoja on suoritettu ulkomailla. Hakijoita liiketalouden perustutkinto, merkonomi -koulutukseen on ollut enemmän kuin on voitu ottaa, kaikkiaan hakijoita oli yhteensä n. 500. Myös aikuiskoulutuksena toteutettava visuaalisen markkinointiviestintä koulutukseen on hakijoita ollut riittävästi. Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Ensisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään Aloittaneiden opiskelijoiden määrä Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) Täyttöaste Lähiopetustuntien määrä / opintoviikko Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä Suoritettujen perustutkintojen määrä Suoritettujen näyttötutkintojen määrä Läpäisyaste Opiskelijatyytyväisyys (1-5) Tot 2012 9,0 % 90 275 100 % 28 6,9 % 74 19 80,0 % 3,4 Tav 2013 9,0 % 110 285 100 % 30 5,0 % 91 17 75,0 % 3,5 Tot 2013 14,2 % 110 282 100 % 30 6,4 % 82 17 75,0 % 3,5 % tavoitteesta 157,8 % 100,0 % 98,9 % 100,0 % 100,0 % 128,0 % 90,1 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Keskeyttäneiden määrä (18) on pysynyt kohtuullisena. Suurimman ryhmän keskeyttäneistä muodostavat opiskelijat (7), jotka ovat keskeyttäneet henkilökohtaisista syistä. Toiseksi suurimman ryhmän muodostavat opiskelijat(6), jotka ovat siirtyneet tai ovat hakeutumassa toiselle koulutusalalle. Valmistuvista opiskelijoista jatko-opintoihin on hakeutunut 39 % ja lisäksi 41 % suunnittelee hakevansa jatko-opintoihin. 25 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Opiskelijapalautteen perusteella tyytyväisimpiä oltiin työssäoppimisjaksoihin ja siihen liittyviin toimintoihin (keskiarvot eri kysymyksissä välillä 3,6 - 4,2), samoin näyttöihin ja niihin liittyviin järjestelyihin (keskiarvo eri kysymyksissä välillä 3,9 - 4,1). Kehittämiskohteita kyselyn perusteella ovat kouluruokailu (3,0), opetustilojen viihtyisyys (3,0) ja HOPSien laadinta (3,0). Opetuksen laadulliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Kauppaopiston toimintaa kehitetään opiskelijoille, henkilöstölle ja työnantajille kohdistettujen kyselyjen kautta, joista saatuja tuloksia hyödynnetään kehittämistyössä. Vuonna 2012 perustettu kaupan alan neuvottelukunta on toiminut aktiivisesti ja se on antanut tärkeää palautetta opetuksen ja toiminnan kehittämiseksi. Työssäoppimisohjaajilta on myös kerätty systemaattisemmin tietoa, miten TOPjaksot ovat toteutuneet ja miten opetusta ja toimintaa tulisi kehittää työelämää vastaavaksi. Pääpaino on ollut TOP-jaksoissa ja näytöissä. Vuoden 2013 aikana on aloitettu HOPS- ja HOJKS-prosessien kehittämistyö, joka on tarkoitus ottaa käyttöön uudistuneessa muodossa vuoden 2014 aikana. Näin saadaan tuettua entistä paremmin opiskelijoiden opintoja ja mahdollisesti helpotettua lisääntyneitä elämänhallinnan vaikeuksia. Niin sanotuilla 4-vuoden opiskelijoille oli syksyllä oma ohjaajansa, jonka todettiin edistävän opinnoissa edistymistä ja valmistumista. Henkilöstö Oppilaitoksessa on työskennellyt rehtori, apulaisrehtori opintosihteeri, osa-aikainen opintosihteeri (1 päivä/vko), yhteinen kuraattori Mynämäen käsi- ja taideopiston kanssa, opinto-ohjaaja, osa-aikainen KV-koordinaattori sekä mikrotukihenkilö. Opettajia on ollut kaikkiaan 20 henkilöä, joista 3 opettajaa on ollut yhteisiä Naantalin ammattiopiston kanssa ja yksi henkilö yhteinen Mynämäen käsi- ja taideopiston kanssa. 2.1.4 Naantalin ammattiopisto Yleistilanne Sosiaali- ja terveysalalla lähihoitajatutkinnon aloitti kaksi peruskoulupohjaista ryhmää, yksi ylioppilaspohjainen ryhmä sekä yksi näyttötutkintoon valmistava ryhmä. Hotelli-, ravintola- ja catering-alan perustutkinnon, kokin tutkinnon, aloitti kaksi ryhmää, joissa toinen on erityisryhmä. Lisäksi lähihoitajaksi voi opiskella oppisopimuksella. Hanketoiminnan kautta on tehty yhteistyötä Rasekon yksikköjen välillä sekä muiden alueen koulutusten järjestäjien kanssa. Kalustoa on uusittu tarpeen mukaan. Yksi opetuskeittiöistä saneerattiin varhaiskasvatuksen luokaksi, mikä kohensi lähihoitajakoulutuksen kasvun tukemisen ja ohjauksen sekä lasten ja nuorten hoidon ja kasvatuksen tutkinnon osan oppimisympäristöjä. 26 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Ensisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään Aloittaneiden opiskelijoiden määrä Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) Täyttöaste Lähiopetustuntien määrä / opintoviikko Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä Suoritettujen perustutkintojen määrä Suoritettujen näyttötutkintojen määrä Läpäisyaste Opiskelijatyytyväisyys (1-5) Tot 2012 13,0 % 131 263 100 % 30,5 7,8 % 63 20 60,5 % 3,5 Tav 2013 13,0 % 120 262 100 % 32 8,0 % 96 24 75,0 % 3,5 Tot 2013 17,1 % 119 270 100 % 32 11,2 % 69 21 62,4 % 3,6 % tavoitteesta 131,5 % 99,2 % 103,1 % 100,0 % 100,0 % 140,0 % 71,9 % 87,5 % 83,2 % 102,9 % Keskeyttämisprosentti kasvoi edellisestä vuodesta. Osa kasvusta selittyy sillä, että ylioppilaspohjaisesta ja näyttötutkintoon valmistavan koulutuksen ryhmästä yhteensä viisi opiskelijaa lähti opiskelemaan ammattikorkeakouluun. Muutama opiskelija erosi ammattiopistosta koulutusalan tai koulutusohjelman/osaamisalan vaihdon takia. Yleisimpiä syitä keskeyttämiseen olivat sosiaaliset ja terveydelliset syyt sekä motivaation puute. Opiskelijatyytyväisyyskyselyn arviot vaihtelivat 3,0 – 4,0 välillä, keskiarvo oli 3,6. Tyytyväisimpiä opiskelijat olivat työssäoppimisjaksoihin, näyttöjen toteutukseen ja arviointiin sekä oppilaitoksen työturvallisuuteen ja tilojen siisteyteen (uudempi puoli). Opiskelijaterveydenhuolto sai heikoimman arvoin, tosin paremman kuin vuosi sitten. Laadulliset tavoitteet ja opetus Tavoitteena oli Intran ja Wilman käytön tehostaminen. Itsearviointikyselyyn vastasi 11 käyttäjää. Opettajat merkitsevät pitämänsä tunnit, opiskelijoiden poissaolot ja arvioinnit Wilmaan. sekä tiedottavat sen kautta opiskelijoille ja heidän huoltajilleen. Toivottiin, että hopseja ja hojkseja voidaan täyttää ja lukea Wilman kautta. Sekä Rasekon että Naon intran sisältöihin ja loogisuuteen toivottiin parannusta. Opetus Opiskelijat kertovat palautteessaan, että opettajat ovat ammattitaitoisia. Teoriatunneilla opiskelijat haluavat kuitenkin enemmän toimintaa ja tekemistä sekä keskustelua. Ammattiopistossa on opiskelijat ovat toteuttaneet useita projekteja ulkopuolisille asiakkaille. Opiskelijat ovat oppineet käytännön työelämän taitoja, kuten omaaloitteisuutta, yhteistyökykyä, vuorovaikutustaitoja ja vastuullisuutta. Opiskelijat toteuttavat myös opinnäytteet tiimeissä projekteina. Työelämältä on tullut pääasiassa myönteistä palautetta opiskelijoiden osaamisesta. Yhdeksän opiskelijaa on saanut kansainvälistä kokemusta työssäoppimisjaksolla mm. Espanjassa, Kreikassa ja Kiinassa. Norjalaisia opiskelijoita opettajineen oli tutustumassa päiväkoteihin ja vanhusten hoitopaikkoihin parin viikon ajan. Opettajia on myös ollut ulkomailla täydentämässä kielitaitoaan tai luomassa uusi kontakteja. Henkilöstö Ammattiopistossa oli 26 päätoimista opettajaa ja rehtori. Kaksi opettajaa opetti myös kauppaopistossa ja yksi käsi- ja taideteollisuusopistossa, yksi opettaja oli yhteinen Naantalin kaupungin Maijamäen koulun kanssa. Kuraattori ja opinto-ohjaaja ovat myös opettajia. Tukitoiminnoista huolehtivat koulunkäynnin ohjaaja, opintosihteeri, kaksi ohjaavaa suurtalouskokkia ja siistijä. Tukitoimet 27 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Opiskelijoille tarjotaan yksi maksuton ateria ja välipala sekä maksullinen aamupala päivittäin. Naantalin kaupunki vastaa opiskelijaterveydenhuollosta. Kevätlukukaudella terveydenhoitaja oli paikalla kaksi kertaa viikossa ja syksyllä kolme kertaa viikossa. 2.1.5 Raision oppisopimustoimisto Yleistilanne Valtion oppisopimuskoulutukseen kohdistuvien säästötoimenpiteiden seurauksena ammatillisen lisäkoulutuksen enimmäismäärää vuodelle 2013 leikattiin 123 opiskelijapaikalla. Vuoden 2012 ammatillisen lisäkoulutuksen enimmäismäärä oli 426 opiskelijaa, vuodelle 2013 se oli 303 opiskelijaa. Oppisopimuskoulutuksen jatkuvuuden ja kannattavuuden turvaamiseksi keskityttiin vuoden aikana perustutkintojen määrän kasvattamiseen ja yhteistyöverkoston kehittämiseen. Kuluneena vuonna tiivistettiin yhteistyötä Rasekon opistojen kanssa, kokeiltiin uusia malleja ja saatiin lisää ammatillisen perustutkinnon suorittajia tiedottamisen tehostamisen myötä. Muita keskeisiä toimia olivat lisääntyneiden dokumentointivaatimusten asianmukainen hoitaminen, opintosuoritusten seuranta ja koulutushankintojen kustannusvalvonnan tehostaminen. Oppisopimustoimisto on vahvasti sitoutunut Rasekon toimintajärjestelmän rakentamiseen. Johtava koulutustarkastaja on hoitanut oman toimensa ohella Rasekon laatupäällikön tehtäviä. Toimistosihteeri on toiminut IMS-toimintajärjestelmäohjelmiston kouluttajana ja ohjaajana järjestelmän rakentamiseen osallistuville rasekolaisille. Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Vuoden painopistevalinnan mukaisesti uusien ja voimassa olleiden perustutkintosopimusten määrä ja suoritetut tutkinnot ylittivät selkeästi tavoitteet. Lisäkoulutuksen haasteellisten sopeutustoimien seurauksena tavoitteita ei aivan saavutettu sopimusmäärien ja tutkintosuoritusten osalta. Vuoden aikana tehostettiin oppisopimuskoulutuksen edellytysten arviointia, oppilaitosten järjestämän koulutuksen ja opiskelijoiden opintosuoritusten seurantaa varhaisen puuttumisen periaatteella purkautumisten vähentämiseksi ja tutkintosuoritusten varmistamiseksi. Lisäkoulutuksen enimmäismäärä oli koko vuoden täydessä käytössä. Toimintakertomusvuoden aikana alkaneista uusista oppisopimuksista 84 oli koulutuskuntayhtymämme alueelta ja sen ulkopuolelta 88. Oppisopimustoimisto hankki vuoden aikana koulutusta kuntayhtymän omista yksiköistä: Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Naantalin ammattiopisto Raision kauppaopisto Raision ammattiopisto Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto 58 kpl 10 kpl 2 kpl 1 kpl 1 kpl yhteensä 72 kpl Muilta koulutuksenjärjestäjiltä 100 kpl yhteensä 172 kpl 28 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Peruskoulutus Uusien oppisopimusten määrä Voimassa olleet sopimukset Suoritettujen perustutkintojen määrä Purkaantuneet sopimukset Tot 2012 Lisäkoulutus Uusien oppisopimusten määrä Voimassa olleet sopimukset Suoritettujen ammatti- ja erikoisammattitutkintojen määrä Purkaantuneet sopimukset Lisäkoulutuskiintiö Asiakastyytyväisyys (1-4) Tav 2013 Tot 2013 % tavoitteesta 89 238 62 10 70 172 40 10 109 256 48 23 155,7 % 148,8 % 120,0 % 230,0 % 261 701 188 34 426 3,4 70 370 110 21 303 3,2 63 401 104 19 303 3,5 90,0 % 108,4 % 94,5 % 90,5 % 100,0 % 109,4 % Laadulliset tavoitteet ja niiden toteuttaminen Työnantajien ja opiskelijoiden antama palaute oppisopimustoimiston palvelun toimivuudesta oli asteikolla 1-4 tavoitteena 3,2 ja toteutui 3,5. Palautteet on analysoitu ja sen pohjalta tehty muutoksia lomakkeisiin, ohjeisiin ja esitteeseen. Toimiston henkilöstö on sitoutunut ja toimii aktiivisesti Rasekon ja oppisopimustoimiston tavoitteiden toteuttamiseksi. Henkilöstö Henkilöstön määrä oli neljä, kaksi koulutustarkastajaa, koulutussihteeri ja vuoden alusta vakinaistettu toimistosihteeri. Vuoden aikana oppisopimustoimiston koko henkilöstö osallistui Opetus- ja kulttuuriministeriön järjestämille oppisopimuskoulutuksen laatupäiville. 2.1.6 Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Vuoden 2013 aikana keskeisiä kehittämiskohteita olivat toimintaprosessien selkiyttäminen ja kuvaaminen, toiminnan työelämä- ja asiakaslähtöisyyden edelleen kehittäminen, koulutusten vaikuttavuuden parantaminen (työllistyminen tai muihin jatkotoimiin aktivoituminen) sekä yhteisöllisyyden lisääminen työyhteisössä. Erityisenä kehityskohteena on ollut työn tasapuolisesta jakaantumisesta huolehtiminen. Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Opiskelijatyöpäivien kokonaismäärä Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) Perustutkinnon opiskelijamäärä Vuoden aikana kirjoilla olleiden opiskelijoiden määrä Työvoimakoulutuksen työllistymistavoite Näyttötutkinnon suorittaneiden määrä Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijatyövuosien määrä Tutkintotavoitteisen koulutuksen järjestämissopimusten määrä Asiakastyytyväisyys (1-5) Tot 2012 101 000 532 82 1 924 71 % 79 102,0 18 4,2 Tav 2013 110 000 580 90 1 700 70 % 80 110 18 4 Tot 2013 101 400 534 103 1 985 71 % 105 134,6 17 4,0 % tavoitteesta 92,2 % 92,1 % 114,4 % 116,8 % 101,4 % 131,3 % 122,4 % 94,4 % 100,0 % Toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Timalin toiminnan rahoitus koostui ELY-keskuksen hankkimasta koulutuksesta, jossa päästiin 97 %:iin tavoitteesta, valtionosuudella rahoitettavasta koulutuksesta, yrityksille ja yhteisöille suunnatusta koulutuksesta sekä konsultointipalveluista, oppisopimuskoulutuksesta, muusta palvelutoiminnasta, työelämän kehittämis- ja palvelutehtävän (TYKE-tehtävä) mukaisista kehittämishankkeista sekä ESR-hankkeista. Yrityskoulutuksen toteuma jäi 59 %:iin tavoitteesta. Oppisopimuskoulutuksen osuus 29 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ pieneni hieman edelliseen vuoteen verrattuna jääden 70 %:iin tavoitteesta. Hankerahoituksen osuus oli 3,8 % koko toimintamme rahoituksesta. Perustutkintopaikkojen lisäys oli merkittävä talouttamme tasapainottava tekijä. Lisäksi vastasimme Rasekon alueen etsivästä nuorisotyöstä 1.7. - 31.12.2013 ja käynnistimme alueen nuoria ja nuoria aikuisia palvelevan Ohjaamo-toiminnan. Laadulliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Asiakaspalautteiden keskiarvo oli tavoitteen mukaisesti vähintään 4.0 ja useissa koulutuksissa tavoite ylitettiin. Opetus Tutkintoon tai tutkinnon osaan valmistavaa koulutusta toteutettiin päivä-, ilta- ja monimuotokoulutuksena ELY-keskuksen rahoittamana, valtionosuusrahoitteisena sekä oppisopimuskoulutuksena. Verkko-opetuksen kehittämistä ja koulutustarjonnan modulointia jatkettiin sisäisenä projektina. Tämä mahdollistaa asiakaslähtöisemmän tutkinto- ja palvelutarjooman. Tutkintojen määrällinen tavoite ylitettiin. Haasteena oli rahoituspohjan laajentaminen, asiakashankinnan onnistuminen oikeilla markkinointitoimilla sekä asiakastyytyväisyyden varmistaminen. Markkinoinnissa hyödynnettiin aiempaa enemmän myös sosiaalisen median keinoja. Tutkintojen järjestämissopimukset: Liiketalouden perustutkinto merkonomi, tieto- ja viestintätekniikan perustutkinto datanomi, tieto- ja viestintätekniikan ammattitutkinto, tieto- ja viestintätekniikan erikoisammattitutkinto, sihteerin ammattitutkinto, taloushallinnon ammattitutkinto, hotelli- ja ravintola- ja catering-alan perustutkinto (ravintolan ruokatuotanto ja ravintolapalvelu), ravintolakokin ammattitutkinto, suurtalouskokin ammattitutkinto, tarjoilijan ammattitutkinto, markkinointiviestinnän ammattitutkinto, myynnin ammattitutkinto, yrittäjän ammattitutkinto, yritysjohtamisen erikoisammattitutkinto, kaupan esimiehen erikoisammattitutkinto, yritysneuvojan erikoisammattitutkinto sekä kotityöpalvelujen ammattitutkinto. Henkilöstö Henkilöstön määrä oli 65, joista vakinaisia 53 ja määräaikaisia 12. Kouluttajia oli 50 ja muuta henkilökuntaa 14 työntekijää sekä rehtori. Apulaisrehtori, opinto-ohjaaja ja osa-aikainen kuraattori toimivat myös kouluttajina. Lisäksi Timalissa on työskennellyt sivutoimisia kouluttajia lähinnä sijaisjärjestelyjä hoitaen. 2.1.7 Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto Yleistilanne Mynämäen yksikön toimintaa ovat viime vuodet leimanneet erilaiset tiloihin liittyvät haasteet. Kuluneen vuoden kesällä oppilaitoksen puuosasto pääsi muuttamaan korjausrakentajien tilojen yhteyteen Kuivelantie 20:een. Rakentajien työsali muutettiin puualan opetuksen konesaliksi ja osastot käyttävät nyt osittain samoja tiloja. Puuosaston tilaongelmat ja -muutokset ovat jonkin verran voineet vaikuttaa myös alan opiskelijoiden keskeyttämisiin. Korjausrakentajien opetustilajärjestelyjä on tehty syksyn ja talven ajan. Kulttuurialan aloituspaikkoja on valtakunnallisesti leikattu monin paikoin reippaasti. Kuntayhtymän linjaus on säilyttää käsi- ja taideteollisuusalan aloituspaikat ja kehit- 30 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ tää opetusta tulevat uudistukset huomioiden. Jatkossa odotusarvo tulevaisuuden osalle onkin yksikössä suuri ja henkilöstöllä runsaasti kehittämishalua. Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Ensisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään Aloittaneiden opiskelijoiden määrä Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) Täyttöaste Lähiopetustuntien määrä / opintoviikko Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä Suoritettujen perustutkintojen määrä Suoritettujen näyttötutkintojen määrä Läpäisyaste Opiskelijatyytyväisyys (1-5) Tot 2012 5,0 % 71 204 97 % 32 8,0 % 48 13 67,0 % 3,8 Tav 2013 5,0 % 85 200 100 % 30 8,0 % 65 0 75,0 % 3,5 Tot 2013 6,7 % 89 209 100,0 % 30 12,9 % 53 3 58,0 % 3,8 % tavoitteesta 134,0 % 104,7 % 104,5 % 100,0 % 100,0 % 161,3 % 81,5 % 77,3 % 108,6 % Keskeyttäneiden määrä (27) on suuri opiskelijamäärän nähden. Keskeyttäneet ja eronneet voidaan jakaantuvat kolmeen ryhmään: ensimmäisen ryhmän muodostavat opiskelijat (9), jotka ovat keskeyttäneet henkilökohtaisista tai sosiaalisista syistä, toinen ryhmä on opiskelijat (9), jotka ovat siirtyneet tai ovat hakeutumassa kokonaan toiselle koulutusalalle, kolmannen ryhmän muodostavat opiskelijat (9), joista ei ole saatu tietoa, miksi ovat keskeyttäneet. Opiskelijapalautteen perusteella tyytyväisimpiä oltiin opettajien osaamiseen ja ammattitaitoon (4,1) ja opiskelu on koettu mielekkääksi (4,2). Myös työturvallisuus (4,0) ja työssäoppimisjaksot ja niiden toiminnot (keskiarvot välillä 3,6 - 4,0) koetaan toimiviksi. Kehittämiskohteita kyselyn perusteella ovat kuraattoripalvelujen riittävyys (3,5), esille tuleviin ongelmiin puuttuminen (3,6) ja HOPSien laadinta (3,4). Vastausten keskiarvo on kuitenkin kaikkiaan hyvällä tasolla. Opetuksen laadulliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopistossa annettiin käsi- ja taideteollisuusalan perustutkintoon johtavaa koulutusta kuudella koulutusalalla: metalli-, muinaistekniikka, puu-, korjausrakentaminen, vaatetus- ja tekstiilialalla. Vaatetusalan koulutus siirtyy Raision kauppaopiston yhteyteen asteittain syksystä 2014 alkaen. Yksikössä on onnistuneesti toteutettu myös muinaistekniikan kaksivuotista näyttömuotoista koulutusta aikuisille. Ammatillisen lisäkoulutuksen tarjontaa kehitettiin toimintavuonna ja syksyllä aloitettiin käsityöntekijän ammattitutkinnon (at) ja käsityömestarin erikoisammattitutkinnon (eat) järjestäminen. Tulevina vuosina koulutustarjontaa kehitetään ja lisätään edelleen. Kuntayhtymällä on Mynämäellä Suomen monipuolisin ammatillisen lisäkoulutuksen tarjonta. Tietoverkossa toimivaa Moodle – oppimisympäristöä hyödynnettiin hyvin ammatillisessa lisäkoulutuksessa. Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopistossa tehtiin työelämäyhteistyötä ohjatun työssäoppimisen ja koulutusalojen toteuttamien asiakastyöprojektien kautta. Yrittäjyyteen ja käsityöyrityksen mahdolliseen perustamiseen suuntautuville opiskelijoille oppilaitoksessa järjestettiin työssäoppimisaikana oma erillinen ns. yrittäjyysmoduli, jonka aikana opiskelija teki liiketoimintasuunnitelman. Opintojen ohjaus on vastuutettu ja hajautettu kaikille koulutusaloille. Opintoohjaajan koordinoima ”opo-tiimi” vakiinnutti toimintansa. Opintojen keskeyttämistä pyrittiin vähentämään mm. ryhmäyttämisen avulla ja toiminnan tarve näyttää jatkossakin säilyvän. Tietohallinnosta vastasi kuntayhtymän ICT. 31 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ Henkilöstö Oppilaitoksessa on työskennellyt rehtori, apulaisrehtori (joka myös opinto-ohjaaja), opintosihteeri, osa-aikainen opintosihteeri (3 päivä/vko), yhteinen kuraattori Raision kauppaopiston kanssa. Opettajia on ollut kaikkiaan 25 henkilöä, joista kaksi opettajaa on ollut yhteisiä Naantalin ammattiopiston kanssa ja yksi henkilö yhteinen Raision kauppaopiston kanssa 32 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 2.2 Taloudellisten tavoitteiden toteumavertailu 2.2.1 Yhteenveto talousarvion toteutumisesta ULKOINEN TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Toteutuma 2012 Talousarvio 2013 21 319 658,51 19 660 432,00 Poikkeama % 20 872 734,19 -1 212 302,19 106,2 Toteutuma 2013 1 246,87 0,00 1 775,74 -1 775,74 0,0 Tuet ja avustukset 312 601,38 261 900,00 326 164,09 -64 264,09 124,5 Muut toimintatuotot 24 891,04 20 500,00 26 146,05 -5 646,05 127,5 21 658 397,80 19 942 832,00 21 226 820,07 -1 283 988,07 106,4 Henkilöstökulut -12 968 644,27 -12 826 950,00 -12 972 898,16 145 948,16 101,1 Palvelujen ostot -2 719 909,05 -2 267 186,00 -2 494 916,84 227 730,84 110,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 248 202,01 -2 472 694,00 -2 543 278,24 70 584,24 102,9 Avustukset -234 965,86 -260 250,00 -235 644,48 -24 605,52 90,5 Muut toimintakulut -924 667,52 -972 752,00 -952 080,32 -20 671,68 97,9 TOIMINTAKULUT -19 096 388,71 -18 799 832,00 -19 198 818,04 398 986,04 102,1 2 562 009,09 1 143 000,00 2 028 002,03 -885 002,03 177,4 338 030,27 4 669,15 -2 166,10 340 533,32 75 000,00 1 000,00 0,00 76 000,00 4 926,62 13 765,15 -62 353,13 -43 661,36 70 073,38 -12 765,15 62 353,13 119 661,36 6,6 -57,4 2 902 542,41 1 219 000,00 1 984 340,67 -765 340,67 162,8 -923 672,48 -1 617 000,00 -1 495 968,17 -121 031,83 92,5 1 978 869,93 -398 000,00 488 372,50 -886 372,50 -122,7 -1 491 666,24 765 000,00 -383 064,42 1 148 064,42 -50,1 487 203,69 367 000,00 105 308,08 261 691,92 28,7 Aineettomat hyödykkeet 0,00 110 000,00 27 160,00 82 840,00 24,7 Kiinteistöjen ostot 0,00 700 000,00 700 000,00 0,00 307 652,41 1 200 000,00 1 043 151,33 156 848,67 TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutos TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ INVESTOINTIMENOT Rakennushankkeet Rakennushankkeet (keskeneräinen) 58 565,78 0,00 101 105,28 -101 105,28 Irtaimiston hankinnat 26 794,00 1 138 500,00 801 284,12 337 215,88 Osakkeet ja osuudet 0,00 0,00 0,00 0,00 393 012,19 3 148 500,00 2 672 700,73 475 799,27 INVESTOINTIMENOT Investointimenoissa talousarvio 2013 sisältää sekä talousarvion että lisätalousarvion 2013. 86,9 70,4 84,9 33 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 2.2.2 Toteutumisvertailu yksiköittäin TA 2013 Yhtymähallinto Ulkoinen / Sisäinen Raision ammattiopisto Ulkoinen / Sisäinen Raision kauppaopisto Ulkoinen / Sisäinen Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden yli- / alijäämä Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden yli- / alijäämä Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilikauden yli- / alijäämä Naantalin ammattiopisto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä 214 -738 -524 75 -449 -100 -549 120 -429 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 6 978 000,00 -6 324 000,00 654 000,00 1 000,00 655 000,00 -1 268 000,00 -613 000,00 503 000,00 -110 000,00 2 138 000,00 -1 974 000,00 164 000,00 0,00 164 000,00 -18 000,00 146 000,00 146 000,00 2 695 000,00 -2 566 000,00 129 000,00 0,00 129 000,00 -45 000,00 84 000,00 20 000,00 104 000,00 Ulkoinen / Sisäinen Timali (netto) Ulkoinen / Sisäinen Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä 324 -791 -467 -42 -509 -101 -611 -979 -1 590 Poikkeama Käyttö-% 342,57 548,15 205,58 764,09 969,67 537,60 507,27 173,44 680,71 -110 53 -56 117 60 1 62 1 099 1 161 342,57 548,15 794,42 764,09 969,67 537,60 507,27 173,44 680,71 151,6 107,3 89,2 -57,0 113,6 101,5 111,4 -816,0 370,8 7 009 197,73 -6 548 855,08 460 342,65 -149,39 460 193,26 -1 189 123,19 -728 929,93 492 976,73 -235 953,20 -31 224 193 1 194 -78 115 10 125 197,73 855,08 657,35 149,39 806,74 876,81 929,93 023,27 953,20 100,4 103,6 70,4 -14,9 70,3 93,8 118,9 98,0 214,5 2 330 922,10 -1 897 886,21 433 035,89 0,00 433 035,89 -17 646,62 415 389,27 415 389,27 -192 922,10 -76 113,79 -269 035,89 0,00 -269 035,89 -353,38 -269 389,27 -269 389,27 109,0 96,1 264,0 2 976 957,04 -2 546 259,07 430 697,97 -299,15 430 398,82 -25 516,29 404 882,53 4 905,80 409 788,33 -281 957,04 -19 740,93 -301 697,97 299,15 -301 398,82 -19 483,71 -320 882,53 15 094,20 -305 788,33 110,5 99,2 333,9 2 228 853,92 -1 531 096,35 697 757,57 697 757,57 697 757,57 697 757,57 -496 -58 -555 -555 -555 -555 853,92 903,65 757,57 757,57 757,57 757,57 128,7 96,3 491,4 491,4 491,4 491,4 4 724 374,67 -4 324 936,55 399 438,12 -299,15 399 138,97 -142 717,92 256 421,05 98 226,49 354 647,54 24 625,33 49 936,55 74 561,88 299,15 74 861,03 -282,08 74 578,95 -226,49 74 352,46 99,5 101,2 84,3 2 205 799,22 -2 131 863,81 73 935,41 -149,58 73 785,83 -19 426,55 54 359,28 0,00 54 359,28 -62 799,22 92 863,81 30 064,59 149,58 30 214,17 -23 573,45 6 640,72 24 000,00 30 640,72 102,9 104,6 71,1 264,0 98,0 284,5 284,5 Ulkoinen / Sisäinen Oppisopimustoimisto (netto) Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä Toteutuma 1 732 000,00 -1 590 000,00 142 000,00 142 000,00 142 000,00 142 000,00 4 749 000,00 -4 275 000,00 474 000,00 0,00 474 000,00 -143 000,00 331 000,00 98 000,00 429 000,00 333,6 56,7 482,0 24,5 394,0 84,2 99,8 77,5 82,7 Ulkoinen / Sisäinen 2 143 000,00 -2 039 000,00 104 000,00 0,00 104 000,00 -43 000,00 61 000,00 24 000,00 85 000,00 70,9 45,2 89,1 0,0 64,0 34 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 35 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 36 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 37 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 38 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 39 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 40 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 41 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 2.2.3 Investointiosan toteutuminen Aineettomat hyödykkeet NAO opetustilojen muutostyöt (vuokratila) Yhteensä Kuntayhtymän rakennushankkeet RAO D-rakennuksen peruskorjaus RAO Opetuskeittiön saneeraus Timali kiinteistösaneeraus Purokaari 1 saneeraus Yhteensä Kiinteistöjen ostot Eeronkuja 4 hankinta Yhteensä Irtaimistohankinnat Huoltonosturit 10 kpl RAO Manuaalisorvit RAO Uuden koulutusalan perustaminen RAO Atk-laitteet RKO Opetustilojen kalustus NAO Patapesukone suurkeittiöön NAO Yleiskone opetuskeittiöön NAO Jäähdytyskaapit NAO ATK-laitteet NAO ATK-laitteet Timali ATK-laitteet MKTO Viilusaha MKTO Kalusto MKTO Henkilönostin MKTO Teollisisuusompelukoneet MKTO x Jyrsinkone RAO Laserleikkuri RAO x Ruokalinjasto RKO ATK-laitteet palvelin x Ompelukoneet RKO Yhteensä Kaikki yhteensä x tuloksellisuusraha yhtymävaltuusto 24.10.2012 §34 TA 2013 110 000,00 TA muutokset 0,00 TA 110 000,00 Toteutuma 27 160,00 Poikkeama 82 840,00 110 000,00 0,00 110 000,00 27 160,00 82 840,00 1 000 000,00 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 000 000,00 100 000,00 100 000,00 0,00 945 489,70 0,00 97 661,63 101 105,28 54 510,30 100 000,00 2 338,37 -101 105,28 0,00 0,00 700 000,00 700 000,00 700 000,00 700 000,00 700 000,00 700 000,00 0,00 0,00 50 000,00 80 000,00 250 000,00 30 000,00 60 000,00 25 000,00 13 000,00 20 000,00 11 000,00 50 000,00 18 000,00 18 000,00 18 000,00 20 000,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 460 500,00 0,00 0,00 0,00 50 000,00 80 000,00 250 000,00 30 000,00 60 000,00 25 000,00 13 000,00 20 000,00 11 000,00 50 000,00 18 000,00 18 000,00 18 000,00 20 000,00 15 000,00 0,00 460 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 800,00 115 030,47 29 538,00 14 101,05 17 290,00 0,00 14 016,00 10 460,50 34 865,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 300,00 460 500,00 14 607,60 10 355,00 30 420,00 50 000,00 44 200,00 134 969,53 462,00 45 898,95 7 710,00 13 000,00 5 984,00 539,50 15 134,50 18 000,00 18 000,00 18 000,00 20 000,00 15 000,00 -14 300,00 0,00 -14 607,60 -10 355,00 -30 420,00 1 200 000,00 678 000,00 0,00 1 200 000,00 1 144 256,61 460 500,00 1 138 500,00 55 743,39 801 284,12 337 215,88 1 988 000,00 1 160 500,00 3 148 500,00 2 672 700,73 475 799,27 42 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen Varsinainen toiminta ja investoinnit Tulorahoitus Vuosikate Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Varsinainen toiminta ja investoinnit, netto Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut. Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen TA 2013 1 219 000,00 TA muutokset KokonaisTA Toteutuma Poikkeama 0,00 1 219 000,00 1 984 340,67 -765 340,67 -1 988 000,00 -1 160 500,00 -3 148 500,00 -2 672 700,73 -475 799,27 -769 000,00 -1 160 500,00 -1 929 500,00 -688 360,06 -1 241 139,94 0,00 200 000,00 100 000,00 150 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200 000,00 100 000,00 150 000,00 0,00 -216 563,42 -579 659,12 279 501,39 0,00 416 563,42 679 659,12 -129 501,39 450 000,00 0,00 450 000,00 -516 721,15 966 721,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -319 000,00 -1 160 500,00 -1 479 500,00 -1 205 081,21 -274 418,79 43 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 3. TULOSLASKELMA 44 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 4. TASE 45 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 46 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 47 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 48 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 5. RAHOITUSLASKELMA 49 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 6.1 Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot Yksikköhintarahoitus Muut myyntituotot Maksutuotot Muut tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Kuntayhtymän toimintatuotot yhteensä 2013 2012 17 920 085,00 2 952 649,19 1 775,74 326 164,09 26 146,05 21 226 820,07 18 148 372,00 3 171 286,51 1 246,87 312 601,38 24 891,04 21 658 397,80 6.2 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut Palkat 2013 2012 Vakinaisten palkat 8 893 339,70 8 253 845,29 Palkkiot 44 035,00 41 490,00 Sijaisten palkat 779 255,41 1 035 299,99 Tilapäisten palkat 830 206,86 911 113,96 Erilliskorvaukset 58 003,51 55 710,76 Jaksotetut palkat -93 911,01 167 480,98 Palkat yhteensä 10 510 929,47 10 464 940,98 Jaksotetut palkat kirjattu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 103 mukaan. Henkilösivukulut KuEL-maksut/palkkaperusteinen KuEL-maksut/eläkemenoperusteinen KuEL-maksut/Varhe-maksut Jaksotetut eläkekulut Eläkekulut yhteensä Kansaneläke- sairausvakuutusmaksut Työttömyysvakuutusmaksut Tapaturmavakuutusmaksut Muut sosiaalivakuutusmaksut Jaksotetut sos.menot Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Henkilöstökulut tuloslaskelmassa 1 733 253 80 -14 2 053 213 288 40 3 -5 540 -132 12 972 Luontoisetujen raha-arvo Henkilöstökuluja vaihtuvissa vastaavissa keskener. tuotteet (rak. valvonta) Henkilöstön lukumäärä 31.12. Hallinto Raision ammattiopisto Raision kauppaopisto Naantalin ammattiopisto Oppisopimustoimisto Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Mynämäen käsi - ja taideteollisuusopisto Yhteensä 894,76 313,07 832,23 451,98 588,08 206,14 843,41 382,44 841,40 458,50 814,89 434,28 898,16 1 679 223 108 29 2 041 215 280 47 3 8 555 -93 12 968 108,21 947,72 997,20 455,76 508,89 984,10 628,76 039,97 328,93 679,06 660,82 466,42 644,27 11 521,00 12 587,85 1 910,49 1 450,36 2013 10 80 25 36 4 73 28 256 2012 7 77 26 41 4 80 29 264 Lukumäärissä on mukana kaikki, joilla ko. ajankohtana on ollut palvelussuhde kuntayhtymään riippumatta palvelussuhteen kestoajasta tai viikkotyöajasta. Henkilöt, jotka työskentelevät monessa yksikössä ovat lukumäärässä ensisijaisen toimipisteensä mukaan. Tilintarkastajan palkkiot Tarkastusyhteisö BDO Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 2013 2012 3 800,00 0,00 280,00 0,00 4 080,00 4 942,50 0,00 980,00 0,00 5 922,50 50 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6.3 Taseen liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Muut pitkävaikutteiset menot Arvo 1.1. Investoinnit Poistot Arvo 31.12. Aineelliset hyödykkeet MAA-ALUEET Maa-alue Arvo 1.1. Investoinnit Arvo 31.12. RAKENNUKSET Rakennukset Arvo 1.1. Investoinnit Poistot Arvo 31.12. 9 1 1 9 2013 2012 0,00 27 160,00 2 263,32 24 896,68 0,00 0,00 0,00 0,00 550 000,00 400 000,00 950 000,00 550 000,00 0,00 550 000,00 464 401 243 622 430,87 717,11 616,49 531,49 8 729 692,93 1 424 947,92 690 209,98 9 464 430,87 52 710,86 0,00 18 653,76 34 057,10 75 255,30 0,00 22 544,44 52 710,86 KONEET JA LAITTEET Kuljetusvälineet Arvo 1.1. Investoinnit Poistot Arvo 31.12. Muut koneet ja laitteet Arvo 1.1. Investoinnit Poistot Arvo 31.12. KESKENERÄISET HANKINNAT Aineellisten hyödykkeiden arvo 31.12. SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Lännen Teletie A 1 350 kpl (mark.arvo 6750,00 €) Kuntien Tiera Oy 2.5.2011 3,00 euroa 1 kpl Yhteensä Muut saamiset Liittymismaksu Yhteensä SIJOITUKSET PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 641 801 231 1 211 1 245 346,03 284,12 434,60 195,55 252,65 825 26 210 641 694 470,09 794,00 918,06 346,03 056,89 101 105,28 58 565,78 11 918 889,42 10 767 053,54 2 186,44 3,00 2 189,44 2 186,44 3,00 2 189,44 16 073,50 16 073,50 18 262,94 0,00 0,00 2 189,44 11 962 049,04 10 769 242,98 Käyttöomaisuuden poistosuunnitelma on hyväksytty yhtymävaltuustossa 24.10.12 Lisäys Muut Aineettomiin hyödykkeisiin hyväksytty yhtymävaltuustossa 23.10.2013 Niissä määritellyt poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmistot Muut Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Rakennukset (saneeraukset) Juhaninkuja 1 kiinteistö Ennen v. 2006 valm.saneeraukset Kiinteät koneet ja laitteet Raskaat koneet Muut liikkuvat työkoneet Kuljetusvälineet Kuljetusvälineet, hankinta ennen v.2013 Kevyet koneet ATK-laitteet Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta 3 vuotta tasapoisto tasapoisto 20 vuotta 15 vuotta 10 vuotta 20 vuotta 10 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 4 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta 3 vuotta tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto (YV 27.10.2010 §31) 51 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6.4 Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2012-2016 Poistot 2012 2013 2014 2015 2016 Yhteensä Ka 923 672,48 1 495 968,17 1 447 000,00 1 687 000,00 1 741 000,00 7 294 640,65 1 458 928,13 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Poikkeama (€) Poikkeama % Investoinnit 2012 393 012,19 2013 2 272 700,73 2014 6 393 000,00 2015 635 000,00 2016 755 000,00 Yhteensä 10 448 712,92 Ka 2 089 742,58 1 458 928,13 2 089 742,58 -630 814,45 -30 Selvitys poikkeaman syistä Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu tarkastelukauteen ajoittuvista saneerauksista sekä kiinteistökaupoista. SIJOITUKSET RAHAMARKKINAINSTRUMENTTEIHIN 31.12.2013 6.5 6.5 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 31.12.2013 Hankinta-arvo € Markkina-arvo 31.12.2013 € Kirjanpitoarvo 31.12.2013 € Danske Invest Eurooppa Yhdistelmä K merkitty 21.6.1999 (1.027.043,76 mk) 172 736,36 272 835,35 172 736,36 Danske Invest Global Tech K merkitty 21.6.1999 (341.050 mk) arvonal.pal. 12 449,20 Danske Invest Suomi Yhteisöosake K merkitty 21.6.1999 (693.267 mk) Rahastosalkku 3015315393 yhteensä 57 357,93 61 138,49 57 357,93 116 599,14 314 495,26 116 599,14 346 693,43 648 469,10 346 693,43 301 588,14 541 906,16 818 404,95 222 506,64 583 615,68 499 310,49 2 967 332,06 306 536,18 594 748,35 858 801,52 236 365,75 588 698,13 504 729,51 3 089 879,44 301 588,14 541 906,16 818 404,95 222 506,64 583 615,68 499 310,49 2 967 332,06 Sijoitusrahastot Danske Bank yhteensä 3 314 025,49 3 738 348,54 3 314 025,49 OP Arvopaperit OP-Korkotuotto II A 4 000 000,00 4 072 356,36 4 000 000,00 Kaikki yhteensä 7 314 025,49 7 810 704,90 7 314 025,49 Sijoitusrahastot Danske Bank DI Em.Mkt.Debt.Debt K FI0008803325 DI Euro H.Y.K FI0008810163 DI Euro Yritys. K FI0008803168 DI High Yield K FI0008808951 DI Yht.kork.K FI0008803184 DI Yht.obl. K FI0008803200 Rahastosalkku 3023172178 52 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6.6 Jäsenkuntien osuudet omasta pääomasta 31.12.2013 Osuus omasta pääomasta Jäsenkunta Osuudet Osuus% Peruspääoma Masku 17 9,77 275 605,45 759 818,14 Mynämäki 21 12,07 345 173,45 938 598,87 Naantali 36 20,69 595 482,80 1 609 026,64 Nousiainen 9 5,17 144 565,81 402 256,66 Raisio 82 47,13 1 517 150,65 Rusko 9 5,17 144 705,19 174 100,00 3 022 683,35 3 665 005,12 402 256,66 7 776 962,09 6.7 Laskelma kuntayhtymän omasta pääomasta 31.12.2013 Peruspääoma 31.12.2013 Ylijäämä edellisiltä tilikausilta Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 022 683,35 4 648 970,66 105 308,08 31.12.2013 4 754 278,74 7 776 962,09 53 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6.8 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset POISTOERO Poistoero 1.1. Poistoeron lisäys (-) Poistoeron vähennys (+) Poistoero 31.12. 2013 2012 8 059 698,23 852 123,37 696 396,66 7 245 307,05 1 372 803,30 558 412,12 8 215 424,94 8 059 698,23 198 056,93 0,00 161 432,95 250 000,00 200 000,00 142 959,74 0,00 200 000,00 2 500 000,00 650 000,00 1 100 000,00 228 950,85 767 064,33 234 000,00 250 000,00 200 000,00 142 959,74 2 136,99 200 000,00 2 500 000,00 650 000,00 0,00 VARAUKSET VAPAAEHTOISET VARAUKSET Rasekon kehittämisvaraus RAO:n kehittämis- ja investointivaraus NAO:n kehittämis- ja investointivaraus Oppisopimuskoulutuksen riskivaraus Työtoiminnan riskivaraus Kestävän kehityksen järj.varaus Timalin kehittämis- ja investointivaraus MKTO:n kehittämis- ja investointivaraus Purokatu 1 hankintavaraus Purokatu 1 saneerausvaraus Eeronkuja 4 saneerausvaraus Vapaaehtoiset varaukset yhteensä 5 402 449,62 5 175 111,91 POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET YHT. 13 617 874,56 13 234 810,14 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Ostovelat Ostoreskontra Muut ostovelat Ostovelat yhteensä Muut velat Myynti alin alv-kanta Myynti alennettu alv-kanta Myynti yleinen alv-kanta Yleinen alv.kanta myynti/ Palkat Alennettu alv-kanta myynti/ Palkat Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Valtionosuuspalautukset Muut velat yhteensä 506 358,04 97 830,73 790,61 9 953,06 160 823,92 669,74 109,27 239 975,94 17 582,45 0,00 604 188,77 429 904,99 427 670,84 114 350,60 742,26 3 368,29 14 514,89 448,54 43,68 225 693,37 17 963,38 111 645,00 542 021,44 374 419,41 Siirtovelat Lomapalkkajaksotukset Lomapalkkajaksotus Muut jaksotetut menot/ palkat Lomapalkkajaksotukset Muut siirtovelat Muut jaksotetut menot Välitettävät valtionosuudet Työttömyysvakuutusmaksu/ työnantaja Työttömyysvakuutusmaksu palkansaaja KuEL-maksu/ työnantaja KuEL-maksu/ työntekijä KuEL-maksu/eläkemenoperusteinen NAO stipendilahjoitukset RAO stipendilahjoitukset RKO stipendilahjoitukset RAO avaimet RKO avaimet Timali stipendilahjoitukset MKTO stipendilahjoitukset Raseko 50 v. stipendilahjoitukset Joht.reht. Matti Lehtosen muistot. Tehilla ja Unto Virtasen rahasto Tutkintomaksut Muut siirtovelat yhteensä Siirtovelat yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 099 155,38 0,00 378 102,03 207 000,00 827,74 155,20 145 094,23 49 898,69 509,43 5 515,59 11 742,29 7 182,36 790,00 1 059,40 50,00 428,25 1 530,00 6 430,00 13 973,00 1 914,00 Kuntayhtymä ei ole antanut takaussitoumuksia. Kuntayhtymällä on vuokra- ja leasing- vastuusitoumuksia. 1 099 155,38 832 202,21 1 931 357,59 2 965 451,35 987 806,98 225 169,89 110 547,16 200 000,00 15 332,80 2 874,90 144 207,68 48 892,31 0,00 5 515,59 10 296,79 7 102,36 650,00 934,40 50,00 428,25 1 530,00 6 430,00 0,00 1 740,00 1 212 976,87 556 532,24 1 769 509,11 2 685 949,96 54 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 6.9 Taseen ulkopuoliset järjestelyt VUOKRAVASTUUT: (sis.alv) Raision ammattiopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 2013 2012 43 040 0 20 176 0 Raision kauppaopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 148 587 0 176 237 0 Naantalin ammattiopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 251 115 251 115 252 875 248 951 Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Seuraavalla tilikaudella maksettavat 0 5 820 355 379 393 984 Vuokravastuut yhteensä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 798 122 251 115 1 049 236 849 092 248 951 1 098 043 LEASINGVASTUUT: (sis.alv) Raision ammattiopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 12 701 3 103 15 773 15 791 Raision kauppaopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 2 190 0 4 385 2 192 Naantalin ammattiopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 4 791 2 396 4 791 2 396 Raision oppisopimustoimisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 0 0 2 316 714 Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 3 841 4 491 9 016 11 442 Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 4 886 1 814 5 891 6 730 28 409 11 804 40 213 42 171 39 265 81 437 2013 2012 1 200 184 1 116 965 Yrityskortit 1691,87 1230 KOULUTUS- JA HANKEVASTUUT: Raision oppisopimustoimisto Arvio oppisop.peruskoul. hankintasop. seur. tilik. Arvio oppisop.lisäkoul. hankintasop. seur. tilik. 651 600 627 876 525 600 929 560 1 801 749 625 211 1 610 826 0 4 177 0 8 309 3 146 54 458 48 047 3 139 860 625 211 3 765 070 3 122 342 3 146 3 125 488 Mynämäen käsi- ja taideteollisuusopisto Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut yhteensä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron palautusvastuu 31.12.2013 Raision aikuiskoulutuskeskus Timali Arvio työvoimapoliittiset koulutukset 2014 Arvio työvoimapoliittiset koulutukset 2015 ESR-hankkeet Arvio ESR-hankkeiden omarah.osuuksista v. 2014 Arvio ESR-hankkeiden omarah.osuuksista v. 2015 Muut hankkeet Arvio omarahoitusosuuksista v. 2014 Koulutus- ja hankevastuut yhteensä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Kaikki vastuut yhteensä 6 056 395 5 423 163 55 Tilinpäätös 2013 ____________________________________________________________________________ 7. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA V. 2013 Pääkirja Päiväkirja Osto- ja myyntireskontra Palkkakirjanpito Tasekirja, joka sisältää toimintakertomus, tilinpäätöslaskelmat ja tilinpäätöksen liitetiedot Tase-erittelyt Tositteiden lajit: 10 Kassa/muistiotositteet 11 Sopimus Pro 12 Kassapankki kassatositteet CPU 15 Tiliotekirjaukset 20 Palkkatositteet 32 Kiertävät ostolaskut 40 Käyttöomaisuusviennit 50 Suoritukset ostoreskontra 60 Suoritukset myyntireskontra 70 Myyntilaskut Raision ammattiopisto 75 Myyntilaskut Timali 76 Myyntilaskut MKTO 80 Myyntilaskut NAO 85 SARE CPU 90 Avaava tase 56 Tilinpäätös 2013 8. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUSSIVU Vuoden 2013 tilinpäätöksen allekirjoitus Raisiossa 2? päivänä kuuta 2014 RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN YHTYMÄHALLITUS 9. TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Raisiossa . päivänä /77.6245- kuuta 2014 BDO AUDIATOR OY JHTT-YHTEISÖ Sinikka Niitynperä JHTT Yhtymähallitus 3.4.2014 Liite 5/2 Yhtymävaltuusto 21.5.2014 Liite 1/3 Yhtymähallitus 3.4.2014 Liite 5/1 Yhtymävaltuusto 21.5.2014 Liite 1/4 RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2013 1. Tarkastuslautakunnan kokoonpano ja toiminta Raision seudun koulutuskuntayhtymän tarkastuslautakuntaan kuuluvat seuraavat varsinaiset jäsenet: Juha Takanen Seija Sorsavirta Aarre Lehtonen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen Ja heidän henkilökohtaisiksi varajäsenikseen vastaavassa järjestyksessä: Reijo Vuorinen Kati Kurikka Aarne Lehtonen Tarkastuslautakunnan sihteerinä toimii Virpi Nordlund. Tarkastuslautakunta on tutustunut koulutuskuntayhtymän tilinpäätökseen 2013, toimintaan sekä talousarvioon 2014 ja taloussuunnitelmaan 2014-2016. Lautakunta on seurannut koulutuskuntayhtymään kuuluvien yksikköjen toimintaa sekä kuullut johtavaa rehtoria ja talousjohtajaa ja muita viranhaltijoita. Tarkastuslautakunta on tehnyt arviointikäyntejä koulutuskuntayhtymän eri oppilaitoksissa arviointivuoden aikana seuraavasti: Kokousaika ja paikka 21.3.2013 Raision ammattiopisto Kokouksen keskeiset asiat • Raision seudun koulutuskuntayhtymän toimintakertomus ja tilinpäätösehdotus 2012 • Tilintarkastajan esittämät asiat ja tilintarkastuskertomus 2012 • Tilintarkastuksen kilpailutus • Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2012 2.10.2013 Raision ammattiopisto • Kuntayhtymän talousarvion 30.6.2013 toteutuminen ja tilinpäätösennuste • Tarkastustoiminnan talousarvio vuodelle 2014 • Toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 20142016 sekä vuoden 2014 talousarvio • Tarkastuslautakunnan työohjelma 2013 • Tarkastussuunnitelma 2013-2016 ja tilintarkastajan työohjelma 2013 2.12.2013 Raision ammattiopisto • Tutustuminen Raision ammattiopiston toimintaan • RAO:n toiminnan arviointi RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2013 sivu 2 / 2 25.3.2014 Tarkastuslautakunnan työohjelmassa on kuntayhtymän toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen 2013 käsittely maaliskuussa 2014. Suunnitellun mukaisesti arviointivuoden aikana tarkastuslautakunta on tutustunut Raision ammattiopiston toimintaan. Käynnin organisoimiseksi ja perustietojen keräämiseen käytettiin Audiatorin laatimaa arviointilomaketta. Arviointilomakkeen tarkoituksena on antaa perustietoja toimialan/vastuualueen toiminnasta, toiminnallisista ja taloudellisista tavoitteista, suunnittelu- ja seurantajärjestelmästä ja johtamisesta sekä erikseen mainittuihin asiakokonaisuuksiin liittyvistä menettelytavoista. Lomake täytetään etukäteen ja lähetetään tarkastuslautakunnalle hyvissä ajoin ennen kokousta tutustumista varten. Tarkastuslautakunta on seurannut tilikauden aikana taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista yhtymähallituksen esityslistojen ja pöytäkirjojen avulla. Tiedot arviointikertomusta varten on saatu käyttäen tietolähteinä kuntayhtymän omia selvityksiä ja suunnitelmia sekä saatavilla olevia tilastoja. 2. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Voimassa olevan kuntalain (365/1995) mukaan kuntayhtymän tarkastuslautakunnan tehtävänä on arvioida miten valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet. Vuoden 2013 toimintasuunnitelmassa asetetut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on saavutettu siten kuin kyseisen vuoden tilinpäätöksessä on esitetty. Kuntayhtymän tulosyksiköiden toiminnalliset tavoitteet saavutettiin. Kuntayhtymän talousarvion tilikauden tulosta koskevat tavoitteet ovat jälleen ylittyneet. Investoinnit, jotka olivat 2.672.700,73 € vuonna 2013, on voitu tehdä ilman jäsenkuntien apua. Toimintakulujen toteutuma oli 102,1 % ja toimintatuottojen 106,4 %. Kuntayhtymän toiminta on ollut tuloksellista ja taloudellinen asema on hyvä. Tilikauden tulos on 488.372,50 €. Taseen omavaraisuusaste on 87,83 %. Kuntayhtymän omaisuutta on hoidettu hyvin. 3. Muut havainnot Lautakunta on tutustunut 6.3.2014 päivättyyn tilintarkastuskertomukseen. Lautakunta yhtyy tilintarkastuskertomuksessa esitettyyn sekä esittää yhtymävaltuustolle, että tilinpäätös hyväksytään ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus vuodelta 2013. Raisiossa 25. päivänä maaliskuuta 2014 . Juha Takanen tarkastuslautakunnan pj. 0 '4%0 Seija orsavirta tarkastuslautakunnan vpj. Aarre Lehtonen tarkastuslautakunnan jäsen
© Copyright 2024