tilinpäätös 2014 - Kaustisen seutukunta
TILINPÄÄTÖS 2014 Kaustisen kunnanhallitus 31.03.2015 § 73 Kaustisen tarkastuslautakunta 22.05.2015 § 36 Kaustisen kunnanvaltuusto 23.06.2015 KAUSTISEN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2014 1 Toimintakertomus 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.4.1 1.1.4.2 1.1.4.3 1.1.5 1.1.6 sivu 1.1.7 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kunnanjohtajan katsaus Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan strategiset tavoitteet ja niiden toteuma Kuntatalous Palvelutuotannon muutokset Kunnan henkilöstö Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Ympäristötekijät 1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 Kunnan sisäisen valvonnan järjestäminen Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahoitus, rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja –menot 2 4 4 5 5 7 7 8 8 9 9 9 10 12 13 15 Kuntakonsernin toiminta ja talous 1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.4.1 1.6.5 1.7 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernin toiminnan ohjaus Konsernivalvonnan järjestäminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Tytäryhtiöt Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet 16 16 16 17 17 23 27 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Talousarvion toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto talousarviomäärärahojen toteutumisesta 22 83 84 86 87 3 3.1 3.2 3.3 3.4 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Laskennallisesti eriytetyn vesilaitoksen tuloslaskelma ja tase 88 89 90 92 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.8 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Tuloslaskelman liitetiedostot Taseen liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Omistamista muissa yhteisöissä koskevat Kunnan konsernitilinpäätöksen liitetiedot 97 99 104 105 106 110 110 Liite 1 Liite 2 Henkilöstöluettelo Kuntaosuudet seutukunnan hankkeet 31.12.2014 ~1~ 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1.1 Kunnanjohtajan katsaus Vuosi 2014 Kuntauudistus etenee? Valtioneuvoston käynnistämä kuntauudistus on kokonaisuus, johon kuuluvat: kuntarakenneuudistus, kuntien valtionosuus- ja rahoitusjärjestelmän uudistus, kuntalain kokonaisuudistus, sote-uudistus, kuntien tehtävien arviointi sekä kaupunkiseutujen- ja metropoliratkaisut. Näiden uudistusten piti tulla alkuperäisen aikataulun mukaan voimaan 1.1.2015 ja niiden tavoitteena on varmistaa, että kartalle jäävät kunnat tulevat olemaan riittävän vahvoja ja elinvoimaisia kyetäkseen tarjoamaan asukkailleen laadukkaat ja yhdenvertaiset palvelut. Kaustisen kunta antoi viime vuonna lausuntonsa kuntalain uudistukseen, valtionosuusuudistukseen ja soteuudistukseen. Kirjoitin vuoden 2013 katsaukseen:” ..tuskin mikään osa kuntauudistuspaketista on valmis käynnistymään tavoiteaikataulussa 1.1.2015. Jos jokin on, niin toivottavasti se on valtionosuusuudistus”. Toiveeni toteutui. Uusi valtionosuusjärjestelmä on käytössä. Kaikki muut em. uudistukset ovat vielä kesken. Lähimpänä toteutumista ovat kuntalain uudistus ja sote-uudistus. Muut uudistukset jäänevät ajatusleikeiksi. Valmisteltu valtionosuusuudistus oli ilmeisesti liian monimutkainen paketti kenenkään avattavaksi. Keski-Pohjanmaan maakunnan kuntien (pl. Kannus) ja Kruunupyyn yhdistymisselvityksen tavoitteena oli valtuuston päätöksen mukaan selvittää, mikä on toimivin kuntarakenne alueella ja miten kuntien yhteisiä palvelurakenteita tulisi kehittää. Selvitystyö päättyi alueen valtuustojen yhteisseminaariin Kansantaiteenkeskuksessa 17.12.2014. Valtuusto päätti tämän jälkeen, että Kaustinen ei jatka kuntaliitosvaihtoehdon selvittämistä, mutta osallistuu selvityksen mukaisiin yhteistyöneuvotteluihin. Samansuuntaisen päätöksen tekivät kaikki selvitykseen osallistuneet kunnat. Sote-uudistuksen tavoitteena on taata kaikille ihmisille yhdenvertaiset sosiaali- ja terveyspalvelut sekä huolehtia terveyden ja hyvinvoinnin edistämisestä. Kunnanhallitus ja valtuusto ovat antaneet useita lausuntoja lain valmistelusta ja lakiesityksestä. Lausunnoissa on korostettu mm. alueen riittävää, vähintään 150 000 asukkaan asukaspohjaa. Mikäli palveluja järjestävä ja niitä käyttävä alue jää asukasmäärältään selvästi pienemmäksi on edessä palvelujen karsinta. Soteuudistus saattaa jäädä odottamaan monikanavarahoitusmallista mahdollisesti löytyvää viisasten kiveä. Tässä mallissa palvelut rahoitettaisiin yhdestä ”korista”, johon koottaisiin asiakaspalvelumaksut sekä Kelan, valtion ja kuntien rahoitus. Kaustinen vuonna 2014 Rakentaminen ja kunnostaminen jatkuivat hurjana. Yläkoululaiset aloittivat syyslukukautensa uudessa koulussa, alakoulun tiloja kunnostettiin, Pajalan peruskorjausta ja laajennusta suunniteltiin, Markkulaa kunnostettiin päiväkotitoimintaa varten jne. Myös kiinteistöjen omistuksessa tuli merkittäviä muutoksia. Kehitys Oy myi Furfixin käytössä olleet tilat Saga Furs:lle ja aivan vuoden lopussa siirrettiin kunnan omistuksessa olleet teollisuustilat Kehitys Oy:lle. Kunnanvaltuusto hyväksymän vuoden 2014 talousarvion tulos oli 3 601 euroa. Kunnan taloustilanteen parantaminen ja sitä kautta itsenäisyyden säilyttäminen korostui kunnanhallituksen keskusteluissa. Talouden tervehdyttämistyöryhmä kokoontui säännöllisesti, hankintakielto annettiin heti vuoden alussa ja henkilöstölle suositeltiin palkattomien vapaapäivien käyttämistä. Henkilöstö osallistuikin, lukuun ottamatta päivähoito- ja opetushenkilöstöä, näihin talkoisiin kiitettävästi. Vuoden 2014 tilinpäätös oli 1,267 milj. euroa voitollinen. Edellinen tilinpäätös oli 0,115 milj. euroa voitollinen ja sitä edellinen 2,040 milj. euroa tappiollinen. Todella merkittävästi terveempään suuntaan on edetty. Sotemenot ovat laskeneet vuodesta 2012 415 000 euroa ja verotulot kasvaneet 2 684 000 euroa. Vuonna 2012 sotemenot olivat 1,435 milj. euroa verotuloja suuremmat, kun taas vuonna 2014 olivat verotulot 1,664 ~2~ milj. euroa sotemenoja suuremmat. Rakenteelliset muutokset näkyvät sotemenoissa ja elinkeinoelämän vahvuus verotuloissa. Kaustinen täyttää tässä tilinpäätöksessä edelleen viisi kriisikuntakriteeriä kuudesta. Hyvä tilinpäätös antaa mahdollisuuden kattaa suuren osan taseen alijäämästä. Alijäämää jää jäljelle kuitenkin vielä 480 000 euroa, joka pitää pystyä jo toivottavasti tänä vuonna hoitamaan. Pääasiassa pakon sanelema hurja investointitahti heikensi edelleen velkaantumiseen liittyviä kolmea kriisikuntakriteeriä. Monia hyviä asioita tapahtui vuonna 2014. Yhteen hiileen puhaltamista - ja samasta suunnasta – tarvitaan ehdottomasti lisää. Kiitokset luottamushenkilöille, työntekijöille ja kaikille muille yhteistyökumppaneille kuluneesta vuodesta ja hyvästä yhteistyöstä. Arto Alpia kunnanjohtaja ~3~ 1.1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kunnanvaltuuston puheenjohtajana vuosina 2013 - 2014 toimi Antti Mäkelä, I varapuheenjohtajana Marko Kulpakko ja II varapuheenjohtajana Hannu Virkkala. Kertomusvuoden aikana hyväksyttiin seuraavat luottamushenkilömuutokset: Keskusvaalilautakunnan varapuheenjohtajalle Anssi Myllymäelle myönnettiin ero ja hänen tilalleen varapuheenjohtajaksi valittiin Olli Järvelä. Teknisen lautakunnan jäsenelle Jyrki Niiraselle myönnettiin ero ja hänen tilalleen valittiin Tero Peltoniemi ja hänen tilalleen teknisen lautakunnan varajäseneksi Esa Niiranen. Tilinpäätösvuonna valtuutetuista oli naisia 7,4 %, edelliskaudella 18.52 %. Valtuutettuina toimi Kaustisella 2 naista ja 25 miestä. Kunnanhallituksen jäsenistä naisia oli 44 %. Kunnan tilintarkastusyhteisönä toimii BDO Audiator Oy ja vastuullisena tilintarkastajana JHTT Asko Vanhatupa. Kunnan palveluorganisaatiota johtaa kunnanjohtaja Arto Alpia. Hallinto-organisaatio jakautuu seuraaviin tulosalueisiin, joista vastaavat toimialajohtajat: Hallinto- ja kehittämispalvelut, talousjohtaja Tellervo Pakkala, josta sosiaali- ja terveyspalvelut on sopimuksella annettu palvelukuntayhtymä Jytan hoidettavaksi. Omistajaohjauksen neuvottelukunnassa kuntaa edustaa kunnanjohtaja Arto Alpia, peruspalvelulautakunnassa kunnanhallituksen jäsenet Kai-Eerik Känsälä (vpj.) ja Terttu Kettu ja Kiurun hallituksessa kunnan edustajina toimivat Tina Lindskog ja Kaija Varila. Sivistyspalvelut, sivistysjohtaja Jorma Harju. Tekniset palvelut, tekninen johtaja Kari Juntti, tekninen johtaja oli vuorotteluvapaalla 29.8.2014 saakka, sijaisena toimi Tero Uusitalo Valtuustokauden alussa valittiin hallintosäännön mukaisesti seuraavat pysyväistoimikunnat: Sosiaali- ja terveyspalveluiden kehittämistoimikunta, puheenjohtaja Kai-Eerik Känsälä. Maankäyttö- ja kehittämistoimikunta, puheenjohtaja Kari Ruuska. 1.1.2 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 yhteenlaskettu tulos oli lähes edellisvuoden tasolla, kun ei huomioida kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisen tuomia kertaluonteisia tuottoja. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 1,86 miljardia euroa. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja. Maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että toimintamenot kasvoivat erittäin maltillisesti, alle puoli prosenttia. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Tällä vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä oli viime vuonna 1,2 mrd euroa. Kuntien henkilöstökulut vähenivät noin 400 miljoonalla eurolla ja veroprosenttien korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla eurolla. Toimintojen tehostaminen parantaa tulosta ja hillitsee hieman veronkorotuksia. Ikääntyminen lisää kuitenkin yhä palvelujen kysyntää, samalla lisätään kuntien vastuuta esimerkiksi pitkäaikaistyöttömistä. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 miljardia euroa, jossa oli kasvua 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa, kun edellisvuonna näitä kuntia oli 28. Vuosikate jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. Valtion toimet kuntien tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi eivät vastaa rakennepoliittisen ohjelman tavoitteita, vaan ne ovat jäämässä alle kolmannekseen tavoitellusta yhdestä miljardista eurosta. Sen sijaan kunnat ylittävät niille asetetun yhden miljardin euron sopeutustavoitteen. Keski-Pohjanmaan maakunnan yleisen talouskehityksen osalta myönteistä on työttömyysasteen pysyminen maan keskitason alapuolella, vuoden 2014 lopussa 11,0 %. Maakuntakohtaisissa vertailuissa KeskiPohjanmaan työttömyysaste oli kolmanneksi alhaisin. Huolestuttavaa on kuitenkin nuorisotyöttömyyden jatkuva suhteellinen kasvu. Kaustisen kunnan työttömyysaste oli joulukuussa 7,8 % (edellisvuonna 6,4 %). Kaustisen seutukunnan työttömyysaste joulukuussa 2014 oli 8,8 %. ~4~ Väestömäärän kehitys jatkui edelleen myönteisenä Keski-Pohjanmaalla. Vakaata väestökasvu on Kokkolan seudulla, lisäystä n. 250 vuonna 2014 Väestömäärä lisääntyi myös Kaustisen, Lestijärven ja Vetelin kunnissa. Kaustisen asukasluku lisääntyi 4 henkilöllä huolimatta siitä, että kuntien välistä nettomuuttoa vertailtaessa Kaustinen oli 22 henkilöä miinuksella. Kaustisella syntyi 56 uutta kaustislaista, edellisvuonna 65 ja kuoli 42 henkilöä, edellisvuonna 51. 1.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kertomusvuoden aikana tehtiin kuntarakenneselvitys Kokkolan alueen kuntien kesken. Mukana olivat kaikki Kokkolan ja Kaustisen seutukunnan kunnat Kannuksen kaupunkia lukuun ottamatta. Kuntarakenneselvityksen loppupäätelmänä oli, että kunnilla ei ollut tässä vaiheessa halua kuntaliitoksiin, sen sijaan kuntien välistä yhteistyötä halutaan tiivistää ja laajentaa. Kuntarakenneselvityksessä tehtiin kattava kartoitus teknisistä, sivistys- ja hallintopalveluista sekä kuntien nykyisestä yhteistyöstä palvelujen tuottamisessa. 1.1.4.1 Kunnan strategiset tavoitteet ja niiden toteuma Kaustisen kuntastrategia 2017 hyväksyttiin joulukuussa 2013. Kuntastrategia lähtee siitä, että Kaustinen kehittyy edelleen alueensa vetovoimaisena ja aktiivisena palvelujen keskuksena. STRATEGISET KÄRKIHANKKEET, TALOUSARVIOTAVOITTEET Uusi päiväkoti, päävastuu tekniset palvelut Uuden päiväkodin paikka valittiin suunnitteluvaihtoehtojen pohjalta ja päädyttiin uuden päiväkodin rakentamiseen. Päiväkodin suunnittelu valmistui. Rakentaminen ajoittuu kuluvalle vuodelle, päiväkoti valmistuu vuoden lopulla. Hyvinvointipalvelukeskus kunnan keskustaan, päävastuu hallintopalvelut Pajalan peruskorjauksen suunnittelu aloitettiin. Kuntastrategiatavoitteiden mukaisesti tiloihin sijoitetaan uutena toimina hammashuollon palvelut ja mielenterveyspalveluita laajennetaan. Peruskorjauksen yhteydessä neuvolatilat korjataan, taloon rakennetaan myös 5 asuntoa. Tarvetta vastaava asuntorakentaminen, päävastuu tekniset palvelut Tavoitteet kuntastrategiassa: Vuokra-asuntohankkeet, kerrostalo kortteliin 55 sekä senioriasuntotyyppiset vuokra-asunnot n. 20 kpl ns. Kanttorilan tontille annetaan rakennusyhtiön taikka kunnan asuntoyhtiön toteutettavaksi, kunta on hankkeissa mukana tarvittaessa lainojen takaajana. Markkulan asuntolarakennuksen, B-osan korjaus vuokra-asuntokäyttöön suunniteltiin toteutettavaksi 2015. Markkulan B-osan saneerausta ei aloitettu. Markkulan tilojen ja alueen kehittämiseen valittiin toimikunta lokakuussa 2014. Kanttorilan alueen kaavoitusta jatketaan tavoitteena vuokra-asuntojen rakentaminen palvelujen välittömään yhteyteen, tavoite ei toteutunut kv 22.5.2014 § 25, kaavakäsittely on pysähdyksissä. Maankäytön suunnittelulla mahdollistetaan monipuolinen ja monimuotoinen tonttitarjonta, uusia alueita asumiseen ei hankittu. Kunnanhallitus hyväksyi keväällä rakentamissopimuksen kerrostalon rakentamiseksi kortteliin 55. Hanke ei käynnistynyt. Kuntakeskuksen kehittämishanke (Kaustinen Center), päävastuu tekniset palvelut Keskustan kehittämistoimet valikoituvat arkkitehtiopiskelijatyön ideoinnin pohjalta. Pienehköt kehittämistoimet toteutetaan vuosittain. Tavoite ei toteutunut. Kaustinen Center-hankkeen osana tehtiin yhteistyössä Oulun arkkitehtiopiskelijoiden kanssa keskustan kehittämissuunnitelma Kaustinen – aina valmiina. Suunnitelma valmistui ja esiteltiin kunnan luottamushenkilöille joulukuussa. Kauppakylän suunnittelu käynnistetään talousarviovuonna, tavoite ei toteutunut ~5~ Kansantaiteenkeskuksen kehittäminen, päävastuu hallintopalvelut Kansantaiteenkeskusta kehitetään Kaustisen alueen kulttuuripalvelujen keskuksena. Osakeyhtiö huolehtii kiinteistön kunnossapidosta ja vuokraamisesta. Tapahtumat ja tilaisuuksien kävijämäärät raportoidaan vuosittain. Kävijämääräraportoinnin mukaan 1.1-30.6. tilaisuuksissa oli 3.958 kävijää, merkittävimpänä, elokuvat, musiikkilukion Blondi-musikaali ja kamarimusiikkiviikko. Loppuvuodelta kävijämääriä ei ole rekisteröity toimintamuutosten vuoksi. Yrityskyläkokonaisuuden kasvu ja Haitekki III rakentaminen, päävastuu tekniset palvelut Haitekki III suunnittelu ja rakennushanke käynnistetään talousarviovuoden aikana. Alue rakennuksineen on myyty Kaustisen kehitys Oy:lle vuoden lopussa. Kunnan ja olemassa olevien yritysten yhteistyön lisääminen, päävastuu hallintopalvelut Kunta koordinoi kaupallisten tapahtumien järjestämistä ympärivuotisesti. Tavoitteena kunnan tori, tapahtumapaikan saaminen tilaisuuksille ja kohtaamispaikka kuntalaisille. Jatkosuunnittelu tehdään Kaustinen Center-hankkeen pohjalta. Suunnittelukaudella varaudutaan myös resurssoimaan koordinointia ja yhteistoimintaa. Kaustislaisten hyvinvoinnin edistäminen, ennakoivat ja ehkäisevät toimenpiteet, päävastuu hallintopalvelut Vuosittaisia kehittämiskohteita nostetaan hyväksytyn Hyvinvointikertomuksen pohjalta. Painopisteinä hyvinvointiohjelmassa ovat turvallisuus, oma vastuu hyvinvoinnista, vaihtoehtoiset palvelut ja tuotantotavat. Kunnanvaltuusto hyväksyi Kaustisen ensimmäisen hyvinvointisuunnitelman ja kertomuksen 25.9.2014 § 50. Terveellisestä ja turvallisesta asuinympäristöstä sekä asumisviihtyvyydestä huolehtiminen, päävastuu hallintopalvelut Asuntorakentaminen tarvetta vastaavasti Tavoite ei toteutunut, kunnan vuokra-asuntokanta ei lisääntynyt kun huomioidaan vuokra-asuntokäytöstä poistuneet asunnot. Perhemyönteisyys, alueista huolehditaan nykyistä paremmin, tavoite 5 toimenpidettä vuosittain ei toteutunut. Jokivarsimaiseman hyödyntäminen 2-3 toimenpidettä/vuosi, ei toteutunut Kolmannen sektorin aktivointi, järjestöjen illat 2 kertaa/vuosi, toteutui osittain. Elävät ja turvalliset kylät, perusinfran kunnossapito. Kehityksen mittarina mm. talouskylien väkiluku. Hallinnon ja kunnallisten palveluiden uudistamishanke, ydintoimintojen täsmentäminen vv. 2015 – 2016 (missä kaikessa kunta on mukana ja mitä palveluita kunta tuottaa), päävastuu hallintopalvelut Kuntarakenneselvitys valmistui joulukuussa. Soteuudistus on edelleen käynnissä. Kuntarakenneselvityksen johtopäätöksenä oli, ettei kuntaliitoksiin tässä vaiheessa lähdetä, kehittämistyötä tehdään kuntien yhteistyötä tiivistämällä. Kaivostoimintaan varautuminen, päävastuu hallintopalvelut Tärkeintä on turvata kaavoituksella ja maankäytön suunnittelulla mahdollisuudet riittävälle asuntotuotannolle. Asuntovarantoa tulee olla heti toiminnan käynnistysvaiheessa kun rakentamistoiminta alkaa, samoin varautuminen on huomioitava palveluita kehitettäessä. Tavoite ei toteutunut. Urheilutalon ja liikunta-alueiden kehittäminen, päävastuu tekniset palvelut Tavoitteena on liikunta-alueiden kehittäminen kansanterveystyön näkökulmasta eri toimijoiden yhteistyöllä. Kansainvälisyys, ystävyyskuntatoiminnan aktivoiminen, päävastuu hallintopalvelut Kaustinen on kansainvälisesti tunnettu kulttuurikunta. Toimivista verkostoista huolehditaan. Ei kunnan toimenpiteitä kertomusvuonna. Maatalouden kehittäminen mm. tilusjärjestelyt ja tiestöstä huolehtiminen, päävastuu hallintopalvelut Tavoitteena on koko kunta-alueen kehittäminen ja asuttuna pitäminen. ~6~ Tiehankkeiden esillä pitäminen, suunnitteluvalmius ja aktiivinen rahoituksen hakeminen. 1.1.4.2 Kuntatalous Kuntastrategian talouden tavoitteina mm: Palvelujen tuottaminen tehokkaasti, tätä arvioidaan vertailulla Keski-Pohjanmaan kuntien palvelujen kustannuksiin, Kaustisen kunnan kustannustavoite keskitasoa edullisemmat kustannukset. Palvelumaksujen, palvelujen maksullisuuden tarkistus ja vuokrien tarkistus Veroprosenttien tarkistukset Suunnitelmallinen kiinteistöjen kunnossapito Omaisuuden realisointi, yhtiöittäminen Ydintoimintojen täsmentäminen Kuntastrategian tavoite siitä, että Kaustinen tuottaa palvelunsa alueen muita kuntia edullisemmin. Vertailussa vain Kannuksen kaupunki tuotti palvelunsa Kaustisen kuntaa edullisemmin v. 2013. Tilinpäätösvuosi oli kunnan talouden tervehdyttämisen vuosi. Kunnanhallituksen asettama talouden tervehdyttämistyöryhmä työskenteli vuoden ajan aktiivisesti ja talouden tervehdyttämistoimet vaikuttivat osaltaan hyvän tuloksen syntymiseen. Näistä merkittävimpinä toimenpiteinä olivat hankintakielto, tiukka sijaiskäytäntö ja henkilöstön vapaaehtoiset palkattomat vapaat. Henkilöstön palkattomilla päivillä tavoiteltiin 70.000 euron säästöä, säästöä kertyi KVTES:n alaisilta viran- ja toimenhaltijoilta yhteensä 553 päivää, 40.260 euroa ja OVTES:n alaisilta 3.664 euroa, 21 päivää. Huomattavaa on, että lomapalkkavaraukset kasvoivat kertomusvuoden aikana 24.363,79 euroa. Luottamushenkilöpalkkioita ei tarkistettu, luottamushenkilöpalkkiot alennettiin v. 2012 tasolle. Vesi- ja jätevesimaksutaksoja korottamisesta päätettiin marraskuussa. Kunnan omaisuuden realisointia toteutettiin metsäomaisuutta myymällä. Joulukuun aikana tehtiin myös kunnan teollisuuskiinteistöjen siirto Kaustisen Kehitys Oy:lle. Metsäomaisuuden myynnistä kirjattiin käyttöomaisuuden myyntivoittoa 302.558,59 euroa ja teollisuus- ja liikekiinteistöjen yhtiöittämisestä myyntitappiota 105.180,99 euroa ja myyntivoittoa 425.013,25 euroa. 1.1.4.3 Palvelutuotannon muutokset Palvelutuotannossa suurin muutos tapahtui vanhuspalvelussa, joissa Markkulan palvelukeskuksen asukkaat siirrettiin pääosin Veteliin valmistuneisiin uusiin palvelutiloihin, Malvakodin yksityinen palvelutoiminta lopetettiin ja toiminta muutettiin Jytan intervallihoidoksi. Vuoden 2015 palvelusopimusta hyväksyessään Kaustisen kunnanvaltuusto edellytti kokouksessaan 17.11.2014, että suun terveydenhuollon järjestämisen osalta palvelusopimus muutetaan vastaamaan Kaustisen kunnan tahtotilaa ja päätöksiä siten, että suun terveydenhuolto järjestetään edelleen Kaustisella. Kaustisen kunnan päätös on ristiriidassa peruspalvelulautakunnan päätöksen kanssa ja asian käsittely on kesken hallinto-oikeudessa. ~7~ Kunnan omaa palvelutoimintaa kehitettiin erityisesti päivähoidossa, jossa päädyttiin päivähoidon rakennemuutokseen ja päivähoitopalveluiden keskittämisratkaisuun. Päivähoidossa otettiin käyttöön perhepäivähoitajien rekrytointilisä, päivähoidon rakenteita muutettiin mm. vuorohoitoyksikkö ja parihoitoyksikkö Lorupussi lakkauttamalla, osa päivähoidosta siirtyi loppuvuodesta palvelukeskus Markkulasta vapautuneisiin tiloihin jatkaen edelleen Lorupussi-nimisenä. Uusi yläkoulu valmistui ja opiskelu alkoi uusissa tiloissa syyslukukauden alussa. 1.1.5 Kunnan henkilöstö Henkilöstöpäämäärät kuntastrategiassa: Hyvinvoiva, osaava ja sitoutunut henkilöstö Hyvä ja vetovoimainen työnantaja Henkilöstöpolitiikka tukee kunnan strategiaa Työelämän laatua ja palvelutuotannon tuloksellisuutta kehitetään Avointa ja oikeudenmukaista esimiestyötä edistetään Koulutusta ja osaamista kehitetään ”Kaikki olemme kunnan käyntikortteja”- ajatusta korostetaan Talousarviossa varauduttiin 11.909.532 euron henkilöstömenoihin, henkilöstömenoja kertyi 11.166.250 euroa. Henkilöstökulut vähenivät edellisestä tilinpäätöksestä 1,13 %. Henkilöstömenot vähenivät eniten lomitustoimessa 105.971 euroa, päivähoidon henkilöstömenot kasvoivat eniten 124.528 euroa. Kunnan esimiehistä koostuva esimiesfoorumi on kokoontunut pääosin kuukausittain. Foorumissa on paneuduttu ajankohtaisiin palvelukysymyksiin ja kehittämistoimintaan. Esimiesfoorumi on koettu tarpeelliseksi informaatio- ja kehittämiskanavaksi eri hallintokuntien välillä. Kertomusvuoden aikana tarkistettiin työterveyshuollon toimintasuunnitelma. Henkilöstön työkykyä ylläpitävässä toiminnassa käytössä on tyky-seteli, joka käy paitsi liikuntaharrastukseen myös kulttuuritapahtumiin. Kehityskeskustelut toteutuivat vain osittain. Työhyvinvointikyselyä taikka työtyytyväisyysmittausta ei suoritettu kertomusvuoden aikana. Henkilöstötilinpäätöstiedot esitetään henkilöstötilinpäätöksessä, liitekohta 4.5. 1.1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehitykseen vaikuttavista seikoista Henkilöstöriskit Kunnan henkilöstöriskeistä talousarviovaiheessa kiinnitettiin huomioita henkilöstön työssä jaksamiseen, sitoutumiseen ja myös alaistaitoihin. Ohut asiantuntijapohja ja sijaisuuksien hoitaminen sisäisin järjestelyin aiheuttaa riskiä palvelutoiminnassa. Eräillä tulosalueilla merkittävä osuus kehittämistoiminnasta hoidetaan hankerahoituksella, riskinä tässä on viranhaltijoiden voimavarojen riittävyys uusien hankkeiden käynnistämiseen ja hankkeitten eteenpäinviemiseen. Myös koulutetun ja osaavan henkilöstön saanti on nähty riskinä tulevaisuudessa. Henkilöstömenosäästövaateet ja palkattomien vapaiden suosittaminen lisäsivät kertomusvuoden aikana paineita työssä jaksamisessa. Toiminnalliset riskit Yleinen talouskehitys ja kunnan taloustilanteen heikentyminen aiheuttavat toiminnan kehittämisen riskiä. Keskeisin riski ennakoitiin kunnan omistamassa rakennuskannassa, esim. piilevinä kosteusvaurioina. Sekä palvelutoiminnan laitoksissa että asunnoissa vuosikorjaus- ja peruskorjaustyöt tulisi hoitaa suunnitelmallisesti ja ajallaan. Erityistä huomiota tulisi kiinnittää rakentamisen suunnitteluun ja valvontaan. Kunnalla ei ole omistuksessaan riittävästi kaavoitukseen tarvittavaa raakamaata. Myöskään vuokra-asuntoja ei ole Kaustisella riittävästi, kysyntää vastaavasti. Ympäristöpalveluiden vastuualueella merkittävin riski on ennalta arvaamaton ympäristövahinko, jonka puhdistuskustannukset tulisivat kunnan kustannettaviksi. Vesihuollon riskeistä merkittävin on pohjavesilähteiden saastuminen. Yhtenä toiminnan riskinä nähtiin laitteiden ja ohjelmistojen toimiminen. Toimintakatkoksia ei ole ollut. Kunnan vakuutukset kilpailutettiin v. 2012. Vakuutukset tarkistetaan vuosittain. ~8~ Taloudelliset ja rahoitusriskit Koko kunnan kannalta väestömäärän ja väestörakenteen kehitys Kaustisella ja Kaustisen alueella ratkaisee pitkälti kunnan elinvoimaisuuden. Vaikka Kaustisen kunnan väestökehitys on vuosia ollut myönteinen, samoin ikärakenne, sama kehitys ei toteudu seutukunnan muissa kunnissa. Musiikkilukion oppilasmäärän kehitys, lukioiden kilpailu oppilaista kiristyy. Riskinä on mahdollinen korkotason nousu, koska kunnan lainamäärä on korkea. Merkittävä osa lainanotosta on kertomusvuonna otettu lyhytaikaisena kuntatodistuslainana alhaisen korkotason vuoksi. Kunta on antanut takauksia, joihinkin sisältyy mainittava riski. 1.1.7 Ympäristötekijät Kaustisen kunnan alueella sijaitsee Kaustisen, Vetelin ja Teerijärven kuntien yhteinen jätevedenpuhdistamo. Kuntakeskuksen läheisyydessä sijaitsee eläinjätteen käsittelylaitos. Ympäristöhaitoista merkittävin on ajoittain esiintyvä hajuhaitta. Laitoksella on oma jätevedenpuhdistamo. Kunnan alueella, kuntakeskuksen tuntumassa on myös iso turkistarha-alue ja rehusekoittamo. Turkistarhaus on kunnassa merkittävä ja kasvava elinkeino, jonka laajentamismahdollisuudet ja kehittämistarpeet tulisi selvittää ja huomioida maankäytön suunnittelussa. Kuntakeskuksen tuntumaan on suunnitteilla kaivoksen rikastamo ja sen yhteyteen biokaasulaitos. Kunnan hyötykäyttöasema on siirtynyt uudelle Kruupakkan teollisuusalueelle. 1.2 KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMINEN Hallintosäännön mukaan kunnan hallinnon ja talouden valvonta järjestetään niin, että ne yhdessä muodostavat kattavan valvontajärjestelmän. Sisäinen valvonta on johtamisen apuväline. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Sisäisen valvonnan järjestämisvastuu on kunnanjohtajalla ja toimialajohtajilla. Vuoden aikana on kiinnitetty erityistä huomioita asioiden sähköiseen laskutukseen. Myös ostolaskujen sähköinen vastaanotto on käynnistynyt hyvin. Erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia ei ole tehty vuoden 2014 aikana. Kunnanhallitukselle ja valtuustolle raportoidaan toiminnasta neljä kertaa vuodessa ja hallintokunnat seuraavat talousarvioidensa toteutumista tarvittaessa useammin. Kunnanhallituksen antama talousarvion täytäntöönpano-ohje velvoittaa hallintokuntia toiminnassa. Kunnan sisäisen valvonnan ohje päivitettiin KH § 103 7.5.2012. Ohjeen taustalla ovat seuraavat keskeiset ohjeet ja säännöt: Hallintosääntö, 1.1.2013 Kaustisen kunnan arkistotoimen toimintaohje 1.12.2004 Asialuokittelu- ja arkistokaava 1.1.2008 Kaustisen kunnan konserniohje 21.2.2008 Kunnan laskutus- ja saatavien perintä kunnanhallituksen pysyväismääräys 5.9.2005 Kaustisen kunnan tietoturvapolitiikka 5.5.2008 Kaustisen kunnan yleiset hankintaohjeet 17.1.2011 Vuosittaiset talousarvion täytäntöönpano-ohje sekä talousarvion käyttösuunnitelmat. 1.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Kaustisen kunnan käyttötalouden tulot kasvoivat lähinnä omaisuuden realisoinnin vuoksi 6,15 % edellisvuodesta. Tuloja kertyi 593.594 euroa talousarviota enemmän. Menot kasvoivat 0,8 % edellisvuodesta 119.858 euroa. Menoja kasvattivat purettujen kiinteistöjen purkukustannukset, yläkoulun alueelta 212.055 euroa. Talousarviotulot toteutuivat 99,36 % ja menot 99,08 %. Toimintakate TP 2010 -19.528.197 TP 2011 -20.477.577 Vuosikate Tavoitteena on, että vuosikate kattaa poistot ja osan investointeja jokaisena vuonna. Talousarviossa vuosikatteeksi ennakoitiin 297 e/asukas, 1.266.547 ~9~ TP 2012 -22.011.253 TP 2013 -21.962.376 TP 2014 -21.488.641 euroa. Vuosikatteeksi muodostui tilinpäätöksessä 2.528.499 euroa, 590 euroa/asukas. Taloussuunnitelman mukainen vuosikatetavoite oli 250 €/as. Verotus Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat kunnissa vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 %. Kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta. Kaustisen kunta ei korottanut tuloveroprosenttia vuodelle 2014. Tuloveroprosentti oli 21.0. Kiinteistöveroprosentteja tarkistettiin yleisen ja vakituisten asuntojen osalta. Kertomusvuoden verotulokehitys oli Kaustisella todella myönteinen. Verotulot kasvoivat yhteensä 8,1 %. Kunnallisveroa kertyi 601.025 euroa, kiinteistöveroa 201.981 euroa ja yhteisöveroa 312.126 euroa edellisvuotta enemmän. Verotulot ylittyivät talousarviossa arvioidusta yhteensä 977.677 euroa. Merkittävin verotuloihin vaikuttava tekijä Kaustisella oli turkistarhaus ja tarhauksen liitännäiselinkeinojen hyvä kehitys. Valtionosuudet Talousarviossa ennakoitiin valtionosuuksien vähenevän edellisvuodesta 0,48 % ja valtionosuuksien määräksi 9.415.000 euroa. Valtionosuuksia kertyi 9.445.543 euroa. Peruspalveuiden valtionosuudet vähenivät 32.427 euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet puolestaan kasvoivat 57.984 euroa edellisvuodesta. Valtionosuudet vähenivät 5,3 % edellisvuodesta, jollon mukana oli myös harkinnanvarainen valtionoosuuden tarkistus 550.000 euroa. 1.3.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Ulkoinen Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta Satunnaiset kulut * Tilikauden tulos TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ 2014 2013 2012 1 000 € 1 000 € 1 000 € 8 418 -29 907 -21 489 14 888 9 446 7 894 -29 856 -21 962 13 773 9 975 8 794 -30 805 -22 011 12 204 9 195 3 4 -322 -1 2 528 -1 261 0 1 267 3 10 -345 -1 1 453 -1 338 0 115 21 8 -394 0 -978 -1 062 0 -2 040 1 267 115 -2 040 28,15 200,47 589,94 294,28 4286 26,44 108,59 339,3 312,47 4282 28,55 -92,09 -228,07 247,67 4287 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % poistoista Vuosikate euroa /as Suunnitelmapoistot euroa /as Asukasmäärä 31.12 ~ 10 ~ Vuosikatteen kehitys 2006 - 2014 ~ 11 ~ 1.3.2 Toiminnan rahoitus, rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 2013 2012 2011 2010 2009 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 528 Satunnaiset erät 0 Tulorahoituksen korjauserät -624 Toiminnan rahavirta 1 904 Investointien rahavirta Investointimenot -10 300 Rahoitusosuudet investointeihin 785 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulo 4 137 Investontien rahavirta -5 378 Toiminnan ja investointien rahavirta -3 474 1 453 0 -22 1 431 -978 0 -60 -1 038 1 844 0 -201 1 643 768 -347 -17 404 428 0 0 428 -3 817 521 127 -3 168 -1 737 -1 867 179 107 -1 581 -2 619 -2 766 84 556 -2 125 -482 -2 923 601 1 343 -978 -574 -1 510 96 354 -1061 -633 54 -150 -17 -14 -17 -231 3 000 -1 574 2 300 3 726 -117 3 663 5 000 -1 437 -600 2 963 -795 2 018 0 -1 571 600 -971 1 143 155 2 000 -1 504 0 496 38 520 4000 -1 543 -500 1 957 987 2 927 2000 -1 561 500 939 -455 253 189 281 -2 464 38 2 353 -380 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 1 208 1 019 1 019 738 738 3 202 3 202 3 164 3 164 811 811 960 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % Pääomamenojen tulorahoitus % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 47,01 36,7 1,5 10,47 4286 45,86 31,55 1,01 10,49 4282 -57,92 -30 -0,3 7,77 4287 67,76 44,06 1,18 34,88 4281 33,07 19,87 0,59 36,11 4302 30,24 14,37 0,42 10,01 4299 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennnys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan rahavirta Rahavarojen muutos ~ 12 ~ 1.4 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tase ja sen tunnusluvut, peruskunta VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkäaikaiset menot 2014 2013 31 920 031 27 232 936 249 105 179 207 2 141 11 718 246 964 167 490 II Aineelliset hyödykkeet 24 440 984 23 567 659 1. Maa- ja vesialueet 1 905 023 1 787 127 2. Rakennukset 16 415 026 14 560 658 3. Kiinteät rak. ja laitt. 3 744 198 3 928 074 4. Koneet ja kalusto 450 557 204 043 5. Muut aineelliset hyödykk. 369 279 369 279 6. Keskeneräinen rakentaminen 1 556 902 2 718 479 III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Joukkovk.lainasaam 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset 7 229 942 6 854 624 0 0 375 317 3 486 070 3 056 403 0 0 429 667 27 270 0 12 809 14 461 89 114 895 77 953 10 265 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 2 938 371 47 889 47 889 2 341 766 68 947 68 947 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 1 682 733 400 456 338 950 400 456 40 400 658 160 1 282 277 338 950 0 86 096 857 231 1 254 103 400 456 0 400 456 0 0 853 647 326 902 0 56 328 470 417 B TOIMEKSIANTOJEN VAR. 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatt. 3. Muut toimeksiantojen varat VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma II Liittymismaksurahasto III Arvonkorotusrahasto IV Muut omat rahastot V Edell.tilik.yli/alijäämä VI Tilik.yli/alijäämä B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VAR. 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrah. pääomat 3. Muut toimeksiant.po:t E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rah.- ja vak.lait. 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonant. 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat II Lyhytaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rah.- ja vakuutuslait. 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonant. 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat VASTAAVAA YHTEENSÄ III Rahoitusarvopaperit 0 0 1. Osakkeet ja osuudet 2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumenttehin 3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 4. Muut arvopaperit IV Rahat ja pankkisaamiset 1 207 749 1 018 716 VASTAAVAA YHTEENSÄ 34 885 672 29 663 816 ~ 13 ~ 2014 9 205 949 9 685 777 0 0 0 -1 747 027 1 267 199 2013 7 938 750 9 685 777 0 0 0 -1 861 907 114 880 0 0 0 0 386 921 0 376 858 10 064 381 613 895 375 249 5 469 25 292 802 21 343 453 18 189 946 16 802 040 50 000 250 000 17 299 235 15 781 113 0 0 41 784 43 562 0 0 798 927 727 365 0 0 7 102 856 4 541 413 200 000 1 478 722 2 300 000 117 582 966 669 195 450 1 844 433 200 000 1 370 438 0 210 150 1 120 212 188 925 1 451 387 34 885 672 29 663 816 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste % Rahoitusvarallisuus €/as Suhteellinen velkaantuneisuus % Lainakanta € Laina €/as Vuosi 2014 2013 2012 Yli- /alijäämä € alijäämä 479.828,34 alijäämä 1.747.027,33 alijäämä 1.861.907,21 2014 2013 2012 2011 26,48 -5.199 76,87 21.369.741 4.986 26,95 -4.405 66,79 17.645.113 4.121 28,99 -3.924 62,55 14.638.291 3.415 34,13 -3.389 60,36 15.609.551 3.646 €/asukas 112 408 434 Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen 7 %. Kunnilla on nyt lainaa 2.733 euroa jokaista asukasta kohti. Kuntakokoluokittain asukaskohtainen velka jakaantuu tasaisesti. ~ 14 ~ 1.5 KUNNAN KOKONAISTULOT JA –MENOT ulkoinen TULOT Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Käyttöom.myyntivoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Käyttöom. myyntitulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön Arvonlisäveron takaisinperintä Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos Käyttöom. myyntitappiot Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä Kokonaistulot Kokonaismenot Muut maksuvalmiuden muutokset Rahavarojen muutos 2014 € % 2013 € % 8 418 447 14 887 677 9 445 543 2 993 4 307 0 19,89 35,18 22,32 0,01 0,01 0,00 7 893 622 13 772 545 9 974 986 3 462 10 460 0 21,19 36,97 26,77 0,01 0,03 0,00 -729 460 -1,72 -47 029 -0,13 784 425 4 136 986 1,85 9,78 521 077 127 326 1,40 0,34 70 050 3 000 000 0 2 300 000 42 320 968 0,17 7,09 0,00 5,43 100,00 0 5 000 000 0 0 37 256 449 0,00 13,42 0,00 0,00 100,00 29 907 087 0 322 048 1 333 0 0 0 -105 181 71,18 0,00 0,00 0,77 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,25 29 855 998 0 0 344 853 1 347 0 0 0 -25 228 82,52 0,00 0,00 0,95 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,07 10 299 877 24,52 3 816 684 10,55 15 700 1 573 594 0 0 42 014 458 0,04 3,75 0,00 0,00 100,00 150 127 1 436 740 600 000 0 36 180 522 0,41 3,97 1,66 0,00 100,00 42 320 968 42 014 458 306 510 37 256 449 36 180 522 1 075 927 117 478 189 032 306 510 794 978 280 949 1 075 927 ~ 15 ~ 1.6 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt (KVT-Vesihuolto Oy ja Nikulan Ravirata Oy) Yhteensä 3 2 4 2 11 KAUSTISEN KUNTA Tytäryhtiö Kaustisen Lämpö Oy 80 % 5,29 % Kuntayhtymä Keski-Pohjanmaan Liitto Tytäryhtiö 100 % 4,10 % Kuntayhtymä Kaustisen Kehitys Oy Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin ky Kaustisen kansantaiteenkeskus Oy 2,46% Tytäryhtiö 100 % 10,45 % Kiinteistö Oy Rekipolska Tytäryhtiö Kaustisen Oppilasasuntolat Oy Tytäryhtiö Kaustisen kansantaiteenkeskus Oy 7,84% Kuntayhtymä Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Kuntayhtymä Korpelan Voima kuntayhtymä 100 % 71,66 % 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kunnanvaltuuston hyväksymä konserniohje on vuodelta 2009. Konserniohjeessa on annettu pysyväisluonteisia ohjeita kunnan edustajille yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä. Konserniohjeen mukaan kunnanvaltuusto määrittelee omistajapolitiikan ja hyväksyy kunnan konsernijohtamista koskevat yleiset tavoitteet ja toimintaperiaatteet ja on kuntakonsernin ylin valvoja. Talousarviossa ja taloussuunnitelmassa ei ole vielä asetettu keskeisiä tavoitteita kuntakonserniin kuuluville yhtiöille. 1.6.3 Konsernivalvonnan järjestäminen Kunnanhallitus ohjaa kuntakonsernia ja vastaa valvonnasta, antaa tarvittaessa ohjeita ja toimii yhtiökokousedustajana. Kunnanjohtajan tehtävänä on vastata kuntakonsernin operatiivisesta johtamisesta kunnan osalta sekä seurata omistajapolitiikan toteutumista ja ilmoittaa havaitsemistaan epäkohdista kunnanhallitukselle. Samoin kunnanjohtaja seuraa ja valvoo tytäryhteisöjen taloutta ja ilmoittaa havaitsemistaan epäkohdista kunnanhallitukselle. Konserniohje sisältää ohjeen tytäryhtiöille toiminnan ja talouden raportoinnista kunnanhallitukselle puolivuosittain. Konserniyhtiöitä on ohjeistettu myös talousarvion täytäntöönpano-ohjeella. ~ 16 ~ 1.6.4 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 1.6.4.1 Tytäryhtiöt Kaustisen Lämpö Oy Tilivelvollinen toimitusjohtaja Vesa Jouppila TOIMINNALLISET TAVOITTEET Tavoitteena on tuottaa keskeytymätöntä energiajakelua asiakkaille ja säilyttää energianhinta kilpailukykyisenä sekä laajentaa lämmönjakelua olemassa olevan verkoston alueella mahdollisuuksien mukaan ja tarvittaessa laajentaa verkostoa uusille alueille. TALOUDELLISET TAVOITTEET Tavoitteena on, että Kaustisen Lämpö Oy on kilpailukykyinen energiantoimittaja toiminta-alueellaan. Tavoitteeseen päästään varmistamalla kilpailukykyinen energiamateriaalin saanti sopimuksilla ja mahdollisella omalla tuotannolla. TOIMINNAN KESKEISET RISKIT Energiamateriaalien hintojen nousu ja saatavuus tulevaisuudessa. Energiahintaan tulee korotusta verojen ja materiaalikustannusten noustessa. Toteutuma 2014 Kaustisen Lämpö Oy laitokset ovat toimineet normaalisti, vaikka sääolosuhteet ovat olleet haasteelliset. Energian myynti on ollut vähäisempi edelliseen tilikauteen verrattuna leutojen säiden vuoksi. Suurimpana korjaustoimenpiteenä on ollut Ullavantien vanhan laitoksen molemmat tuhkakuljettimet sekä prosessiohjelmistojen päivitys. Luonnonilmiöt ovat aiheuttaneet eri prosessikomponenttien korjaamisia kaikissa laitoksissa. Uusia kaukolämpöliittymiä liitettiin kolmetoista kappaletta. Polttoainemateriaalia on ollut hyvin saatavissa. Pääpolttoaineena on käytetty turvetta. TP 2012 TP 2013 TP 2014 792 577 852 552 923 600,65 1 493 0 -556 207 -584 838 -532 953,04 -55 771 -75 091 -134 234,12 -161 428 -187 100 -163 288,21 Liiketoiminnan muut kulut yht. -53 561 -70 795 -79 314,54 LIIKEVOITTO -34 390 -63 778 18 510,59 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -32 617 -18 947 -14 353,26 50 000 0 0 0 0 -82 725 4 157,33 Myyntituotot Muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalennukset Tilinpäätössiirrot Tuloverot TILIKAUDEN VOITTO -17 007 Kaukolämmön myynti Kaukolämmön myynti Myydyn energian määrä ostetusta energiasta Varaston osuus Energian hinta € / MWh + alv (23%) 24 % 2011 17 073 77,67 33 2012 18 200 78,17 8,71 33 2013 18 507 65,80 12,77 37 2014 19 804 83,30 13,23 39 Polttoainejakauma Turve Hake Puru Öljy 2011 MWh 17 016 4 191 % 77,4 19,1 2012 MWh 14 659 9305 % 57,48 36,48 772 3,5 990 3,88 ~ 17 ~ 2013 MWh 10 542 16 583 550 1 100 % 37,48 58,96 2014 MWh 18 193 4 935 % 76.53 20,76 3,56 645 2,71 Kaustisen Kehitys Oy Tilivelvollinen toimitusjohtaja Rauno Jauhiainen TOIMINNALLISET TAVOITTEET Tavoitteena on viimeistään vuoden 2014 aikana saada siirrettyä Kaustisen kunnan omistamat liiketilat Kaustisen Kehityksen omistukseen, mikäli hinta on kohtuullinen vuokratuottoihin nähden. Mikäli vuoden 2014 aikana Kaustiselle rakennetaan uutta liiketilaa, voi yhtiö olla myös siinä osaltaan mukana. Jos maanomistus mahdollistaa uuden liiketilan rakentamisen käynnistetään hankeen eteenpäin vienti. TALOUDELLISET TAVOITTEET Taloudellisena tavoitteena on pitää edelleen yhtiön talous voitollisena, jolloin pystytään varautumaan tuleviin peruskunnostustarpeisiin sekä pieniin remontteihin omistetuissa tiloissa ilman lainoitusta. Lisäksi voitollisella tuloksella varaudutaan mahdolliseen korkotason nousuun. Vuokratuloihin tulee n. 1 % korotus vuonna 2014 kun elinkustannusindeksi on noussut. (1.06 % joulukuu 2012- elokuu 2013) TOIMINNAN KESKEISET RISKIT Riskinä on vuokralaisten liiketoiminnassa tapahtuvat muutokset ja vuokratilojen vajaakäyttö. Tämä aiheuttaisi notkahduksen mahdollisuuden vuokratulojen määrään. Toinen merkittävä riski on voimakas korkotason nousu nykyisestä. Yhtiön vieraan pääoman määrä on edelleen suhteellisen korkea ja korkokulujen määrä vaikuttaa huomattavasti yhtiön tulokseen. Keskikorko yhtiön lainoissa on hieman yli 2 %. Mikäli Kaustisen kunnalta ostettavien kiinteistöjen kauppahinta joudutaan ottamaan kokonaan lainaksi, aiheuttaa se tuntuvan riskin korkotason muutoksissa. Riskiä lisää myös vuokrattavan rakennuskannan kunto. Vielä tällä hetkellä rakennuskanta on suhteellisen uutta, mutta vuosikymmenen lopussa on jo riski peruskunnostuksista olemassa. Toteutuma 2014 Vuoden 2014 lopussa Kaustisen kunta siirsi apporttiomaisuutena liike- ja teollisuuskiinteistöt Kaustisen Kehitys Oy:n omistukseen. Kaustisen Kehitys Oy sai vuokrattua Mosalan leirintäalueen 1.5.2014 alkaen yrittäjille. Siihen asti se oli Kehitys Oy:n hoidossa. Majoitusvuorokausia kertyi Kehitys Oy vastatessa leirintäalueesta alkuvuoden 2014 aikana yhteensä 169. Kaikki yhtiön omistamat liiketilat olivat vuokrakäytössä sen jälkeen, kun Mosalan leirintäalue saatiin vuokrattua. Kaustisen Kehitys Oy:n tulos parani edellisestä vuodesta 27.653,13 €, mutta oli vielä kuitenkin tappiollinen, johtuen siitä, että toinen päävuokralaisista siirtyi konsernin ostamiin omiin tiloihin. Toisen päävuokralaisen vuokratulot olivat yli puolet Kehitys Oy:n liikevaihdosta. Uusia tiloja ei saatu kuin kunnan apporttiomaisuudesta vuoden lopussa. Ne eivät vielä vaikuttaneet yhtiön tulokseen. Siirron vaikutus näkyy vuoden 2015 tilinpäätöksestä. Tappiota lisäsi myös Mosalan toiseen rakennukseen tulleet vesivahingot juuri ennen vuokrausta ulkopuolisille. Vakuutusyhtiö IF maksaa vakuutuskorvauksen vuoden 2015 kevään aikana, kun vahinkoselvitys on valmistunut ja korjauksen dokumentointi on vakuutusyhtiöllä. Muilta osin kiinteistöt olivat hyvässä kunnossa eikä niihin ole tarvinnut suuria korjauksia tehdä. ~ 18 ~ TP 2012 TP 2013 TP 2014 233 716 240 329 109 210 11 213 20 103 7 455 0 0 0 Henkilöstökulut -57 105 -59 994 -60 009 Poistot ja arvonalennukset -93 111 -33 422 -32 916 Liiketoiminnan muut kulut yht. -44 789 -53 154 49 924 -214 106 -47 090 -32 204 -16 379 -6 571 0 0 0 Välittömät verot -4 340 0 0 TILIKAUDEN VOITTO 13 380 -63 469 - 35 985 Myyntituotot Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut LIIKEVOITTO Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Tilinpäätössiirrot -29 414 Kaustisen Kansantaiteenkeskus Oy Tilivelvollinen Rauno Jauhiainen TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kansantaiteenkeskus Oy:n tavoitteena on pitää kiinteistö vuokrattuna mahdollisimman täydellisesti ja kaikki vuokrattavissa olevat tilat vuokrattuina, joilla ainakin tilojen käyttökustannukset saadaan peitettyä pitemmällä aikavälillä kokonaan. Tavoitteena on vuoden 2014 aikana aloittaa peruskunnostuksen II vaihe, jossa osa tiloista muutetaan toimistohuoneiksi. Peruskunnostuksen jatkaminen riippuu siitä saadaanko ulkopuolista rahoitusta. Nyt käyttämättä olevat tilat soitinverstas, äänitysstudio sekä myymälän yläosa muutetaan seuraavassa vaiheessa toimistohuoneiksi. Lisäksi levähdyspaikan WC-tiloiksi tarkoitetut tilat muutetaan toisenlaiseen käyttöön. TALOUDELLISET TAVOITTEET Taloudellisena tavoitteena on vuonna 2014 saada aikaan tulos, joka kattaa kiinteistön käyttömenot. TOIMINNAN KESKEISET RISKIT Kiinteistön vuokratuottojen ja muiden tulojen kertyminen muodostuu vuokratuotoista ja Kaustisen kunnan myöntämästä avustuksesta. Tekemättömät korvausinvestoinnit koneisiin ja laitteisiin aiheuttavat taloudellisia riskejä. Peruskunnostuksen I-vaihe on vähentänyt korjaustarvetta kiinteistön rakenteiden osalta. Kunnanhallitus Kansantaiteenkeskus Oy:n toimintaa kehitetään kuntastrategian tavoitteiden mukaisesti. Toiminnan kehittämiseen nimetään työryhmä valtuuston 14.11.2013 tahdonilmaisun mukaisesti. Toteutuma 2014 Kaustisen Kansantaiteenkeskus Oy sai opetusministeriön avustuksen talon kunnostuksen II-vaiheeseen. Vaihetta ei päästy aloittamaan, koska maalaustyötarjouksia ei saatu ollenkaan. Kesän aikana sattui vesivahinko, jonka jälkien korjaamiseen meni rahoitusta suurin osa vuotuisesta tappiosta. Korjausmenot nousivat edellisestä vuodesta 14.556,98 €. Samoin peruskorjauksen aiheuttama rakennuksen arvon korotus aiheutti kiinteistöverojen nousun n.3.800 e. Tappio aiheutui suurelta osin näistä kahdesta erästä. Muuten kulut olivat edellisen vuoden tasolla. Korjaukseen käytettiin ennakkona saatu II-vaiheen korjausavustuksen ensimmäinen erä. Talon toiminnan tulos nousi edellisestä vuodesta, kun ottaa huomioon sen, että Kaustisen kunnan avustus väheni talon toimintaan 12.600 €. Vaikka tilojen myynnissä oli loppuvuodessa vaihtuvuutta Lipputoimiston luopuessa Kaustinen salin myynnistä ja ravintolatoiminnasta, niin siitä huolimatta hinnaston korotuksilla ja muutaman hyvän Kaustinen-salin myyntituloksen avulla oman toiminnan tulos kasvoi. Kiinteistö on ollut vuokrattuna lähes kaikkien tilojen osalta. Kansanmusiikkyhtye Tallari jätti tilat vuoden 2014 lopussa. ~ 19 ~ TP 2012 TP 2013 TP 2014 45 212 73 913 73 153 140 000 113 006 100 240 -121 592 -140 954 -155 371 63 620 45 965 18 022 -29 710 -40 052 - 35 716 Rahoituskulut -6 770 -3 088 - 2 257 TILIKAUDEN TULOS 27 140 2 823 - 19 952 Kiinteistön tuotot Liiketoiminnan muut tuotot Kiinteistön hoitokulut yhteensä Käyttökate / hoitokate Poistot ja arvonalennukset Kiinteistö Oy Rekipolska Tilivelvollinen Vesa Jouppila TOIMINNALLISET TAVOITTEET Tavoitteena on järjestää asumismahdollisuuksia kohtuullisella vuokratasolla ja lyhyellä odotusajalla kaikille asunnon tarvitsijoille. Asuntokannan ylläpito hyvän kiinteistönhoidon avulla ja uusien vuokrakohteiden rakentaminen hyvään asumiseen soveltuviksi ja että asunnoissa on hyvä varustus ja uusi tekniikka. Uusia asuntoja rakennettaessa huomioidaan kysynnän mukaisesti erilaiset perhekoot ja eri ikäkausien asumistarpeet. TALOUDELLISET TAVOITTEET Taloudellisena tavoitteena on tulostaso, jossa vuokrat kattavat asumiskustannukset. Vertailuvuokrana vähintään maakunnan keskiarvoluvuissa. Taloudellisella tuloksella myös tulevat peruskunnostustarpeet rahoitetaan asukkaiden maksamilla vuokrilla vähintään puolella ja toinen puoli peruskunnostuksista hoidetaan lainarahoituksella. TOIMINNAN KESKEISET RISKIT Korkotason nousu aiheuttaa suurimman riskin, koska Kiinteistö Oy Rekipolskan oma pääoma on pieni ja vierasta pääomaan on paljon n.10 milj. €. Korjauskustannuksien nousu on ennakoitavissa ja riskit on suhteellisen pieniä asuntokannan ollessa jo pääosin 2000 luvulla rakennettuja. Todella huonokuntoisia kiinteistöjä ei Rekipolskan nykyisessä asuntokannassa ole. Peruskunnostustarpeet on kokonaisuudessaan tehty 15 - 20 vuoden ajaksi nykyisessä asuntokannassa. Riskinä on asukkaiden vuokranmaksukyvyn heikkeneminen laskusuhdanteessa. Riskit on suhteellisen pienet, koska nykyinenkään taantuma ei ole luottotappiota nostanut juuri ollenkaan. Vuokrasaatavat eivät ole kasvaneet talouden taantumasta johtuen. Kunnanhallitus Kunnan vuokrataloyhtiö tuottaa kuntastrategian ja taloussuunnitelman mukaisesti vuokraasuntoja riittävästi kysyntää vastaavasti huomioiden työpaikkalisäyksen ja eri väestöryhmien tarpeet. Ensimmäisinä kohteina talousarviovuodelle ovat asuntorakentamiskohteet korttelissa 55 ja ns. Kanttorilan tontti. Toteutuma 2014 Tilikaudella 2014 suoritettiin välittömiä pieniä korjaustoimenpiteitä lvi- ja sähkölaitteisiin sekä sisäpuolisia pintaremontteja eri kiinteistöjen asuinhuoneistoissa. Täydellisiä asuinhuoneistoremontteja tehtiin tilikaudella neljässä eri asuinhuoneistoissa. Kangastien kolme paritaloa (kuusi huoneistoa) vaihdettiin rivitaloihin (yksitoista huoneistoa) ja vaihtokauppa suoritettiin Teijo-talojen kanssa, lisäys 5 vuokra-asuntoa. Kiinteistön ulkopuolista korjausta suoritettiin Savitie 1 ulkoverhouksen maalaamisella. Piha-alueen pieniä huoltotoimenpiteitä suoritettiin lähes kaikissa kiinteistöissä. ~ 20 ~ Kiinteistön tuotot Muut kiinteistön tuotot Henkilöstökulut Kiinteistön muut kulut Käyttökate / hoitokate TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 1 240 583 1 271 862 12 526 27 703 12 508 27 153,40 -80 586 -110 901 -86 027 -112 345,77 -601 996 -569 888 -647 965 -596 018,55 1 349 519 1 328 177,95 570 527 618 776 628 035 646 967,03 Poistot -383 305 -401 302 -411 723 -379 747,61 Rahoituskulut -215 196 -133 562 -199 332 -122 964,52 43 752 0 0 0 -20 568 0 -57 893,69 Tilinpäätössiirrot Luottotappio/luovutustappio Tuloverto TILIKAUDEN VOITTO 33 -68 0 0 15 811 63 275 16 980 86 361,21 Kiinteistö Oy Kaustisen Oppilasasuntolat Tilivelvollinen Rauno Jauhiainen TOIMINNALLISET TAVOITTEET Vuoden 2014 aikana saatetaan loppuun oppilasasuntolan asuntolanhoitajan asunnon maalaus-, ja pintatasoitustyöt sekä pesuhuoneen seinän korjaus ja kerhohuoneen kunnostustyöt. Työt tehdään koulun loma-aikana. Toiminnallisena tavoitteena on pitää oppilasasuntola siinä kunnossa, että se täyttää vuokraajan vaatimukset opiskelijoille vuokrattaville tiloille. TALOUDELLISET TAVOITTEET Tavoitteena on pitää yhtiö voitollisena, jotta pystytään suorittamaan kiinteistön välttämättömät korjaukset välittömästi ja varautumaan tuleviin peruskunnostuksiin jonkinasteisella omistajan omarahoitusosuudella. TOIMINTAAN LIITTYVÄT RISKIT Päävuokralaisen toiminnan supistuminen oppilasmäärän vähentyessä aiheuttaisi suurimman riskin yhtiön taloudelle. Sopeutuminen siihen vähentäisi vuokratuloja ainakin tilapäisesti, mikäli kuntayhtymä ei haluaisi käyttöönsä kaikkia tiloja. Toisena riskinä on kohteen lämmitysmuotoon liittyvät ongelmat. Kevyen polttoöljyn hinnanmuodostus aiheuttaa riskin lämmityskulujen kasvusta. Samoin lämmityslaitteiston ikä lisää lämmitysmuotoon liittyvää riskiä. Kiinteistöjen tulevat kunnostustarpeet aiheuttavat taloudellisia riskejä pitemmällä aikavälillä, koska vuokratasossa ei ole aikaisemmin huomioitu eteen tulevia kunnostustarpeita riittävässä määrin. Vuoden 2 2 2014 alusta vuokraa korotetaan 1 €/m /kk. Vuoden 2013 heinäkuusta korotettiin jo vuokraa 0,50 €/m /kk. Vuokratason nosto liittyy varautumiseen tuleviin peruskunnostuksiin. Vuokrataso on vieläkin alle valtakunnan oppilasasuntoloiden keskimääräistä vuokratasoa. Vuokrataso on nyt sellainen, jolla peruskunnostuksiin jää hieman omia varoja. Toteutuma 2014 Kiinteistö Oy Kaustisen oppilasasuntoloissa ei tehty asuntolanhoitajan ja yhteisten tilojen remontointia yhtiön rahatilanteen johdosta vuonna 2014. Remontti siirtyi vuoteen 2015, kun suoritetut vuokrankorotukset vaikuttavat yhtiön talouteen vasta vuoden 2014 alkaen. Vielä vuonna 2014 kevään aravalainaerän maksamiseen jouduttiin ottamaan tilapäislainaa toiselta konserniyhtiöltä. Samalla, kun asuntolanhoitajan ja yhteiset tilat sisältävä osuus remontoidaan sisäpuolelta, joudutaan rakennuksen sadevesijärjestelmä uusimaan ulkopuolelta, koska se on tehty puutteellisesti eikä se johda sadevesiä pois rakennuksen vierestä. Peruskunnostuksiin kerätyllä varoilla remontti voidaan suorittaa vuoden 2015 aikana. ~ 21 ~ TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 69 951 73 823 86 620 86 545 0 - 3 581 -8 500 -3 430 -35 472 - 33 173 -36 000 -23 279 34 479 19 812 27 320 43 427 Poistot ja arvonalennukset -17 887 -17 255 -14 800 -16 408 Rahoituskulut -13 027 -9 846 - 12 000 -6 916 3 565 9 966 15 320 36 510 Kiinteistön tuotot Hallinto- ja henkilöstökulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä Käyttökate / hoitokate TILIKAUDEN TULOS ~ 22 ~ 1.6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KUNTAKONSERNIN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/ tulot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Toimintatuotot/ kulut Vuosikate/poistot % Vuosikate €/as Asukasmäärä 31.12. Vuosi 2014 Vuosi 2013 22 633 115,17 -44 552 426,83 64 469,72 -21 854 841,94 10 375 931,03 -30 114 363,54 110 143,15 -19 628 289,36 14 819 563,48 12 032 694,08 13 702 520,55 9 974 985,97 35 164,00 11 771,57 -362 863,21 -575 336,87 4 106 151,11 35 591,09 36 923,72 -570 864,23 -2 490,76 3 548 376,98 -2 659 291,76 0,00 0,00 1 446 859,35 -2 738 908,93 0,00 0,00 809 468,05 130 427,44 -5 503,19 -128 048,11 -17 430,21 1 571 783,60 663 989,73 50,80 154 958 4 286 34,46 130 829 4 282 Korpelan Voima tehnyt 4.000.000 € arvonalennuksen sijoituksiin 2014 (sis. muut rahoituskulut 10,45%) Koulutuskuntayhtymä tehnyt organisaatiomuutoksen, vertailutieto eroaa aiemmasta vuodesta Kuntayhtymien omistus laskelmissa sama 2013, 2014 ~ 23 ~ KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Vuosi 2014 Vuosi 2013 4 106 151,11 418 000,00 -549 307,47 3 974 843,64 3 548 376,98 0,00 58 270,92 3 606 647,90 -16 521 812,63 822 613,70 4 183 810,72 -11 515 388,21 -6 623 378,17 570 484,83 233 094,14 -5 819 799,20 -7 540 544,57 -2 213 151,30 -34 769,86 125 512,57 -150 126,80 0,00 4 674 267,79 -3 830 080,13 2 603 719,71 3 538 650,08 24 336,59 6 782 384,84 -2 804 873,34 -623 780,67 3 203 604,03 6 799,74 3 874 377,30 63 404,16 230 450,16 274 388,49 4 442 620,11 8 005 606,78 205 287,26 -54 113,90 328 371,00 -836 354,56 -356 810,20 2 853 593,57 RAHAVAROJEN MUUTOS 465 062,21 640 442,27 Rahavarat 31.12 Rahavarat 01.01 RAHAVAROJEN MUUTOS 4 796 494,12 4 331 431,91 465 062,21 4 300 585,42 3 660 143,14 640 442,28 26 1,07 27 59 1,21 39 Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät TOIMINNAN RAHAVIRTA Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate (tyydyttävä 1-2) Kassan riittävyys, pv Rahoituslaskelman täsmäyttämiseksi Korpelan Voiman arvonalennus kirjattu satunnaiseksi eräksi Kunnan tytäryhtiöiden rahoituslaskelmat korjattu tase-erien muutosten mukaisiksi 2014 ~ 24 ~ KUNNAN KONSERNITASE KUNNAN KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA Aineettomat oikeudet Konserniliikearvo Muut pitkäaikaiset menot Ennakkomaksut Aineettomat hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rak. ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset/ liittymismaksut Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Vuosi 2014 Vuosi 2013 161 903,42 0,00 264 691,24 0,00 426 594,66 99 039,52 0,00 252 150,89 0,00 351 190,41 2 723 699,81 35 336 260,59 5 619 396,83 2 561 028,42 989 068,83 3 450 589,92 50 680 044,40 2 294 243,37 30 367 582,06 5 724 231,88 2 283 268,43 888 888,34 3 578 499,01 45 136 713,09 1 279 572,41 1 021 062,04 0,00 53 355,05 690 597,98 3 044 587,48 1 635 229,08 1 035 559,31 0,00 0,00 -2 277,87 2 668 510,52 54 151 226,54 48 156 414,02 53 792,06 140 012,31 Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT 360 791,21 424 195,28 210 662,70 3 005 852,08 104 031,55 4 692 462,56 8 373 800,10 209 866,15 2 920 511,12 131 874,84 4 168 710,56 7 855 157,95 VASTAAVAA YHTEENSÄ 62 578 818,70 56 151 584,28 ~ 25 ~ VASTATTAVAA Vuosi 2014 Vuosi 2013 9 685 777,02 0,00 26 453,90 1 221 170,64 3 129 688,43 1 571 783,60 15 634 873,59 9 685 777,02 0,00 26 453,90 1 223 946,62 2 457 078,17 663 989,73 14 057 245,44 165 391,60 171 487,61 0,00 0,00 464 636,24 14 006,61 478 642,85 521 727,73 81 637,21 603 364,94 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 0,00 239 428,37 0,00 141 921,85 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 657 611,07 704 115,62 30 497 213,81 3 486 320,17 5 489 332,85 5 930 004,39 45 402 871,22 29 753 093,11 2 588 502,98 2 747 990,90 5 383 861,83 40 473 448,82 62 578 818,70 56 151 584,28 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed. tilikausien ylijäämä (+) / alijäämä (-) Tilikauden ylijäämä (+) /alijäämä (-) VÄHEMMISTÖOSUUDET KONSERNIRESERVI POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ TAKAUKSET Takaukset muiden puolesta Jäljellä oleva pääoma Selvitys tilinpäätöksen liitetiedoissa Omavaraisuusaste, % (tavoite 50%) Suhteellinen velkaantuneisuus, € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainakanta 31.12, 1000 € Konsernin lainat/asukas 31.12, 1000 € Konsernin rahoitusvarallisuus Kunnan asukasmäärä 26,01 92 4 701 1 097 35 986 8 396 -9 498 4 286 Korpelan voima kirjannut 232.886 € edellisten tilikausien ylijäämään korjausta Koulutuskuntayhtymä tehnyt organisaatiomuutoksen, vertailutieto eroaa aiemmasta vuodesta ~ 26 ~ 26,41 118 3 121 729 32 501 7 590 -8 429 4 282 1.7 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMET Kunta yhtiöitti vuoden vaihteessa seuraavat omistamansa teollisuus- ja liikekiinteistöt siirtämällä ne Kaustisen Kehitys Oy:lle: Kp 5731 Omaneula Tanhuanpää Kp 5735 Teollisuushalli 3 Kp 5742 Haitekki Kp 5736 Teollisuushalli 4 Kp 5744 ja 5749 Keliber-hallit Myyntihinta oli yhteensä 3.800.000 euroa. Myynnistä kirjattiin myyntivoittoa 425.013,25 euroa ja myyntitappiota 105.180,99 euroa. Tilinpäätöskirjauksena tulokseen on kirjattu kosteushaittojen vuoksi tyhjänä olleen terveysasema kiinteistön kirjanpidollinen poisto 105.844,85 euroa. Rakennuksesta on tekninen lautakunta tehnyt purkupäätöksen. Poistoja kasvattavat myös keskuskoulun asuntojen purku ja käsityöluokan purkukustannukset yhteensä 108.287,18 euroa. Tilikauden tulos oli jo toisena peräkkäisenä vuotena merkittävästi ennakoitua parempi. Tilikauden tulos oli 1.267.198,99 euroa. Tulos oli 1.263.598 euroa talousarviossa arvioitua parempi ja parani edellisvuodesta 1.152.319 euroa, huolimatta siitä, että edellisvuoden tulokseen sisältyy 550.000 euron harkinnanvarainen valtionosuuden tarkistus. Kunnalla on kattamatonta alijäämää aikaisemmilta vuosilta 1.747.027,33 euroa. Tilikauden tuloksen jälkeen kattamatonta alijäämää jää 479.828,34 euroa. Kunnanhallitus esittää, että tilikauden tulos 1.267.198,99 euroa siirretään yli/alijäämätilille. ~ 27 ~ 3. KÄYTTÖTALOUS 3.1 Hallinto- ja kehittämispalvelujen tulosalue Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1111 Kunnanhallitus ja valtuusto 1112 Vaalit 1113 Tarkastustoiminta 1114 Muut toimielimet 1121 Kehittämistoiminta 1123 Muu toiminta 2903 Elatustuki Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustinen on alueensa vetovoimainen palvelujen keskus. Kuntastrategian onnistumisen edellytys on toimintaympäristön aktiivinen havainnointi ja muutosten vaikutusten analysointi kansalaislähtöisen toiminnan näkökulmasta. Toiminta-ajatuksen toteuttamista edistävät avoin viestintä ja tiivis yhteistoiminta sidosryhmien ja kuntalaisten kanssa. Taloussuunnittelukauden kehittämistoimissa varaudutaan työpaikkojen lisääntymiseen ja kaivostoiminnan aloittamiseen. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Uusi kuntastrategia Tasapainoinen talous Lainamäärä Kuntakonsernin ohjauksen ja johtamisen kehittäminen, toimijoiden tehokas yhteistyö ja tarkoituksenmukainen työnjako Asiakas Palvelujen laatu Mittari / Tunnusluku/ Arviointi 2014, strategian jalkauttaminen alkuvuodesta kuntastrategian päivittäminen ja toteutumisen seuranta taloussuunnitelmavuosina vuosikate 250 €/as, toteutui alle 4.500 €/as, toteutui konserniraportointi talousarvioraportoinnin yhteydessä sisältäen yhtiöiden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, toteutui suunnitellusti Asiat käsitellään nopeasti kuntapalvelukysely koko palvelutuotannosta toteutetaan parittomina vuosina kunnanhallitus kokoontuu keskimäärin joka toinen viikko Kunnan ulkopuolella työssäkäyvät määrärahavaraus n. 15.000 euroa/v, n. 90 hakijalle Prosessit Kunnanhallituksen kokouksia Kunnanhallituksen iltakoulu Kunnanvaltuuston kokouksia Kunnanvaltuuston iltakoulu Henkilöstöjaos Tarkastuslautak. kokouksia Keskusvaalilautak.kokouksia Vaalit Tilintarkastuspäiviä Hanketarkastuksia sivistystoimi Talousraportointi krt/vuosi sis.konserniraportoinnin 25 4 11 2 5 10 3 1 11 4 Toteutuma 23 0 8 5 3 10 2 1 12 1 4 Ta-avustukset 2014 Kaustinen-paketti, Tavoitteena paikkakunnalla pysyvyyden vahvistaminen, työmatka-avustus 15.000 euroa. Työmatka-avustuksia jaettiin 92 kpl. ~ 28 ~ Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Johtajuus ja yksituumaisuus kuntastrategian tavoitteiden saavuttamiseksi. Kuntatalouden haasteet palvelujen kehittämisessä. Kunnan vetovoimatekijöiden mahdollinen hiipuminen. Kunnan väestö- ja työpaikkakehityksen suunnan muutos. Toteutuma 2014 Kaustisen kunta oli mukana Kokkolan seudun kuntarakenneselvityksessä. Selvitysalueen kaikkien kuntien taloustilanne on heikko. Talouden tervehdyttämisen veturia on tästä kuntajoukosta vaikea löytää. Toisaalta maakunnan työllisyystilanne on verrattain hyvä ja elinkeinojen kehittämismahdollisuuksia on. Sopeuttamistoimia edellytetään kaikilta tahoilta jatkossa. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 63 400 0 63 400 11 712 -51 688 Toimintamenot -493 572 -50 000 -543 572 -458 835 84 737 Toimintakate -430 172 -50 000 -480 172 -447 123 33 049 -4 669 0 -4 669 -4 668 1 Poistot Käyttöomaisuusosakkeet ja osuudet, taide Arvo 1.1 3 441 243 Lisäykset 3 800 000 Vähennykset -1 778 Poistot -4 668 Arvo 31.12 7 234 797 ~ 29 ~ KUNNANHALLITUS, sisäiset palvelut Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1201 Toimistopalvelut 1202 Talouspalvelut 1203 Atk-palvelut 1204 Henkilöstöhallintopalvelut 1205 Yhteispalvelu 1212 Työllistämispalvelut Palvelusuunnitelman kuvaus Sähköisiä palveluja lisätään kunnan palvelutuotannossa, uusia toimintatapoja ja –prosesseja otetaan käyttöön sekä sisäisissä palveluissa että asiakaspalvelussa. Alueellista yhteistyötä Kaustisen seudulla tiivistetään. Henkilöstö TP 2012 Kunnanjohtaja 1 Talousjohtaja 1 Talouspäällikkö 1 Toimistosihteeri 1 Palkkasihteeri 2 Tietohuoltosihteeri 1 Palveluneuvoja 1 IT-asiantuntija, teknisen johtajan vuorotteluvapaasijainen 8/2014 saakka Yht. 8 TA 2013 1 1 1 1 2 1 1 TA 2014 1 1 1 1 2 1 1 TS 2015 1 1 1 1 2 1 1 TS 2016 1 1 1 1 2 1 1 8 1 9 8 8 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asia-, talous- ja henkilöstöhallinto Mittari / Tunnusluku/ Arviointi ajantasaiset, toimivat ohjelmistot, palvelutoiminnan jatkuva toimintavarmuus, tavoite toteutui Laadukkaat ja joustavat palvelut asiakaspalaute 1 – 5, tavoite vähintään 4, arviointia ei toteutettu Asiakas asiat viranomaiskäsittelyyn 2 viikon aikana toteutui Prosessit Sähköisten palvelujen kehittäminen sähköinen laskujen vastaanotto talousarviovuonna, toteutui määrärahavaraus myös leikkikenttätoimintaan toteutui Työllistämispalvelut, nuorten kesätyöllistäminen Henkilöstö Osaava, sitoutunut ja yhteistyössä toimiva henkilöstö Työtyytyväisyys kehityskeskustelut vuosittain, ei toteutunut sairaspoissaolot enint. 10 pv/tt, varhainen puuttuminen, sairaspoissaolot vähenivät, varhaisen puuttumisen malli on otettu käyttöön, tavoite toteutui indeksi asteikolla 1 – 5 , selvitystä ei toteutettu Esimiesfoorumi kokoontuu kuukausittain, toteutui pääosin Alueen kuntien johdon asiantuntijatapaamiset tarvittaessa Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Ohut asiantuntijapohja, laajat toimialueet ja vastuut. Koko henkilöstön sitoutuminen ja työssä jaksaminen. Toteutuma 2014 Kuntarakenneselvityksessä yhtenä osa-alueena selvitettiin hallinto- ja talouspalvelujen kustannuksia kunnittain. Yleishallinnon, tukipalveluiden ja muiden palvelujen kustannusvertailussa Kaustinen oli asukaslukuun suhteutettuna edullisin. Yleishallinnon, tukipalveluiden ja muiden palvelujen osuus kokonaiskustannuksista oli myös Kaustisella pienin 4,41 %. Sähköisten palvelujen käyttöönotossa Kaustisen kunta oli alueen kuntien kärkijoukossa. ~ 30 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 76 100 0 76 100 89 037 Toimintamenot -682 267 0 -682 267 -590 465 91 802 Toimintakate -606 167 0 -606 167 -501 428 104 739 -23 287 0 -23 287 -15 405 7 882 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 70 214 Lisäykset 48 055 Vähennykset 0 Poistot -15 405 Arvo 31.12 102 864 ~ 31 ~ 12 937 KUNNANHALLITUS, kuntayhteistyö Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1301 Talous- ja velkaneuvonta 1304 Kaustisen seutukunta 1307 Ystävyyskuntatoiminta 1308 Ympäristöterveydenhuolto 1320 Keski-Pohjanmaan liitto 1321 Aluepelastuslaitos Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustinen on alueensa keskus, konkreettiset toimet yhteistyössä suunnitelmakaudella Alue- ja kuntayhteistyössä tuotetaan palveluja joilla saavutetaan laatu- ja kustannustehokkuutta. Henkilöstö Talous- ja velkaneuvoja TP 2012 1 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Talous- ja velkaneuvonta, Kaustisen kuntaosuus Kaustisen seutukunta, osuudet Ympäristöterveydenhuolto Keski-Pohjanmaan liitto Aluepelastuslaitos TA 2013 1 TA 2014 1 TP 2014 1 €/asukas Mittari / Tunnusluku/ Arviointi €/asukas €/asukas 1,23 46,72 31,53 17,22 83,04 1,10 73,77 32,76 17,30 81,33 1,07 45,99 35,39 17,24 64,35 Tuotantotavoitteet Kunta on mukana veteraanien kotipalveluhankkeessa, kuntaosuus 7.200 rahoitetaan lahjoitusvaroin. Talousarviovaraus seutukuntatoimintaan on seutukunnan ilmoituksen mukainen, 315.000 euroa, tästä seutuverkon ja kuntaverkon osuus budjetoidaan investointiosassa. Lisäksi on huomioitava toimintaryhmä Pirityisten vuosittainen kuntaosuus, 29.000 euroa. Seutukuntaosuuksiin sisältyvät merkittävimpinä seutuhallinnon, yrityspalvelupisteen ja Kaustinen Center-hankkeen erät. Vuoden 2014 pelastuslaitoksen talousarviossa on henkilöstömenoissa yhteinen palokalustonhoitaja Vetelin ja Halsuan kanssa. Varaus yhteensä 12.000 euroa + sotut 2.800 euroa. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Alueen kuntien yhteistoiminta, aluekehityksen hankkeiden rahoituksen jatkuminen uudella EU-rahoituskaudella. Kaustisen seudun asukas- ja työpaikkakehitys Toteutuma 2014 Kaustisen seutukunnan projektitoiminnan kuntaosuudet olivat yhteensä 197.014 euroa, jossa ylitystä talousarvioon oli 38.097 euroa. Ympäristöterveydenhuollon kustannukset olivat 151.700,04 euroa, ylitystä talousarvioon 11.700,04 euroa. Keski-Pohjanmaan liiton kuntaosuus toteutui arvioidusti ja oli 73.877,00 euroa. Aluepelastuslaitoksen menot alittuivat ennakoidusta peräti 71.508,20 euroa. 1301 Talous- ja velkaneuvonta Tilivelvollinen Tellervo Pakkala Toimintatulot Myyntitulot valtiolta Muut tulot Myyntitulot kunnilta Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 17 207 16 643 16 600 16 159 17 497 21 382 23 475 22 377 -37 197 -1 427 -897 -2 117 -6 934 -39 413 -2 360 -474 -1 608 -5 830 -40 660 -1 850 -650 -1 600 -4 685 -38 021 -1 548 -672 -2 868 -4 573 ~ 32 ~ Toteutuma 2014 Talous- ja velkaneuvojan jäätyä osa-aikaiseen työsuhteeseen talous- ja velkaneuvonnan työtehtävät järjesteltiin uudelleen sisäisesti. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 40 075 0 40 075 38 536 -1 539 Toimintamenot -764 938 0 -764 938 -741 576 23 362 Toimintakate -724 863 0 -724 863 -703 040 21 823 -22 446 0 -22 446 -29 092 -6 646 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 117 820 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Myyntivoitto/tappio 0 Poistot -29 092 Arvo 31.12 88 728 ~ 33 ~ ELINKEINOTOIMEN EDISTÄMINEN Tilivelvollinen 1410 Maaseutupalvelut, maaseutuasiamies Pekka Siirilä 1420 Yrityspalvelut, kunnanjohtaja Arto Alpia Palvelusuunnitelman kuvaus Kannuksen kaupunki ja Kaustisen seutukunnan kunnat, Halsua, Kaustinen, Lestijärvi, Perho, Toholampi ja Veteli ovat solmineet maaseutuhallinnon yhteistoimintasopimuksen. Maaseutuasiamiehet ja johtava viranhaltija hoitavat maaseutuhallinnon järjestämisestä kunnissa (210/2010) säädetyn lain mukaiset maaseutuelin-keinoviranomaiselle säädetyt viranomaistehtävät. Maaseutulautakunnan alaiset työntekijät tekevät sidosryhmien kanssa yhteistyötä maaseudun kehittämistehtävissä. Kaustisen kunnan yrityspalvelu ostetaan seutukunnan yrityspalvelukeskukselta. Kunnan ja yrittäjien välistä yhteistyötä lisätään ja kehitetään tavoitteena valmistautuminen kaivostoiminnan aloittamiseen Kaustisen ja Kokkolan alueella. Henkilöstö Maaseutuasiamies alueellisena ostopalveluna Lestijärven kunnalta v. 2013 alkaen. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku/ Arviointi Prosessit Maaseututoimella on hajautettu toimintamalli: jokaisessa kunnassa on toimipiste, ja palvelu tuotetaan kaikkien sopimuskuntien alueella lähipalveluna. Viranhaltijat siirtyvät tarvittaessa eri työpisteisiin tarkoituksenmukaisuuden ja asiakaslähtöisyyden perusteella. Hoidetaan maataloustukien käsittely säädösten ja ohjeiden mukaan. Työpaikkakehitys, kaikki työpaikat Kaustinen Seutukunta 2009 1 747 5 893 2010 1 741 5 699 2011 1 760 5 635 2012 1 899 6 093 K-Pohjanmaa 28 029 28 572 28 691 28 686 Jyta sote-työpaikkojen siirtyminen Kokkolaan vääristää tilastotietoa v. 2009-2010 tilastoja. Yritykset, toimipaikkoja Kaustinen Seutukunta 2009 469 1739 2010 484 1757 2011 466 1720 2012 458 1710 2013 490 1815 K-Pohjanmaa 5131 5129 5106 5069 5425 Toteutuma 2014 Maaseutupalvelut Lakisääteiset tehtävät on hoidettu ajallaan. Jokaisessa maaseututoimen alueen kunnassa on järjestetty maaliskuussa maataloustukiin liittyvä tuki-info yhteistyössä sidosryhmien kanssa. Investointien suunnittelua ja neuvontaa on annettu pääsääntöisesti maataloustoimistoissa käydyissä keskusteluissa. Kuntalaisille ja yhdistyksille on tiedotettu eri tavoin projekteista ja tukimahdollisuuksista. Maaseutuasiamiehet ja johtava viranhaltija ovat osallistuneet useisiin eri maaseudun kehittämispalavereihin. Laatutavoitteisiin on päästy koko vuoden osalta. Maaseutulautakunnanpäätökset julkaistaan netissä osoitteessa http://mastah.kase.fi/kase/maa/maa.php3. Maaseutulautakunnan toiminnallisen yksikön Maaseutuyksikkö KaseKan nettisivut ovat osoitteessa www.kaseka.fi. Maaseutulautakunnan toiminnasta julkaistaan tiedotteita sopimuskuntien kuntatiedotteissa ja tarpeen mukaan myös paikallisissa lehdissä. Sähköposti on aktiivisesti käytössä, tiedotteita lähetetään myös päätösten yhteydessä. ~ 34 ~ Lestijärven kunnan maaseutulautakunta kokoontui vuonna 2014 kaksi kertaa ja käsitteli 13 §:ää. Maaseutulautakunnan puheenjohtajana toimi Veijo Hernesniemi. Varapuheenjohtajana toimi Mika Vintturi. Maaseutulautakunnan esittelijänä toimi Jukka Hautamäki ja pöytäkirjanpitäjänä Marketta Similä. Maaseutulautakunnan menot Kaustisen osalta kasvoivat 10.230 euroa edellisvuodesta ja alittuivat talousarviosta 2.891 euroa. Kaustinen maksetut tuet (ei sisällä investointeja) 2013 6.146 725,53 2014 6.374 106,78 Yrityspalvelut KASE Yrityspalvelu on Kaustisen seutukunnan viiden kunnan rahoittama palvelu yrityksille ja yrittäjyyttä suunnitteleville. Palvelu on maksutonta. Asiakaspalvelussa on kaksi yritysneuvojaa, joilla molemmilla on vastuukunnat. Sari Torppa vastaa Kaustisen ja Vetelin yritysneuvonnasta. Toimipiste on kummassakin kunnassa. Pääsääntöisesti Kaustisen toimistopäiviä ovat tiistai ja keskiviikko, mutta aikoja sovitetaan asiakkaiden tarpeiden mukaan. Yritysneuvojan työtehtäviin kuuluvat myös ELY-keskuksen ja Leader -ryhmän kehittämistukien hakuprosessissa avustaminen. Maaseutuosasto ja Leader- ryhmä ovat myöntäneet avustuksia yhteensä 140 000 euroa. Koko ohjelmakaudella 2007 - 2013 on maaseutuosasto myöntänyt yritystukia 1 800 000 euroa. EAKR –rahoitusta (yritysosasto) on myönnetty 233 000 euroa. Uusi EU:n ohjelmakausi alkoi vuonna 2014. Vuonna 2014 perustettiin 20 uutta yritystä, joista kolme turkistarhaa. Starttirahaa myönnettiin neljälle yrittäjälle ja yksi jatkostartti. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 0 Toimintamenot -87 570 0 -87 570 -82 804 4 767 Toimintakate -87 570 0 -87 570 -82 804 4 767 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 35 ~ LOMITUSPALVELUT Tilivelvollinen lomituspalvelupäällikkö Hilkka Kalliokoski 1503 Lomitushallinto Palvelusuunnitelman kuvaus Lomituspalvelut järjestetään Kaustisen paikallisyksikön maatalousyrittäjille ja turkistuottajille lainmukaisina joustavasti ja taloudellisesti. Henkilöstö Lomituspalvelupäällikkö Lomasihteeri Johtava lomittaja TP 2012 1 1 4 TP 2013 1 1 4 TA 2014 1 1 4 TP 2014 1 1 4 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku/ Arviointi Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely Yhteistoimintaryhmä asteikko 1-5, tavoite 4 / toteutui 4,1 kokoontuminen 1krt/v / toteutui 1 krt Prosessit Palvelusuunnitelmat Tarkistetaan joka 3. vuosi ja aina kun muutos / toteutui Vähintään 40 % asiakkaista tekee vl-hakemuksen netissä / ei toteutunut, 77 yrittäjää 454:stä 17 % Lomitusnetin hyödyntäminen asiakaspalvelussa Henkilöstö Lomitusopas päivittäisenä työvälineenä Kehityskeskustelut vuosittain / ei toteutunut Jokainen on lukenut lomitusoppaan ja se on käyty yhdessä läpi / toteutui osin, lomitusopas on pääpiirteittäin käyty läpi ja on päivittäin käytössä Talous Hallintorahaan sopeuttaen / toteutui Lomitushallinto Toimintatulot Myyntitulot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Muut menot Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 301 626 3 120 776 210 342 286 2 940 0 791 315 828 800 200 0 338 851 260 696 3 560 -253 893 -26 838 -5 363 -8 422 -504 10 712 -245 722 -31 080 -2 799 -7 482 -456 58 478 -262 -33 -8 -10 -1 490 900 600 738 100 0 -234 508 -28 635 -6 395 -9 744 -265 63 820 Toteutuma 2014 Lomituspalveluiden hallinto on saatu hoidettua hallintorahan (lomitetut päivät x päivähinta) turvin, vaikka lomituspäivät ovat vähentyneet. Maatila- ja turkistarhakohtaiset palvelusuunnitelmat on saatu tehtyä Melan asettaman aikataulun mukaisesti. Lomituspalvelulain mukaisia päätöksiä tehtiin 1168 kpl maatalouslomitukseen ja 244 kpl turkislomitukseen. ~ 36 ~ 1504 Lomitustoiminta Henkilöstö Maatalouslomittajat Määräaikaiset lomittajat TP 2012 74 13 TP 2013 70 4 TA 2014 75 10 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet TP 2014 66 6 Mittari / Tunnusluku / Arviointi Prosessit Lomituspäivän kesto mitoitetaan lain mukaisesti ja lomittajan työaika pohjautuu lomitettavan maatalousyrittäjän tehtäväosuutta vastaavaan työaikaan. Lomitusnetissä on ajantasaiset tiedot ja tietoja käytetään lomitusten suunnittelussa. Lomituspäivän hinta ilman matkakustannusta poikkeaa valtakunnallisesta keskiarvosta +/- 10 % / toteutui Vuosiloma 25,5 pv / asiakas, toteutui 25,61 pv / asiakas Sijaisapu Tuettu maksullinen lomitus Pyynnöistä toteutetaan väh 90 % / toteutui Käyttäjien määrä (%/lomansaajista) lisääntyy v:sta 2013 46,4 % / toteutui 46,6 % Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely Palvelusuunnitelman mukaiset tilakäynnit asteikko 1-5, tavoite 4 / toteutui Vuonna 2011 tehdyt palvelusuunnitelmat on tarkistettu vuoden 2014 aikana / toteutui 5000 €/vuosi / 3315 € Maksullinen lomittaja-apu Henkilöstö Henkilöstön työhyvinvointia ja työssä jaksamista parannetaan. Mobiilijärjestelmän käyttö Lomittajanetin käyttö Kehityskeskustelut 70 kpl/vuosi / ei toteutunut Sairauspoissaolo % on alle v 2013 1652 pv / toteutui 1432 pv Varhaisen tuen malli käytössä. väh 70 % käyttää / toteutui 92,4 % väh 70 % käyttää / toteutui 92,5 % Tuotanto Vuosiloma Sijaisapu Tuettu maksullinen Mobiilijärjestelmän käyttö / vakinaiset lomittajat 10050 pv / vuosi / 11546 pv 8500 pv / vuosi / 7076 pv 2000 pv / vuosi / 1452,5 pv käyttäjää / lomittajasta / 61 / 66 , Lomitustoiminta Toimintatulot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 3 840 137 474 890 10 079 3 358 207 452 493 11 238 4 002 680 387 000 10 000 3 220 691 453 580 10 857 -3 855 489 -406 190 -10 212 -47 400 -5 813 2 -3 473 443 -297 474 -12 373 -30 674 -7 974 0 -3 971 680 -342 000 -15 000 -60 000 -11 000 0 -3 366 309 -265 530 -11 090 -36 123 -6 075 0 Toteutuma 2014 Vuosilomaan oikeutettuja maatiloja oli yhteensä 270 kpl, niistä 105 yhden henkilön, 152 kahden henkilön ja 13 yli kahden henkilön tiloja. Vuosilomaan oikeutettuja henkilöitä oli yhteensä 454 kpl, niistä naisia 155 kpl ja miehiä 299 kpl. ~ 37 ~ Lomittajina toimi yhteensä 254 eri henkilöä, joiden palkkakustannukset olivat 2 683 101,09 euroa. Vuosilomapäivien määrä pieneni 12.152 päivästä 11.549 päivään maatilojen ja maatalousyrittäjien vähenemisen myötä. Sijaisapupäivät vähenivät 7.377 päivästä 7.076 päivään. Tuettu maksullinen lomitus lisääntyi 1.451,48 päivästä 1 452,5 päivään. Lomituspäivät 20.077,51 pv vähenivät edellisestä vuodesta yhteensä 902,97 päivää. Maatilojen automatisoituessa maatalouslomittajien ammattitaito ja työn vaativuus on korostunut. Kaustisen kunta on tukenut tuettua maksullista lomitusta, talousarviovaraus maaseutuelinkeinojen kustannuspaikalla on 5.000 euroa, josta käytettiin 3 315,00 euroa. 1505 Turkistarhauslomitus Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Tunnusluku / Mittari Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely asteikko 1-5, tavoite 4 / kyselyä ei tehty Tuotanto Vuosilomaa Lisävapaa 1500 pv / 1235 pv 5000 h / 4117 h Toteutuma 2014 Vuosilomaan oikeutettuja turkistarhoja oli yhteensä 70 kpl. Kunnallisen lomituksen valinneita tarhoja oli 8 kpl. Vuosilomaa käyttäneitä turkistarhaajia oli 61 kpl itse järjestetyssä lomituksessa ja 11 tarhaajaa käytti kunnallista lomitusta. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät: Henkilöstöriskit Henkilöstömäärän arviointi sijaisapulomitukseen vaikeaa, yleisen työsuhdanteen vaikutus lomittajien saatavuuteen ja työntekijöiden työssä jaksaminen. Toiminnalliset riskit Atk-laitteiden ja Lomitusnettiohjelman toimivuus / toimimattomuus Rahoitus Yleisen maatalouspolitiikan vaikutus maatilojen kannattavuuteen vaikuttaa maatilojen määrään ja lomansaajamäärään. Lainsäädännön muutokset ja lomitusmäärärahan muutos / riittävyys. Turkistarhauslomitus Toimintatulot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 225 239 18 491 218 415 16 194 0 240 838 19 532 0 247 870 22 561 -6 672 -8 611 0 -228 447 0 -10 805 -10 670 0 -213 133 0 -10 930 -9 040 -400 -240 000 0 -23 182 -11 128 -108 -236 013 0 ~ 38 ~ Lomituspalvelut yhteensä Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 4 976 878 0 4 976 878 4 298 926 -677 952 Toimintamenot -4 976 878 0 -4 976 878 -4 235 106 741 772 Toimintakate 0 0 0 63 820 63 820 Poistot 0 0 0 0 0 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 39 ~ KUNNANHALLITUS, sosiaali- ja terveyspalvelut Tilivelvollinen kunnanjohtaja Arto Alpia 2101 Siirtyneet eläkevastuut, Tunkkari Ky:n purku 2101 Palveluliikelaitos JYTA 2801 Erikoissairaanhoito, Kiuru Taloussuunnitelman mukaan suunnittelun kehykseksi vuodelle 2014 hyväksyttiin jäsenkuntien palvelumaksukasvuksi 3 %. Lähtökohtana on, että lakisääteiset ja toiminnalliset lisäresurssitarpeet pyritään järjestämään ilman uusia vakansseja sopeuttamalla muuta toimintaa. Ensihoidon tuotantobudjetti nostaa menokehystä niin paljon, ettei muuta liikkumavaraa juuri jää. Ensihoidon bruttomenobudjetti kasvaa noin 2 M €:n tasosta 4,6 M €:n tasolle. Ensihoidon kustannusten kasvun nettovaikutus nostaa jäsenkuntien laskutusta noin 2 M vuodessa. Palkankorotukset on arvioitu 1 % mukaisina. Merkittävimmät investoinnit ovat apteekin rakentaminen ja poliklinikan saneeraus, myös tietotekniikan kehittäminen ja tutkimus ja hoitovälineistön uusiminen painottuvat talousarviovuoteen. Talousarvio 2014 on ennen kaikkea oman tuotannon vahvistamisen budjetti. Tunkkarin alueella tuotetut siivouspalvelut ja sairaala-apulaishenkilöstö siirtyvät Jytan budjettiin. Budjettivalmistelussa lähtökohtana on ollut palvelutuottajan mukaan realistinen budjetti, joka pohjautuu vahvaan optimismiin. Kaustisen kunnan palvelusopimuksen keskeiset tavoitteet talousarviovuodelle: Kunnanvaltuusto hyväksyi palvelusopimuksen vuodelle 2014 edellyttäen 1. että hammashuolto ja neuvolatoiminta keskitetään Kaustisen kunnan tai koko HaKaVe-alueen osalta Kaustiselle 2. että Tunkkarin kiinteistö- sekä ruokahuollon kuluista raportoidaan kunnalle todelliset kustannukset 3. että kunnalle tuodaan tiedoksi raportoinnin yhteydessä kesällä toteutuvat lääkärien vastaanottotoiminnan supistuksien taloudelliset ja toiminnalliset vaikutukset palvelutuotantoon. Kaustisen kunnan palvelusuunnitelma vuodelle 2014 jäi hyväksymättä, koska sitä ei hyväksytty peruspalvelulautakunnassa. JYTA PERUSPALVELULIIKELAITOS KUNTAENNAKOIDEN RIITTÄVYYSVERTAILU TILINPÄÄTÖS 2014 KUNTAOSUUDET Kunta: Tilinpäätös 2013 kuntaosuudet KAUSTINEN 433 926,36 € Aikuispsykososiaaliset palvelut Talousarvio 2014 Kuntaosuudet 454 853,19 € Toteutunut 2014 447 176,00 € Alitus/Ylitys € %-osuus kuntaosuud esta 2014 -7 677,19 € 98,3 214 623,44 € 215 588,00 € 237 027,00 € 21 439,00 € 109,9 3 865 069,17 € 3 438 256,66 € 3 406 732,00 € -31 524,66 € 99,1 Kuntoutus 184 848,30 € 225 834,95 € 250 538,00 € 24 703,05 € 110,9 Perhepalvelut 541 053,39 € 398 480,00 € 449 548,00 € 51 068,00 € 112,8 Suun terveydenhuolto 424 440,57 € 381 774,00 € 405 481,00 € 23 707,00 € 106,2 Vammaispalvelut 1 140 514,00 € 1 185 591,58 € 1 180 464,00 € -5 127,58 € 99,6 Vastaanotto 1 171 346,00 € 1 189 419,47 € 1 205 841,00 € 16 421,53 € 101,4 -11 698,23 € 0,00 € -39 479,01 € -39 479,01 € Aikuissosiaalityö Hoito ja hoiva Työterveys Hallinto Yhteensä Kuntaennakot 216 737,76 € 382 202,15 € 175 107,49 € -207 094,66 € 45,8 8 180 860,76 € 7 872 000,00 € 7 718 435,48 € -153 564,52 € 98,0 5 000 000,00 € 5 130 582,54 € -130 582,54 € 102,61 7 872 000,00 € 2014 153 564,52 € Kuntaennakoiden riittävyys 2014 Muutos ed.vuoden vast. aikaan Erikossairaanhoito 08/2014 -5,65 % 4 982 044,03 € ~ 40 ~ Toteutuma 2014 Peruspalveluliikelaitoksen tilinpäätösesittelyssä todetaan, että Jytakuntien asukkaiden tarpeisiin pystyttiin vastaamaan lain ja asetusten sekä yhdessä sovittujen linjausten pohjalta. Ympärivuorokautisen hoidon ja hoivan ohjelma 2020 eteni kohti avohoitoisempaa ikäihmisten hoitoa ja huolenpitoa. Palveluasumisessa siirryttiin vuoden aikana vaiheittain Halsua-Kaustinen-Veteli alueella kohti kuntakeskuksissa sijaitsevien palvelukeskusten mallia. Koivukulman (Vetelissä -8 hp) ja Markkulan (Kaustisella -27) tehostetun palveluasumisen yksiköiden toiminta loppui vuoden aikana. Vetelin Harjukodin uusiin asuntoihin asukkaat muuttivat lokakuussa, suurin osa tuli Markkulan palvelukeskuksesta. Uudisrakentamisen myötä Harjukodin tehostetun palveluasumisen määrä kasvoi 51 paikkaan. Kaustisella liikelaitos osti Malvakodin liiketoiminnan yrittäjiltä ja aloitti ko. tiloissa muutoksen kohti tilapäishoitoyksikköä. Toimintavuonna Malvakoti toimi vielä enimmäkseen pitkäaikaisen asumisen yksikkönä sekä ostopalveluna että Jytan omana toimintana. Mielenterveyskuntoutujien palveluiden kehittämisohjelma 2016 vuoteen eteni koko aluetta tarkasteltaessa hyvin. Palveluasumisen käyttö väheni ja avopalveluiden käyttö ja toimivuus parani. Vuoden aikana kehitettiin tukiasuntotoimintaa ja mielenterveyskotihoitoa. Asiakkaiden muutto omaan maakuntaan eteni jopa suunniteltua nopeammin. Vuoden aikana Veteliin valmistui Puron palveluasumisyksikkö, joka osaltaan paransi mielenterveyskuntoutujien asumispalveluita maakunnassa Vanhusten palveluasuntoja lukuun ottamatta Kaustisella ei ole palveluasuntoja muille ryhmille. Kotihoidossa palvelutarjonta parani mm. Halsualla, jossa siirryttiin toimimaan kahdessa vuorossa. Kotihoitoon hankittiin optimointiohjelma optimaalista resurssien käytön suunnittelua varten, helpottamaan työn suunnittelua ja sujuvoittamaan toimintaa. Halsua-Kaustinen-Veteli alueella saatiin toimintavuonna lisättyä määräaikaisesti kotihoidon resursseja vuodeosastolta ja palveluasumisesta vapautuneilla resursseilla noin neljän työvuoden verran. Tehtävät voitaneen vakinaistaa vuoden 2015 aikana. Kotihoidon sisällöllistä kehittämistä tehtiin erityisesti Seniori Kaste-hankkeessa, joka alkoi keväällä 2014. Hankkeessa kehitetään erityisesti kotihoitoa ja avopalveluita. Myös palveluasumisen sisällöt ja toimintatavat ovat kehittämiskohteina. Erityinen painotus on kuntouttavan työn ja työotteen kehittämisessä. Lääkäreiden virat olivat vuoden lopussa pääosin täytettynä omilla virkalääkäreillä. Myös hammaslääkäritilanne parani vuoden aikana, vaikka kaikki virat eivät vuoden lopussa olleetkaan vakituisesti täytettyinä. Liikelaitokseen perustettiin vuoden aikana viisi uutta vakanssia, kaikki lähihoitajan vakansseja Malvakodin toiminnan omaksi siirtymisen mahdollistamiseksi. Näihin vakansseihin siirtyivät Malvakodin entiset työntekijät liiketoimintakaupan mukaisesti. Muuten liikelaitoksessa tuotettiin palvelut entisillä resursseilla. Halsua-Kaustinen-Veteli alueella tehtiin vuoden aikana laajamittainen henkilöstön toimipisteiden siirto liittyen Markkulan toimintojen loppumiseen sekä Harjukodin laajennukseen. Vastuuyksikkö muuttui noin kolmellakymmenellä Markkulan ja Koivukulman työntekijällä. Markkulaan ja Koivukulmaan sijoitetut työntekijät siirtyivät töihin Harjukodille, Iltaruskoon tai kotihoitoon. Liikelaitos tiivisti yhteistyötä Kokkolan kaupungin sosiaali- ja terveystoimen kanssa. Kehittämis- ja johtotehtävien hoitamista yhteistyönä selvitettiin ja näiden selvittelyjen tuloksena Jytalla ja Kokkolan kaupungilla on nyt yhteinen johtava lääkäri. Yhteistyö tiivistyi muutenkin erityisesti palveluiden kehittämistehtävissä. Liikelaitoksessa järjesteltiin tulosalueiden johtotehtäviä uudelleen vuoden aikana ja perustettiin hoidon ja hoivan palvelupäällikön virka. Vuoden lopulla myös valtakunnalliset sosiaali- ja terveydenhuollon uudelleenjärjestelyt alkoivat näkyä ja vaatia huomiota erityisesti liikelaitoksen hallinnollisissa tehtävissä toimivilta ja peruspalvelulautakunnalta. Lautakunta työsti loppuvuonna myös uuden palvelusuunnitelman vuosille 2015-2016. Vuoden aikana hankittiin hammashuollon koneyksikkö Kaustisen hammashoitolaan, kustannukset 28.504,90 €. Yksityisenä Hoivakotina toimineen Malvakodin liiketoiminnan kauppahinta oli 50.000 €. ~ 41 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 Toimintamenot -13 165 565 -340 000 -13 505 565 -13 224 023 281 542 Toimintakate -13 165 565 -340 000 -13 505 565 -13 224 023 281 542 0 0 Poistot 0 Toteuma 0 0 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 42 ~ 0 3.2 Sivistystoimen tulosalue Tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3101 Sivistystoimen hallinto Palvelusuunnitelman kuvaus Sivistystoimi tukee kaustislaisten kehittymistä hyvinvoiviksi ja monipuolisiksi tulevaisuuden osaajiksi järjestämällä laadukkaat ja monipuoliset sivistyspalvelut dynaamisessa, verkostoituneessa ja turvallisessa toimintaympäristössä tarjoten myös kansallista ja kansainvälistä erikoisosaamista. Kaustinen on Suomen johtava kansankulttuurikunta, jossa eri kulttuurien lajien ja taiteen muotojen välinen rajankäynti on rohkeaa ja uutta luovaa. Henkilöstö Sivistysjohtaja Kanslisti TP 2012 1 1 TP 2013 1 1 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet TA 2014 1 1 TP 2014 1 1 Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Tyytyväinen ja osallistuva asiakas. Suoritetaan asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5), tuloksena vähintään 3,5 Toteutunut ajantasaisilla turvallisuussuunnitelmilla (0-100%) 100 100 Laadukkaat peruspalvelut. Suoritetaan asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5), tuloksena vähintään 3,5 Toteutunut Paikallista kulttuurista osaamista hyödyntävä toiminta varmistetaan päivittämällä kulttuuristrategia (1= tehty, 0= kesken) 1 1 Päivitetään sivistystoimen strategia Päivitetään sivistystoimen TVT-strategia 1 1 0 0 8 10 1 1 Henkilöstö Osaava, jaksava ja kehittyvä sekä yhteistyössä toimiva henkilöstö. Työnjohdollista ja kollegiaalista tukea toteutetaan kehityskeskustelujen avulla, toteutusprosentti vähintään Käynnistetään koulutussuunnitelman laatiminen Henkilöstöstä käy koulutuksessa vuosittain vähintään (%) Työntekijöille on määritelty toimenkuva (%) 70 1 50 100 Toteutunut Toteutunut Toteutunut 100 Talous Taloudellisesti tehokas ja toimiva organisaatio. Kustannukset / asukas alle Keski-Pohjanmaan maaseutukuntien keskiarvon ottaen huomioon valtakunnallisen erikoislukion ja perusopetuksen väistöajan aiheuttamat kustannukset (1= toteutuu, 0= ei toteudu) 1 1 Turvallinen toimintaympäristö varmistetaan Prosessit Sivistyslautakunnan kokouksia vuodessa Verkostoitunut tarkoituksenmukainen yhteistyö. esimiestiimi, seutukunnallinen sivistysjohtajatiimi ja maakunnallinen sivistysjohtajien verkosto kokoontuvat säännöllisesti (1= toimii, 0= ei toimi) ~ 43 ~ Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät 1. Resurssien riittävyys 2. Henkilöstön jaksaminen 3. Pätevän työvoiman rekrytointi tulevaisuudessa Toteutuma 2014 Sivistystoimen palvelusektorilla ilmenneet sisäilmaongelmat alkoivat yläkoulun osalta vuonna 2012. Vuosi 2013 toi esiin sisäilmaongelmia muissakin sivistystoimen palvelupisteissä, päiväkodissa, vuorohoitokodissa, parityöskentely-yksiköissä ja kirkonkylän alakoulun rakennuksessa. Sisäilmaongelmat ovat aiheuttaneet suuria haasteita lakisääteisten palveluiden järjestämisvastuussa oleville. Sisäilmaongelmiin on Kaustisen kunnassa reagoitu ja ryhdytty toimenpiteisiin ongelmien voittamiseksi ja vuosi 2014 oli käännekohta asiassa. Uusi yläkoulu otettiin käyttöön elokuussa 2014, alakoulun sisäilmaremontti alkoi syksyllä 2014 ja samalla monen kk:n alakoululaisen väistötila-aika. Uuden päiväkodin rakentaminen alkoi myös syksyllä 2014, urakkasopimus allekirjoitettiin marraskuussa 2014. Sivistystoimen toimintakate vuodelta 2014 oli 98,5 prosenttia. ~ 44 ~ PERUSKOULUT tilivelvollinen perusopetuksen rehtori Mailis Tastula 3201 Kuraattori 3202 Järvelän koulu 3203 Keskuskoulu 1-6 3204 Köyhäjoen koulu 3205 Puumalan koulu 3206 Kotikuntakorvaus 3208 Keskuskoulu 7-9 3209 Erityisopetus 3211 Erityisluokka/perusopetus 3221 Yhteistoiminta tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju Kaustisen kunnan peruskoulujen oppilasmäärä kasvaa lukuvuonna 2013-2014 22 oppilaalla, siis n. 5 %:lla. Lisäys keskittyy Keskuskoulu 1-6:een (+17) ja Keskuskoulu 7-9:ään (+10). Keskuskoulu 1-6:een tulee peräti 40 uutta ykkösluokkalaista, joiden opetus vaatii välttämättä kaksi ykkösten opetusryhmää. Näin ollen uuden resurssiopettajan palkkaaminen on tarpeen. Keskuskoulu 7-9:n seitsemäs ikäluokka on 10 oppilasta suurempi kuin peruskoulunsa keväällä 2014 päättävä ikäluokka. Yläkoulu tarvitsee elokuusta 2014 alkaen toisen koulunkäyntiavustajan. Tarvittavaa avustajaa ei pysty siirtämään muilta kouluilta. Yläkoulun kirjamäärärahojen kertaluonteisen suurentamisesityksen taustalla on tarve päästä uuteen kouluun siirtymisen yhteydessä eroon vanhoista jo puretussa koulussa käytössä olleista oppikirjoista. Koululaiskuljetusten hinnoissa on huomioitu kilpailuttaminen keväällä 2014. Koulumatkojen lisäksi koulujen matkakustannuksissa on huomioitu opetussuunnitelman mukainen määrä uimahallikuljetuksia, sivukouluilla yksi vuotuinen kirkkokuljetus ja yläkoulun yhdeksäsluokkalaisten tavanmukaiset tutustumisretket alueen toisen asteen oppilaitoksiin. Perusopetuksen opetus- ja avustajahenkilöstön koulutusten kustannukset on pystytty tänä vuonna kattamaan hankerahoituksella. Hankkeiden päättymisen takia budjettiin on tarpeen varata normaali määrä koulutusmäärärahoja, eli 350 euroa opettajaa ja 150 euroa avustajaa kohden. Henkilöstö Rehtori Vuosiluokat 1-6 Apulaisrehtori Luokanopettaja Luokanopettaja ma Tuntiopettaja pt Tuntiopettaja st Vuosiluokat 7-9 Lehtorit Yhteiset lehtorit Tuntiopettaja pt Tuntiopettaja st Yhteensä Erityisopetus Erityisopettajat Koulunkäyntiavustaja Muu tukitoimi Kuraattori TP 2012 1 TP 2013 1 TA 2014 1 TP 2014 1 4 11 0 2 0 4 10 0 4 0 4 11 0 4 0 4 11 0 3 0 9 5 1 0 34 9 5 1 0 34 9 5 1 0 34 4 13 4 14 4 12 0,4 0,4 9 5 1 0 33 4 12 0,4 0,4 ~ 45 ~ i Koulusihteeri 0,6 0,6 0,6 0,6 Tilapäiset Koulunkäyntiavustaja 1,3 2 2 3 Yhteensä 18,3 20 20 20 Kaikki yhteensä 51,3 54 56 Asiakkaaseen kohdistuvat vaikuttavuustavoitteet Kaikilla on mahdollisuus kehittää itseään omien edellytystensä mukaisesti. *Oppilas- ja huoltajatyytyväisyyskyselyn (asteikko 1-5) ulos vähintään *1. hakutoiveen mukaiseen koulutukseen pääsee 9.lk vähintään (%) *Jatko-opiskelupaikan saa vähintään (%) 54 Mittari / Tunnusluku / Arviointi TP2014 tot=toteutunut; eos= ei tietoa 3,5 / toteutui 80 100 / / toteutui toteutui 1 / toteutui 3,5 / toteutui 3,5 / toteutui 3,5 / toteutui 80 21 / / toteutui toteutui Yhteistyö paikallisten toimijoiden ja yrittäjien sekä laajempien yhteistyötahojen kanssa jatkuvaa. *Yhteistyöhankkeita vähintään 1 / toteutui Henkilöstö tukee toisiaan ja saa tukea ja arvostusta esimiehiltä ja luottamusmiehiltä. *Henkilöstökyselyn tulos (asteikko 1-5) vähintään *Kehityskeskustelut (%) 3,5 70 / / toteutui eos Henkilöstö kehittää itseään suunnitelmallisesti ja yhteistyötä tehdään tarkoituksenmukaisesti. *Henkilöstöstä osallistuu vuosittain koulutukseen vähintään (%) *Kehittämishankkeita vähintään 50 1 / / toteutui toteutui Toimintakulttuuri on tukevaa, osallistavaa ja yhteisöllistä. *Kouluilla on säännöllisesti välituntiaktiviteettejä, kerhoja, KiVa(kiusaamisen vastainen)-ohjelma, yhtenäinen toimintakulttuuri, kuraattori-, oppilashuolto-, tukioppilas- ja oppilaskuntatoimintaa (1= toiminta säännöllistä, 0=toiminta satunnaista) *Oppilas- ja huoltajatyytyväisyyskyselyn (asteikko 1-5) tulos vähintään *Huoltajakyselyssä toiminnan tyytyväisyys (asteikko 1-5) Tuotantotavoitteet Opetus on laadukasta, oppimisympäristöt kunnossa ja kehittyvät sekä ryhmäkoko tukee oppimista. *Oppilas- ja huoltajatyytyväisyyskyselyn (asteikko 1-5) tulos vähintään *Koulussa on tehty henkilöstöarvion mukaiset korjaukset (%) *Keskiryhmäkoko enintään Resurssin määrittely tehdään kartoitettujen tarpeiden ~ 46 ~ mukaisesti. Organisaatio on taloudellisesti tehokas ja toimiva. *Tarvekartoitus (1= tehty, 0=kesken) 1 *Sivistyslautakunnalta resurssi tarvekartoituksen pohjalta (1=annettu, 0=ei) 1 Kustannukset ovat Keski-Pohjanmaan maaseutukuntien keskiarvoa (€/asukas, €/oppilas) (toteutuu=1, ei toteudu=0) 1 / 0 / 0 / eos Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät 1. Resurssien riittävyys 2. Henkilöstön jaksaminen 3. Johdon kokemattomuus Perusopetus netto €/asukas Kaustinen K-Pohjanmaa 2011 2012 2013 2014 749 752 767 818 857 888 909 Käyttökustannukset €/oppilas Kaustinen K-Pohjanmaa 2011 2012 2013 2014 7 244 7 516 7 514 7 492 7 711 8 021 8 185 Käyttökustannukset / opetustunti Kaustinen K-Pohjanmaa 2011 2012 2013 2014 109 113 110 112 106 109 112 Maaseutukunnat 907 933 962 Maaseutukunnat 8 754 9 180 9 360 Maaseutukunnat 111 115 118 Perusopetuksen opetus- ja tukiopetustuntien määrä opetustunnit tukiopetustunnit 2013 28 975 475 2014 31 194 430 Toteuma 2014 Keskuskoululla 1-6 aloitti 33 ensimmäisen luokan oppilasta ja luokka jaettiin ryhmäkokojen pienentämisavustuksen turvin kahteen ryhmään, jolloin kouluun tuli yhdeksäs luokanopettaja. Koulu toimii lukuvuoden 2014 - 2015 kolmessa eri rakennuksessa (uusi yläkoulu, alakoulun kellarikerros ja keltainen talo Pelimannitorilla) koulun kattavan peruskorjauksen takia. Keskuskoulu 7-9 siirtyi uusiin tiloihin elokuussa 2014. Oppilasmäärä on lievässä kasvussa. Koulunkäynninohjaajien määrä lisääntyi syksyllä 2014 yhdestä kahteen erityisoppilaiden vuoksi. Ensisijaisella kalustamisella hankittiin suuri osa opetusvälineistä ja oppikirjoja uusittiin. Koulu on nyt kaikin puolin moderni ja ajanmukainen. Sisäiset vuokramenot ovat nousseet ja nousevat uuden koulun poistojen alettua. Köyhäjoen koulussa ei ole enää syksystä 2014 alkaen esioppilaita; luokat on jaettu 1.-3. ja 4.-6. luokkiin ja koulu on kaksiopettajainen. Järvelän koulussa alkavat oppilasmäärät nousta. Koulu on kolmiopettajainen ja siellä järjestetään kunnan omana toimintana myös iltapäiväkerhotoimintaa. ~ 47 ~ Puumalan koulussa on resurssiopettajasta huolimatta suuret opetusryhmät vielä pari vuotta. Sen erityisopetusresurssia on kasvatettu, mutta koulu tarvitsee jatkossakin resurssiopettajan ja tukitoimia. Pienluokassa on tällä hetkellä neljä oppilasta, heistä kolme tarvitsee henkilökohtaista avustajaa. Koululaiskuljetukset kilpailutetaan vasta keväällä 2015, joten kuljetuskustannukset toteutuivat yrittäjien optiovuotena ja hinnat neuvotellen. Koulutusmäärärahat karsittiin vuoden 2014 budjetista eikä niiden järjestäminen hankerahoituksen avulla ei enää onnistunut hankkeitten loputtua edellisenä vuonna. Pidemmällä tähtäimellä täydennyskoulutusmäärärahojen karsiminen ei ole mahdollista. Syksyllä 2014 käynnistettiin uusien opetussuunnitelmien suunnittelu. Uudet opetussuunnitelmat otetaan käyttöön syksystä 2016 alkaen porrastetusti. 3221 Yhteistoiminta tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju Palvelusuunnitelman kuvaus Esi- ja perusopetusta järjestetään voimassa olevan sopimuksen mukaisesti Kruunupyyn kunnan suomenkielisille oppilaille. Aamu- ja iltapäivätoiminnan järjestäminen toteutetaan yhteistyössä palveluja tuottavien järjestöjen ja yhteisöjen kanssa. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Aamu- ja iltapäivätoiminnan koordinointi ostopalveluna toimiva ratkaisu, asiakastyytyväisyys, asteikko 1-5 Prosessit Yhteistyösopimus Kruunupyyn kanssa toimiva ja halukkuus jatkaa yhteistyötä molemminpuolinen Mittari / Tunnusluku / Arviointi 3,5 toteutunut (arvosana 8,24 / 10) 1 1 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Aamu- ja iltapäivätoiminnassa olevien halukkuus jatkaa toimintaa Tuloarviot ja määrärahat Määrärahavaraus on kunnan ulkopuoliseen iltapäivätoimintaan 33.623 euroa ja sisäisenä siirtona 6.376 euroa. Toteutuma 2014 Toteutunut talousarvion mukaan. Hankkeet 3223 Ryhmäkokojen pienentäminen 3224 Kerho 4 Palvelusuunnitelman kuvaus Kehittämishankkeet tukevat perusopetuksen perustehtävän suorittamista ja perusopetuksen kehittämistä. Asiakkaaseen kohdistuvat vaikuttavuustavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Kerhotoiminta laajentaa oppilaiden mahdollisuuksia harrastustoimintaan. *Oppilastyytyväisyyskyselyn tulos (asteikko 1-5) vähintään 3,5 Tuotantotavoitteet Kehittämistoiminnan rahoitus on taloudellista. *Rahoitus katetaan hankkeisiin tulleiden avustusten ~ 48 ~ / tot avulla lukuun ottamatta kerhotoiminnan 25 % omavastuuosuutta (1=toteutuu, 0=ei toteudu) 1 / Ryhmäkokojen pienentämisavustusta haetaan OPM:ltä marraskuun opetusryhmään. Uutta avustusmäärärahaa ei ole budjetoitu. toteutui loppuun mennessä kolmeen Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Oppilaiden aktivoiminen osallistumaan kerhotoimintaan. Kunnanhallitus Talousarvioon on ennakoitu yhteensä 62.500 € avustusta ryhmäkokojen pienentämiseen joka kohdennetaan neljän resurssiopettajan palkkaukseen. Peruskoulujen projektit Toimintatulot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Muut toimintakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 8 048 106 773 0 0 124 470 0 0 82 500 0 62 668 -74 578 -21 417 -26 576 -750 -2 650 -11 150 -101 942 -20 899 -12 982 -3 007 -423 -14 783 -30 -4 -3 -1 320 186 000 000 -73 230 -11 137 -3 883 -672 -648 -26 902 43 994 Toteuma 2014: Molemmille hankkeille on saatu edelleen jatkorahoitusta vuoden 2015 loppuun saakka. Lisäksi molempiin hankkeisiin on haettu jatkorahoitusta lukuvuodelle 2015-2016. Kerhohankkeen osalta pystytään tukemaan myös kolmannen sektorin tekemää kerhotyötä. Hankkeessa on 25% omavastuuosuus. Ryhmäkokojen pienentämisavustusta saatiin hankekaudelle 2014-2015 vielä lisää 18.400 euroa ja lukuvuonna 2014-2015 kolmen resurssiopettajan palkkausmenoihin avustus riittää noin 8,5 kk, kun opettajat on palkattu 9,5 kuukaudeksi. Edellisen hankekauden avustus riitti vain 5,5 kuukaudeksi, joten vuonna 2014 resurssiopettajien palkkaukseen on käytetty kunnan omaa rahoitusta noin 4 kuukauden palkkaosuus. Resurssiopettajat on palkattu seuraavasti: Keskuskoululle 1-6 jakamaan 33 oppilaan ensimmäinen vuosiluokka kahtia; Keskuskoululle 1-6 jakamaan 28 oppilaan toinen vuosiluokka kahtia ja Puumalan koululle jakamaan kaikki kolme isoa yhdysluokkaa (25, 26 ja 29 oppilasta) kahtia kukin luokka kuitenkin vain 6-7 tuntia viikossa. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 314 250 0 314 250 301 319 -12 931 Toimintamenot -3 856 610 300 -3 856 310 -3 807 812 48 498 Toimintakate -3 542 360 300 -3 542 060 -3 506 493 35 567 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 253 515 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 253 515 ~ 49 ~ MUSIIKKILUKIO tilivelvollinen rehtori Taina Lehtonen 3301 Musiikkilukio Henkilöstö Rehtori Lehtori Tuntiopettaja pt Tuntiopettaja o-a Ostopalveluopetus Yhteensä TP2012 1 8 7 1 3 20 TP 2013 1 8 8 1 5 23 TA 2014 1 8 8 2 3 22 TP 2014 1 8 9 1 2,5 21,5 Koulusihteeri Media-assistentti Kuraattori 0,4 1 0,4 0,4 0,6 0,4 0,4 1 0,4 0,4 1 0,4 16 17,8 37,8 12,5 13,9 36,9 12 13,8 35,8 11 12,8 34,3 Tilapäiset Tuntiopettaja st Yhteensä Kaikki yhteensä Asiakkaaseen kohdistuvat vaikuttavuustavoitteet Yksilölliset opinto-ohjelmat toteutuvat musiikki- ja lukioopinnot yhdistäen (asteikko 1-5) Osallistava ja tulevasuutta ennakoivatoimintakulttuuri (Asteikko 1-5) Opiskelijoiden urasuunnittelun laatu ja verkostoituminen Mittari / Tunnusluku / Arviointi 5 5 5 5 5 5 Opiskelijoiden sijoittuminen jatko-opintoihin. Kaikki sijoittuvat tavoitteellisesti ja tarkoituksenmukaisesti. (Asteikko 1-100%) 97 98 Opiskelijamäärä vähintään nykyinen (Asteikko 1-5) 5 5 Tuotantotavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Taloudellisesti tehokas ja tarkoituksenmukaisesti toimiva yhteisö (Asteikko 1-5) 4,7 4,8 Toiminnan ja tarpeiden kannalta määritellyt tarkoituksenmukaiset resurssit (Asteikko 1-5) 4,7 4,8 Aktiivinen ja osaamistaan edistävä tulevaisuusorientoitunut henkilöstö (Asteikko 1-5) 4,7 4,8 4,7 4,8 5 5 5 5 130/134 146,5 Oppimisympäristö on turvallinen ja tulevaisuusorientoituneena tarkoituksenmukainen (Asteikko 1-5) Asiantuntijavierailuja vähintään 2/lukukausi (Asteikko 1-5) Yhteistyöverkostoja ja –hankkeita vähint. 2/lukuvuosi (Asteikko 1-5) Oppilasmäärä 30.9./ml. vaihto-opp, yhd.tutk. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät 1. Musiikkilukion opiskelijamääräkehitys 2. Opiskelijoiden asumisolosuhteiden laatu ja tarkoituksenmukainen tarjonta 3. Valtionosuuden säilyminen ~ 50 ~ 4. Opiskelijahuollon haasteet 5. Valtakunnalliset lukiotoiminnan haasteet Toteutuma 2014 - Opiskelijamäärä on kehittynyt positiivisesti. Lukiossa on syksyllä 2015 aloittanut yleislinja. Erityisen tehtävän lupa on haettava uudelleen vuoden 2015 aikana ja samoin sille myönnettävä valtionosuus. Opiskelijahankinnan kehittämiseen on jatkuvasti panostettava ja resursoitava. - Opiskelija-asuntolatoiminnan kehittäminen on monialaista yhteistyötä eri toimijoiden kanssa. 75 % lukiolaisista tulee muualta ja asuu kodin ulkopuolella. - Lukiokoulutuksen rahoitus uudistuu, perusteita ja vaikuttamista tehdään. Lukiorahoitus uudistuu 2017 ja se asettaa paineita lukiokoulutuksen taloudelliselle järjestämiselle. - Opiskelijahuollon haasteisiin on pyritty vastaamaan uuden opiskelijahuoltolain myötä. Asiantuntijaverkosto edistää opiskelijahuollon toimivuutta. - Lukion tuntijako on uusittu, musiikkilukion on haettava uutta erikoislukion tuntijakoa vuoden 2015 aikana. - Musiikkilukion aktiivinen verkostoituminen auttaa lukion kehittämistyötä. Nettokustannukset €/asukas Kaustinen K-Pohjanmaa 2011 2012 2013 2014 340 337 328 325 149 155 150 Maaseutukunnat 113 118 125 Käyttökustannukset €/opetustunti Kaustinen K-Pohjanmaa Maaseutukunnat 2011 2012 2013 125 131 134 88 93 91 119 126 123 Käyttökustannukset €/oppilas Kaustinen K-Pohjanmaa 2011 2012 2013 2014 10 168 10 955 9 901 9 423 7 534 7 816 7 631 Maaseutukunnat 9 109 9 626 9 857 Hankkeet 3309 Lukion TVT Palvelusuunnitelman kuvaus Hankkeet tukevat musiikkilukion toiminnan kehittämistä ja oppimisympäristön resursointia. Oppimisympäristön laatu saadaan vastaamaan lukio-opiskelulle asetettuja vaatimuksia. Asiakkaaseen kohdistuvat vaikuttavuustavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Opettajat ja opiskelijat hyödyntävät oppimisympäristöä oppimisen uudistamiseksi (Asteikko 1-5) 4,6 4,8 Opiskelijan jatkokoulutus- ja työelämävalmiudet vastaavat tulevaisuuden vaatimuksia (Asteikko 1-5) 4,7 4,8 Tuotantotavoitteet Musiikkilukion toiminnan monipuolinen kehittäminen on taloudellista. ~ 51 ~ Mittari / Tunnusluku / Arviointi Hankkeissa tarvittava kuntaosuus katetaan musiikkilukion toimintaan liittyvistä määrärahoista. (Asteikko 1=toteutuu; 0 = ei toteudu) 1 1 Verkosto- ja asiantuntijatapaamisia on vähintään 1/lukukausi(Asteikko 1=toteutuu; 0 = ei toteudu) 1 1 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Hankkeiden saatavuus jatkossa. Tuloarviot ja määrärahat Lukion projektit TP 2012 Toimintatulot Myyntitulot 2 247 Tuet ja avustukset valtiolta 130 992 Muut toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstökulut -42 208 Palvelujen ostot -77 312 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -35 688 Vuokrakulut -2 381 Muut toimintakulut -1 135 Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos (alv) -25 485 TP 2013 TA 2014 TP 2014 0 151 168 18 0 115 000 0 120 500 -49 642 -86 368 -16 421 -1 080 -672 -2 997 -58 970 -39 214 -22 610 -8 000 0 -13 794 -19 185 -85 168 -23 266 -3 038 -278 -10 435 Toteutuma 2014 Tuloja on karttunut suunniteltua enemmän, toteuma 247,9 %. Hankkeet muodostavat suurimman tuloerän. Lisäksi opiskelijamäärän kasvu on tuottanut kunnan kokonaistalouteen yli 140 000 euroa ennakkoa enemmän. Kokonaisuudessaan menot ovat ylittyneet 3,6 %. Henkilöstökulujen ylitys on 2,8 %, mikä pääosin johtuu opetustuntien määrän kasvusta. Oppitunnit ovat lisääntyneet opiskelijamäärän kasvaessa. Huomattavaa on kuitenkin, että lukiossa säästöä muodostuu vuoden aikaan runsaasti, koska opettajien lyhyiden (1-4 pv) virkavapauksien ajaksi ei ole palkattu sijaisia vaan opetustyö on hoidettu sisäisin järjestelyin. Palvelujen ostot ovat suunnitelman mukaiset, käyttö 99,6 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat, kulut ovat olleet suunniteltua pienemmät, Kalustohankintoja mm on tehty vähemmän. Vuokrakulut ovat olleet suunniteltua suuremmat, 115 %. Pääasiallinen ylitys johtuu kiinteistön korjauksista aiheutuneista kustannuksista tekniselle toimelle. Tarkoituksenmukaista on ollut musiikkiluokan korjaus ja uudistaminen vastaamaan nykyaikaista musiikin opetusta ja tekniikan hyödyntämistä. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 136 000 0 136 000 172 563 36 563 Toimintamenot -1 520 256 5 000 -1 515 256 -1 567 213 -51 957 Toimintakate -1 384 256 5 000 -1 379 256 -1 394 650 -15 394 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 52 ~ AMMATILLISET OPPILAITOKSET tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3401 Ammatillinen koulutus Palvelusuunnitelman kuvaus Kunta on mukana Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymässä, jonka tavoitteena on tuottaa alueelle elinkeinoelämän tarvitsemia perus- ja täydennyskoulutuspalveluja. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Opetustuntien lukumäärä Keski-Pohjanmaan Maaseutuopiston, Kaustisen yksikössä: Lähiopetusta 3750h/vuosi Yhteensä 6300h (Lähi-, etä-, monimuoto-opetus ja työssä oppiminen) Henkilöstö Vaikutetaan koulutusyhtymän kehittämiseen tulevaisuuden työvoimatarpeiden suunnassa. (toteutunut = 1, ei tot. = 0) 1 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijä Tiedonkulku ja vaikutusmahdollisuudet kunnan ja koulutusyhtymän välillä Toteutuma 2014 Toteutunut talousarvion mukaan. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 0 Toimintamenot -5 300 0 -5 300 -6 650 -1 350 Toimintakate -5 300 0 -5 300 -6 650 -1 350 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 53 ~ MUU OPETUSTOIMI tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3501 Kansalaisopisto 3502 Musiikkioppilaitokset Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustisen kunta kuuluu Perhonjokilaakson kansalaisopistoon. Kuntaosuus 2556h x 12.93€ = 33 049. Kunnalla on oppilaspaikkoja Keski-Pohjanmaan konservatoriossa. Kuntaosuus 36 000 (900€/oppilas). Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Kansalaisopistojen opetustuntien lukumäärä - siitä maksullisen palvelutoiminnan opetustuntien lukumäärä Taiteen perusopetuksen opetustuntien lukumäärä Konservatorion oppilasmäärä pysyy samana (40oppilasta / 45 kuntapaikasta) Kansalaisopiston oppilasmäärä pysyy samana 2 556 kpl / vuosi 2 556 kpl / vuosi kpl / vuosi 1 1 1 1 1 Palvelun tuottaminen taloudellisesti, €/asukas ei kasva 1 Kansalaisopiston oppitunteja yhteensä 7 000, (tot. 7269) Kaustisen osuus 2 450, (35%) (tot.2702) 1 1 Prosessit 1 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Kunnan taloudellisten resurssien riittävyys Toteutuma 2014 Toteutunut hieman talousarviovarausta suurempana. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 0 Toimintamenot -69 049 0 -69 049 -62 573 6 476 Toimintakate -69 049 0 -69 049 -62 573 6 476 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 54 ~ KIRJASTO tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3601 Pääkirjasto Palvelusuunnitelman kuvaus Kirjasto tarjoaa jokaisen saataville kirjallisuutta ja kulttuuria sekä edistää asukkaiden tiedonhankintaa, elinikäistä oppimista ja hyvinvointia tarjoamalla käyttöön ajanmukaiset ja asiakkaiden tarpeita vastaavat kirjastopalvelut. Perinteisten kirjastopalveluiden lisäksi kirjasto tarjoaa laadukkaita kulttuurielämyksiä ja vuorovaikutteisia palveluja. Henkilöstö Kirjastonhoitaja Kirjastovirkailija TP 2012 1 2,04 TP 2013 1 2 TA 2014 1 2 TP 2014 1 2 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas lainaus/as 19,68 19,94 Talous Käyttökust./lainaus 2,63 2,50 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät: Kirjaston toiminta- ja kustannustehokkuus lisääntyi, kirjastoaineistokulut ovat vuodesta 2010 laskien pienentyneet 40,76 %. Resurssien väheneminen vaikeuttaa kirjaston toimintaa, sillä on myös vaikutusta henkilöstön jaksamiseen. Kunnanhallitus, määrärahavaraus kirjahankintoihin 35.000 euroa (vuonna 2014), vuodelle 2015 30.000 e Nettokustannus € / asukas Kaustinen K-Pohjanmaa 2010 50 59 2011 53 61 2012 56 62 2013 52 62 2014 50 Maaseutukunnat 58 60 62 64 Toteutuma 2014 Kokonaislainaus nousi hieman viime vuodesta. Eniten nousi lasten ja nuorten tietokirjallisuuden lainaus. Myös lasten ja nuorten kaunokirjallisuuden, aikuisten kaunokirjallisuuden, nuottien sekä elokuvien lainaus lisääntyi hieman. Tapahtumia järjestettiin entistä enemmän. Tärkeimpinä mm. perinteinen Lainanpäivätapahtuma sekä kesän Koirat ja Katuliitu –tapahtuma, Leena Lehtolaisen kirjailijavierailu (yhdessä vapaaaikatoimiston kanssa) sekä ELY-keskuksen myöntämällä projektirahalla järjestetyt Yökirjasto-tapahtuma sekä Sanoitustyöpaja nuorille, jonka veti Jannika B. Syksyllä järjestettiin Hämyily-tapahtuma. Vierailevia ryhmiä kävi viikoittain useita. Satutunteja pidettiin keskiviikkoisin. Myös kirjavinkkausta on annettu. Yhteistyötä on tehty lisääntyvästi eri tahojen kanssa (mm. koulut, kansanopisto, EKE, eri yhteisöt). Kirjasto on tiedottanut aktiivisesti toiminnastaan ja tapahtumistaan omilla kotisivuillaan, Andersverkkokirjastossa sekä sosiaalisessa mediassa. Myös muita tiedotuskanavia on käytetty (mm. tapahtumakalenterit, lehdistö, radio, ilmoitustaulut). ~ 55 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 5 500 0 5 500 3 295 -2 205 Toimintamenot -227 264 6 200 -221 064 -216 648 4 416 Toimintakate -221 764 6 200 -215 564 -213 354 2 210 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 56 ~ LIIKUNTA JA ULKOILU tilivelvollinen vapaa-aikaohjaaja Aija Järvenpää 3701 Liikuntapalvelut 3703 Urheilutalo Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustisen kunnan liikuntatoimi koordinoi ja tukee 3. sektorin järjestämää liikuntatoimintaa sekä tuottaa myös itse tapahtumia ja palveluita kaikkien kuntalaisten aktivoimiseksi liikuntaharrastusten pariin. Toimintamuotoina ovat: 1.monipuolisia palveluita kaikille kuntalaisille tuottava yhteistyö KP-V:n ja muiden 3. sektorin toimijoiden kanssa 2.urheilutalon koordinoitu ja tasapuolinen käyttö 3.avustuksien myöntäminen järjestöille niiden toiminnan tukemiseen Tavoitteena on taloudellinen toiminta yhdistettynä laadukkaisiin palveluihin. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Asiakastyytyväisyys ja liikuntapalveluiden vaikuttavuus (asiakaspalvelukysely vuosittain urheilutalolla) 100 % toteutunut / tulos vähintään asteikolla 1-5 3 Tyytyväinen ja osallistuva kuntalainen Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) 3 Kuntolaatikkosuoritukset 10 000 kpl / vuosi Kesän uimakouluja 5 kpl / vuosi Esikoululaisten uimakouluja 5 kpl / vuosi Liikuntaleirejä 1 kpl / vuosi Kulttuurileirejä 1 kpl / vuosi Perhetapahtumia 4 kpl / vuosi Ikäihmisten liikuttaminen väh. 2 toimintamuotoa / v Prosessit Urheilutalon monipuolinen, kustannustehokas ja tasapuolinen käyttö Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) Urheilualueiden monipuolinen käyttö ja kehittäminen Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) 3 3 Ei toteutunut Ei toteutunut 10 971 kpl Toteutui Toteutui Toteutui Toteutui Toteutui Toteutui Kyselyä ei toteutettu Kyselyä ei toteutettu Henkilöstö Vapaa-aikasihteeri 0.66 Toteutui Talous Kunnalta avustusta saaneiden yhteisöjen lukumäärä 1 kpl Toteutui Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Henkilöstö- ja talousresurssien riittävyys Toteutuma 2014 Liikuntapalvelut on tuottanut liikuntatapahtumia eri ikäisille kuntalaisille omana tuotantonaan ja yhteistyössä eri järjestöjen kanssa. Tapahtumiin on osallistuttu aktiivisesti. Urheilutalo on monipuolisessa ja ahkerassa käytössä. Uusia käyttäjiä urheilutalolle ovat tuoneet ilmaaseharrastajat ja jousiampujat. Kuntosaleja käytetään myös todella aktiivisesti. Asiakasrekisterin mukaan kuntosalikortin lunasti vuoden loppuun mennessä 1.626 henkilöä. Vuoden 2015 alusta kuntosalitoiminta siirtyi Kunto Farmi -nimiselle yritykselle. ~ 57 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 92 428 0 92 428 121 722 29 294 Toimintamenot -198 356 0 -198 356 -236 419 -38 063 Toimintakate -105 928 0 -105 928 -114 697 -8 769 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 58 ~ NUORISOTYÖ tilivelvollinen vapaa-aikaohjaaja Aija Järvenpää 3801 Nuorisopalvelut Palvelusuunnitelman kuvaus Kunnan nuorisopalveluiden tehtävänä on tuottaa lapsille ja nuorille mahdollisimman tasokkaat vapaa-ajanpalvelut ja harrastusmahdollisuudet sekä avustuksien myöntäminen järjestöille niiden toiminnan tukemiseen. Tavoitteena on taloudellinen toiminta yhdistettynä laadukkaisiin palveluihin. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Tyytyväinen ja osallistuva lapsi / nuori Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) Nuorisotalon monipuolinen käyttö ja kehittäminen Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) 3 Ei toteutunut 3 Ei toteutunut Prosessit Nuorisotalokäyntejä Lapsille ja nuorille suunnattuja tapahtumia ja kursseja Nuorisoleirejä 2 000 kpl/vuosi 8 kpl / vuosi 1 kpl / vuosi 1 848 kpl Toteutui Toteutui Henkilöstö Vapaa-aikaohjaaja 0.34 Toteutui Talous Kunnalta avustusta saaneiden yhteisöjen lukumäärä 2 kpl Toteutui Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Henkilöstö- ja talousresurssien riittävyys Toteutuma 2014 Nuorisopalvelut on tuottanut tapahtumia eri ikäisille lapsille ja nuorille omana tuotantonaan ja yhteistyössä eri järjestöjen kanssa. Tapahtumiin on osallistuttu aktiivisesti. Urheilutalon nuortenilloissa käy hyvin nuorisoa. Urheilutalo nuorisotilana on osoittautunut hyväksi vaihtoehdoksi monipuolisten harrastusmahdollisuuksiensa takia. Nuorten on helppo siirtyä nuortenilloista talon tarjoamien liikuntaharrastusten pariin. 3802 Elokuvatoiminta tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju Palvelusuunnitelman kuvaus Elokuvatoiminta säilyy osana kunnan kulttuuripalveluita palvellen myös ympäröivien kuntien asukkaita. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Kävijämäärä/elokuva, keskimäärin Vähintään näytöstä/v Mittari / Tunnusluku / Arviointi 45 60 67 105 toteutui toteutui Elokuvateatteri on kesäaikana pääsääntöisesti suljettuna. Toteutuma 2014 Elokuvaesityksiä oli 105, katsojia 3 498, keskiarvo 67 katsojaa/elokuva. Elokuvatoimintaa toteutettiin suurimmalta osin talkoopohjalla vuonna 2014. Tämä ratkaisu paransi tulosta palkkakustannusten pienenemisen vuoksi. Toimintakate vuonna 2014 on 10.570,59 euroa. Poistoista johtuen elokuvatoiminta on tappiollista, poistoja tehdään täysmääräisesti vielä tilinpäätösvuosina 2015 ja 2016. ~ 59 ~ 3804 Etsivä nuorisotyö tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju Etsivä nuorisotyö Toimintatulot Myyntitulot kunnilta Tuet ja avustukset valtiolta Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Muut toimintakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 8 087 40 000 100 000 8 813 165 13 163 40 000 4 785 40 000 171 48 -45 053 -3 845 -2 358 -650 -48 -3 867 -108 634 -5 715 -310 -2 360 -45 -8 086 -45 150 -10 100 -200 -3 000 -1 500 -6 787 -40 139 -5 167 -71 -1 842 -2 216 Toteutuma 2014 Toteutunut talousarvion mukaan. Etsivä nuorisotyö siirtyi Vetelin kunnan hallinnoitavaksi elokuussa 2014. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 75 363 0 75 363 75 086 -277 Toimintamenot -128 581 10 200 -118 381 -97 385 20 996 Toimintakate -53 218 10 200 -43 018 -22 299 20 719 Poistot -40 790 0 -40 790 -38 328 2 462 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 153 314 Lisäykset 5 245 Vähennykset 0 Poistot -38 328 Arvo 31.12 120 231 ~ 60 ~ KULTTUURITOIMINTA tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3901 Kulttuuripalvelut Palvelusuunnitelman kuvaus Kunta tukee kaustislaisia kulttuurintuottajia. Kulttuuripalvelujen avulla luodaan kulttuurin harrastusmahdollisuuksia ja elämyksiä kuntalaisille. Tavoitteena on, että Kaustinen on Suomen johtava kansankulttuurikunta, jossa eri kulttuurien lajien ja taiteen muotojen välinen rajankäynti on rohkeaa ja uutta luovaa. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Taloudellinen tehokkuus nettokustannukset / asukas Keski-Pohjanmaan keskitasoa Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Monipuoliset kulttuuripalvelut, kävijämäärät / tapahtumat kasvavat Suurtapahtumat 1 kpl / vuosi Kulttuuriprojektit 2 kpl / vuosi Kulttuuripalkinnon jakaminen 1 kpl / vuosi 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Kunnan taloudellisten resurssien riittävyys Toteutuma 2014 Toteutunut talousarvion mukaan. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 0 Toimintamenot -51 515 -10 000 -61 515 -61 026 489 Toimintakate -51 515 -10 000 -61 515 -61 026 489 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 61 ~ VARHAISKASVATUS tilivelvollinen päivähoidonjohtaja Mirka Nisula Varhaiskasvatuspalvelut Esiopetus 3910 Lähdehaan päiväkoti 3915 Henkilökohtaiset avustajat 3920 Erityislastentarhanopettaja kiertävä 3930 Varhaiskasvatuksen hallinto 3935 Lasten kotihoidontuki 3940 Perhepäivähoito 3941 Päiväkoti Lorupussi Markkulassa 3942 Pisku pph parityöskentely 3943 Kissankulma parityöskentely 3945 Vuorohoito 3946 Omenapuu ryhmäperhepäiväkoti 3947 Kino päivähoito 3210 Esiopetus Köyhäjoki 3216 Kinon esiopetusryhmä 3217 Puumalan esiopetusryhmä 3218 Lähdehaan päiväkodin esiopetusryhmä Palvelusuunnitelman kuvaus Varhaiskasvatuspalvelut pohjautuvat kasvatukselliseen vuorovaikutukseen ja luovat turvallisen pohjan lapsen hoidolle, kasvulle ja oppimiselle. Tavoitteena on järjestää yhteistyössä vanhempien kanssa päivähoidon ja esiopetuksen piirissä oleville lapsille mahdollisuuksia yksilölliseen kasvuun ja kehittymiseen. Tarjoamme kunnalliset varhaiskasvatuspalvelut perhepäivähoidossa ja päivähoidon eri toimipisteissä sekä järjestämme lakisääteisen maksuttoman esiopetuksen. Vanhemmat voivat valita lapselle kunnan järjestämän hoitopaikan, hoitaa lasta Kelan kotihoidontuella tai hakea palveluseteliä yksityisen hoidon järjestämiseen. Varhaiserityiskasvatuksen palvelut tarjoamme yhteistyössä Vetelin kunnan kanssa ja tarvittaessa lapselle on mahdollista hakea kuntouttavan päivähoidon palveluja. Varhaiskasvatuksen henkilöstö TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 0,4 1 1 1 Palveluneuvoja Päivähoidon hallinto 0 0,6 1,6 0,6 1,6 0,6 1,6 Lastentarhanopettaja 2 2 3 3 Lastenhoitaja 4 4 4 4 Avustaja Lähdehaka ph/esiopetus 1 2 2 7 6 9 9 Lastenhoitaja 1 1 3,5 3,5 Perhepäivähoitaja Kiertävä perhepäivähoitaja Avustaja (60% työaika) Vuorohoito 2 2,5 1 1 1 0,6 4,5 0,6 5,1 18 17 22 2 2 2 Päivähoidonjohtaja Päivähoidonjohtaja 4 4,1 0,6 Ryhmis (LH+2PPH) 3 Perhepäivähoitaja Perhepäivähoitaja, Pisku 23 ~ 62 ~ Perhepäivähoitaja, Kissankulma Perhepäivähoito 26,6 Lastenhoitaja Perhepäivähoitaja Kiertävä perhepäivähoitaja Ryhmäperhepäiväkoti Omenapuu 2 22 2 21 2 26 1 1 1 2,5 2,5 2,5 1 1 1 4,5 4,5 4,5 Lastentarhanopettaja 1 Lastenhoitaja Päiväkoti Lorupussi 10/2014 Markkula 2 3 Erityislastentarhanopettaja 0,5 0,5 0,5 0,5 Lastentarhanopettaja Pu Avustaja/lastenh.(70% työaika) Pu 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 Lastentarhanopettaja Köy 0,7 Lastentarhanopettaja Kino 1 1,7 1,7 1,7 2 2 2 1 3,4 3,3 7,7 5,1 1 6,1 41,9 46,8 46,8 54,8 Lastenhoitaja Kino Avustaja Esiopetus ja avustajat Päivähoito ja esiopetus yhteensä Vuoden 2014 varhaiskasvatuksen toiminnasta Toimintavuonna varhaiskasvatuksen lapset ovat sijoittuneet kotona tarjottavaan perhepäivähoitoon sekä varhaiskasvatuksen suurempiin toimintayksiköihin Lähdehaan päiväkotiin (Haitekkitalo 1 väistötila), Ryhmäperhepäiväkoti Omenapuuhun, Parityöskentely-yksikkö Piskuun ja Kissankulmaan sekä loppuvuodesta Markkulan palvelukeskuksen tiloissa käynnistyneeseen Päiväkoti Lorupussiin. Nämä tilat olivat tarpeelliset ottaa käyttöön päivähoitojonon purkamiseksi ja perhepäivähoidon varahoidon järjestämiseksi. Uusien kotona hoitavien perhepäivähoitajien saamiseksi kunta kannusti maksamalla rekrytointilisää 31.12.2014 saakka. Loppuvuodesta aloitettiin henkilöstö- ja tilajärjestelyjen suhteen rakenteellinen suunnittelu siten, että parityöskentely-yksiköissä alettiin valmistella lasten ja henkilöstön siirtoa muihin päivähoitoyksiköihin. Vuorohoito tarjottiin 1.4.2014 alkaen Lähdehaan päiväkodin tiloissa. Lisäksi henkilöstö oli mukana uuden Kaustisen päiväkodin suunnittelussa ja rennusprojektissa. Varhaiskasvatuksessa käynnistettiin kuntakohtaisen varhaiskasvatussuunnitelman päivitystyö sekä 1.8.2014 alkaen esiopetuksessa toteutettiin uudenlaisia käytänteitä oppilashuollossa. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Varhaiskasvatuspalveluiden tavoitteena on vaikuttavuus, jolla tarkoitetaan onnistumista lasten hoito-, huolenpito- ja kasvatustehtävässä. Lisäksi vaikuttavuutta arvioidaan perheille tarjottavien päivähoidon palveluiden, eri palvelumuotojen ja tarvittaessa tukipalveluiden osalta. Asiakas Varhaiskasvatukseen toteutettiin varhaiskasvatuksen laadunarviointimalliin pohjautuva sähköinen asiakaspalautekysely. Kysely toteutettiin 15.4 - 31.5.2014 kahdessa osassa: varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen lasten asiakasperheille. Kyselyssä huoltajat olivat tyytyväisiä palveluun, yli 40 % vastaajista piti ~ 63 ~ palvelua hyvänä, yli 30 % vastaajista erinomaisena, yli 20 % keskitasoisena ja tyydyttävänä tai heikkona yhteensä alle 10 % vastaajista. Asiakaspalautekyselyiden tulokset raportoitiin ja ne esiteltiin varhaiskasvatuksen kehittämistyöryhmässä palveluiden edelleen kehittämiseksi. Toimintavuoden aikana laadittiin lapsikohtainen varhaiskasvatus- tai esiopetussuunnitelma (100 %) kaikissa toimipisteissä. Esiopetusta tarjottiin minimi 700 h/esiopetuksen lapsi. Erityistä tukea tarvitsevien lasten tai heidän kanssaan työskentelevän henkilöstön mahdollisuus saada kiertävän erityislastentarhanopettajan palveluja ei toteudu henkilöstön arvioimana riittävässä määrin ja tavoitteen saavuttaminen heikkeni edellisestä vuodesta. Kiertävä erityislastentarhanopettaja on ollut saatavilla kunnassa joka toinen viikko. Lasten kotihoidontuki ja kuntalisä maksettiin etuuden kriteerit täyttäville asiakasperheille 100 %. Toimintavuoden aikana toteutettiin muutos 1.4.2014 alkaen, jossa rajattiin kotihoidon tuen kuntalisä koskemaan alle 2-vuotiaita kotihoidossa olevia lapsia. Sivistyslauta jätti päätöksellään päivähoidon 10 pv/kk hoitosopimusvaihtoehdon pois 1.6.2014 alkaen. Indeksikorotuksen mukaiset päivähoitomaksut vahvistettiin sivistyslautakunnassa käyttöönotettaviksi 1.8.2014 alkaen. Prosessit Päivähoitohakemusten käsittelyssä oli ruuhkaa keväällä ja loppusyksystä. Päivähoidon hoitosopimukset ja maksut tarkistettiin toimintavuoden aikana. Lapsen henkilökohtainen varhaiskasvatustai esiopetussuunnitelma huomioitiin 100 % kaikissa varhaiskasvatuksen ryhmäkohtaisissa toimintasuunnitelmissa. Yhteistyö ja kasvatuskumppanuus lasten ja perheiden verkostojen kanssa toteutui 80 %. Prosesseja eri toimijatahojen kanssa tulisi edelleen sujuvoittaa ja pyrkiä hyödyntämään lapsen ikäkauden kehitysvaiheet yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Turvallisuussuunnitelmat päivitettiin kaikissa yksiköissä ja tavoite toteutui 100 %. Lasten riskitilanteita raportoitiin vähän. Toimintavuonna päivitettiin vaarojen arviointi- ja riskilomakkeet yhdessä henkilöstön kanssa. Lisäksi toteutettiin työterveyshuollon työpaikkakäyntejä sekä työsuojelun tarkastuskäynti joulukuussa Lähdehaan päiväkotiin. Henkilöstö Työntekijät kokivat saavansa työhön perehdytystä ja ohjausta hyvin. Kuitenkin väistötiloissa toimiminen, muutokset toiminnoissa sekä hajallaan sijaitsevat päivähoitoyksiköt ovat haastaneet henkilöstöä ja palvelujohtamista. Muutos- ja pedagogisen johtamisen tarve korostui toimintavuonna. Työterveyshuollon koettiin henkilöstöltä kysyttäessä palvelleen hyvin. Taloussuunnittelussa asetettu 80 % tavoite saavutettiin. Pääsääntöisesti henkilöstökokouksia pidettiin tiimeittäin sekä esimiehen johdolla 6-10 kertaa vuoden aikana, joten tavoite saavutettiin 90 %. Työntekijöiden koulutustavoite toteutui 100 %. Kehityskeskustelujen osalta tavoite saavutettiin ja 60 % kehityskeskusteluja toteutui. Talous Talouden näkökulmasta toteutunut toimintavuosi oli haastava vaikka henkilöstö osallistui vapaaehtoisten palkattomien ottamiseen ja keväällä asetettua hankintakieltoa noudatettiin sekä loma-aikoina toimintoja supistettiin. Loppuvuodesta päivähoidon maksutuottokertymä oli budjetoitua suurempi. Varhaiskasvatuksen palveluita käytti tilastopäivänä 31.12.2014 päiväkotihoidossa yhteensä 86 lasta ja perhepäivähoidossa 109 lasta. Päivähoidon lisäksi tai esiopetukseen pelkästään osallistui 52 lasta. Kotihoidon etuuksia maksettiin keskimäärin 81 tuen hakijalle/kuukausi. Varhaiskasvatuksen lapsiryhmien täyttöastetavoite 85 % lapsia ryhmässä saavutettiin täysin. Henkilöstön ja lasten todellisen päivittäisen määrän perusteella suhteutettua käyttöastetta seurattiin toimintayksiköittäin ja tavoite toteutui. Varhaiskasvatuksen asiakasrakenne on voitu huomioida hyvin varhaiskasvatuksen palveluissa ja asetettu tavoite toteutui. Varhaiskasvatuksen kustannukset olivat keskimäärin toimintavuonna päivähoidon kustannuspaikoilta laskettuna 7 168 €/lapsi ja esiopetuksessa 5 425 €/lapsi. Varhaiskasvatuksen kustannukset ovat aiempina vuosina olleet Keski-Pohjanmaan kuntia vertaillessa Kaustisella alle tai keskitasoa muihin kuntiin verrattaessa ja tilanne jatkuu samansuuntaisena. ~ 64 ~ Lasten päivähoito Nettokustannukset €/asukas Kaustinen K-Pohjanmaa Maaseutukunnat 2011 336 407 342 2012 386 434 365 2013 413 439 376 2014 429 Päivähoito Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 336 440 0 336 440 368 378 31 938 Toimintamenot -2 078 926 -143 930 -2 222 856 -2 210 012 12 844 Toimintakate -1 742 486 -143 930 -1 886 416 -1 841 635 44 781 -363 0 -363 -362 1 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 1 207 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot -362 Arvo 31.12 845 Esiopetus Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 2 724 2 724 Toimintamenot -313 126 0 -313 126 -281 518 31 608 Toimintakate -313 126 0 -313 126 -278 794 34 332 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 65 ~ 3.3 Tekninen tulosalue tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti YHDYSKUNTASUUNNITTELU 4001 Tekninen hallinto 4002 Kaavoitus Palvelusuunnitelman kuvaus Teknisen toimen tehtävänä on tuottaa kuntainfrastruktuurin suunnittelu-, ylläpito- ja rakentamispalvelut Henkilöstö Tekninen johtaja Toimistosihteeri TP 2012 1 0,5 TP 2013 1 0,5 TA 2014 1 0,5 TP 2014 1 0.5 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Kaavoitettuja asemakaavatontteja Tonttivaranto Asiakas kpl Kaavoitus rakentamistarpeisiin Prosessit Kaavoitustyön osto Henkilöstö Koulutus Talous Taajamarakenteen tiivistäminen kehittämissuunnitelmien mukaisesti Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Kaavoitettavan maan hankinta ja riittävyys Toteutuma 2014 Kaustisen keskustan osayleiskaava valmistui hyväksymisvaiheeseen. Asemakaavoissa rakennustehokkuuden nostoja Kansanopiston ja Hanhikosken alueella Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 350 0 350 1 026 676 Toimintamenot -201 430 0 -201 430 -197 614 3 816 Toimintakate -201 080 0 -201 080 -196 588 4 492 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 66 ~ YHDYSKUNTAPALVELUT tilivelvollinen rakennustarkastaja Tero Uusitalo 4004 Rakennusvalvontapalvelut Palvelusuunnitelma kuvaus Rakennusvalvonta edistää, opastaa ja valvoo laadukkaan rakennuskannan ja viihtyisän ympäristön syntymistä ja säilymistä Henkilöstö Rakennustarkastaja Toimistosihteeri 25% TP 2012 1 1 TP 2013 1 1 TA 2014 0,9 0,25 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Rakennuslupapäätökset Toimenpidelupapäätökset Maisematyölupa, tilapäinen lupa, purkamislupa Poikkeaminen ja suunnittelutarveratkaisu Prosessit Kerrosala Rakennusjärjestyksen päivitys Henkilöstö Rakennustarkastus Teknisen toimen tehtävät TP 2014 1 0,25 Mittari / Tunnusluku / Arvointi 70 kpl / v 20 kpl / v 2 kpl / v 5 kpl / v 64 20 8 10 9.000 m² / vuosi 1 kpl 75 % työajasta 25 % työajasta Toteutuma 2014 Vuonna 2014 rakennuslupia myönnettiin yhteensä 64 kpl, jonka lisäksi toimenpidelupapäätöksiä myönnettiin 20 kpl. Maisematyölupia yms. lupia myönnettiin 8 kpl. Ympäristölautakunnassa käsiteltyjä poikkeamisia ja suunnittelutarveratkaisuja oli yhteensä 10 kpl. Myönnetyistä rakennusluvista oli uusia asuinrakennuksia 12 kpl. Uusia huoneistoja rakennetaan, rivitalot mukaan lukien, yhteensä 24 kpl. Kerrosala lisääntyy vuoden 2014 luvilla yhteensä 8 969 m² Keskustan yleiskaavan valmistuttua on seuraava tärkeä kehittämiskohde rakennusjärjestys. Asuinhuoneistojen aloitukset 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Rivitalohuoneistoja 0 8 10 0 7 10 0 9 11 Kerrostalohuoneistoja 0 0 19 0 0 0 0 0 0 Paritalohuoneistoja 0 10 0 0 0 2 0 2 0 Omakotitaloja 26 22 17 19 14 11 12 8 13 Yhteensä 26 40 46 19 21 23 12 19 24 vuonna 2014 talojen vaihto -6 asuntoa Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 20 800 0 20 800 25 864 5 064 Toimintamenot -67 008 0 -67 008 -78 910 -11 902 Toimintakate -46 208 0 -46 208 -53 046 -6 838 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 67 ~ ASUMISEN EDISTÄMINEN tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 4003 Asumispalvelut Palvelusuunnitelman kuvaus Kiinteistö Oy Rekipolska tuottaa vuokra-asumispalvelut, talousarvio- ja suunnittelukaudella varaudutaan vuokra- ja omistusasuinkerrostalojen sekä senioriasuntojen rakentamiseen keskusta- alueella. Kunta tuottaa opiskelijoiden asumispalvelut, talousarvio- ja suunnittelukaudella rakennetaan lisää myös opiskelijoille soveltuvia vuokra-asuntoja Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Kunnan suoraan omistamien asuntojen lukumäärä huoneistoala Asiakas Vuokraustoiminta Mittari / Tunnusluku / Arviointi Prosessit Uudisrakentaminen ja peruskorjaus kpl h-m² 37 2 193 kpl / vuosi 277 kortteli 153, kaavamuutos kerrostaloasumisen vireillä Henkilöstö Asuntotoimen kanslistipalvelut ostetaan Kiinteistö Oy Rekipolskalta. Asukasvalinnat ja aravavuokratalojen valvonta kuuluvat teknisen johtajan virkatehtäviin. Talous Kiinteistön ylläpidon taloudellisuus ja laatu Vuosikorjaukset ja peruskorjaukset toteutetaan suunnitelmallisesti vuosittain. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Vuokra-asuntojen riittävyys ja laatu kysyntää vastaavasti Toteutuma 2014 Opistonmäellä kolme paritaloa vaihdettiin yhdentoista asunnon rivitaloon. Asuntojen määrän muutos Rekipolska 2010 186 2011 193 2012 224 2013 233 2014 238 Talous Kunta 66 66 43 39 39 Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 0 0 0 0 0 Toimintamenot -11 980 0 -11 980 -9 922 2 058 Toimintakate -11 980 0 -11 980 -9 922 2 058 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 0 ~ 68 ~ YMPÄRISTÖNSUOJELU tilivelvollinen ympäristösihteeri Päivi Oikarinen 4006 Ympäristönsuojelu Palvelusuunnitelman kuvaus Ympäristönsuojelun tavoitteena on turvata puhdas ja terveellinen elinympäristö kuntalaisille. Henkilöstö Ympäristösihteeri TP 2012 1 TP 2013 1 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet TA 2014 1 TP 2014 1 Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Ympäristölupapäätökset Maa-aineslain mukaiset lupapäätökset Ympäristönsuojelulain mukaiset viranhaltijapäätökset Prosessit Pohjavedenlaadun tarkkailu Järvien vedenlaadun tarkkailu Ilmanlaadun tarkkailuraportin valmistuminen 12 kpl/v 3 kpl/v 5 kpl/v 1 kpl/v 5 kpl/v 3 kpl/v 1 krt/v 1 krt/v 1 kpl 1 krt/v v.2013 Henkilöstö Ympäristösihteerin virkavapaa ajalla 19.8.2013 – 31.7.2014. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijä Ennalta arvaamaton ympäristövahinko, jonka puhdistamiskustannuksista vastaa kunta. Toteutuma 2014 Ympäristösihteeri Elina Venetjoki irtisanoutui ympäristösihteerin virasta 1.8.2014 ja vs. ympäristösihteeri Tiina Alakoski lopetti työt 31.7.2014. Päivi Oikarinen aloitti ympäristösihteerin virassa 15.9.2014. Ympäristölupa- ja maa-aineslupahakemuksia on saapunut kuntaan vuonna 2014 odotettua vähemmän ja hakemusten käsittelyyn on tullut viivettä henkilöstövaihdoksista johtuen. Ympäristönsuojelulain mukaisia viranhaltijapäätöksiä on tehty 3 kpl. Päätökset ovat koskeneet kesäaikaisia tapahtumia ja niihin liittyviä meluilmoituksia. Lisäksi vesihuoltolain 10 §:n mukaisia liittymisvelvollisuuden vapauttamista koskevia päätöksiä annettiin 1 kpl ja ulkoilulain 20 §:n mukaisia päätöksiä 1 kpl. Pohjavedenlaadun tarkkailu on suoritettu 30.9.2014 suunnitelman mukaisesti. Järvien (Tastulanjärvi ja Nuolinen) vedenlaadun tarkkailua ei ole toteutettu kesällä 2014 ajan puutteen vuoksi. Loppuvuodesta 2014 Pöyry toimitti Köyhäjoen kunnostukseen liittyvän kesän 2014 kalataloustarkkailun raportin ja vuoden lopussa kunnostusprojektista laadittiin viimeinen seurantalomake, maksatushakemus sekä loppuraportti EURA2007-palvelussa. Ympäristösihteerin palveluiden myynnissä Halsuan kunnalle on tullut katkos välillä 31.7.2014 – 18.9.2014. Ympäristösihteeri on aloittanut 18.9.2014 työskentelyn myös Halsuan kunnalle (20 % työajasta). ~ 69 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 13 000 0 13 000 9 642 -3 358 Toimintamenot -55 684 0 -55 684 -46 799 8 885 Toimintakate -42 684 0 -42 684 -37 157 5 527 0 0 0 0 0 Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 0 Lisäykset 65 526 Vähennykset 0 Poistot 0 Arvo 31.12 65 526 ~ 70 ~ JÄTEHUOLTO 4008 Jätteenkäsittely tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti Palvelusuunnitelman kuvaus Kunnan järjestämisvastuulla olevan jätehuoltopalvelut tuottaa Ekorosk Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Toimiva jätehuolto Prosessit Kierrätyksen kehittäminen Talous Jätteen vähentäminen Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Piilevät saastuneet maa-alueet Toteutuma 2014 Hyötykäyttöasemalle rakennettiin aita. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Toimintatuotot 0 0 0 0 Toimintamenot 0 0 0 0 Toimintakate 0 0 0 0 -322 -322 Poistot -322 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 2 146 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot -322 Arvo 31.12 1 824 ~ 71 ~ LIIKENNEVÄYLÄT tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 4009 Kaavateiden kunnossapito 4010 Tievalaistus 4011 Yksityistiet Palvelusuunnitelman kuvaus Liikenneväylien ylläpito, korjaukset ja rakentaminen Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Kunnan kunnossapitämät kadut ja tiet kevyenliikenteen väylät yksityistiet km km km Asiakas Prosessit Liikenneväylien peruskorjaus ja rakentaminen Henkilöstö Talous 30 2 141 Toimivat liikenneyhteydet km 1 Koulutus Kunnossapidon ajoitus Yksityisteiden kunnossapito selvitetään talousarviovuoden aikana. Keskusta-alueen valaistussuunnitelma toteutetaan esim. Kaustinen Center hankkeen yhteistyönä. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Yhteiskunnan häiriötilanteiden hallinta Toteutuma 2014 Kruupakkan teollisuusalueen katuja on rakennettu tonttien kysynnän mukaisesti. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 1 200 0 1 200 1 238 38 Toimintamenot -158 980 0 -158 980 -101 695 57 285 Toimintakate -157 780 0 -157 780 -100 457 57 323 Poistot -144 033 0 -144 033 -113 312 30 721 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 755 415 Lisäykset 83 981 Vähennykset 0 Poistot -113 312 Arvo 31.12 726 084 ~ 72 ~ PUISTOT JA YLEISET ALUEET tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 4012 Urheilu ja ulkoilualueet Palvelusuunnitelman kuvaus Kunnan omistamien yleisten alueiden ylläpito, korjaus ja rakentaminen hoidetaan pääosin ostopalveluna Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Viihtyisä ympäristö Asukaskyselyt Prosessit Hoitopalvelujen osto Henkilöstö Ostopalveluna, hoidettava puistoala n. 4 ha. Kunnanhallitus Kunnan ja KP-V:n välinen ostopalvelusopimus urheilualueiden hoidosta tarkastellaan alkuvuodesta uudelleen. Toteutuma 2014 Kinon leikkipuisto siirrettiin uuden päiväkodin tieltä. KP-V:n ja kunnan välinen ostopalvelusopimus käsiteltiin kunnanhallituksessa 16.2.2015. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 1 100 0 1 100 5 746 4 646 Toimintamenot -75 939 0 -75 939 -72 382 3 557 Toimintakate -74 839 0 -74 839 -66 636 8 203 Poistot -21 476 0 -21 476 -66 287 -44 811 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 420 928 Lisäykset 4 591 Vähennykset Poistot -66 287 Arvo 31.12 359 232 ~ 73 ~ 3215 RUOKAHUOLTO Tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti ruokahuoltopäällikkö Erja-Riitta Marjusaari 4020 Koulukeskuksen keittiö 4025 Palvelukeskuksen keittiö Palvelusuunnitelman kuvaus Ruokapalveluiden tuottaminen kouluille, päiväkodeille, EKE- tuotteelle, palvelutalolle sekä kotona asuville vanhuksille kunnan palvelutuotantona. Henkilöstö Ravitsemispäällikkö Ravitsemistyöntekijä Ravitsemustt-siistijä/kyläkoul Ruokahuoltopäällikkö Oppisopimus Ravitsemustyöntekijä 0.5 Yhteensä TP 2012 1 9 3 1 1 0,5 15,5 TP 2013 1 8+1 3 1 0 1 15 TA 2014 1 9,5 3 1 0 2 16,5 TP 2014 1 9 2 1 0 2 15 Palvelutalolla yksi määräaikainen elokuun 2014 loppuun. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Ravitseva ja monipuolinen lähiruoka/palaute Prosessit Ateriamäärien seuranta Henkilöstö Työhyvinvointi Talous Keskuskeittiön toiminnan laajentaminen; taloudelliset / henkilöstömenojen säästöt Kunnanhallitus Ruokahuoltoselvitys päivitetään v. 2014 Köyhäjoen koulukeittiön toimintaa valmistuskeittiönä jatketaan 31.5.2014 saakka. Tähän mennessä selvitetään voiko kolmas sektori, kylällä toimivat yhdistykset, vastata valmistuskeittiötoiminnasta jatkossa. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Ammattihenkilöstön rekrytointi Toteutuma 2014 Köyhäjoen koulun valmistuskeittiövaihtoehto selvitettiin kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti kevään aikana ja päädyttiin jakelukeittiövaihtoehtoon. Päivähoidon päiväkotiyksiköt ovat lisääntyneet kahdella vuoden 2014 lopulla. Viikonlopun vuorohoidon ruoat on tehty Palvelutalon keittiöllä ja kuljetus on hoidettu vanhusruokien kuljetuksen yhteydessä. Köyhäjoen koulun keittiö on siirtynyt 15.8.2014 jakelukeittiötoiminnaksi. ~ 74 ~ Kaustisen ruokahuolto ateriamäärät 2013 Aamupala Lounas Välipala 2014 Näppärit 28 509 140 210 162 289 160 168 782 330 330 9 487 11 068 Kahvit 24 954 23 976 Päivällinen 23 073 24 393 619 Iltapala 21 294 23 061 124 265 384 271 175 1665 Yhteensä Talous Moukaricup 24 287 870 Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 1 000 094 0 1 000 094 1 021 776 21 682 Toimintamenot -926 449 0 -926 449 -895 754 30 695 Toimintakate 73 645 0 73 645 126 022 52 377 Poistot -9 190 0 -9 190 -9 186 4 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 38 376 Lisäykset 0 Vähennykset 0 Poistot -9 186 Arvo 31.12 29 190 ~ 75 ~ TOIMITILAPALVELUT tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti Yleishallinnon tilat 5611 Kunnanvirasto-Kirjasto-Johtokeskus Opetus- ja kulttuuritoimen tilat Peruskoulut Päiväkodit 5621 Lähdehaan päiväkoti 5622 Kinon esikoulu 5626 Vuorohoitokoti Vesseli 5632 Järvelän koulu 5633 Kirkonkylän koulu 5634 Köyhäjoen koulu 5635 Puumalan koulu 5636 Salonkylän koulu 5638 Yläaste Keskuskoulu vl.7-9 Palvelutalo 5623 Palvelutalo /Iltarusko 2008 Malva-koti 5627 Vanhainkoti Markkula Lukion rakennukset 5650 Musiikkilukio Toimintakeskus 5625 Toimintakeskus/Eke-tuote JYTA 2009 Vapaa-aikatoimen rakennukset 5660 Nuorisotalo Kino 5661 Urheilutalo 5662 Liikpaikkojen kuuluttamo ja varasto Kirjaston rakennukset 5670 Kirjasto Yhdyskuntapalvelujen tilat 5680 Vesilaitoksen varasto 5681 Hyötykäyttöasema 5682 Paloasema Palvelusuunnitelman kuvaus Julkisten rakennusten ylläpito, peruskorjaukset ja rakennuttaminen Henkilöstö Siivoojat Osa-aikaiset siivoojat Keittäjä./siivoojat Talonmiehet Yhteensä TP 2012 3 2 2 4 11 TP 2013 4 1 3 4 12 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet TA 2014 4 1 1,5 4 10,5 TP 2014 4 1 2 4 11 Mittari / Tunnusluku / Arviointi Prosessit 5632 Piha-alueen pintavesien johtaminen pois piha-alueelta 5634 5638 ja kattovesien Valmistuskeittiöstä jakelukeittiöön Asunnot, 6 kpl, poistuneet vuokraasuntokannasta ja tällä hetkellä väistötiloina Salonkylän koulukiinteistö asetetaan myyntiin. Siivouspalvelujen yksityistäminen, laatu- ja hintataso tarkistetaan talousarviovuoden aikana. 5630 5661 Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Rakennusten piilevät kosteusvauriot. Kiinteistönhoidon resurssit, henkilöstön koulutus. Toteutuma 2014 Kaustisen yläkoulu valmistui. Yläkoulun asuntolan asunnot purettiin. Kaustisen alakoulun saneeraustyö aloitettiin purkutöillä. Uuden päiväkodin rakentaminen aloitettiin. ~ 76 ~ Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 1 520 990 0 1 520 990 1 608 144 87 154 Toimintamenot -999 690 0 -999 690 -1 368 619 -368 929 521 300 0 521 300 239 525 -281 775 -615 862 0 -615 862 -600 745 15 117 Toimintakate Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 10 667 116 Lisäykset 5 439 984 Vähennykset 0 Poistot -600 745 Arvo 31.12 15 506 355 ~ 77 ~ VUOKRAUSPALVELUT tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti Vuokralle annetut asuinhuoneistot 5636 Salonkylän koulun asunnonvuokra 5711 Musiikkilukion asuntola 5713 Asuintalo Kauppala 5714 Aravatalo Rivilä 5716 Jylhäntien paritalo xx) 5737 Mielenterveyst.Terveysasema 5718 Huntuksen paritalo 5719 Jylhänkylän paritalo xx) 5723 Osakkeet ja tukiasunnot 5728 Pitkä-Jussin talo 5748 Virastotalon asunnot Vuokralle annetut liikehuoneistot 5731 Tanhuanpään liiketila 5732 Vanha kunnantalo 5735 Teoll.halli 3 5736 Teoll.halli 4 5738 Neuvonta-asema 5742 Haitekki 1 ja 2 5744 Keliberin halli 5745 Kanteleverstas 5746 Valtion virastotalo Vuokralle annetut alueet 5780 Vuokratut alueet xx) Asunnot ovat myynnissä, sisältyvät talousarvioon. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Mittari / Tunnusluku / Arviointi Vuokratut alueet 43 ha Turvallinen ja toimiva asunto tai toimitila Prosessit Peruskorjauksia 1 /v Talous Asuntojen ja liikehuoneistojen vuokrat kattavat vähintään hoitomenot, vuosikorjaukset sekä poistot 2 Kustannusseuranta, hoitovastike 4 €/m Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Rakennusten piilevät kosteusvauriot. Peruskorjaustarve. Toteutuma 2014 Teollisuustilat: Haitekki 1 ja 2 , Keliberin hallit, Teollisuushallit 3 ja 4 sekä Tanhuanpään liiketila myytiin Kaustisen kehitys Oy:lle Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 601 490 0 601 490 1 046 273 444 783 Toimintamenot -377 370 0 -377 370 -492 904 -115 534 224 120 0 224 120 553 369 329 249 -168 646 0 -168 646 -187 114 -18 468 Toimintakate Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 3 895 229 Lisäykset 552 268 Myyntivoitot/tappiot 319 832 Vähennykset -3 671 543 Poistot -187 114 Arvo 31.12 908 671 ~ 78 ~ VESIHUOLTO tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 6001 Vesilaitos 6003 Viemäriverkosto 6006 Jätevesihuolto Palvelusuunnitelman kuvaus KVT–vesihuolto Oy puhdistaa Kaustisen, Vetelin ja Teerijärven jätevedet. Runkolinjoja rakennetaan Känsälä Nikula alueella. Henkilöstö Hoitaja Asentaja Toimistosihteeri Oppisopimus Kunnan rakennusmestari TP 2012 1 2 0,25 TP 2013 1 1 0,25 TA 2014 1 2 0,25 TP 2014 1 2 0.25 0,5 0.5 Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku / Arviointi Asiakas Toimiva vesi- ja jätevesihuolto Prosessit Rakentaminen ja peruskorjaus 5 km Henkilöstö Koulutus, yhteistyö Talous hinta vesi 1,22 € ja jätevesi 2,0 € Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Pohjavesialueitten saastuminen Kunnanhallitus Vesimaksujen korotus 5 %. Toteutuma 2014 Runkoviemäri Nikula-Känsälä III-vaihe rakennettiin. 3 3 Vesimaksutaksaa korotettiin käyttöveden osalta viisi sentti/m ja jätevesitaksaa 35 senttiä/m alkaen vuoden 2015 alusta. TP 2013 TA 2014 TP 2014 Vesimaksutulot, euroa 422.974 433.250 425.511 Jätevesimyyntitulot, euroa 233.875 310.000 308.394 Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 743 850 0 743 850 735 079 -8 771 Toimintamenot -432 790 0 -432 790 -444 620 -11 830 311 060 0 311 060 290 459 -20 601 -211 466 0 -211 466 -198 550 12 916 Toimintakate Poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 2 832 971 Lisäykset 104 048 Vähennykset 0 Poistot -198 550 Arvo 31.12 2 738 469 ~ 79 ~ MAA- JA METSÄTILAT tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 6005 Metsänhoito Palvelusuunnitelman kuvaus Metsänhoito toteutetaan metsätaloussuunnitelman mukaisesti. Talousarvio- ja taloussuunnitelmavuosina kun-nan omistamia metsäalueita myydään. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Ilmastonmuutoksen aiheuttamat säätilan ääri-ilmiöt. Metsäpinta-ala 329 Talouden tervehdyttämisohjelman 2013 mukaisesti metsätiloja myyntiin. Toteutuma 2014 Metsätiloja myytiin 160 ha. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 325 000 0 325 000 302 559 -22 441 Toimintamenot -4 000 0 -4 000 -7 802 -3 802 321 000 0 321 000 294 757 -26 243 0 0 0 0 0 Toimintakate Poistot Maaomaisuus Arvo 1.1 1 787 127 Lisäykset 277 114 Vähennykset -463 665 Voitto/tappio 304 447 Arvo 31.12 1 905 023 ~ 80 ~ MUU LIIKETOIMINTA tilivelvollinen tekninen johtaja Kari Juntti 6009 Varasto 6010 Traktori Palvelusuunnitelman kuvaus Konetyöt hankitaan pääosin ostopalveluna. Talous Alkuperäinen TA- TA muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteuma Poikkeama Toimintatuotot 5 000 0 5 000 3 333 Toimintamenot -5 976 0 -5 976 -5 692 284 Toimintakate -976 0 -976 -2 359 -1 383 Poistot -396 0 -396 -396 0 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 1 582 Lisäykset 1 186 Vähennykset 0 Poistot -396 Arvo 31.12 2 373 ~ 81 ~ -1 667 2.2 TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Ulkoinen/sisäinen Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Vuokrakulut Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot: Korkotulot muilta Muut rahoitustulot muilta Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos Alkuperäinen Ta- Ta muutosten talousarvio muutokset jälkeen Verotulojen erittely Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut verotulot, koiravero Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Peruspalvelujen vo Opetus- ja kulttuuritoimen vo Muut valtionosuudet Poikkeama 7 110 456 -290 000 6 820 456 6 162 667 -657 789 751 722 0 751 722 855 460 103 738 294 800 0 294 800 296 805 2 005 2 142 080 0 2 142 080 2 173 961 31 881 51 500 290 000 341 500 755 976 414 476 0 0 0 0 0 -11 909 532 -103 700 -12 013 232 -11 166 250 846 982 -16 466 959 -347 390 -16 814 349 -16 529 160 285 189 -1 422 150 11 660 -1 410 490 -1 443 484 -32 994 127 629 -989 000 -75 800 -1 064 800 -937 171 -1 235 630 -8 000 -1 243 630 -1 290 812 -47 182 -43 740 1 600 -42 140 -366 633 -324 493 -21 716 453 -521 630 -22 238 083 -21 488 641 749 442 13 910 000 0 13 910 000 14 887 677 977 677 9 415 000 0 9 415 000 9 445 543 30 543 1 000 0 1 000 2 993 1 993 9 000 0 9 000 4 307 -4 693 -350 000 0 -350 000 -322 048 27 952 -2 000 0 -2 000 -1 333 667 1 266 547 -521 630 744 917 2 528 499 1 783 582 -1 262 946 0 -1 262 946 -1 261 300 1 646 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 601 -521 630 -518 029 1 267 199 1 785 228 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) Varausten lisäys(-) tai vähennys(+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toteuma 0 0 0 0 0 0 3 601 -521 630 -518 029 Alkuperäinen Ta- Ta muutosten talousarvio muutokset jälkeen 13 910 000 0 1 267 199 Toteuma 1 785 228 Poikkeama 13 910 000 14 887 677 977 677 12 100 000 0 12 100 000 12 825 192 725 192 940 000 0 940 000 1 194 048 254 048 870 000 0 870 000 868 437 -1 563 0 0 0 0 0 Alkuperäinen Ta- Ta muutosten talousarvio muutokset jälkeen 9 415 000 9 000 000 415 000 0 0 0 0 ~ 82 ~ Toteuma 9 415 000 9 445 543 9 000 000 415 000 0 8 980 508 465 035 0 Poikkeama 30 543 -19 492 50 035 0 2.3 INVESTOINNIT INVESTOINNIT Kustannusarvio TA 2014 Talousarvio- TA + muutos Toteutuma Poikkeama muutos alustava arvio 9101 Atk-laitteet ja ohjelmat -20 000 9110 Maa-alueet ostot -300 000 9110 Maa-alueet myynnit 100 000 9120 Rakennusten myynti 250 000 9140 Käyttöomaisuusarvopaperit osto -300 000 9140 Käyttöomaisuusarvopaperit myynti 50 000 9350 Investointimenot kuntayhtymille -7 500 9630 Tietoverkot -159 000 290100 YLEINEN HALLINTO -386 500 9423 Kunnaviraston peruskorjaus 0 9405 Lukion asuntolan peruskorjaus -20 000 9414 2014-2015 Virastotalon peruskorjaus -400 000 9416 Asuinrakennusten peruskorjaus -15 000 9438 Keskuskoulu -300 000 9439 Yläasteen peruskorj. + laajennus -4 220 000 9439 Yläasteen peruskorj. + laajennus tulot 554 700 9425 2013-2014 Lähdehaan päiväkoti -800 000 9434 Köyhäjoen ala-aste -50 000 9435 Puumalan ala-aste -10 000 9437 Musiikkilukion paikoitusalue 0 9441 2009 Musiikkilukio 0 9456 Kinon elokuvateatteritoiminnan kehittäminen 0 9446 2012 Hyötykäyttöaseman rakentaminen -15 000 9447 2013 Kunnan varasto Ullavantie 1 -35 000 9457 Omaneula / Pictural korjaaminen 0 9453 Kiinteistöjen korjaukset -20 000 9455 2013-2015 Haitekki, laborat. tarpeisiin -290 000 9455 tulot 87 500 290401 RAKENNUKSET -5 532 800 9501 Katujen rakentaminen Vintturi Kola 2012 0 9507 KEK käänt.kaista ja liitt.tielev. -185 000 9508 VT 13 Kaustinen-Veteli 0 9510 Kaavateiden peruskorj. ja päällyst. -50 000 9513 2013-2015 Tiet / Kruupakkan teoll.alue -150 000 9516 KT 63 Kevyenliik. Järjestelyt 0 9520 Tievalaistuksen rakentaminen -25 000 290510 LIIKENNEVÄYLÄT -410 000 9540 Leikkikenttien rakentaminen -15 000 9554 2013 Festivaaliareena / juhla-alueen perusk. 0 9562 Köyhäjoen kunnostus -10 000 9562 Köyhäjoen kunnostus , tulot 37 500 290520 YMPÄRISTÖRAKENTAMINEN 12 500 9601 Vesi/ Runkojohtojen rakentaminen -25000 9602 Vesi/ talojohtojen rakentaminen 0 9603 Runkojohtojen peruskorjaus 0 9604 Vesi/ Vedenottamot perusp. ja alkal -10 000 ~ 83 ~ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160 000 -160 000 0 115 000 -10 000 0 -70 000 0 0 -15 000 35 000 -30 000 0 -350 000 0 -325 000 0 185 000 0 0 140 000 0 0 325 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -20 000 -300 000 100 000 250 000 -300 000 50 000 -7 500 -159 000 -386 500 0 -20 000 -400 000 -15 000 -140 000 -4 380 000 554 700 -685 000 -60 000 -10 000 -70 000 0 0 -30 000 0 -30 000 -20 000 -640 000 87 500 -5 857 800 0 0 0 -50 000 -10 000 0 -25 000 -85 000 -15 000 0 -10 000 37 500 12 500 -25 000 0 0 -10 000 -9 744 10 256 -277 114 22 886 463 665 363 665 3 671 543 3 421 543 -3 800 000 -3 500 000 1 778 -48 222 0 7 500 0 159 000 50 127 436 627 -22 090 -22 090 -8 781 11 219 -6 888 393 112 -5 249 9 751 -224 434 -84 434 -4 149 821 230 179 667 730 113 030 -620 107 64 893 -64 785 -4 785 0 10 000 -80 517 -10 517 -6 023 -6 023 -5 245 -5 245 -18 363 11 637 0 0 -43 636 -13 636 -34 199 -14 199 -584 722 55 278 90 150 2 650 -5 116 981 740 819 -6 012 -6 012 -10 454 -10 454 0 0 -50 410 -410 -2 008 7 992 -3 144 -3 144 -24 415 585 -96 444 -11 444 -4 703 10 298 1 112 1 112 -3 381 6 619 26 545 -10 955 19 573 7 073 -3 479 21 521 -3 820 -3 820 -100 -100 -12 305 -2 305 290610 VESILAITOS -35 000 9613 Viem/ Nikula-Känsälä runkoviemäröinti -100 000 9613 Viem/ Nikula-Känsälä runkoviemäröinti, tulot 0 9614 2013-2014 Kruupakkan alueen kunnallistekn. -100 000 9614 2013-2014 Kruupakkan alueen kunnallistekn., tulot 0 9615 Vesijohtoverkoston peruskorjaus -35 000 9621 Viem/ Runkojohtojen rakentaminen -50 000 9622 Viem/ Talojohtojen rakentaminen -10 000 9623 Viem/ Runkojohtojen peruskorjaukset 0 290620 VIEMÄRILAITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -35 000 -100 000 0 -100 000 0 -35 000 -50 000 -10 000 0 -295 000 -19 704 -74 652 0 -56 043 0 -30 046 -33 727 -3 259 -17 312 -215 039 15 296 25 348 0 43 957 0 4 954 16 273 6 741 -17 312 79 961 INVESTOINNIT YHTEENSÄ NTO 0 -6 646 800 -5 378 467 1 268 333 -6 646 800 Toteutuma 2014 Yleinen hallinto Kunta myi viisi teollisuuskiinteistöä abborttiomaisuuden luovutuskirjalla Kaustisen Kehitys Oy:lle ja merkitsi kaupassa Kaustisen Kehitys Oy:n osakkeita 3.800.000 eurolla. Maa-alueen ostoista merkittävin oli kaupan ja liiketoiminnan tarpeisiin ostettu maa-alue kuntakeskuksesta Anna ja Pentti Anttilan perikunnalta. Tietoverkkojen laajennushanke ei toteutunut koska Eu-rahoitusta ei saatu. Rakentaminen Kunnanviraston korjaus ( Kehitys Oy:n toimisto, talouspäällikön ja talous-velkaneuvojan huoneet) yläpohjan ja vesikaton uusiminen, kosteusvaurion korjaaminen. Kirkonkylän alakoulun remontti alkoi, kustannukset lähinnä purkutyöstä. Yläkoulun rakentaminen valmistui. Hankkeen kokonaiskustannuksiksi suunnittelun käynnistämisestä v. 2010 lähtien muodostui 6.721.070 euroa, tuloina oli valtion osuus vuosina 2013 ja 2014 yhteensä 1.130.000 euroa. Uuden päiväkodin rakennushanke käynnistyi, hankkeen alkuperäinen kustannusarvio oli 1,8 miljoonaa euroa. Rakennusvaihtoehdoista päädyttiin uuden päiväkodin rakentamiseen, raportointivuoden käyttö oli 620.107 euroa. Teknologiatalo Haitekissa tehtiin peruskorjaus- ja muutostyöt yritystoimintaa varten. Merkittävin viemäröintikohde oli Nikula-Känsälä viemäröinnin aloittaminen. ~ 84 ~ 2.4 RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN ~ 85 ~ 2.5 YHTEENVETO TALOUSARVIOMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMISESTA Määrärahat Toimielin Tuloarvio Talousarvio Sisäiset erät mukana Ta- Ta muutoksen muutos jälkeen Toteuma Poikkeama Talousarvio Ta- Ta muutoksen muutos jälkeen Toteuma Poikkeama Kunnanhallitus Yleinen hallinto -493 572 -50 000 -543 572 -458 835 84 737 63 400 0 63 400 11 712 -51 688 Sisäiset palvelut -682 267 0 -682 267 -590 465 91 802 76 100 0 76 100 89 037 12 937 -87 570 0 -87 570 -82 804 4 767 0 0 0 0 0 -4 976 878 0 -4 976 878 -4 235 106 741 772 4 976 878 0 4 976 878 4 298 926 -677 952 Elink.el.kehitt. Lomituspalvelut Kuntayhteistyö Yhteensä -764 938 0 -764 938 -741 576 23 362 40 075 0 40 075 38 536 -1 539 -7 005 225 -50 000 -7 055 225 -6 108 785 946 440 5 156 453 0 5 156 453 4 438 211 -718 242 Sosiaali- ja terveyspalvelut Hallinto -8 165 565 0 -8 165 565 -8 087 618 77 947 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito -5 000 000 -340 000 -5 340 000 -5 136 405 203 595 0 0 0 0 0 -13 165 565 -340 000 -13 505 565 -13 224 023 281 542 0 0 0 0 0 -129 942 600 -129 342 -130 734 -1 392 1 250 0 1 250 893 -357 -3 856 610 300 -3 856 310 -3 807 812 48 498 314 250 0 314 250 301 319 -12 931 Yhteensä Sivistystoimen ltk Hallinto Peruskoulut Esiopetus Lukio -313 126 0 -313 126 -281 518 31 608 0 0 0 2 724 2 724 -1 520 256 5 000 -1 515 256 -1 567 213 -51 957 136 000 0 136 000 172 563 36 563 0 Ammatilliset oppilaitokset -5 300 0 -5 300 -6 650 -1 350 0 0 0 0 -69 049 0 -69 049 -62 573 6 476 0 0 0 0 0 Kirjasto -227 264 6 200 -221 064 -216 648 4 416 5 500 0 5 500 3 295 -2 205 Liikunta ja ulkoilu -198 356 0 -198 356 -236 419 -38 063 92 428 0 92 428 121 722 29 294 Nuorisotyö -128 581 10 200 -118 381 -97 385 20 996 75 363 0 75 363 75 086 -277 -51 515 -10 000 -61 515 -61 026 489 0 0 0 0 0 Lasten päivähoito -2 078 926 -143 930 -2 222 856 -2 210 012 12 844 336 440 0 336 440 368 378 31 938 Yhteensä -8 578 925 -131 630 -8 710 555 -8 677 990 32 565 961 231 0 961 231 1 045 979 84 748 Muu opetustoimi Kulttuuritoiminta Talousarvio Ta- Ta muutoksen muutos jälkeen Toteuma Poikkeama Talousarvio Ta- Ta muutoksen muutos jälkeen Toteuma Poikkeama Tekninen ltk Yhdyskuntasuunnittelu -201 430 0 -201 430 -197 614 3 816 350 0 350 1 026 Asumisen edistäminen -11 980 0 -11 980 -9 922 2 058 0 0 0 0 0 -158 980 0 -158 980 -101 695 57 285 1 200 0 1 200 1 238 38 Liikenneväylät Puistot ja yl.alueet 676 -75 939 0 -75 939 -72 382 3 557 1 100 0 1 100 5 746 4 646 Ruokahuolto -926 449 0 -926 449 -895 754 30 695 1 000 094 0 1 000 094 1 021 776 21 682 Toimitilapalvelut -999 690 0 -999 690 -1 368 619 -368 929 1 520 990 0 1 520 990 1 608 144 87 154 Vuokrauspalvelut -377 370 0 -377 370 -492 904 -115 534 601 490 0 601 490 1 046 273 444 783 Vesihuolto -432 790 0 -432 790 -444 620 -11 830 743 850 0 743 850 735 079 -8 771 -4 000 0 -4 000 -7 802 -3 802 325 000 0 325 000 302 559 -22 441 Maa- ja metsätilat Muu liiketoiminta -5 976 0 -5 976 -5 692 284 5 000 0 5 000 3 333 -1 667 -3 194 604 0 -3 194 604 -3 597 004 -402 400 4 199 074 0 4 199 074 4 725 173 526 099 Rakennusvalvonta -67 008 0 -67 008 -78 910 -11 902 20 800 0 20 800 25 864 5 064 Ympäristöpalvelut -55 684 0 -55 684 -46 799 8 885 13 000 0 13 000 9 642 -3 358 Jätehuolto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yhteensä -122 692 0 -122 692 -125 709 -3 017 33 800 0 33 800 35 506 1 706 -31 733 510 855 131 10 350 558 0 10 350 558 10 244 869 -105 689 Yhteensä Ympäristölalutakunta Taulukossa tulojen alittuminen arvioidusta on merkitty - -merkkisenä Tulojen ylittyminen + -merkkisenä Menojen alittuminen + -merkkisenä Menojen ylittyminen - -merkkisenä Käyttötalous yhteensä -32 067 011 -521 630 -32 588 641 ~ 86 ~ 3.TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Tuloslaskelma ~ 87 ~ 3.2 Rahoituslaskelma ~ 88 ~ 3.3 Tase ~ 89 ~ ~ 90 ~ 3.4 LASKENNALLISESTI ERIYTETYN VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA JA TASE VESI-JA VIEMÄRILAITOS TP 2014 TP 2013 Liikevaihto Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut (tal.hall sis.vel 2009-) Liiketoiminnan muut kulut (vyörytys varasto) Liikeylijäämä Korot lainoista Korvaus jäännöspääomasta 4 % 2014 Viemärilaitoksen yli/alijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 426 685,38 -165 734,18 -84 869,01 -80 865,17 -96 636,85 -74 979,94 423 796,65 -185 508,48 -75 562,44 -109 946,04 -112 496,20 -87 730,11 -17 967,09 -3 689,82 -20 198,40 -4 567,69 -198 549,84 0,00 0,00 -34 235,49 -208 540,14 0,00 0,00 -82 748,17 0,00 -125 359,62 138 395,83 0,00 -156 963,71 75 245,77 -21 199,28 -164 466,11 Tase TP 2014 TP 2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Kuljetuskalusto, kalusteet, ohjelmat VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet (1405*60%) Lyhytaikaiset saamiset (520) 2 782 198,46 43 729,00 107 010,34 2 616 169,68 15 289,44 94 317,21 28 733,52 65 583,69 2 876 700,28 43 729,00 112 653,34 2 701 206,14 19 111,80 110 511,02 40 986,15 69 524,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 876 515,67 2 987 211,30 2 847 741,92 3 033 407,31 -164 466,11 -21 199,28 28 773,75 2 969 524,45 3 013 868,36 120 122,20 -164 466,11 17 686,85 0,00 0,00 0,00 13 814,53 14 959,22 0,00 0,00 16 612,37 1 074,48 0,00 2 876 515,67 2 987 211,30 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma Ed. vuoden tulos Tilikauden yli/alijäämä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöiltä Ostovelat Siirtovelat/ Lomapalkkajaksotus (nettoero) Muut velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2007 Jätevesilaitos myyty KVT-Vesihuolto Oy:lle Laskelmassa huomioitu viemärilaitoksen nettovaikutus ~ 91 ~ KUNTAKONSERNIN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/ tulot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Toimintatuotot/ kulut Vuosikate/poistot % Vuosikate €/as Asukasmäärä 31.12. Vuosi 2014 Vuosi 2013 22 208 101,92 -44 447 245,84 64 469,72 -22 174 674,20 10 373 254,03 -30 114 363,54 110 143,15 -19 630 966,36 14 819 563,48 12 032 694,08 13 702 520,55 9 977 662,97 35 164,00 11 771,57 -362 863,21 -575 336,87 3 786 318,85 35 591,09 36 923,72 -570 864,23 -2 490,76 3 548 376,98 -2 659 291,76 0,00 0,00 1 127 027,09 -2 738 908,93 0,00 0,00 809 468,05 130 427,44 -5 503,19 -128 048,11 -17 430,21 1 251 951,34 663 989,73 49,97 142 883 4 286 34,46 130 829 4 282 Korpelan Voima tehnyt 4.000.000 € arvonalennuksen sijoituksiin 2014 (sis. muut rahoituskulut 10,45%) Koulutuskuntayhtymä tehnyt organisaatiomuutoksen, vertailutieto eroaa aiemmasta vuodesta Kuntayhtymien omistus laskelmissa sama 2013, 2014 ~ 92 ~ KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Vuosi 2014 Vuosi 2013 3 786 318,85 418 000,00 -229 475,21 3 974 843,64 3 548 376,98 0,00 58 270,92 3 606 647,90 -16 521 812,63 822 613,70 4 183 810,72 -11 515 388,21 -6 623 378,17 570 484,83 233 094,14 -5 819 799,20 -7 540 544,57 -2 213 151,30 -34 769,86 125 512,57 -150 126,80 0,00 4 674 267,79 -3 830 080,13 2 603 719,71 3 538 650,08 24 336,59 6 782 384,84 -2 804 873,34 -623 780,67 3 203 604,03 6 799,74 3 874 377,30 63 404,16 230 450,16 274 388,49 4 442 620,11 8 005 606,78 205 287,26 -54 113,90 328 371,00 -836 354,56 -356 810,20 2 853 593,57 RAHAVAROJEN MUUTOS 465 062,21 640 442,27 Rahavarat 31.12 Rahavarat 01.01 RAHAVAROJEN MUUTOS 4 796 494,12 4 331 431,91 465 062,21 4 300 585,42 3 660 143,14 640 442,28 24 0,99 27 59 1,21 39 Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät TOIMINNAN RAHAVIRTA Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate (tyydyttävä 1-2) Kassan riittävyys, pv Tunnusluvut 5 vuodelta vertailuna Tunnusluvut v 2009 Tunnusluvut v 2010 Tunnusluvut v 2011 Tunnusluvut v 2012 Tunnusluvut v 2013 Tunnusluvut v 2014 Toiminnan ja rahavirran kertymä -1 297 -470 -1 446 -4 519 -2 213 -7 645 Rahoituslaskelman täsmäyttämiseksi Korpelan Voiman arvonalennus kirjattu satunnaiseksi eräksi Kunnan tytäryhtiöiden rahoituslaskelmat korjattu tase-erien muutosten mukaisiksi 2014 ~ 93 ~ KUNNAN KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA Aineettomat oikeudet Konserniliikearvo Muut pitkäaikaiset menot Ennakkomaksut Aineettomat hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rak. ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset/ liittymismaksut Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Vuosi 2014 Vuosi 2013 161 903,42 0,00 264 691,24 0,00 426 594,66 99 039,52 0,00 252 150,89 0,00 351 190,41 2 723 699,81 35 016 428,33 5 619 396,83 2 561 028,42 989 068,83 3 450 589,92 50 360 212,14 2 294 243,37 30 367 582,06 5 724 231,88 2 283 268,43 888 888,34 3 578 499,01 45 136 713,09 1 279 572,41 1 021 062,04 0,00 53 355,05 690 597,98 3 044 587,48 1 635 229,08 1 035 559,31 0,00 0,00 -2 277,87 2 668 510,52 53 831 394,28 48 156 414,02 53 792,06 140 012,31 Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT 360 791,21 424 195,28 210 662,70 3 005 852,08 104 031,55 4 692 462,56 8 373 800,10 209 866,15 2 920 511,12 131 874,84 4 168 710,56 7 855 157,95 VASTAAVAA YHTEENSÄ 62 258 986,44 56 151 584,28 ~ 94 ~ VASTATTAVAA Vuosi 2014 Vuosi 2013 9 685 777,02 0,00 26 453,90 1 221 170,64 3 129 688,43 1 251 951,34 15 315 041,33 9 685 777,02 0,00 26 453,90 1 223 946,62 2 457 078,17 663 989,73 14 057 245,44 165 391,60 171 487,61 0,00 0,00 464 636,24 14 006,61 478 642,85 521 727,73 81 637,21 603 364,94 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 0,00 239 428,37 0,00 141 921,85 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 657 611,07 704 115,62 30 497 213,81 3 486 320,17 5 489 332,85 5 930 004,39 45 402 871,22 29 753 093,11 2 588 502,98 2 747 990,90 5 383 861,83 40 473 448,82 62 258 986,44 56 151 584,28 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed. tilikausien ylijäämä (+) / alijäämä (-) Tilikauden ylijäämä (+) /alijäämä (-) VÄHEMMISTÖOSUUDET KONSERNIRESERVI POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ TAKAUKSET Takaukset muiden puolesta Jäljellä oleva pääoma Selvitys tilinpäätöksen liitetiedoissa Omavaraisuusaste, % (tavoite 50%) Suhteellinen velkaantuneisuus, € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainakanta 31.12, 1000 € Konsernin lainat/asukas 31.12, 1000 € Konsernin rahoitusvarallisuus Kunnan asukasmäärä 25,63 92 4 382 1 022 35 986 8 396 -9 498 4 286 Korpelan voima kirjannut 232.886 € edellisten tilikausien ylijäämään korjausta Koulutuskuntayhtymä tehnyt organisaatiomuutoksen, vertailutieto eroaa aiemmasta vuodesta ~ 95 ~ 26,41 118 3 121 729 32 501 7 590 -8 429 4 282 KAUSTISEN KUNTA Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedostot 4.1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät (liitetieto 2) Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti, jolloin poistot lasketaan käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Kunnanvaltuusto on vahvistanut poistosuunnitelman 19.6.1996, § 52 ja 23.10.2012 § 69. Suunnitelmapoistot 1997 alkaen Aineettomat hyöhykkeet 1997-2012 poistomenetelmä Kehittämismenot Tasapoisto Aineettomat oikeudet Tasapoisto Liikearvo Tasapoisto 1.1.2013 uudet yksiköt poistoaika 2v 5v 5v 2v Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis- ja järjestelymenot Tasapoisto 4v 0 Tutkimus- ja kehittämismenot Tasapoisto 4v 0 Konserniliikearvo Tasapoisto 5v 0 Liikearvo Tasapoisto 5v 0 Atk-ohjelmistot Tasapoisto 4v 4v Muut Tasapoisto 5v 4v Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Ei poistoa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 50 v 45 v Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 40 v 30 v Talousrakennukset Tasapoisto 20 v 20 v Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 50 v 30 v Asuinrakennukset Tasapoisto 30 v 35 v Kadut, tiet, torit ja puistot Menoj. poisto 15 % 15 % Sillat, laiturit ja puistot Menoj. poisto 15 % 20 % Muut maa- ja vesirakenteet Menoj. poisto 15 % 20 % Vedenjakeluverkosto Menoj. poisto 7% 7% Viemäriverkko Menoj. poisto 7% 7% Kaukolämpöverkko Tasapoisto Sähköjohdot, muuntoasemat Menoj. poisto 15 % ja ulkovalaistuslaitteet Menoj. poisto 15 % alakeskukset Menoj. poisto 20 % 22 % Maakaasuverkko Menoj. poisto 15 % 15 % Muut putki- ja kaapeliverkot Menoj. poisto 15 % 20 % toskoneet ja laitteet Menoj. poisto 15 % 25 % Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menoj. poisto 15 % 20 % Liikenteen ohjauslaitteet Menoj. poisto 20 % 25 % Menoj. poisto 20 % 25 % Kiinteät rakenteet ja laitteet 20 v 20 % Puhelinverkko, keskusasema ja Sähkö-, vesi- yms. laitosten lai- Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet ~ 96 ~ Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Menoj. poisto 15 % 20 % Puiset alukset ja muut uivat työk. Menoj. poisto 20 % 27 % Muut kuljetusvälineet Menoj. poisto 25 % 30 % Muut liikkuvat työkoneet Menoj. poisto 25 % 30 % Muut raskaat koneet Menoj. poisto 20 % 25 % Muut kevyet koneet Menoj. poisto 25 % 30 % Sairaala-, terveydenh. ym. laitt. Menoj. poisto 20 % 30 % Atk-laitteet Tasapoisto 3v 4v Muut laitteet ja kalusteet Menoj.poisto 30 % 40 % Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Käytön mukaan Arvo- ja taide-esineet Ei poistoa Keskeneräiset hankinnat Ei poistoa Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Osakkeet ja osuudet Ei poistoa Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseseen FIFO periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. ~ 97 ~ 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot tehtäväkokonaisuuksittain ulkoinen 2 014 2 013 Hallinto- ja kehittämispalvelut, yleinen hallinto 11 013,53 110 253,54 Kunnahallitus, sisäiset palvelut 51 608,99 44 091,18 Kunnanhallitus, kuntayhteistyö 38 536,00 38 025,00 Elinkeinotoiminnan edistäminen 0,00 0,00 4 298 925,70 4 402 563,83 0,00 0,00 Sivistystoimen hallinto 892,93 2 193,55 Peruskoulut + projektit 346 820,57 394 021,20 1 005,74 305,30 125 411,90 160 388,01 Kirjasto + projektit 3 294,51 7 351,23 Liikunta ja ulkoilu 61 264,22 49 396,32 Nuorisotyö 74 886,00 141 572,34 0,00 0,00 368 377,55 337 359,17 Lomituspalvelut Sosiaali- ja terveystoimi Varhaiskasvatus, esiopetus Musiikkilukio + projektit Kulttuuritoiminta Varhaiskasvatus, lasten päivähoito Yhdyskuntasuunnittelu 983,85 419,62 25 803,92 26 984,63 0,00 0,00 Ympäristönsuojelu 9 642,22 6 894,96 Liikenneväylät 1 237,60 2 066,59 Puistot ja yleiset alueet 5 746,08 11 391,23 Ruokahuolto 575 298,31 524 923,55 Toimitilapalvelut 430 789,74 438 663,78 Vuokrauspalvelut 990 168,74 543 798,80 Vesihuolto 693 552,91 616 117,67 Maa- ja metsätilat 302 558,59 34 114,58 627,00 8 418 446,60 726,00 7 893 622,08 Yhdyskuntapalvelut Asumisen edistäminen Muu liiketoiminta ~ 98 ~ Selvitys olennaisista toimintatuottoihin sisältyvistä eristä kuten käyttöomaisuuden myyntivoitoista ja olennnaisista toimintakuluihin sisältyvistä eristä kuten käyttöomaisuuden myyntitappioista Selite 2014 Käyttöomaisuuden myyntivoitot (3520) Muiden osakkeiden myyntivoitot Tonttien ja maa-alueiden myyntivoitot Metsänmaan myyntivoitot Hallimyyntien myyntivoitot Koneet ja kalusto Yhteensä Käyttöomaisuuden myyntitappiot (5970) Hallien myyntitappiot Tonttien myyntitappiot Yhteensä Selite 2013 Visaveljet Opistontorppi Halli 4, Haitekki, Keliber Paloauton vaihto Tanhuanpää & Teoll.h.3 Sydänmetsä myyty 1961 Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Peruspalvelujen v-os Elatustuki Toimeentulotuki Kela perii ja tilittää kunnalle 2009 - 2013 Tulee kunnalle, siirto JYTAlle 2014 2013 0,00 1 888,00 302 558,59 425 013,25 0,00 729 459,84 20 567,11 5 295,96 105 180,99 0,00 105 180,99 0,00 25 228,19 25 228,19 2014 2013 0,00 21 166,33 47 029,40 0,00 0,00 8 980 508,00 0,00 9 012 934,97 9 012 934,97 0,00 0,00 5 521,00 5 521,00 0,00 118 000,00 101 000,00 101 000,00 Kotikuntakorvaustulot Kotikuntakorvausmenot 2013 Ylivieskan kaupunki 2012 Kruunupyyn kunta 2013 Vesilahden kunta 210 901,20 -76 741,20 0,00 15 891,48 2 768,96 152 820,44 Opetus ja kulttuuritoimen valtionosuus 233 400,93 -51 488,90 -4 129,29 177 782,74 465 035,00 Esiopetus: 5-vuotiaat Perusopetus: vaikeav. Perusopetus: muut vammaiset Aamu- ja iltapvätoiminta Lukiokoulutus Lukiokoulutus yli 18-v aloit. Liikuntatoiminta Nuorisotyö Kunnan omarahoitusosuus Harkinnanvarainen valtionosuus 4 381,00 56 369,00 219 963,00 33 434,00 1 604 366,00 3 697,00 15 279,00 6 732,00 -1 479 186,00 0,00 ~ 99 ~ 407 051,00 0,00 56 360,00 237 521,00 33 078,00 1 583 044,00 10 862,00 15 254,00 6 767,00 -1 535 835,00 555 000,00 Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti (liitetieto 17) sis. Liittymismaksut Tilit Käyttöomaisuus 1.1.2014 InvestointiLisäys Rahoitus My.voitto +/ osuudet tappio - 9 576,69 2 140,87 167 489,83 179 207,39 48 054,85 0,00 97 315,42 145 370,27 0,00 0,00 -26 544,58 -26 544,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6 309,24 0,00 -42 619,08 -48 928,32 51 322,30 2 140,87 195 641,59 249 104,76 1 787 126,87 277 114,15 0,00 304 446,59 -463 664,88 0,00 1 905 022,73 0,00 0,00 0,00 0,00 319 832,16 -3 671 542,70 319 832,16 -3 671 542,70 -66 299,50 -600 745,06 -119 129,04 -786 173,60 1002 1006 1011 Aineettomat oikeudet (6520, 6530) Muut aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 1100 MAA- JA VESIALUEET 1110 1111 1120 Asuinrakennukset Hallinto- ja laitosrak. Muut rakennukset RAKENNUKSET 650 516,73 10 667 115,36 3 243 025,86 14 560 657,95 12 479,12 6 077 700,49 659 952,51 6 750 132,12 0,00 -667 730,00 -90 150,00 -757 880,00 1131 1135 1136 1137 1140 1141 1142 Kadut, tiet, torit 956 369,80 Sillat, laiturit, uimapaikat 32 512,50 Urheilualueet, leikkikentät 106 627,10 Muut maarakenteet 3 831,72 Vesi- ja viemäriverkko 2 701 206,14 Liikenne- ja katuvalot 66 889,91 Atm-verkko 60 636,99 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET (6530) 3 928 074,16 59 566,34 0,00 3 590,57 0,00 104 048,02 24 414,71 0,00 191 619,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1170 1171 1175 1176 1179 ATK-laitteet 4 v poistoaika Muut kevyet koneet -30% mj Kuljetuskalusto Laitos- ym. Kalusteet Muut laitteet ja kalusto KONEET JA KALUSTO 0,00 0,00 92 993,92 83 350,05 27 698,55 204 042,52 95 055,41 18 459,78 0,00 0,00 183 701,59 297 216,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1185 ARVO- JA TAIDE-ESINEET/ Dallmeier 369 278,57 0,00 1195/9402/9414Keskener./ Kerrostalo 2012-2014 ? 3 547,75 1195/9439 Keskener./ Yläaste 2012-2014 2 096 447,02 1195/9446 Keskener./ Hyötykäyttöasema 2012-2014 Kruupakka 108 623,53 1195/9613 Kesken./ Nikula-Känsälä runkov. 2011-2014 251 663,33 1195/9101 Keskener/ ATK-projekti 2012-2013 38 310,85 1195/9562 Keskener./ Köyhäjoen kunn. 2012-2014 88 689,35 1195/9455 Keskener./ Haitekki lab.tarpeisiin 2013-2015 31 594,71 1195/9507 Keskener./ KEK käänt.kaista ja liitt. 2011-? 28 430,16 1195/9513 Keskener./ Tiet/ Kruupakka 2013-2014 45 193,62 1195/9614 Keskener./ Vesi/ Kruupakkan kunnallistekniikka 2013-2014 20 775,13 1195/9438 Keskener./ KK ala-aste 2013-2014 5 132,40 1195/9437 Keksner./ Musiikkilukion paikoitusalue 0,00 1195/9425 Keskener./ 2013-2015 Päiväkoti uusi 70,65 KESKENERÄINEN RAKENTAMINEN 2 718 478,50 6 888,43 0,00 18 362,52 74 652,22 0,00 0,00 0,00 10 454,08 2 008,48 56 042,66 224 433,53 80 517,05 620 106,73 1 093 465,70 AINEELLISET HYÖDYKKEET 1200 1205 1209 1295 1296 Kuntayhtymäosuudet Tytäryhtymäosakkeet Muut osuudet ja osakkeet OSAKKEET JA OSUUDET Liittymismaksut/ Korpelan Voima Liittymismaksut/ Kaustisen Lämpö MUUT SAAMISET/ ANTOLAINAT PYSYVÄT VASTAAVAT 23 567 658,57 1 010 443,06 1 339 721,09 706 238,38 3 056 402,53 269 910,56 159 756,88 429 667,44 27 232 935,93 Myynnit Tilisiirrot tai Poisto Liittymismaksut 19 043,96 30 013,66 Tilisiirrot tai Keskener. -49 057,62 0,00 872 480,70 27 635,58 93 274,99 1 823,96 2 616 169,68 81 271,18 51 541,47 3 744 197,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -23 248,56 -18 959,45 -8 494,05 -50 702,06 95 055,41 18 459,78 69 745,36 64 390,60 202 906,09 450 557,24 0,00 0,00 0,00 0,00 369 278,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 624 278,75 -4 135 207,58 -1 261 300,22 0,00 -2 096 447,02 0,00 0,00 -38 310,85 -88 689,35 -31 594,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2 255 041,93 0,00 12 570 618,66 -784 424,58 ~ 100 ~ 24 440 984,30 0,00 -1 778,06 -1 778,06 0,00 -29 118,48 -40 931,74 -70 050,22 0,00 256 492,08 118 825,14 375 317,22 624 278,75 -4 207 035,86 -1 261 300,22 0,00 15 700,00 0,00 10 436,18 0,00 126 986,05 326 315,55 0,00 0,00 0,00 38 884,24 47 202,10 76 817,79 229 565,93 80 517,05 620 177,38 1 556 902,27 1 010 443,06 5 139 721,09 704 460,32 6 854 624,47 3 800 000,00 15 700,00 566 682,69 15 506 354,45 341 988,79 16 415 025,93 -143 455,44 -4 876,92 -16 942,68 -2 007,76 -189 084,48 -10 033,44 -9 095,52 -375 496,24 8 609 548,39 -757 880,00 3 800 000,00 31.12.2014 -2 255 041,93 31 920 030,75 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintameno TP TP 2013 2 014 1 239 305,36 7 238 968,54 -11 828,82 -757 880,00 1 227 476,54 6 481 088,54 Taloussuunnitelma 2015 2016 8 380 200 1 398 500 -439 000 -50 000 7 941 200 1 348 500 2017 1 367 500 -77 000 1 290 500 18 288 765 Suunnitelman mukaiset poistot -1 337 996,66 -1 261 300,22 -1 301 803 -1 301 803 -1 301 803 -6 504 706 2013-2017 6 504 706 18 288 765 -11 784 059 2012-2016 1 341 541 2 724 057 -1 382 516 2011-2015 1 012 778 2 504 299 -1 491 521 2010-2014 913 253 2 674 098 -1 760 845 -181 % -64 % 36 % -103 % -51 % 49 % -147 % -60 % 40 % -193 % -66 % 34 % 2014 108 287,18 105 844,85 2013 341 169,88 2012 103 397,04 Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Ero Kun eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin Kun eroa verrataan poistonalaisiin investointeihin Sumupoistot suht. investointeihin Hallintorakennusten poistoihin sisältyvät puretut rakennukset Yläkoulun kiinteistöjen purku Mielenterveysasema (suljettu 2011, purkupäätös 2014) Yhteensä 2013-2017 Suunnitelmavuosien tiedot Taloussuunnitelmasta Dallmeierin taidekokoelma on arvostettu hintaan jonka kunta maksoi takauksena v 2010 eli 346.782,08 €. Kansanmusiikkisäätiöltä 8.332,20 € lunastettu soitinkokoelma luovutettu 2012 Kansanmusiikki-Instituutti ry:lle. Lisäksi kunnalla taseen ulkopuolella oma museosoitinkokoelma ja kunnan vastuulla Tampereen yliopiston soitinkokoelma. Pysyvien vastaavien sijoitukset 0216462-3 0208916-8 0959806-1 0178464-4 0718928-0 0906825-5 0310431-5 0755503-3 0797121-3 0635366-7 0116300-4 0208882-7 0408224-2 0559617-3 0718928-0 1701683-4 0870630-7 1701683-4 2116313-2 0208877-1 0198452-3 2362180-3 2360731-5 2154781-4 0198165-6 Kuntayhtymäosuudet K-P:n ESH ja perusp.KY K-P Koulutuskuntayhtymä Keski-Pohjanmaan liitto Korpelan Voima Yhteensä Tytäryhteisöosakkeet ja os. Kiint.Oy Rekipolska Kiint. Oy K:sen Oppilasasunt. Kaustisen Kehitys Oy; apportti 2014 Kaustisen Lämpö Oy Kansantaiteenkeskus Oy Yhteensä Muut osakkeet ja osuudet M-real Oy Metsäliitto Kiint.Oy Telefooni Nikulan Ravirata Oy Festival Turkis Oy KOY Rekipolska, asunto Kuntarahoitus Oyj Oy Ekorosk Ab Kuntarahoitus Oyj KVT Vesihuolto KVT Vesihuolto OP Kaustinen, osuuspääoma Osuuskunta Viexpo Kuntien Tiera Oy Kuntien Palvelukeskus Oy Kaustisen Portti asunto 18/ Karvonen Maija Keskipohjanmaan Kirjapaino Yhteensä omistus 2012 omistus 2013 4,2199 % 4,1028 % 7,8400 % 7,8400 % 5,2900 % 5,2900 % 10,4500 % 10,4500 % omistus 100 % 100 % 100 % 80 % 74,12 % osakeomistus 4.143 260 1.836+5.500 480 44.000 kpl 250 1.1.2014 245 053,48 724 842,58 25 074,00 15 473,00 1 010 443,06 Lisäys Vähennys 0,00 0,00 1.1.2014 69 680,26 43 728,86 411 109,73 80 730,20 734 472,04 1 339 721,09 Lisäys Vähennys 1.1.2014 618,99 3 990,00 8 856,94 57 171,29 13 455,03 21 864,43 8 409,40 37 842,28 21 600,00 48 000,00 431 882,00 100,00 84,09 4 298,00 4 302,00 43 562,13 201,80 706 238,38 130 2471 80 50 45 8000 48 0 3 1 1 20 ~ 101 ~ 3 800 000,00 3 800 000,00 0,00 Lisäys Vähennys -1 778,06 0,00 -1 778,06 31.12.2014 245 053,48 724 842,58 25 074,00 15 473,00 1 010 443,06 31.12.2014 69 680,26 43 728,86 4 211 109,73 lisäys nimellisarvottom 80 730,20 734 472,04 5 139 721,09 31.12.2014 618,99 3 990,00 8 856,94 57 171,29 13 455,03 21 864,43 8 409,40 37 842,28 21 600,00 48 000,00 431 882,00 100,00 84,09 4 298,00 4 302,00 41 784,07 201,80 704 460,32 Vaihtuvien vastaavien saamiset konsernin yhteisöiltä, kuntayhtymiltä ja osakkuus- ja muilta omistusyhteisöiltä (liitetieto 18) SAAMISET (aktiivi) Pitkäaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1230 Lainasaamiset Kansantaiteenkeskus Oy, pääomalaina, KV 15§/2012 Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset ky, joissa kunta on jäsenenä 1240 Saam. osakkuus- sekä muu omistusyht. Terveyskyläsäätiö, 150.000 KV 64§/2012, Kv 6§/2014 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset ky, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyht. Myyntisaamiset Mukana säätiöt 31.12.2014 31.12.2013 400 456,38 400 456,38 200 000,00 0,00 0,00 0,00 200 456,38 60 138,75 200 000,00 0,00 0,00 0,00 200 456,38 51 530,13 2 713,32 0,00 0,00 0,00 49,83 0,00 0,00 0,00 53 939,66 0,00 0,00 0,00 0,00 3 485,77 46 553,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 927,30 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 19) 31.12.2014 Tilitys 2014 31.12.2013 Työterveyshuolto MELA lomapalkkasaatava alkaen 2014 Inv/ Köyhäjoen kunnostus, loppuerä Opetus- ja kulttuuritoimi 42 517,00 418 693,29 26 544,58 164 321,00 -39 135,24 0,00 0,00 0,00 39 135,24 0,00 0,00 0,00 3 062,00 1 933,61 0,00 0,00 0,00 0,00 1611 Palkat/ TVR & Novum vakuutusmaksupalautuksia 1611 Palkat/ KEVA varhaiseläke 1611 S-vak/tapaturmavak.korvaukset 19 935,39 19 256,09 0,00 -13 749,82 -18 719,36 -10 796,65 13 749,82 18 719,36 10 796,65 1612 Alueellinen pelastuslaitos 1612 JYTA palautus 66 990,25 86 404,52 -63 557,75 -305 539,24 63 557,75 305 539,24 1605 1605 1605 1605 1610 Elokuvatilitys 10-14.12 1610 Halsua palautus, lomitus, eläkemenoper. KUEL ~ 102 ~ TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tilikauden aikana (liitetieto 21) 31.12.2014 Muutos Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä 31.12.2013 9 685 777,02 0,00 0,00 9 685 777,02 0,00 0,00 0,00 9 685 777,02 0,00 0,00 9 685 777,02 -1 747 027,33 1 267 198,99 9 205 948,68 114 879,88 1 267 198,99 -1 861 907,21 114 879,88 7 938 749,69 Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua (liitetieto 22) Kuntarahoitus Nordea OKO Yhteensä pitkäaik. lainat 31.12.2014 18 777 957,00 150 000,00 100 000,00 19 027 957,00 lyhennykset v. 2015-2019 -6 758 356,00 -150 000,00 -100 000,00 -7 008 356,00 lainatilanne 5 v kuluttua 12 019 601,00 0,00 0,00 12 019 601,00 Velkojen erittely saman konsernin tytäryhteisöille, erikeen kuntayhtymille joissa kunta on mukana jäsenenä ja erikseen osakkuus- sekä muille omistusyhteisyhteisöille erikseen pitkä- ja lyhytaikaisista veloista (liitetieto 24) 31.12.2014 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille 0 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä 0 Velat osakkuus- sekä muille omistusyht. 0 Saadut ennakot 0 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Kaustisen Lämpö Oy Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat Korpelan Voima Verkko Korpela Oy K-P koulutuskuntayhtymä K-P sairaanhoitopiirin ky K-P Liitto Velat osakkuus- sekä muille omistusyht. Ostovelat Ekorosk Oy Kansanlääkintäkeskus/ Terveyskyläsäätiö KVT Vesihuolto Oy kp 2350 Saadut ennakot / seuraavalle vuodelle käytettäväksi siirtyvät projektivarat 3303 3304 3306 3309 3222 3223 3227 3224 3225 Lukio/ Musiikkiosamista globaalisti ja verkossa OPH 175/5381/2014 2014-2015 Lukio/ Oppimisympäristöjen kehittäminen ja384/530/2014 monipuolistaminen 2014-30.6.2017 Lukio/ Koord.hanke 163/530/2010 - 2012 2011-2014 Lukio/ Tekniikka 358/530/2011 2013-2014 Kerho 5/ 31/517/2013 31/517/2013 2 014 Peruskoulu/ Ryhmäkoot 2012/520/16 kevät 2014 Peruskoulu/ Ryhmäkoot 465/520/2013 2014-2015 Peruskoulu/ Kerho 4 88/517/2011 päättynyt, varoja palautettu Esi/perusk TVT 2012-2013 45/530/2012 päättynyt, varoja palautettu K-P:n ICT osaajat 9 kunnan yhteishanke 439/520/2014 3804 Etsivä/nuorisotyö 2012-2013 427/628/2011 Toiminta Veteliin 1.9.2014 Yhteensä ~ 103 ~ 31.12.2013 0 0 0 0 73 422,77 57 228,53 63 272,51 0,00 15 255,36 6 415,48 0,00 43 809,29 4 641,33 4 124,17 -93 420,82 0,00 0,00 0,00 24 157,68 2 762,69 150,00 45 902,32 31.12.2014 Muutos 5 000,00 72 000,00 0,00 0,00 16 115,00 0,00 22 167,00 0,00 0,00 2 300,00 0,00 117 582,00 5 000,00 72 000,00 -90 000,00 -30 500,00 -3 885,00 -7 550,00 22 167,00 -16 500,00 -5 600,00 2 300,00 -40 000,00 31.12.2013 90 000,00 30 500,00 20 000,00 7 550,00 16 500,00 5 600,00 40 000,00 210 150,00 tili 2400-2415 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 28) 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2410 2415 2260 2270 2275 2277 2280 Kokkolan kaupunki/ Eläinlääkintä ja ymp.terveydenhuolto Kansalaisopisto Palkat/ KEVA eläkemenoperusteinen MELA Maatalouslomitus MELA Maatalouslomitus 2013 lomapalkkavelka MELA Turkislomitus MELA Turkislomitus Pitkälampi Antti Opetus- ja kulttuuritoimi Kiuru Lomapalkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Korkojaksotus Muutos 31.12.2013 1 772,04 4 297,69 6 304,72 111 246,83 416 269,43 14 485,53 3 150,00 0,00 5 822,46 1 204 669,09 73 225,65 -11 158,13 11 158,13 0,00 6 176,73 106 066,84 0,00 33 753,47 -6 176,73 -106 066,84 -33 753,47 -23 382,00 21 174,17 -14 429,44 23 382,00 0,00 1 183 494,92 87 655,09 LIITTYMISMAKSUT JA MUUT VELAT (palautettavia) 31.12.2014 Muutos 31.12.2013 Liittymismaksut vesi/jätevesi Takuuvuokrat, asunnot Rakennusajan takuumaksut Urheilutalon panttimaksut a´ 5 € Takuuvuokrat, oppilasasunnot 783 433,99 4 397,56 700,00 2 930,00 7 465,00 709 878,72 4 796,56 0,00 2 860,00 9 830,00 Liittymismaksut ja muut velat Yhteensä LAHJOITUSRAHASTOT 2111 2113 2114 2118 2119 31.12.2014 Yläasteen lahjoitusrahasto Kungas Lauri lahjoitusrahasto Kungas Lauri maalahjoitus Salo Asko kiinteistölahjoitus Hanhikoski Aarno lahjoitusrahasto erillinen selvitys erillinen selvitys erillinen selvitys erillinen selvitys erillinen selvitys 73 555,27 -399,00 700,00 70,00 -2 365,00 798 926,55 727 365,28 31.12.2014 Muutos 31.12.2013 8 936,39 25 474,18 83 000,00 115 373,35 144 073,94 376 857,86 9 136,39 34 774,18 88 000,00 115 373,35 127 965,52 375 249,44 -200,00 -9 300,00 -5 000,00 0,00 16 108,42 4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien märien yhteismäärä (liitetieto 29) Leasingvastuut Nordea Avid ohjain C24, Avid HD I/0 20x Apple MacBook Pro + lisätakuu Bretford Mobile Cart Kopiokone Canon sop. 2120006 Postimaksukone RDM4OOC Kopiokone IRC23801 Eräpvä 30.4.2015 30.9.2014 30.9.2014 31.12.2016 30.4.2018 Leasingvastuut yhteensä Tukirahoitus/ Nordea Leasing- ja osamaksuvastuut Danske Bank ilm. 30.6.2013 Paana latukone Konica Minolta 12 kk 3 966,36 5 804,13 514,23 2 470,08 895,32 13 650,12 14.3.2014 14.10.2014 Leasingvastuut yhteensä Sampo Bank Muut kunnan antamat vastuusitoumukset (liitetieto 31) Takaukset muiden puolesta Jäljellä oleva pääoma yhteensä Tytäryhtiöt Osakkuusyhteisöt Muut kunnan alueella olevat yhteisöt Kuntien Takauskeskus Kokonaisvastuu Leasingvastuuut 31.12.2014 2 644,24 0,00 0,00 4 940,16 2 685,96 10 270,36 22 598,36 1.7.2015 0,00 0,00 30.6.2014 0,00 740,28 30.6.2013 5 176,16 2 961,12 0,00 740,28 8 137,28 31.12.2014 31.12.2013 30 214 498,41 29 126 446,56 9 695 168,91 9 520 318,60 19 281,53 25 708,71 918 976,07 887 139,20 19 581 071,90 18 693 280,05 Konserni Ei sis. konserniin ~ 104 ~ Kokonaisvastuu Leasingvastuuut 31.12.2013 5 288,48 5 804,13 514,23 7 410,24 3 581,28 Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut, joita ei ole merkitty taseeseen (liitetieto 32) Kunnan hallussa olevat vakuustalletukset ja pankkitakaukset: Maa-ainesottolupien vakuudeksi saadut vakuudet Rakennusten urakka/hankintatakaukset Työaikaiset Vastuuaikaiset Ennakkomaksun takaukset Kiinnitetyt haltijavelkakirjat (omat), kiinnityksen kohde Kunnantalo RN:o 15:340 336.376 €, kaikki kunnan hallussa Urheilurinne RN:o 14:421 42.046,98 €, kaikki kunnan hallussa Yhteensä 31.12.2014 31.12.2013 54 893,10 57 837,10 333 410,00 114 818,00 1 148 180,00 2 758,00 448 228,00 1 150 938,00 Arvonlisäveron palautusvastuuta 2008-2013 ei ole huomioitu, suunnitelmissa ei ole myydä niitä kiinteistöjä joita vastuu koskisi. Tililimiitit Limiitti 31.12.2014 Kaustisen Osuuspankki 500.000 € Käytössä 31.12.2014 0,00 31.12.2013 0,00 Kuntatodistukset Kuntarahoitus Nordea Käytössä 31.12.2014 1 300 000,00 1 000 000,00 31.12.2013 0,00 0,00 4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Kaustisen kunnalla oli vuonna 2014 yhteensä 274 työntekijää, joista vakinaisia 223 ja määräaikaisia 51. Vakinaisista työntekijöistä naisia oli 168 ja miehiä 55. Kunnassa oli 15,6 asukasta työntekijää kohden. Vertailussa on huomioitava se, että Kaustisen kunnan henkilöstömäärässä on mukana alueellisen lomituspalvelun henkilöstö. Toimintayksikkö Hallinto- ja kehittämispalvelut Näistä lomituspalveluissa Perusturvapalvelut Sivistystoimen palvelut Tekniset palvelut Yhteensä 2011 108 2012 103 0 142 37 287 0 143 37 283 2013 90 74 0 140 33 263 2014 88 72 0 152 34 274 Vakinaiset 82 67 0 111 30 223 Määräaikaiset 6 5 0 41 4 51 Naisia vakin. 46 32 0 101 21 168 Miehiä vakin. 36 35 0 10 9 55 Palvelusuhteiden määrä Opetus ja muu sivistystyö Kirjastotyö Lasten päivähoito Hallinto- ja toimistotyö Maatalouslomittajat hlömäärä palvelusuhteita 175 4 90 34 254 430 4 179 40 1 082 3 23 7 6 3 36 7 32 Teiden ja katujen kunnossapito Koneenhoitajat, vesi- ja viemärilaitos Keittiö- ja tarjoilutyö Kiinteistötyöntekijät Siivoojat Vuonna 2014 oli yhteensä 1.906 palvelusuhdetta, (edellisvuonna 2.022 kpl) sisältäen luottamushenkilöiden ja muiden palvelusuhteet 93 kpl. ~ 105 ~ Henkilöstön sairaspoissaolot vastuualueittain 2010 pv Hallinto- ja kehittämispalvelut hallinto lomituspalvelut Tekniset palvelut hallinto rak.tark.ympäristö kiinteistöpalvelut, ym. ruokahuolto Sivistystoimi hallinto alakoulut keskuskoulu vl. 7-9 musiikkilukio nuorisotoimi/liikunta kirjasto perhepäivähoito päiväkoti erityisopetus Tallari ja Instituutti Yhteensä 3668 215 3453 455 0 0 173 282 2048 6 533 146 282 3 17 329 11 721 2011 pv/hlö pv 32,18 11,32 36,35 11,97 14,22 6171 20,85 2959 155 2804 482 10 0 72 400 1946 65 285 131 145 6 36 369 59 835 15 5387 2012 pv/hlö pv 27,40 9,69 30,48 13,03 13,70 18,77 1308 95 1213 499 7 3 68 421 1810 38 161 156 270 49 47 262 262 535 27 3617 2013 pv/hlö pv 12,70 5,94 13,94 13,49 12,66 12,78 2014 pv/hlö pv 1789 137 1652 282 0 2 117 163 1749 73 122 133 90 74 39 489 288 441 0 3820 19,88 9,13 22,32 8,55 12,49 14,52 1555 123 1432 241 0 21 74 146 1642 41 236 87 113 3 98 486 368 210 0 3438 pv/hlö 17,67 8,20 19,89 7,09 10,80 12,59 Sairaspoissaolojen määrä on vähentynyt vuoden 2014 aikana 382 päivällä edellisen vuoteen verrattuna. Ammattiryhmäkohtainen tarkastelu selittää osaltaan hallintokuntien eroja. Työtapaturmat Korkeatasoiseen työturvallisuustoimintaan sisältyy turvallisuusjohtamisjärjestelmään panostaminen säännöllinen riskien arvioiminen ja ennakoiva vaarojen vähentäminen henkilöstön ja johdon turvallisuusasenteiden parantaminen yrityksen turvallisuuskulttuurin jatkuva kehittäminen. Hyvin johdettu työturvallisuustyö parantaa yrityksen tulosta tapaturma- ja sairauspoissaolojen vähentyessä ja vakuutusmaksujen alentuessa. Vakuutusyhtiön työtapaturmatilaston yhteenveto vuodelta 2014 ja pari vertailuvuotta. Työntekijöiden lukumäärän keskiarvo yhteenvedossa on 273 henkilöä. Muu henkilöstö kuin lomituspalvelu Työtapaturma Korv. 2014 Korv. 2011 Yhteensä 2786 6560 Korv. 2010 932 Työpaikalla sattuneita tapaturmia oli 4 kpl ja työmatkalla 1 kpl, korvauspäivien lukumäärä oli työpaikalla 12 ja työmatkalla 19. Suurin korvaussumma oli 1398 €. Maatalouslomitus Työtapaturma Korv. 2014 Korv. 2011, Korv. 2011 Yhteensä 30833 4872 6565 Työpaikalla sattuneita tapaturmia oli 16 kpl ja työmatkalla 1 kpl, korvauspäivien lukumäärä oli työpaikalla 331 ja työmatkalla 30. Yksittäisten korvausten summa vaihteli 120 € :sta vajaaseen 5000 € ~ 106 ~ Työsuojelutoimikunnalle on saapunut lausunnolle työnantajan korvaushakemus työpaikka-terveydenhuollon kustannuksista. Korvausluokka I kustannuksiin sisältyy työterveyshuollon ammattihenkilöiden ja heidän tarvitse-miensa asiantuntijoiden toiminnan kustannukset, jotka ovat aiheutuneet - toimintasuunnitelman laatimisesta ja tarkistamisesta ja niihin liittyvistä työpaikkakäynneistä. - työpaikkaselvityksistä, jotka on tehty työpaikkakäynteihin perustuen työn, työympäristön ja työyhteisön toiminnan kehittämiseksi ja seuraamiseksi. - osallistumisesta työsuojelutoimikunnan kokoukseen Korvausluokka I kustannukset Kaustisen kunnalle on ollut vuonna 2014 39265 €, vuonna 2013 40173 €. Korvausluokka I kustannuksista voidaan korvata kunnalle 60 %, jos työnantaja, työntekijät ja työterveyshuolto ovat yhteistyössä sopineet työkyvyn hallinnan, seurannan ja varhaisen tuen käytännöistä, joita toteutetaan työpaikan ja työterveyshuollon yhteisenä toimintana. Korvauluokka II kustannuksiin sisältyy sairaanhoidosta ja muusta terveydenhuollosta aiheutuneet kustannukset. Korvausluokka II kustannukset Kaustisen kunnalle on ollut vuonna 2014 46906 €, vuonna 2013 36895 €. Korvausluokka II kustannuksista korvataan kunnalle 50 %. Kustannukset yhteensä ovat olleet 89339 €, vuonna 2011 kustannukset ovat olleet 79584 € Henkilöstömenojen kehitys Palkat ja palkkiot TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 9 000 435 8 593 474 8 953 980 8 529 603 Eläkekulut 2 265 490 2 205 233 2 360 499 2 184 012 Muut henkilöstösivukulut 564 458 495 821 595 053 452 635 11 830 383 11 294 528 11 909 532 11 166 250 Henkilöstökorvaukset Henkilöstökulut yhteensä Henkilöstömenot vuonna 2014 olivat 2.605 euroa asukasta kohden. Kuukausipalkkaisten peruspalkka Kaustisen kunnassa oli Tilastokeskuksen vuoden 2014 lokakuun yhteenvedon mukaan 2.257 € ja varsinainen palkka 2.543 €. KVTES:n sopimukseen kuuluvien peruspalkka 2.020 € ja varsinainen palkka 2.213 €. Opettajien peruspalkka 2.799 € ja varsinainen 3.343 €. Teknisten peruspalkka 2.556 € ja varsanainen 2.762 €. Henkilöstön keski-ikä oli kertomusvuonna 46,31 vuotta , edellisvuonna 46,15. ~ 107 ~ Uusina viranhaltijoina tai työntekijöinä aloittivat erityisopettaja, peruskoulussa 11.08.2014 alkaen tuntiopettaja 11.08.2014 alkaen lastenhoitaja 26.07.2014 alkaen lukion lehtori 11.08.2014 alkaen kiinteistönhoitaja 07.01.2014 alkaen johtava maatalouslomittaja 03.03.2014 alkaen lastentarhanopettaja 03.02.2014 alkaen peruskoulun luokanopettaja 01.12.2014 alkaen ympäristösihteeri 15.09.2014 alkaen ravitsemistyöntekijä 1.10.2014 alkaen lukion lehtori 11.08.2014 alkaen. Kunnan palveluksesta lähtivät johtava maatalouslomittaja 16.01.2014 alkaen peruskoulun rehtori 17.06.2014 alkaen maatalouslomittaja 07.11.2014 alkaen perhepäivähoitaja 12.06.2014 alkaen erityisopettaja peruskoulussa 31.07.2014 alkaen maatalouslomittaja 20.07.2014 alkaen peruskoulun lehtori 31.12.2014 alkaen ympäristösihteeri 31.07.2014 alkaen Kunnan palveluksesta eläkkeelle jääneet peruskoulun luokanopettaja 30.11.2014 alkaen ravitsemistyöntekijä-siistijä 31.01.2014 alkaen vanhempi lehtori 31.07.2014 alkaen vanhempi lehtori 31.07.2014 alkaen maatalouslomittaja 31.05.2014 alkaen talonmies 30.04.2014 alkaen maatalouslomittaja 31.10.2014 alkaen maatalouslomittaja 30.11.2014 alkaen ~ 108 ~ 4.6 Omistamista muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot Tytäryhteisöt (liitetieto 37) Nimi ja kotipaikka 0718928-0 Kiint.Oy Rekipolska Kaustinen 0906825-5 Kaustisen Oppilasasuntolat Oy 0310431-5 Kaustisen Kehitys Oy Kaustinen 0755503-3 Kaustisen Lämpö Oy Kaustinen 0797121-3 Kaustisen Kansantaiteenkeskus Oy Kuntayhtymät (liitetieto 38) Nimi ja kotipaikka 0216462-3 K-P:n sairaanhoitopiirin ky, Kokkola 0208916-8 K-P:n koulutuskuntayhtymä, Kokkola 0959806-1 Keskipohjanmaan liitto, Kokkola 0178464-4 Korpelan Voima ky, Kannus Kunnan Kunnan omistusomistusosuus 2012 osuus 2013 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 80 % 80 % 72,20 % 72,20 % Konsernin Kuntakonsernin osuus (€) omistus- oma muu oma tilik. voitto/ osuus pääoma pääoma tappio 100 % 386 740,79 300 379,58 86 361,21 100 % 127 070,65 90 560,35 36 510,30 100 % 4 281 170,64 4 317 156,34 -35 985,70 80 % 388 332,13 385 006,26 3 325,86 74,66 % 144 969,34 159 865,83 -14 896,49 Kunnan omistusosuus 2013 Konsernin Kuntakonsernin osuus (€) omistus- oma muu oma osuus pääoma pääoma 4,1028 % 7,8400 % 5,2900 % 10,4500 % Kunnan omistusosuus 2014 4,1028 % 7,8400 % 5,2900 % 10,4500 % 4,1028 % 7,8400 % 5,2900 % 10,4500 % 689 539,22 2 122 469,35 46 806,87 4 383 543,43 660 542,03 1 936 423,04 43 934,70 4 363 740,68 tilikauden yli/alijäämä 28 997,18 186 046,31 2 872,17 19 802,75 Vieras pääoma 9 986 786,65 280 464,36 324 239,36 1 901 519,89 215 642,49 Vieras pääoma 2 527 485,34 2 598 641,08 246 329,50 2 394 672,15 Yhteys- ja omistusyhteysyhteisöt sekä yhden/viidesosan tai sitä suuremman omistusosuuden kohteena olevat yritykset ja yhteisöt (liitetieto 39) joita ei ole yhdistelty konserniin Kunnan Lainaomistussaatava omasta vieraasta tilik. voitosta/ Nimi ja kotipaikka osuus 31.12.2014 pääomasta pääomasta tappiosta 2116313-2 KVT Vesihuolto Oy, Kaustinen 48 % 0 479 996,80 5 446,85 15,73 0408224-2 Nikulan Ravirata Oy, Kaustinen 35,30 % 0 56 764,01 110 717,49 544,89 0662809-3 Terveyskyläsäätiö 0 200 456,38 Taseessa tili 1240; lisäksi takausvastuu 600.000 € (Nordea) 432302-6 Kaustisen vanhustentaloyhdistys ry 0 0,00 Takausvastuut 277.192 € 4.8 Kunnan konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitaseen laatimista koskevat tilinpäätöstiedot (liitetieto 42) Konsernitaseeseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on määräysvalta 31.12.2010 Konsernitilinpäätökseen sisältyy konsernituloslaskelma, -tase ja -rahoituslaskelma. Osakkussyhteisöt kuntajaoston ohjeistuksen mukaisesti ilmoitetaan vain liitetiedoissa. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat ja katteet Sisäiset velat ja saamiset ja muut sisäiset liiketapahtumat on eliminoitu. Kunnan ja tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuus Vähemmistöosuudet on erotettu konsernitaseen omasta pääomasta ja huomioitu tilivuoden osalta tuloslaskelmassa. Vähemmistöosuudet seuraavissa tytäryhtiöissä: Kaustisen Lämpö Oy 20,00 % Kansantaiteenkeskus Oy 25,88 % ~ 109 ~ Kuntayhtymätiedon lähde konsernitase konsernitase tase konsernitase Kuntayhtymät Kuntayhtymät on yhdistelty lukuarvoiltaan omistusosuuden mukaisesti. Vakuudet ja vastuusitoumukset 2014 konserniosuus 2014 2013 konserniosuus 2013 KOY Rekipolska (100 %) Annetut pantit ja kiinnitykset Kunnalle annetut pantit lainatakauksia vastaan Saadut vuokravakuudet 2 123 360,46 5 226 041,00 79 224,26 7 349 401,46 5 226 041,00 79 224,26 2 123 360,46 5 226 041,00 79 224,26 7 349 401,46 5 226 041,00 79 224,26 Kaustisen Kehitys Oy (100 %) OP lainojen vakuudeksi panttikirjoja Kuntarahoituksella kunnan takaus 656 829,00 1 429 000,00 656 829,00 1 429 000,00 656 829,00 1 429 000,00 656 829,00 1 429 000,00 Kaustisen Lämpö Oy (80 %) Annetut pantit/ Kuntarahoitus 1.100.000 €/kunnan takaus Muut velat/ palautettavat liittymismaksut 1 638 657,14 854 072,99 1 310 925,71 683 258,39 1 638 657,14 854 072,99 1 310 925,71 683 258,39 Kaustisen Kansantaiteenkeskus Oy (74,66 %) Kiinnitetty panttivelkakirja (Lainaa SP 8.902,28 €) Kiinnitetty haltijavelkakirjoja (Lainaa Sampo 33.488,98 €) Pitkäaikainen pääomalaina kunnalta 84 100,00 840 751,00 200 000,00 62 789,06 627 705,20 149 320,00 84 100,00 840 751,00 200 000,00 62 789,06 627 705,20 149 320,00 Kiinteistö Oy Kaustisen oppilasasuntolat (100 %) Valtiokonttorin lainojen kiinnityksenä vuokraoikeus 273 512,35 273 512,35 312 540,47 312 540,47 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 7,84 % konserni Leasingvuokrasopimukset Takaussitoumukset, lainapääoma Alv-palautusvastuu kiinteistöistä Centria ammattikorkeakoulu Oy luotollisen shekkitilin takaus Teknologiakeskus Ketek Oy luotollisen shekkitilin takaus 317 002,03 1 903 758,31 6 839 573,22 600 000,00 1 000 000,00 7,84 % 24 852,96 149 254,65 536 222,54 47 040,00 78 400,00 501 306,84 8 215 244,39 6 041 441,26 600 000,00 1 000 000,00 7,84 % 39 302,46 644 075,16 473 648,99 47 040,00 78 400,00 K-P:n sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 4,1028 % konserni Arvonlisäveron palautusvastuu Potilasvakuutuspoolin ilmoittama vakuutusmaksuvastuu, velkakirjalla Taseessa vakuutusmaksuvastuuta pakollisissa varauksissa Taseessa lyhytaikaisissa lainoissa potilasvakuutuslainaa Takaukset, Oy H-seistsikon omav.takaus, lainaa jäljellä 9 439 565,00 8 275 772,00 5 835 731,00 1 062 960,00 9 348 486,00 4,1028 % 387 286,47 339 538,37 239 428,37 43 611,12 383 549,68 8 893 547,00 5 600 524,00 3 459 146,35 1 058 360,00 10 410 422,00 4,1028 % 364 884,45 229 778,30 141 921,86 43 422,39 427 118,79 Korpelan voiman kuntayhtymä 10,45 %, konserni 10,45 % Vakuudet/ vastasitoumus annetuille pankkitakauksille 6 352 000,00 663 784,00 6 352 000,00 Muut taloudelliset vastuut/ johdannaissopimukset 1 164 207,00 121 659,63 2 198 294,00 KHO 6.6.2014/Kokkolaan liittyneiden kuntien erokorvaus yht. 27,48 % peruspääomasta ei kirjauksia kirjanpitoon asiassa vallitsevien näkemyserojen johdosta. Keskipohjanmaan Liitto 5,29 % 5,29 % K-P Liitto->KP-Cobra invest Oy->Kalvinit Oy pääomalaina er. 31.12.2015 252 281,00 13 346 252 281,00 Koroton pitkäaikainen laina/ Maakuntavaltuusto 24.4.2014 4§. 6110 3113 2118 5131 4103 Eläkemenoperusteinen maksu joka kunnalle tulisi, jos kuntayhtymä purkautuisi 2014 Osuus maksusta Ab Ekorosk Oy (Pohjanmaan jäteltk KY) 367,09 4,36 % Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 51 867,92 6,84 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalveluky. 111 043,96 5,25 % Keskipohjanmaan Liitto 247,40 5,63 % Korpelan voiman kuntayhtymä 24 852,44 12,08 % Yhteensä, KEVAn ilmoitus 188 378,81 Kunnalle siirtynyt maksuvastuu eläkemenoista Vastuu siirtyneistä palvelussuhteista (karttuneiden eläkkeiden toteutuneet eläkemenot) 2014 225 014,39 ~ 110 ~ 10,45 % 663 784,00 229 721,72 5,29 % 13 346 2013 Osuus maksusta 358,20 4,39 % 48 641,37 6,82 % 100 875,56 5,25 % 124,69 5,67 % 24 854,55 11,92 % 174 854,37 2013 249 105,44 KAUSTISEN KUNTA Tilivuoden 01.01.- 31.12.2014 aikana käytetty seuraavia tilikirjoja: Kirjauspäiväkirja Pääkirja Tasekirjat Tase-erittelyt Tositteisto A4-tulosteina A4-tulosteina Sidottuna Paperitositteina Paperitositteina Kirjanpito, laskutukset, osto- ja myyntireskontrat, käyttöomaisuuskirjanpito hoidettu CGI:n Pro Economicaohjelmistolla. Palkkakirjanpito hoidetaan CGI:n Pegasos palkkaohjelmalla. Rahaliikenne hoidetaan Basware –ohjelmalla. Vesi- ja jätevesilaskutus VesikantaPlus –ohjelmalla. Päivähoitolaskutus ProConsona Päivähoito –ohjelmalla. Lomituksen laskutus Melan omalla ohjelmalla. Kirjanpidon tositteet säilytetään arkistossa. Osa tilivuoden kirjanpitokirjoista säilytetään talouspäällikön ja palkanlaskijan työhuoneessa. Kirjauksessa käytetyt tositelajit 10 Kassatositteet 15 Käsin kirjatut ostolaskut 50 Sähköiset ostolaskut 55 Ostolaskujen suoritukset 60 Palkkatositteet 100 Yleislaskutus 101 Yleislaskutus, tekninen / sivistys toistuvaislaskut 102 Yleislaskutus / kertalaskutus 120 Kertalaskutus , sivistystoimi 121 Iltapäiväkerhot 122 Toistuvaislaskutus, sivistystoimi 130 Yleislaskutus , tekninen 131 Kertalaskutus , tekninen 182 Päivähoitolaskutus 190 Mela 520 Vesi- ja jätevesilaskutus 200 Myyntireskontrasuoritukset 661 Vuokralaskutus ~ 111 ~ ~ 112 ~ HENKILÖSTÖLUETTELO Vakinaiset virat ja toimet vuonna 2014 Kustannuspaikka Nimike Henkilöitä 1201 Toimistopalvelut kunnanjohtaja toimistosihteeri palveluneuvoja 1 1 1202 Taloushallintopalvelut talousjohtaja talouspäällikkö palkkasihteeri 1 1 2 tietohuoltosihteeri 1 1205 Yhteispalvelu palveluneuvoja 1 1301 Talous- ja velkaneuvonta velkaneuvoja 1 1503 Lomitushallinto lomituspalvelupäällikkö johtava lomittaja lomasihteeri 1 4 1 1504 Lomitustoiminta maatalouslomittaja 67 3101 Sivistystoimen hallinto sivistysjohtaja toimistosihteeri 1 1 3201 Kuraattori koulukuraattori 1 3202 Järvelän koulu apulaisrehtori/luokanopettaja luokanopettaja 1 2 3203 Kirkonkylän koulu apulaisrehtori/luokanopettaja luokanopettaja 1 6 3204 Köyhäjoen koulu apulaisrehtori/luokanopettaja luokanopettaja 1 1 3205 Puumalan koulu apulaisrehtori/luokanopettaja luokanopettaja 1 2 3208 Yläaste Keskuskoulu vl. 7-9 perusopetuksen rehtori apulaisrehtori/lehtori koulusihteeri peruskoulun lehtori yläasteen ja lukion yhteinen lehtori yhteinen lehtori 1 1 1 7 5 1 erityisopettaja koulunkäyntiohjaajat 3 9 3211 Erityisluokka/peruskoulu erityisopettaja koulunkäyntiohjaajat 1 3 3216 Kinon esiopetusryhmä lastentarhanopettaja henkilökohtainen avustaja lastenhoitaja 2 1 1 1203 ICT-palvelut 1410 Maaseutupalvelut 3209 Erityisopetus 3210 Köyhäjoen esiopetus ~ 113 ~ 3217 Puumalan esiopetusryhmä lastentarhanopettaja 1 3218 Lähdehaan päiväkodin esiopetus lastentarhanopettaja 1 3920 Erityislastentarhanpe kiertävä kiertävä erityislastentarhanopettaja 1 3910 Lähdehaan päiväkoti lastentarhanopettaja lastenhoitaja päiväkodin avustaja 1 3 1 3940 Perhepäivähoito päivähoidon johtaja perhepäivähoitaja 1 23 3943 Ryhmis Omenapuu lastenhoitaja perhepäivähoitaja kiertävä perhepäivähoitaja 1 3 1 lastenhoitaja 4 3301 Musiikkilukio lukion rehtori vanhempi lehtori tuntiopettaja media-assistentti 1 7 4 3601 Pääkirjasto kirjaston johtaja kirjastonhoitaja kirjastovirkailija 1 2 vapaa-aikaohjaaja 1 4001 Tekninen hallinto tekninen johtaja kunnan rakennusmestari toimistosihteeri 1 1 1 4004 Rakennusvalvontapalvelut rakennustarkastaja 1 ympäristösihteeri 1 4020 Koulukeskus/keittola ravitsemispäällikkö ravitsemistyöntekijä ravitsemustyöntek/siistijä 1 4 2 4025 ruokahuoltopäällikkö 1 Palvelutalon keittiö ravitsemistyöntekijä 6 5611 Kunnanvirasto-kirjasto-johtokeskus siistijä talonmies 2 1 5633 Kirkonkylän koulu siistijä kiinteistönhoitaja 3 1 3945 Vuorohoito 3701 Liikuntapalvelut 3801 Nuorisopalvelut 3802 Elokuvatoiminta 4005 Asumispalvelut 4006 Ympäristönsuojelu 4012 Urheilu- ja ulkoilualueet 5650 Musiikkilukio 5660 Nuorisotalo Kino ~ 114 ~ 5661 Urheilutalo 5711 Musiikkilukion asuntola 5690 Omien kiinteistöjen jakam. menot talonmies kiinteistönhoitaja 1 1 vesi- ja viemärilaitoksen hoitaja 1 vesihuoltolaitoksen asentaja 1 5723 Osakkeet ja tukiasunnot 6001/6006 Vesilaitos/jätevesihuolto 6010 Traktori HENKILÖITÄ YHTEENSÄ 223 ~ 115 ~ SEUTUKUNNAN TOIMINTA JA HANKKEET 2014 Puuttuu Teknoligiansiirto -hankkeen maksatus. TA-toiminta Hallinto KASE Yrityspalvelu Aluemarkkinointi Yliopistokeskus IT-yhteistyö Tilastoyhteistyö Halsua Kaustinen Lestijärvi 9 837,88 34 240,93 6 516,00 16 576,31 40 826,56 5 538,76 706,46 706,46 706,46 1 327,69 4 621,06 879,38 240,24 836,16 159,12 441,30 1 535,96 292,29 Perho Toholampi 23 380,93 27 086,11 42 360,38 706,46 706,45 3 155,43 3 655,47 570,96 661,44 1 048,81 1 215,01 Veteli 26 702,81 33 629,24 706,45 3 603,74 652,08 1 197,82 Euroa toimin- Rah. Yhteensä nassa muoto 127 764,65 kyllä kunnat 138 931,25 kyllä kunnat 4 238,74 kyllä kunnat 17 242,76 kyllä kunnat 3 120,00 kyllä kunnat 5 731,20 kyllä kunnat Yhteensä toiminta 29 129,88 71 222,97 33 324,48 66 492,14 297 028,60 Perho Toholampi 5 519,87 6 394,60 6 762,01 9 016,02 820,47 876,90 Veteli 6 304,12 9 016,02 869,81 8 336,01 PROJEKTIT KASE INNO KASVUINNO KASEn hyötyverkko Innokas Yhteensä 30 163,23 loppu 40 572,08 kyllä 4 785,39 kyllä 8 336,01 loppu 24 317,73 kyllä 517,87 kyllä Muu rahoitus 58 096,39 19 888,80 185 861,04 143 649,88 9 091,20 17 242,76 3 120,00 21 847,15 82 837,65 380 812,03 4 852,46 EU+kans. MKR EAKR EAKR ESR EAKR MKR Kustann. yht. Kustannukset 30 163,23 122 493,42 11 165,91 91 204,98 72 870,00 2 071,50 60 326,46 202 201,10 15 951,30 106 923,50 97 187,73 2 589,37 60,73 24 317,73 108,78 29,36 85,42 125,46 108,11 7 550,49 44 726,89 2 180,10 13 187,78 16 412,98 24 634,06 108 692,31 329 969,04 485 179,46 36 680,38 127 494,01 16 272,11 84 410,75 49 737,46 91 126,20 405 720,91 412 806,69 865 991,49 Maaseutuyritys 2020 esiselvitys YHTEENSÄ 14 092,01 Halsua Kaustinen Lestijärvi 2 322,57 8 083,75 1 538,32 4 508,01 11 270,02 0,00 659,19 946,61 612,42 Kastinen CENTER Yhteensä projektit 82 767,13 23.2.2015 Euroa ~ 116 ~ MUIDEN HALLINNOIMAT HANKKEET 2014 Halsua Biolaakso 134,75 TUTE2015 0,00 TUOTOS 2015 1 504,42 Teknologiansiirto2015 158,15 Vakaa kasvu 0,00 Litiumin jatkojalostus 467,15 Mediakeskus LIME 472,41 COPRA 0,00 eSolutions 1-9 0,00 TEKILA -11,89 PROTEK 1-2 170,04 Start Up -273,74 Vaihtovalmennusohjelma -1 064,97 Step Up -767,56 Kaustinen Lestijärvi 469,00 89,25 0,00 0,00 -155,48 -30,49 550,45 104,75 1 871,25 0,00 4 440,78 310,93 1 644,24 312,90 5 067,79 0,00 8 186,38 0,00 38,32 -5,18 -406,68 -142,25 -64,89 223,45 -2 453,44 -2 198,80 -279,46 126,25 Perho Toholampi Veteli Euroa Yhteensä 320,25 3 508,41 -105,99 375,87 0,00 1 111,05 1 122,75 0,00 0,00 3 727,65 -757,89 1 428,11 5 923,63 449,49 371,00 3 629,39 -125,66 435,43 0,00 1 285,14 1 300,67 0,00 0,00 -2 203,26 -266,69 494,17 1 143,53 1 111,54 365,75 0,00 -123,25 429,27 0,00 1 266,51 1 282,26 0,00 5 796,27 0,00 2 577,28 3 473,67 -1 349,96 -640,27 1 750,00 7 137,80 963,55 2 053,93 1 871,25 8 881,55 6 135,23 5 067,79 13 982,65 1 545,64 1 173,81 5 280,75 0,00 0,00 625,40 268,53 258,56 0,00 80,77 30,21 182,33 0,00 2 950,00 1 266,63 1 219,64 0,00 381,00 142,50 860,04 321,35 897,00 1 800,00 6 500,00 Tietoseppä2 EI kuntarahoitusta 150,45 64,60 62,20 0,00 19,43 7,27 43,86 20,89 45,75 34,29 253,66 539,85 231,79 223,19 0,00 69,72 26,08 157,39 74,61 164,15 17,14 1 553,66 190,16 17,14 1 363,41 616,55 264,73 254,90 0,00 79,63 29,78 179,75 85,05 187,47 377,14 1 014,63 Kutsujoukkoliikenneprojekti, laskut suoraan kuntiin HighBio2 157,19 547,10 THROUGH JOY 1 84,41 293,78 104,11 55,91 373,58 200,60 432,78 232,39 426,66 229,10 -346,79 20 735,10 10 856,95 16 822,94 75 319,71 60 594,41 107 949,15 481 040,62 Yhteensä 2 346,65 24 904,86 ~ 117 ~ YHTEENSÄ 39 027,03 152 398,88 15 925,33 105 145,84 toimin- Rah. nassa muoto linen yhteensä Loppu kyllä Loppu kyllä kyllä kyllä kyllä kyllä Loppu Loppu Loppu Loppu Loppu Loppu 35 000,00 165 694,75 138 751,20 81 447,26 57 103,26 250 264,17 74 971,56 102 824,58 149 496,56 58 802,65 13 867,95 70 455,31 38 727,08 0,00 53 897,12 214 994,00 190 909,99 101 809,07 81 576,08 370 064,48 101 202,24 146 892,38 213 566,51 67 203,03 19 390,31 98 938,16 38 727,08 0,00 5 801,47 14 189,71 31 619,26 0,00 10 000,00 3 750,00 22 573,31 14 821,87 12 250,00 4 951,12 11 701,47 20 017,02 47 076,62 0,00 20 000,00 15 335,92 45 146,62 21 749,22 17 500,00 7 073,02 81 280,75 24 706,95 95 624,42 30 885,51 1 463 351 2 031 280 kyllä kyllä Loppu Loppu Loppu Loppu Loppu Loppu kyllä Loppu kyllä kyllä kyllä 2 041,42 Loppu 1 096,18 Loppu LUOVA 2020 227,15 790,60 RIS3-KPn Teknologiaohjelma 97,53 339,46 Suurhankkeiden yritysverkostojen 93,91 koordinointi 326,86 Kokkolanseudun oske 0,00 0,00 oske MATUTE 29,34 102,11 oske Luonnontuote 10,97 38,19 OSKE BIOJALOSTAMO 66,22 230,49 WITERA 31,36 109,44 Kauppatiet maisteriohj esiselvitys 69,07 240,40 CreaFur 120,00 1 234,29 Yrityskylä Pohjanmaa 570,73 1 743,90 4.3.2015 Euroa EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR EAKR ESR ESR ESR ESR EMR MKR MKR MKR kansall. kansall. kansall. kansall. MKR MKR MKR kansall. kansall. Interreg Interreg EU + kansal- Kustann. yht. ~ 118 ~ ~ 119 ~
© Copyright 2024