Årsredovisning 2014
Årsredovisning 2014 ing 2014 Årsredovisn Med omslagets val av fotografier vill vi på Länsförsäkring Kronoberg visualisera våra värdeord: Engagemang, Nyfikenhet, Laganda och Handlingskraft. Bolagsstämman äger rum den 29 april 2015 kl 15.00 på Academy of Music and Business, Linnerydsvägen 6A i Tingsryd. Välkommen! INNEHÅLL Viktiga händelser under 2014 4-5 Vd-kommentar6-7 Bostadsdrömmen som blev verklighet 8-9 Den chockartade branden vändes till något positivt 10-11 Alla är vinnare på att förebygga skador 12-13 Försäkringen ger trygghet åt Rottne Industri 14-15 Framtidstro på en av länets största mjölkgårdar16-17 Studentförsäkring skyddar mot det oväntade 18 UF jobbar för fler företagssamma ungdomar 19 Våra värderingar är en ledstjärna i vardagen 20 Lokalkontoret i Ljungby har allt under samma tak 21 Ekonomisk information Förvaltningsberättelse22-25 Femårsöversikt26 Resultaträkning27 Resultatanalys för moderbolaget, Noter till resultatanalys skadeförsäkringsrörelsen28 Rapport över finansiell ställning för koncernen Balansräkning för moderbolaget Rapport över förändringar i eget kapital för koncernen och moderbolaget 29 30-31 32 Kassaflödesanalys33 Noter till resultat och balansräkning 34-57 Revisionsberättelse58 Foto: Länsförsäkringar Bolagets fullmäktige Styrelse, revisorer och valberedning 59-60 Styrelsens arbetsordning Ledningsgruppen61 Samverkan som stärker Länsförsäkring Kronoberg 62-63 Adresser64 Sidan 4 Bolagets näst bästa resultat Länsförsäkring Kronoberg redovisar ett resultat, inklusive kapitalavkastning och före avsättning för återbäring på 159 miljoner kronor. Det är det näst bästa resultatet i bolagets historia. 20 miljoner i återbäring Under våren genomfördes en uppmärksammad återbäringskampanj då Länsförsäkring Kronobergs kunder med boendeförsäkring fick dela på 20 miljoner kronor i återbäring för 2013. Viktiga händelser 2014 Stark ökning för banken Tusentals skador i länet Länsförsäkring Kronobergs bankverksamhet kom under året upp i en volymökning på 742 miljoner kronor. Det är den största ökningen sedan banken startade. Under året hanterade Länsförsäkring Kronoberg omkring 16 000 skador, varav 8 000 egendomsskador, 6 500 motorskador, 1 200 olycksfallsskador och 250 personskador. Brand- och vattenskador står för merparten av skadekostnaden. Cirka 256 miljoner kronor betalades ut under året. Ny vd för bolaget I samband med bolagsstämman i april tog Beatrice Kämpe Nikolausson över som vd för Länsförsäkring Kronoberg. Sedan 2007 har hon varit ledamot i styrelsen. Tillväxt inom försäkring Länsförsäkring Kronoberg hade en kraftfull total tillväxt, varav personbilsförsäkring stod för den största ökningen. Bolaget ökade under året med drygt 2 000 försäkringar för privatägda personbilar. Årets skadeförebyggare ”Facebook-polisen” Scott Goodwin från Växjö utsågs till ”Årets skadeförebyggare” av Länsförsäkring Kronoberg. Med ett stort personligt engagemang har Scott och hans kollegor genom sina inlägg på Facebook förmänskligat polisens arbete och gett allmänheten en bild av de olika situationer polisen dagligen ställs inför. Flera utmärkelser Länsförsäkringars bank utnämndes till ”Årets Bank” av tidskriften Privata Affärer. Enligt Svenskt Kvalitetsindex hade Länsförsäkringars bank de mest nöjda privatkunderna. Dessutom hade Länsförsäkringar de mest nöjda pensionsspararna. Välbesökt familjefestival i Älmhult Lokalt engagemang är viktigt. För Länsförsäkring Kronobergs lokalkontor i Älmhult var det självklart att delta i familjefestivalen i slutet av augusti. I bolagets tält genomfördes tipstävling för vuxna och barnen deltog i teckningstävlingen med temat – att förebygga skador. Invigning på Växjökontoret Receptionen på Länsförsäkring Kronobergs kontor i Växjö har byggts om i syfte att flytta fram kundmötet, så att kunden får hjälp direkt i försäkrings- och bankärenden. Invigningen av det nya främre kundmötet blev välbesökt. Certifierade verkstäder De verkstäder som utför bilreparationer på uppdrag av Länsförsäkring Kronoberg har certifierats och granskats av en oberoende part utifrån säkerhet, kvalitet och miljö. Sidan 5 Premieintäkter, Premieintäkter, TSEK TSEK Året i siffror – nyckeltal Nyckeltal, koncernen 2014 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2010 2013 95 90 85 80 75 2010 2 042 1 826 3 153 2 770 689489 26 500 27 300 2011 2012 2013 2014 Bankvolym, MSEK Bankvolym, MSEK 3 500 171 3 659 23 200 181 3 497 23 300 Sakförsäkring 469,9 445,5 22,0 6,9 3024,2 86,2 93,3 8,0 78 800 8,2 77 400 * Exkluderat från effekterna av beståndsöverlåtelse av trafikaffären 2014. Kapitalförvaltning Kapitalavkastning Marknadsvärde Placeringstillgångar 2014 100 Livförsäkring Premieinkomst * Tekniskt resultat i försäkringsrörelsen Återbäring Totalkostnadsprocent efter avgiven återförsäkring * Totalavkastning kapitalförvaltning % Antal kunder 2013 105 Bank Inbetald premie Förvaltat kapital Antal kunder 2012 Totalkostnadsprocent Totalkostnadsprocent Belopp i TSEK Resultat före skatt 128,8 99,1 Balansomslutning 2 228,0 1 890,3 Konsolideringsgrad, % 263 248 Antal anställda 88 88 Inlåning Utlåning Fondsparande Antal kunder 2011 119 111 1 699 1 427 Marknadsandelar, procent Villa/Hem43 Hem39 Lantbruk83 Företag31 Bank, privat 5 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2010 2011 2012 Bank, inlåning MSEK 2014 Placeringstillgångar, Placeringstillgångar, TSEK TSEK Fördelning premieintäkter, TSEK Fordonsförsäkring148,7 Företagsförsäkring70,5 Boendeförsäkring78,2 Lantbruksförsäkring54,3 Sjuk- och olycksfallsförsäkring 9,3 2013 Bank, utlåning MSEK 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 Sidan 6 | Vd-kommentar Ett händelserikt och starkt år för Länsförsäkring Kronoberg 2014 var ett händelserikt och framgångsrikt år för Länsförsäkring Kronoberg. Resultatet är det näst bästa i bolagets historia. Vi har också tagit sats framåt, med förnyad vision och affärsidé. I slutänden handlar allt om en sak: trygghet för våra kunder. Vid bolagsstämman tog jag över som vd för detta fantastiska bolag, med över 200 år gamla fina anor av att sätta kunden i fokus. Jag är stolt över att få jobba för ett kundägt bolag, vilket också innebär extra stort ansvar. För mig har den lokala förankringen betydelse. Vi har chans att göra skillnad! Fyra nya värdeord Utifrån ett kund- och medarbetarperspektiv har fyra värdeord tagits fram: Engagemang, nyfikenhet, laganda och handlingskraft. Värderingar, vision och affärsidé hänger ihop. Ambitionen är att skapa mervärde för kunderna, att de ska bli än mer nöjda. Eftersom jag varit ledamot i styrelsen sedan 2007 hade jag redan god inblick i bolaget. För att höra närmare vad medarbetarna tycker att vi behöver utveckla i verksamheten började jag i min nya roll med att träffa var och en. Det mynnade ut i fem bolagsgemensamma förbättringsprogram, däribland att öka medarbetarnas insyn i helheten. För att följa upp kundnöjdheten på ett effektivt sätt jobbar vi numera med lokala kundundersökningar, som spänner över hela verksamheten. Medarbetarna kan se hur nöjda deras kunder är med service, bemötande och erbjudande. Den löpande undersökningen ger en direkt återkoppling på vad som är bra och vad som kan förbättras. Lönsam tillväxt Med såväl medarbetare som styrelse involverade har vi under året arbetat fram en ny strategi- och affärsplan med en tydlig viljeinriktning för de närmaste åren: Lönsam tillväxt inom samtliga affärsområden, satsning på hållbarhet, stärkt varumärke samt nöjda kunder och medarbetare. Potential att växa Vi har tillväxtpotential i alla delar – bank, försäkring och fastighetsförmedling. Vi jobbar både med att få nya kunder och att bredda engagemanget för befintliga kunder. Vi jobbar med helheten – allt under samma tak. Förmånskund är ett framgångsrikt koncept, där kunder med boendeförsäkring, bank och sparande hos oss kan få upp till 20 procent i rabatt på sakförsäkringar. En grundlig utvärdering har resulterat i en ny vision och affärsidé för bolaget. Vad är det kunden vill ha? Jo, trygghet. Den nya kärnfulla visionen är att vi ska vara ledande inom trygghet. Innebörden är framför allt att vi sätter kundens trygghet och behov i centrum. Det är viktigt att vi är tillgängliga där kunderna vill möta oss. Både i det digitala och det fysiska mötet. Vi behöver vara duktiga i alla kanaler. Likaså är det viktigt att vi snabbt är tillgängliga vid skador. Om det som inte får inträffa ändå händer, till exempel en villabrand. Hållbar utveckling framåt Länsförsäkring Kronoberg har i alla tider tagit ansvar för miljön, det finns i bolagets själ. Samtidigt är det viktigt att lägga fast en strategi, att sätta hållbarhet som begrepp. Vi jobbar för lönsam tillväxt på ett hållbart och värdeskapande sätt för kunderna. Tillväxten får inte ske på bekostnad av miljön eller människors hälsa. Hållbara produkter, tjänster och relationer är en del av vår strategi och vårt varumärke. För oss handlar hållbar utveckling om att förena lönsam verksamhet med sociala, etiska och miljömässiga mål. Och att genomföra konkreta aktiviteter i vardagen i vår närmiljö för att uppnå målen. Marknadsframgångar Om vi ser till utvecklingen under 2014 har vi haft god tillväxt inom alla affärsområden. På försäkringssidan har vi ökat på alla fronter, men framförallt inom privatmarknad och motor. Där vi främst vill växa – hem- och villahemförsäkringar – har vi vuxit ordentligt. Trots hård konkurrens har vi totalt sett nettoökat med drygt 4 000 nya försäkringar. En stark bedrift i sig är att vi på lantbruk, där vi redan har en marknadsandel på över 80 procent, har vuxit med 90 nyförsäkrade gårdar. På andra sidan av försäkringsmyntet har vi skadorna. Vi har haft en mycket bra skadeutveckling, med färre storskador än vanligt liksom minskat antal mängdskador. Det som sticker ut åt andra hållet är de många åskskadorna, cirka 700 under sommaren. Vd-kommentar | Sidan 7 ”Bäst i klassen” på bank Bankverksamheten har haft en mycket hög tillväxt inom både sparande och utlåning. Vi har flyttat fram positionerna på såväl privat- som företags- och lantbruksmarknad, och likaså kommersiella fastigheter. Sett till volymtillväxten i bankaffären ligger Länsförsäkring Kronoberg i toppskiktet jämfört med övriga bolag inom Länsförsäkringsgruppen. Historiskt bra resultat Vi har haft en god avkastning på vår kapitalförvaltning, som präglas av en försiktig och långsiktig placeringsstrategi. Portföljen består av fyra tillgångsslag: aktier, obligationer, fastigheter samt innehav i gemensamt ägda bolag inom Länsförsäkringsgruppen. Med en avkastning på 8 procent ger vår kapitalförvaltning ett resultat på 112.5 miljoner kronor. Tillsammans med det starka resultatet från försäkringsrörelsen och övriga verksamheter leder det till ett totalt resultat för bolaget på 159 miljoner kronor, före återbäring. Det är betydligt bättre än budgeterat och det näst bästa resultatet i bolagets historia. Det är jättekul med de utmärkelser banken fått. Exempelvis ”Årets Bank”, enligt tidningen Privata Affärer. Kunderna uppskattar det kundägda alternativet som bank, de värdesätter vårt upplägg. Nöjda kunder ger nya kunder! Trygghet för kunderna Med ett eget kapital på 1,8 miljarder kronor bygger vi trygghet för kunderna. Som kundägt bolag måste vi ha en stabil ekonomi, för att långsiktigt kunna garantera våra åtaganden gentemot kunderna. Fastighetsförmedlingen har haft ett framgångsrikt år på bostadsmarknaden i länet. Bredden med bank, försäkring och fastighetsförmedling tilltalar kunderna. Vi ser positivt på att allt fler bostadsköpare väljer vår bank för att finansiera affären, och samtidigt flyttar över hela sitt bankengagemang till oss. Samarbete ger fördelar. Under året har vi gått in i ett samarbete på ekonomisidan samt inom IT och telefoni med närliggande Länsförsäkringar GöingeKristianstad och Länsförsäkringar Blekinge. Det ger bättre effektivitet och lägre sårbarhet. På livmarknadsfronten har många kunder flyttat över sin pensionsförsäkring till vår nya traditionella förvaltning, det vi kallar Nya Trad. Där är förutsättningarna för högre återbäringsränta bättre och kunden får möjlighet till bättre avkastning på sitt sparande. Foto: Martina Wärenfeldt Till följd av god volymtillväxt och en relativt sett låg skadekostnad – det näst bästa skadeåret på fem år – har vi ett starkt försäkringsresultat på cirka 52,0 miljoner kronor före återbäring. Vi har en marginal på 12 procent, det vill säga differensen mellan skadekostnad och premieintäkter. Samtidigt har försäkringspremierna legat still under året. Inom flera områden har vi erfarenhetsutbyte med andra bolag inom Länsförsäkringsgruppen. Vi lär av varandra – till nytta för våra kunder. Beatrice Kämpe Nikolausson Verkställande direktör NY VISION: ”Ledande inom trygghet” NY AFFÄRSIDÉ: ”Vi är ett lokalt kundägt företag som med omtanke, tillgänglighet och kompetens erbjuder attraktiva trygghetslösningar och har de mest nöjda kunderna.” Sidan 8 | Fastighetsförmedling och Bank Karaktäristiskt hus på Söder i Växjö. – Det byggdes 1898 som visningshus, för att visa hur fint man kunde bygga med tegel, berättar Mathias Gustavsson. Bostadsdrömmen som blev verklighet Samboparet Maja Fristedt och Mathias Gustavsson har flyttat in i sin bostadsdröm, ett av Växjös vackraste hus, en tegelklädd raritet på Söder. – Jag har alltid drömt om att bo i det här huset. Det känns fortfarande lite overkligt att vi verkligen bor här, säger Maja, som nästan måste nypa sig i armen. Maja och Mathias hade letat bostad en längre tid, utan att fastna för något särskilt. – När det började säljas bostadsrätter i det här gamla fina huset på Södra Järnvägsgatan blev jag nyfiken, säger Maja. Hyreshuset från 1898 har genomgått en omfattande renovering. Ett 20-tal lägenheter, som gjorts om till bostadsrätter, såldes genom Länsförsäkringar Fastighetsförmedling. Den 19 december 2014 förverkligades drömmen. Då flyttades Maja Fristedt och Mathias Gustavsson in i lägenheten de köpt. Fastnade för lägenheten Maja fick med Mathias på visning i en av lägenheterna. Båda föll pladask. Det är stort och luftigt med en takhöjd på 3,60 meter. Lägenheten är smakfullt renoverad, samtidigt som kök och badrum fått en betydligt modernare standard. – Det var mycket folk på visningen, säger Mathias. Ett 50-tal par kikade runt i trerummaren på 109 kvadratmeter som sedan blev vår. – Fastighetsmäklaren Peter Stillman och hans medhjälpare skötte sig verkligen bra, säger Maja. – Vi har fått hjälp med alla de frågor vi haft. Försäljningen har flutit på bra, säger Mathias. Bäst bankerbjudande Inför bostadsaffären kollade paret runt på olika banker. Valet föll på Länsförsäkring Kronobergs bank. Med ett lånelöfte deltog de i budgivningen som de vann. – Vi fick bäst bankerbjudande hos Länsförsäkring Kronoberg. Vi passade på att byta bank helt och hållet och flyttade över allt från våra gamla banker. Det löste vår bankrådgivare Charlotte Brynildsen på ett smidigt sätt, säger Maja. – Eftersom vi redan hade våra försäkringar i det bolaget blev vi dessutom Förmånskunder. Det ger oss rabatt på försäkringarna och en del andra förmåner, säger Mathias. Allt under samma tak – Vi utnyttjar verkligen hela Länsförsäkring Kronoberg. Vi har banken med konton och bolån, fastighetsförmedlingen, försäkringar för bostad och bil och har även utnyttjat skadeservicen. Jag krockade med bilen i höstas och fick då ett bra bemötande från skaderegleraren som tog hand om det, säger Maja. – Länsförsäkring Kronoberg finns lokalt och ligger nära till hands. Det är bara att gå in på kontoret om man vill ha en personlig dialog, säger Mathias. – De känner igen oss när vi stoppar in huvudet, säger Maja. Vi har varit där en hel del i samband med bostadsaffären. Det har känts tryggt hela vägen. Fastighetsförmedling och Bank | Sidan 9 Koll på ekonomin i mobilen Maja och Mathias lyfter fram Länsförsäkring Kronobergs digitala tjänster, ett smart sätt att sköta vardagsekonomin. – Med mobilappen ser vi allt vi har inom bank och försäkring, säger Mathias. – Vi använder telefonen eller surfplattan. Verkligen smidigt, säger Maja. – Funktionen att scanna OCRnummer med mobilens kamera är underbar. Det är nästan roligt att betala räkningar sedan den kom, skrattar Mathias. ■ Framgångar på privatmarknaden Länsförsäkring Kronoberg tar ytterligare marknadsandelar. 2014 var ett riktigt bra år på privatmarknaden för sakförsäkringar. – Vi har haft en mycket god tillväxt och kraftigt ökat våra marknadsandelar. Inom våra kärnaffärer hemförsäkring, villahem och privat person- Belönad bank med egen position Länsförsäkring Kronobergs bank är ingen vanlig bank. – Vi har en egen position i marknaden. Vi vill inte vara en storbank, och inte en nischbank. Vi är den kundägda banken, säger bankchefen Cecilia Sandstedt. "Den minsta storbanken växer utan växtvärk och låter vinster gå tillbaka till nöjda kunder." Det är motiveringen till att Länsförsäkringar för tredje Växande fastighetsförmedling i länet Länsförsäkringar Fastighetsförmedling har vuxit till en av de största mäklarna i Kronobergs län, och framför allt i huvudorten Växjö. Maja och Mathias myser med var sin katt i soffan. Alla trivs de i nya bostaden. bil har vi vuxit med mellan 1,1 och 1,5 procentenheter. Det är oerhört glädjande siffror för oss. Vi har nu runt 40 procent av marknaden i Kronobergs län för nämnda försäkringar, säger privatmarknadschefen Hans Larsson. Hans ser återbäringen till kunderna som en klart bidragande orsak till att marknadsandelarna stärkts ytterligare. Att kunder med boendeförsäkring i det kundägda försäkringsbolaget delade på 20 miljoner kronor i återbäring fick stor uppmärksamhet genom kampanjer. gången utnämnts till ”Årets Bank” av tidskriften Privata Affärer. Ännu fler utmärkelser erövrades under 2014. Enligt SKI (Svenskt Kvalitetsindex) hade Länsförsäkringars bank de mest nöjda privatkunderna. Dessutom hade Länsförsäkringar de mest nöjda pensionsspararna. – Det är ett kvitto på att kunderna gillar oss. Utmärkelser är alltid stimulerande och utvecklar oss hela tiden ur ett kundperspektiv. Kunderna ger oss mycket feedback och det gäller att vara lyhörd. – När jag drog i gång 2008 var jag ensam till en början. Nu är vi ett tiotal personer och har mäklarkontor i Växjö, Ljungby, Alvesta, Markaryd och Älmhult. Vi har haft en bra utveckling, säger Peter Stillman, fastighetsmäklare i Växjö. På fastighetsförmedlingen finns en bred kompetens över hela området. Men också spetskompetens eftersom medarbetarna har olika inriktning och specialiserar sig på enbart bostadsrätter, villor, gårdar eller kommersiella fastigheter. – Tillsammans med bank och försäkring kan vi under Länsförsäkring Kronobergs gemensamma tak erbjuda bostadskunderna en helhet. Kunderna upplever det som smidigt och bekvämt med allt samlat på ett ställe, säger Peter. Samtidigt är det viktigt att uppmärksamma kunderna på förändringar. Efter att avdragsrätten för pensionssparande har förändrats behöver sparandet ses över. – Vi är beredda att ge råd och att hjälpa till med att anpassa pensionssparandet efter de nya förutsättningar som gäller, säger Cecilia Sandstedt. Sidan 10 | Skadereglering – försäkringskund Den chockartade branden vändes till något positivt Villabranden var en fullständig chock för trebarnsfamiljen Nilsson-Kaiser. Allt i deras hem slukades av lågorna. Taket rasade in och huset totalförstördes. – Tio månader efter branden bor vi i ett nytt hus på samma plats. Fantastiskt! Vi är så tacksamma för all hjälp vi fått av Länsförsäkring Kronoberg, säger Arlette. Mitt på dagen, en januaridag 2014, hände det som inte får hända. En villa i samhället Furuby, en och en halv mil öster om Växjö, började brinna. Ingen var hemma. Makarna Arlette och Björn var på jobbet och barnen Tindie, Minnea och Elliot på förskolan. – Allt var okej när vi lämnade huset på morgonen. Ett par timmar senare får man ett samtal om att det brinner, säger Björn. – Brandförloppet var otroligt snabbt. Hela taket var övertänt när brandkåren kom. De hade ingen chans att rädda huset, säger Arlette. – Vi kom hem efter brandkåren. Det var helt absurt att se sitt hem i lågor, säger Björn. Alla minnen brann upp Genom fönstret såg Arlette eldsflammorna från bokhyllan fylld av minnen: – Jag tänkte att där brinner alla fotoböcker, resebilder, babyböcker, alla videofilmer med barnen… Även alla foton från min och Björns barndom. – Vi hade också ärvda grejer som inte går att ersätta, säger Björn. – Bland annat en dopklänning från min farmors mormor. Våra barn döptes i den och det var meningen att fortsätta traditionen, säger Arlette. I stort sett allt i hemmet förstördes i branden. – Vi hade bara de kläder och skor som vi gick och stod i, säger Björn. Trävillan totalförstördes i branden den 27 januari 2014. Brandorsaken är okänd. Rutorna sprängdes Huset var ett brinnande inferno. Fönsterrutorna sprängdes av hettan. Det låg glassplitter över hela trädgården. Tindie, 8 år, hjälper gärna till med att laga mat åt småsyskonen. – Vår prioritet var att komma härifrån snabbt, så att inte barnen skulle se branden, säger Arlette. Den första tiden bodde familjen på hotell, bekostat av Länsförsäkringar. Därefter flyttade de in i en vinterbonad stuga. Personlig skadereglerare Några timmar efter branden hade familjen första kontakten med en av Länsförsäkring Kronobergs skadereglerare, Mats Tschannen. Sedan dess har de träffats många gånger. – Vi har haft en personlig kontakt med Mats hela tiden. Från dagen det brann till att ett nytt hus byggts upp. Det är tryggt med ett lokalt försäkringsbolag, säger Björn. – Vi har fått ett fantastiskt bemötande. Skönt att få en skadereglerare med många års erfarenhet och empati för drabbade människor, säger Arlette. Det faktum att bara brandrester fanns kvar av deras hem väcker fortfarande starka känslor, men var mest traumatiskt första tiden. – Jag var i chock. Grät och kräktes om vartannat. Men jag samlade ihop mig, försökte gå vidare, berättar Arlette. Skadereglering – försäkringskund | Sidan 11 Försäkringen räddningen Villahemförsäkringen har varit till ovärderlig hjälp för familjen. Den har täckt allt från krishjälp i form av stödsamtal till ett nybyggt hus för miljonbelopp samt ersättning för all förlorad egendom i hemmet. – Vi har verkligen ett bra försäkringsskydd vid brandskada. Det har gått fort och smidigt och varit raka rör med försäkringsbolaget, säger Björn. – Men jag kände aldrig någon stress. Mats, vår skadereglerare, lade upp alternativ för oss. Däribland att köpa ett begagnat hus som var till salu i närheten. Det var ett svårt beslut att bygga upp huset där det gamla brunnit ner, men vi valde den lösningen, säger Arlette. ”Mycket att säga till om” Familjen var i högsta grad involverad i planeringen av det nya huset. – Vi hade mycket att säga till om, och vi bollade idéer med byggkonsulten som lejts in av Länsförsäkring Kronoberg. Det tummades aldrig på kvaliteten. Skaderegleraren sa att ”vi bygger på riktigt, ett lösvirkeshus”, säger Arlette och tillägger: – Många tror att man måste bygga exakt som det var, men så är inte försäkringen. Blir det dyrare än vad det annars skulle blivit får man dock betala tillägget själv. Vi passade på att bygga till ett sovrum och även ett extra badrum. I augusti började det nya huset att byggas, och första veckan i december flyttade familjen in. Villabranden och allt som hänt därefter har följts med stort intresse: – Folk frågar hela tiden. Vi kan visa att försäk- Skadedrabbade kunder är de mest nöjda Länsförsäkring Kronobergs mest nöjda försäkringskunder är de som någon gång råkat ut för skada. Det kan låta märkligt, men är samtidigt enkelt att förklara. Det är ju de kunderna som på nära håll fått uppleva hur försäkringsbolaget sköter sig när det sätts på prov. – Vi har ett 20-tal erfarna skadereglerare i Växjö och Ljungby. Eftersom vi finns lokalt här i länet kan vi snabbt vara på plats när en större skada inträffar. Vi lever och verkar där våra kunder finns, säger skadechefen Mats Rolf. En grupp byggskadereglerare har ständig beredskap. Det är alltid någon som har jour och kan rycka ut direkt. – Vid exempelvis en villabrand kan vi vara på plats direkt, för att hjälpa drabbade kunder. För dem är det en trygghet att vi – mitt i det chockartade kaoset – finns där, stöttar och hjälper till med det praktiska. Vid brand eller en omfattande vattenskada, där större delen av bostaden drabbats, får kunden i första hand hjälp med att lösa den akuta bostadsfrågan. Ibland blir det hotell till en början, eller andra tillfälliga lösningar som släkt och vänner. Därefter planeras det i många fall omfattande byggarbetet samt ersättning av förstörd egendom. – Ingen av oss blev skadad. Det är det allra viktigaste, säger makarna Björn och Arlette Nilsson-Kaiser. Här myser de med barnen Minnea, 5 år, Elliot, 4, och Tindie, 8. ringen verkligen fungerar och att Länsförsäkring Kronoberg är att lita på. Kan de hantera en sådan här tragedi så att det leder till något positivt är det ett mycket bra betyg, säger Arlette. – De har skött det på ett mycket kompetent sätt. Det har fungerat jättebra med Länsförsäkring Kronoberg. Verkligen professionellt, säger Björn. ■ Alla skador lokalt – En styrka är att vi kan hantera alla skador lokalt. Från att återställa eldhärjade byggnader där vi ibland måste bygga helt nytt från grunden, till att ersätta tappade glasögon. En stor del mindre omfattande skador kan skötas via internet. Som kund kan man välja hur man vill anmäla skadan: via internet, telefon eller besök. En del kunder vill hellre komma in på kontoret. – I takt med att internet och sociala medier utvecklas ställer konsumenterna allt större krav på snabba besked. Det är vår stora utmaning framöver att snabbt omhänderta kunden oavsett vilken kanal som kunden väljer, säger Mats Rolf. Utvalda samarbetspartners Skadereglerarna har god lokalkännedom om miljön där de verkar, och likaså har de ett nära samarbete med de utvalda entreprenörer som på Länsförsäkring Kronobergs uppdrag hjälper drabbade kunder. – När det exempelvis gäller bilreparationer är samtliga samarbetspartners certifierade verkstäder. En oberoende part granskar att de har rätt förutsättningar att utföra säkra, kvalitativa och miljömässiga reparationer. Säkra reparationer innebär att de använder sig av fabrikantens anvisningar, bland annat rätt typ av svets så att inte exempelvis en skärm riskerar att lossna under färd, säger Mats Rolf. Sidan 12 | Skadeförebyggande och samhällsengagemang Alla är vinnare på att förebygga skador Länsförsäkring Kronoberg satsar allt mer resurser på att förebygga skador. Till nytta för kunden, bolaget och miljön. Den bästa skadan är självfallet den som aldrig inträffar. – Viktigast är framför allt att rädda människoliv och slippa lidande. Kan vi bidra till att få fler att tänka förebyggande och på så vis undvika brand och andra skador har vi kommit långt, säger Hans Larsson, ansvarig för den skadeförebyggande gruppen på Länsförsäkring Kronoberg. Skadeförebyggande insatser löper som en eldröd tråd genom bolagets historia och verksamhet. Redan 1924 satsade Länsförsäkring Kronoberg på att förebygga skador genom att subventionera motordrivna brandsprutor för de lokala borgarbrandkårerna. Den bästa skadan är den som aldrig inträffar. Skadeförebyggare Fredrik Valgren, närmast, och Hans Larsson, ansvarig för det skadeförebyggande arbetet på Länsförsäkring Kronoberg. Smart trygghet Utvecklingen har raskt gått framåt och i dag erbjuds exempelvis smarta larmpaket för villan, med möjlighet att hålla koll på hemmet via en app i mobilen. Vattenfelsbrytare är en annan nyutvecklad produkt som tillhandahålls genom Länsförsäkring Kronoberg, och som på ett enkelt sätt skyddar mot onödiga vattenskador. Brandsläckare, brandvarnare, åskskydd med mera är andra trygghetsprodukter som erbjuds kunder till förmånligt pris. De fyra stora Brand, inbrott, vatten och trafik. Det är de fyra stora skadeområdena som Länsförsäkring Kronoberg jobbar med. Hela bolaget representeras i den skadeförebyggande gruppen med tiotalet engagerade medar- Med vattenfelsbrytare förebyggs onödiga vattenskador. Över 400 vattenfelsbrytare har installerats i bostäder i länet genom ett samarbete med Länsförsäkring Kronoberg. betare, däribland skadeförebyggare, riskingenjör, motor- och trafikspecialist samt miljösamordnare. – Den största delen av vårt hållbarhetsarbete ligger i att förebygga skador, och framförallt att undvika bränder. Det är en del av våra insatser för en bättre miljö, säger Hans Larsson. En normalstor villabrand släpper ut omkring 25 ton koldioxid, vilket motsvarar fyra körda varv runt jorden med en personbil. En vattenskada går heller inte fri från miljöpåverkan, med tanke på material och transporter som krävs för att åtgärda skadan. Kampanj på landsbygden Länsförsäkring Kronoberg genomför särskilda insatser på gårdar och villor på landsbygden, där specialister provtrycker skorstenar som bedöms som riskobjekt. Fastbränsleeldade eldstäder, oftast vedeldade, är en uppenbar brandfara om de inte är i fullgott skick. Vid provtryckning kontrolleras att Skadeförebyggande och samhällsengagemang | Sidan 13 skorstenen är tät och inte läcker, för att undvika risk för brand och likaså kolmonoxidförgiftning om rök sipprar ut i bostaden. Faktum är att det förebyggande arbetet ger resultat, vilket statistiken vittnar om. Antalet villabränder på landsbygden har minskat senaste decenniet och är numera en till två per år. Mental påfrestning Länsförsäkring Kronoberg tog hand om cirka 1 000 anmälda brandskador under 2014. Att jobba förebyggande för att minska brandfaran är ständigt aktuellt. – Vi kan ersätta det materiella vid en brand, men inte liv och lidande. Brand i hus är en dramatisk händelse. Det är en mental påfrestning för dem som bor där, även om de klarar sig fysiskt. Detsamma gäller för inbrott, tillägger Hans Larsson. För att minska risken för villainbrott är grannsamverkan en framgångsrik och väl beprövad modell, som försäkringsbolaget jobbar med. – I vårt samarbete med säkerhetsföretaget Verisure installeras de allra flesta larmen med skydd för både brand och inbrott, vilket vi tycker är viktigt. Det är också viktigt att larmen är uppkopplade till larmcentral. Larm spelar stor roll, både för att upptäcka rök och brandfara i tid och för att undvika inbrott. På larmade platser sker klart färre inbrott. ”Alla är vinnare” Färre skador och stölder sparar ekonomiska värden, vilket gör att Länsförsäkring Kronoberg kan hålla nere försäkringspremierna. Ett bra försäkringsresultat kan också leda till att kunderna i detta kundägda bolag får återbäring. – Alla är vinnare på att förebygga skador. Kunderna, bolaget och miljön, säger Hans Larsson. ■ Samhällsengagemang genom sponsring Länsförsäkring Kronoberg sponsrar årligen ett stort antal föreningar inom hela Kronobergs län. Sponsringen riktar sig till både idrottsföreningar och kulturverksamhet, men innefattar också olika skadeförebyggande aktiviteter. Inför våra beslut om att sponsra en förening, fäster vi stor vikt vid ungdomsverksamheten, både vad gäller omfattning och att man har verksamhet för både flickor och pojkar. Andra områden som vi stöttar är utveckling av länets företagande, genom Nyföretagarcentrum, Drivhuset och UF Ung Företagsamhet. Fredrik har öga för säkerhet i trafiken Skadeförebyggare Fredrik Valgren har ett starkt intresse för trafiksäkerhetsfrågor. – Sedan en tid tillbaka jobbar vi med särskilt fokus på cyklisterna, för att undvika olyckor för dessa oskyddade trafikanter. Det är olyckor som kan orsaka mycket lidande och ge men för livet. Länsförsäkring Kronobergs förebyggande arbete handlar om att påverka på både kort och lång sikt. Från att öka synbarheten i trafiken genom att ha på sig reflexväst, till att jobba för bättre trafikmiljö med fler cykelbanor och upplysta rondeller. Försäkringsbolaget bedriver egna projekt och aktiviteter, exempelvis en cykelkampanj med Beatrice Kämpe Nikolausson vid cykelstyret. Ögonkontakt i trafiken Länsförsäkring Kronoberg samverkar också med trafiksäkerhetsorgan som NTF och driver bland annat trafiksäkerhetskampanjen ”Ögonkontakt” tillsammans med Växjö kommun. Ju fler som har ögonen med sig i trafiken, desto färre olyckor. Det handlar om hur vi tänker och agerar i trafiken. – Det är en viktig fråga för gemene man hur man skyddar sig i trafiken. Samtidigt är cyklister de som är sämst försäkrade i trafiken, påpekar Fredrik Valgren. – Cykelkampanjen är ett sätt att visa att vi bryr oss. Vi vill bidra till ett tryggare samhälle för våra kunder och en bättre miljö. För egen del cyklar jag gärna med mina barn. Det är ett bra sätt att motionera, säger Beatrice Kämpe Nikolausson, vd för Länsförsäkring Kronoberg. Sidan 14 | Försäkringskund – företag Försäkringen ger trygghet åt Rottne Industri Börje Karlsson beskrivs av vd Rolf Andersson som en otroligt duktig entreprenör. En klurig smålänning som lagt grunden till Rottne Industri. 81-årige Börje är delägare i företaget och fortfarande engagerad i styrelsen. Börje – en klurig smålänning Rottne Industri AB har 1955 som födelseår, och firar 60-årsjubileum i år. Egentligen började det med att Börje Karlsson – grundaren till Börjes Mekaniska sedermera Rottne Industri – hjälpte sin far med att köra timmer i skogen. Rottne Industri och Länsförsäkring Kronoberg är på sätt och vis i samma bransch – trygghetsbranschen. Båda företagen står för trygghet gentemot sina kunder, som innebär skogsmaskiner och försäkringar man kan lita på. – En bra försäkring är en trygghet för företaget. Vi vet att om något händer, ställer vårt försäkringsbolag upp. För oss är den lokala förankringen viktig. Vi har haft Länsförsäkring Kronoberg under väldigt lång tid, säger Rolf Andersson, vd för Rottne Industri. Faktum är att den framgångsrika skogsmaskintill- verkaren i samhället Rottne, två mil norr om Växjö, haft sina företagsförsäkringar i samma bolag i över 50 år. – Samarbetet med Länsförsäkring Kronoberg har fungerat jättebra genom åren. Inga som helst problem. De gånger vi haft någon skada har det fungerat väldigt bra. Det är en stor fördel att ha sin försäk- Som draghjälp användes en traktor, men lastningen fick göras för hand och det var då som Börje började fundera; ”Varför ska traktorn stå här och puttra och inte hjälpa till när jag själv ska slita ont och rulla upp stockarna på vagnen?” Börje konstruerade då sin första kran, en enkel konstruktion bestående av ett par plogdetaljer, en timmerbit, en vinsch som monterades på kraftuttaget samt en bit vajer och en timmersax. Kranen fungerade så bra att ryktet spred sig och slutligen kom en spekulant som ville köpa. Börje var givetvis intresserad av denna sin första affär och med löfte om att göra en ännu bättre kran till sin far fick han sälja sin första konstruktion. Ytterligare intressenter ville köpa den revolutionerande kranen och snart ökade kunderna i rask takt. Rolf Andersson, vd för Rottne Industri sedan tio år, sitter på däcket till företagets nya stolthet – storskördaren H21. Länsförsäkring Kronobergs försäkringsteam med riskingenjör Anders Carlson och försäkringsrådgivare Peter Johansson, i mitten, är företagets personliga kontakter. Försäkringskund – företag | Sidan 15 Carlson, riskingenjör på Länsförsäkring Kronoberg. Anders, med sin tekniska kompetens, jobbar ofta i team med försäkringsrådgivaren Peter Johansson och besöker företag tillsammans. – Vi vill att kunden ska vara medveten om riskerna, när de ska fatta beslut om hur de ska försäkra. Ett bra försäkringsskydd är viktigt för företaget. Vi är en samarbetspartner i alla lägen och utgår hela tiden från kundens behov, säger Peter. Rejäla doningar. Emil Nilsson servar engreppsaggregatet till en skördare. ringsleverantör på nära håll. Vi har personliga och bra relationer, säger Rolf Andersson. Ett intensivt år 2014 var ett händelserikt år för Rottne Industri. I september togs de nya lokalerna för produktutveckling i bruk, och i oktober invigdes det nya utbildningscentret för skogsmaskinförare. Samma månad rullade en nyutvecklad skogsmaskin – den hittills största skördarmodellen – ut ur produktionshallen. – Vi har investerat för 30 miljoner kronor i nya lokaler. Jag tror att skogsindustrin kommer att vara stark även i framtiden. Skogen växer och måste avverkas. Industrin måste ha råvara. Marknaden för våra skogsmaskiner känns ganska stabil. Förebyggande åtgärder Rottne Industri har som ett naturligt steg uppdaterat försäkringarna i samband med nyinvesteringarna, men har också haft konsultation med Länsförsäkring Kronoberg under byggtiden. – Försäkringsbolaget var med i ett tidigt skede och gav oss råd. Det handlade om förebyggande åtgärder mot brand, vattenskador och inbrott, säger Rolf Andersson. – Jag bidrar med min erfarenhet från andra skador för att de ska slippa drabbas av dem, säger Anders Skeppar över Atlanten Rottne Industri har en heltäckande företagsförsäkring för byggnader, verksamhet och fordon. Avbrottsförsäkringen träder in om det skulle hända något i industrin och bli stopp i produktionen. Ansvarsdelen täcker upp om någon som köper en skogsmaskin skadar sig. – Utomlands är det tuffa krav om något händer, säger Rolf Andersson. Och för maskiner som vi skeppar på export över Atlanten har vi en speciell transportförsäkring. Man vet aldrig, det har hänt att fraktfartyg sjunkit. Ungefär halva produktionen av skogsmaskiner går på export: till USA, Kanada och Europa. Den andra halvan säljs på svenska marknaden. Maskinparken består av skördare och skotare i olika storlekar, från klenaste gallring till grövsta slutavverkning. Tuffare konkurrens – Det har gått bra för företaget hela tiden, även om konkurrensen hårdnat senaste åren. Våra konkurrenter är multinationella drakar som John Deere och Komatsu. Det har aldrig varit aktuellt att lämna Rottne, där företaget har sitt huvudkontor, produktutveckling, tillverkning och montering av kompletta maskiner. Tillverkning sker även i närbelägna Lenhovda samt i Stensele uppe i Västerbotten. Företaget har totalt 225 anställda. – All produktion sker med egen personal. Vi lägger inte ut jobb i låglöneländer. Det gäller att vara riktigt bra på det man gör, och då gör vi det bäst själva, säger Rolf Andersson. ■ Satsning på företagsmarknaden Länsförsäkring Kronoberg har en tredjedel av alla företag i länet som försäkringskunder och satsar på att växa ytterligare. – Vi riktar oss i första hand mot små och medelstora företag, vilket är merparten av företagen i länet. Men vi har också en stark position bland de större företagen. Vår ambition är att fortsätta växa på företagsmarknaden, säger Billy Söderqvist, chef företag och lantbruk. Riktade aktiviteter görs mot alla nystartade företag, som erbjuds personliga möten där man pratar både försäkring och skadeförebygg. – Vi erbjuder ett skräddarsytt försäkringsskydd för företaget. Vi kan också hjälpa företagaren med den privata försäkringen. Många kunder upplever det som smidigt att ha allt samlat på ett ställe, säger Billy Söderqvist. Länsförsäkring Kronoberg har fem rådgivare inom företagsförsäkring och tre inom tjänstepension. Den nya stora skördaren H21 visar vad den går för i sitt rätta element, det vill säga skogen. Sidan 16 | Försäkringskund – lantbruk Hos Joachim och Anna-Karin Aaby-Ericsson gror framtidstron. Mjölkproduktionen har på senare år utökats kraftigt. Med närmare 500 kor är Dansjö gård, norr om Alvesta, en av de allra största mjölkgårdarna i Kronobergs län. Anna-Karin och Joachim Aaby-Ericsson tillbringar många timmar i ladugården. – Vi satsar hårt på avel för att maximera mjölkproduktionen, säger Anna-Karin, som ansvarar för det arbetet. Länsförsäkring Kronobergs lantbrukssäljare Bengt-Erik Lindberg, till vänster, tar ansvar för gårdens försäkringar. Framtidstro på en av länets största mjölkgårdar – Vi ser positivt på framtiden. Mjölken är motorn i det här företaget, säger Anna-Karin. – När mjölkpriset är lågt får man inte vara ren i kassan. Det måste finnas likviditet i företaget, säger Joachim. Med fyra barn och omfattande mjölkproduktion har Anna-Karin och Joachim fullt upp. För dem är lantbruket en livsstil. Joachim är femte generationen på släktgården Dansjö. Det äkta paret äger och driver företaget tillsammans och har åtta heltidsanställda. – Joachim är vd, men det är jag som bestämmer, säger Anna-Karin med ett leende. Mjölkproduktionen har växlat upp kraftigt i två steg. Efter att en ny ladugård byggts 2002 ökades antalet kor från 50 till 250. Och efter att ytterligare en modern ladugård stod klar 2013 dubblerades antalet kor på nytt. Inräknat ungdjur för rekrytering finns här numera 1 200 djur. Försäkringskund – lantbruk | Sidan 17 FAKTA LANTBRUK Åtta av tio gårdar Länsförsäkring Kronoberg har en stark position på landsbygden. Åtta av tio gårdar i länet är försäkrade i bolaget. Planerar för ny satsning De båda ladugårdslängorna ligger parallellt och är sammanlänkade genom en korridor. I anslutning till den planeras en mjölkningskarusell, för effektivare mjölkning då betydligt fler kor kan mjölkas samtidigt. Med tre mjölkningar om dagen har det stor betydelse. I takt med investeringarna på gården har försäkringen uppdaterats. Dansjö är en av de 9 300 gårdar i länet som är försäkrade i Länsförsäkring Kronoberg. Det innebär att drygt åtta av tio gårdar har sitt försäkringsbehov tryggat i det bolaget. En personlig kontakt – Vi är nöjda och har en bra personlig kontakt med Länsförsäkring Kronoberg. Det är helt klart en fördel att man kan ringa till samma person varje gång och att det är ett lokalt försäkringsbolag, säger Joachim. Byggnader, verksamhet och maskiner är samlade i en lantbruksförsäkring hos Länsförsäkring Kronoberg och djuren är försäkrade i Agria, ett specialistbolag i Länsförsäkringsgruppen. – Ambitionen är att försäkringen ska vara heltäckande. Det händer saker på gården hela tiden, till exempel att nya traktorer och maskiner kommer in. Det är viktigt att se över och hålla försäkringen aktuell, säger Bengt-Erik Lindberg, lantbrukssäljare på Länsförsäkring Kronoberg. Snabb hjälp vid skada – Vi har haft en hel del maskinskador. Välta maskiner och krockade traktorer. Vi har dokumenterat skadan och skickat in bilder till försäkringsbolaget. Det har rullat på snabbt och smidigt, säger Anna-Karin. Våren 2014 drabbade en häftig stormby den ena ladugården och fläkte upp ventilationen, som löper längs taknocken. – Vi fick hjälp av en kunnig skadereglerare på Länsförsäkring Kronoberg. Det är jätteviktigt att prata med någon som har erfarenhet och förstår, säger Joachim. ■ Skrot och farligt avfall hämtas en gång om året genom återvinningsförsäkringen, som ingår i Länsförsäkring Kronobergs lantbruksförsäkring. – Det är lätt att det annars blir stående på gården, till exempel en tunna spillolja som rostar och läcker. Bra för miljön att det tas omhand ordentligt, säger Joachim. – Trots att vi har en marknadsandel på över 80 procent har vi under 2014 vuxit med 90 nyförsäkrade gårdar, och är nu uppe i 9 300 försäkrade gårdar. Vi kan med stolthet säga att vi har lantbrukskundernas förtroende, säger Billy Söderqvist, chef företag och lantbruk. – Vi slår oss för den skull inte till ro, utan satsar vidare på att utveckla våra produkter och tjänster. Närheten till våra kunder är vår styrka. Vi har kompetensen och samtidigt den personliga närvaron. FAKTA SKROT Hämtar skrot och farligt avfall Åtskilliga ton skrot och farligt avfall hämtades hos Länsförsäkring Kronobergs lantbrukskunder under 2014. Hämtningen sker en gång om året genom återvinningsförsäkringen, som ingår i Länsförsäkring Kronobergs lantbruksförsäkring. Resultatet är en renare och säkrare gårdsmiljö. En sammanställning för 2014 visar 176 ton skrot och drygt 17 ton farligt avfall, vilket är mer än året dessförinnan. Bland farligt avfall märks framför allt spillolja, oljefilter, bekämpningsmedel, blybatterier, färger och lysrör. Sidan 18 | Samhällsengagemang – ungdomar Studentförsäkring skyddar mot det oväntade För Linnéstudenterna Fanny Lindberg och Marcus Mohlén var det självklart att skaffa studentförsäkring när de flyttade till Växjö för att plugga. – Det ger oss trygghet. Vi kan slappna av mer, med tanke på risken att dyra datorer, tv-apparaten eller annat stjäls eller förstörs, säger Marcus. – Tänk vad det skulle kosta om vi inte hade försäkring. Det är lätt hänt att jag tappar och har sönder datorn, som jag alltid bär med mig, säger Fanny. – Man kan glömma spisen påslagen. Brandrisken finns ju, säger Marcus. Då är det bra med en försäkring som skyddar mot kostnaderna för brandskador i lägenheten. En tvåa i sambolängan Eftersom Fanny och Marcus är sambor får de bo i ”sambolängan” på Linnéuniversitetet. – För oss var det en rolig utmaning att flytta hit från Hofors. Vi träffar nya människor, bland annat skåningar som tycker att vi pratar bred norrländska, säger Marcus och skrattar. Fanny och Marcus har förstått att långt ifrån alla studenter tänker på att försäkra sig. – Många tror att deras föräldrars hemförsäkring följer med till studentlägenheten, men så fungerar det inte, säger Fanny. Studentpar med trygg försäkring. Fanny Lindberg, som läser ekonomi, och Marcus Mohlén, som pluggar till byggnadsingenjör, kopplar av i studentlägenheten. Formad av studenter Länsförsäkring Kronobergs studentförsäkring formades ursprungligen av några praktiserande studenter från Linnéuniversitetet. Det är helt enkelt en hemförsäkring anpassad för studenter. Samarbete ger studenter inblick i näringslivet Som en del i sitt samhällsengagemang gentemot ungdomar är Länsförsäkring Kronoberg ett av partnerföretagen till studentföreningen EHVS vid Linnéuniversitetet. – Vi har verkligen ett bra samarbete med våra partners. Det ger studenterna kontakter och inblick i näringslivet, säger Matilda Andersson, vice ordförande i EHVS företagsgrupp. Matilda pluggar på ekonomprogrammet med inriktning entreprenörskap och affärsutveckling. Tillsammans med de övriga i företagsgruppen anordnar hon olika aktiviteter som främjar utbytet mellan studenter och företag. – Vi har haft flera event där studenter fått lära sig mer om Länsförsäkring Kronoberg. När bolaget behövde studenter till RUT-verksamheten (se artikel intill) blev många nyfikna, och en del började jobba där, säger Matilda. – Studentförsäkringen ger ett heltäckande skydd och är väldigt prisvärd, säger Marcus. – Jättebra att även reseskydd ingår, om man blir sjuk eller skadad på resa, säger Fanny. Och likaså allrisk, ett extra skydd vid oförutsedda händelser. ■ Vid sidan av studierna jobbar Matilda Andersson extra som skadereglerare på Länsförsäkring Kronoberg. – Jag har fått lära mig mycket nya saker. Det är motorskador jag arbetar med. Samhällsengagemang – ungdomar | Sidan 19 UF jobbar för fler företagsamma ungdomar Ung Företagsamhet (UF) är aktivt i hela landet och från regionkontoret i Växjö planeras verksamheten för Kronobergs län. Årligen arrangeras en mängd inspirationsföreläsningar, utbildningar, tävlingar och event för såväl lärare som elever. Genom Ung Företagsamhet får gymnasieelever möjligheten att starta och driva eget företag under ett läsår. – Vi arbetar för att få fler företagsamma ungdomar, oavsett om de längre fram blir egna företagare eller företagsamma medarbetare eller engagerade samhällsmedborgare, säger UF:s regionchef Sofie Örnvinsson. UF:s verksamhet i länet sponsras av Länsförsäkring Kronoberg och är en del av bolagets breda samhällsengagemang. – Som ideell organisation är vi beroende av att både näringslivet och det offentliga ser nyttan av verksamheten och hjälper till ekonomiskt. Länsförsäkring Kronoberg är en trogen samarbetspartner som varit med länge. De stöttar oss långsiktigt, säger Sofie Örnvinsson. Vuxit kraftigt Ung Företagsamhet har vuxit kraftigt i Kronobergs län. I år finns 700 UF-företagare på gymnasiet, en ökning med 29 procent jämfört med året innan. UF erbjuder fyra olika läromedel för grundskola och gymnasium (Vårt samhälle, Se möjligheterna, Min framtid och ekonomi samt UF-företagande). ■ – Vi på UF Kronoberg jobbar länsövergripande, säger regionchef Sofie Örnvinsson, närmast på bilden. Till vänster Sara Svensson, projektledare skolutveckling, och Emma Ekaremål, projektledare inspiration/event. Studenterna i RUT-gänget på Länsförsäkring Kronoberg får både jobberfarenhet och extrainkomst. Närmast ses studenten Alexander Jerez. Vid bordet bakom sitter studenten Ernesto Castillo, coachad av säljansvarige Peter Flink. Gänget som gillar RUT Ett tiotal studenter jobbar kvällstid i Länsförsäkring Kronobergs RUT-gäng. Uppdrag: "ring ut" till kunder och prata försäkring! – Vi har grym sammanhållning. Det finns mycket energi i gruppen och vi har kul tillsammans, säger ekonomistuderande Alexander Jerez. Peter Flink, säljansvarig för RUT-gänget, berättar att de körde i gång verksamheten hösten 2013. Studenterna jobbar tre kvällar i veckan med att ringa försäkringskunder hos Länsförsäkring Kronoberg. – Studenterna ringer på listor med befintliga kunder som har någon typ av försäkring, men saknar annat. De kan exempelvis ha bilförsäkring men sakna boendeförsäkring. Sett till resultatet var 2014 ett bra år för oss, med en väldigt bra höst, säger Peter. Hur reagerar kunderna på att bli uppringda? – De är överlag positiva till att vi tar kontakt och informerar om de produkter och tjänster vi kan erbjuda. Exempelvis är äldre kunder positiva till att få information om 60+ olycksfallsförsäkring, säger Ernesto Castillo, som studerar statsvetenskap. Hur ser ni själva på uppdraget? – Som student ger det en otrolig erfarenhet att få jobba på ett stort bolag som Länsförsäkring Kronoberg. Det har man nytta av när man söker jobb framöver. Dessutom ger det bra extrainkomst. Är man toppsäljare klarar man sig utan att ta studielån, säger Alexander. Sidan 20 | Värderingar Våra värderingar är en ledstjärna i vardagen Länsförsäkring Kronberg är inte vilket bolag som helst. Det är ett lokalt kundägt företag med professionella och engagerade medarbetare och dokumenterat nöjda kunder. Under år 2014 har en ny vision och affärsidé tagits fram i bolagets strategiprocess. Med det som bakgrund, att vi har många nya medarbetare och att vi lever i en ständigt föränderlig omvärld, så har det varit en bra tidpunkt att se över våra värderingar. Samtliga medarbetare, flera av våra kunder tillika ägare, nyckelpersoner i näringslivet och ungdomar har varit med under processen genom intervjuer och workshops. Tillsammans har vi identifierat vad Länsförsäkring Kronoberg står för och vilka värderingar som är betydelsefulla för kunder och medarbetare och skapar de bästa förutsättningarna för framtiden. Detta har utmynnat i en skrift ”Vår ledstjärna i vardagen”. En bok om oss och det vi tycker är viktigt. Innehållet i boken är tänkt som en bra utgångspunkt att använda i mötet med kunder och kollegor, vilket förhoppningsvis skall leda till än mer nöjda kunder och medarbetare. Värdeord med ny kraft – För ett antal år sedan arbetade medarbetarna gemensamt fram tio värdeord och vi har arbetat aktivt med att tillämpa dessa i vardagen. Några av dem finns fortfarande med i Länsförsäkring Kronbergs vision och affärsidé, säger personalchef Monica Persson. Ett av värdeorden har tagit ny position i visionär form. Bolagets vision är att "vi skall vara ledande inom trygghet”. För oss som medarbetare innebär det bland annat att vi sätter kundens trygghet och behov i centrum samt värnar om vår lokala närvaro, samhällsengagemang och hållbarhet. Vi är med och leder utvecklingen in i framtiden, för en trygg affär och för ett tryggt samhälle. Några av dem finns med i bolagets affärsidé: ”Vi är ett lokalt kundägt företag, som med omtanke, tillgänglighet och kompetens erbjuder attraktiva trygghetslösningar och har de mest nöjda kunderna." Ledstjärna i vardagen Att agera och kommunicera med samma värdegrund skapar trygghet för våra kunder, eftersom de kan förvänta sig samma bemötande oavsett vem av oss de träffar. De förnyade värdeorden engagemang, nyfikenhet, laganda och handlingskraft är vår ledstjärna och beskriver vilka vi är som bolag, det vi står för och det vi vill att alla som möter oss skall uppleva. Engagemang handlar exempelvis om att vi jobbar med både hjärtat och hjärnan och att vi skapar trygghet för kunden i allt det vi gör. Nyfikenheten visar sig genom att vi ställer frågor till kunderna om deras behov både nu och i framtiden och att vi är intresserade av vad som händer i omvärlden, våra kunders och vår egen utveckling. Begreppet laganda handlar om att medarbetarna är delaktiga i och formar bolagets utveckling och att vi arbetar mot gemensamma mål som skapar värde för våra kunder. Handlingskraft innebär att vi är proaktiva, vi går från idé till handling, driver utvecklingen och ligger i framkant och vi tar hjälp av varandra för att ge kunden de bästa lösningarna. – Att skapa trygghet får våra kunder genom sunda värderingar lägger grunden för allt vårt arbete, säger personalchef Monica Persson. – Vår förhoppning är att skapa en stark vi-känsla som lyser igenom, så att kunderna märker att vi bryr oss lite mer och att vi alltid engagerar oss för att möta deras behov och skapa trygghet i vardagen, säger Monica. Attraktiv arbetsgivare – En förutsättning för att våra kunder skall trivas hos oss är att vi som arbetar i bolaget trivs. Därför är det viktigt att vi hela tiden anstränger oss för att vara en attraktiv arbetsgivare med sunda värderingar som ständigt utvecklar medarbetarna och förbättrar organisationen. Företagskulturen är viktig för att både behålla och attrahera nya medarbetare, betonar Monica. ■ Det lokala försäkringsbolaget | Sidan 21 Lokalkontoret i Ljungby har allt under samma tak Länsförsäkring Kronoberg i Ljungby är det kompletta lokalkontoret med fullservice – och har dessutom firat 30-årsjubileum. – Vi har allt under samma tak här i det gamla tingshuset. Kunderna får hjälp med försäkring, skadeservice, bank och fastighetsförmedling. Vi är ett mycket sammansvetsat gäng, säger försäkringsrådgivare Lena Werner. Lena är ett glatt och välkänt ansikte bland Ljungbyborna. Hon började på Länsförsäkring Kronobergs Ljungbykontor för 26 år sedan, samtidigt med kollegan och skaderegleraren Gitte Andersson. – Jag tänkte att jag skulle vara här ett par år, men har blivit kvar. Det är svårt att sluta när man trivs så bra. Dessutom har det genom åren varit en enorm utveckling, både här på kontoret och för hela bolaget, säger Gitte. De många skadeärenden som hon tar hand om varierar från smått till stort, från skadade mobiltelefoner till stormskador på skog. Lokala på riktigt Länsförsäkring Kronoberg är det enda försäkringsbolaget med kontor i Ljungby, och som på riktigt lever upp till att vara lokala och nära sina kunder. I takt med att verksamheten breddats har antalet medarbetare ökat. Numera jobbar där 13 personer inom försäkring, skadeservice, bank och fastighetsförmedling. Ett sammansvetsat gäng på Länsförsäkring Kronoberg i Ljungby. Här ses de flesta av medarbetarna, från vänster: Bengt Roos, landsbygdsombud, Tiina Käenmäki, privatrådgivare bank, Ann-Sofi Olsson, försäkringsrådgivare, Ninni Bossnefeldt, privatrådgivare bank, Lena Werner, försäkringsrådgivare, Gitte Andersson, skadereglerare och Bengt-Erik Lindberg, lantbrukssäljare. – Vi kan ta emot alla slags ärenden här på Ljungbykontoret. Många kunder kommer gärna in till oss. Vanligast är att äldre vill träffa oss i stället för att sköta sina ärenden via internet. Men det är också en hel del ungdomar som vill träffa oss personligen, säger Lena. Ett ögonkast bort Kunder som kommer in på kontoret med olika slags ärenden eller frågor kan smidigt slussas mellan medarbetarna, som bara är något ögonkast från varandra. Efter en träff med en försäkringsrådgivare kan man slå sig ner hos en bankrådgivare intill, och vice versa. – Kunderna tycker att det är enkelt att vara kund hos oss. Bästa marknadsföringen är nöjda kunder! De berättar för vänner och jobbarkompisar. På den vägen får vi många nya bankkunder, säger Tiina Käenmäki, privatrådgivare bank. För den som går i bostadstankar kan ett besök hos fastighetsmäklaren lämpligen kompletteras med en bankträff, för att få koll på räntor och lånelöfte inför den stora affären. – Vi har i allt större utsträckning blivit ett starkt bankalternativ för folk som köper bostad. De kommer in och frågar vad vi kan erbjuda, säger Tiina. ■ Sidan 22 | Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Länsförsäkring Kronoberg avger härmed årsredovisning för 2014, bolagets 213:e verksamhetsår. Fritidshus Företag Lantbruk Privatmotor VERKSAMHET Kapitalförvaltning*2014 2013 Förvaltningsberättelse 2014 Länsförsäkring Kronoberg har sitt verksamhetsområde i Kronobergs län. Bolaget erbjuder ett brett utbud av försäkringar och banktjänster för privatpersoner, företag och lantbruk. Förutom verksamhet där Länsförsäkring Kronoberg har egen koncession erbjuder bolaget försäkring inom såväl sak- som livförsäkringsområdet samt bank- och fondtjänster genom avtal med Länsförsäkringar AB (LFAB) och dess helägda dotterbolag. För de förmedlade affärerna har bolaget ansvaret för kundrelationerna. Genom Länsförsäkringar Fastighetsförmedling erbjuds även fastighetsmäklartjänster. Bolaget är även delaktigt i olika gemensamma återförsäkringsaffärer inom länsförsäkringsgruppen. TOTAL AFFÄRSVOLYM Den totala volymen för bolagets affärer fördelar sig enligt nedan, MSEK: Sakförsäkring Direkt försäkring Mottagen återförsäkring* Förmedlad försäkring 2014 2013 442 92 36 419 27 37 *Affärsvolymen för år 2014 inkluderar övertagen trafikaffär från LF Sak AB MSEK 64. Livförsäkring 2014 Inbetald premie Förvaltat kapital 171 3 659 181 3 497 Finansiella tjänster 2014 2013 Bank, inlåning Bank, utlåning Fondsparande* 2 042 3 153 689 2013 1 826 2 770 489 *Marknadsvärde den 31 december. Marknadsandelar i procent Direkt försäkring: Hem Villa,VillaHem 2014 39 43 2013 38 42 Kapitalavkastning Marknadsvärde Placeringstillgångar 73 31 83 39 73 31 83 38 119 111 1 699 1 427 *Redovisade siffror avser koncernen. ORGANISATION OCH STRUKTUR Länsförsäkring Kronoberg ingår som ett av 23 lokala och kundägda länsförsäkringsbolag i Länsförsäkringsgruppen. Gemensamt äger gruppen LFAB med dotterbolag. Länsförsäkring Kronoberg äger 2,3 procent av aktierna i LFAB. Bolaget är självständigt och ömsesidigt, vilket betyder att ägarna utgörs av bolagets sakförsäkringskunder. Dessa har inflytande på verksamheten genom att de väljer de 55 fullmäktigeledamöter, som skall företräda dem på bolagsstämman. Bolagsstämman utser bolagets styrelse som består av sju stämmovalda ledamöter. Därutöver ingår verkställande direktören och två personalrepresentanter i styrelsen. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Sakförsäkring Länsförsäkring Kronobergs sakförsäkringsverksamhet för 2014 visar på en lönsam tillväxt. Det försäkringstekniska resultatet för 2014, före avsättning till återbäring, blev 11,5 procent (8,1procent) av premieintäkten för egen räkning. Antalet försäkringar har ökat inom samtliga marknadssegment. Den största tillväxten är på privatmarknaden, främst inom motorfordons-, villahem- samt olycksfallsförsäkringar. Där har antalet försäkringar ökat med drygt 4 000. Detta har resulterat i att bolagets marknadsandelar har ökat väsentligt. På villahemförsäkring ökade marknadsandelen med 1,2 procentenheter till 43,0 procent och på personbilsförsäkring med 1,5 procentenheter till en marknadsandel på 39,4 procent. Länsförsäkringar Sak AB har per 2014-12-30 överlåtit ett bestånd av trafikförsäkringar under avveckling till Länsförsäkring Kronoberg. Överlåtelsen innefattar försäkringsbestånd som tecknats av Länsförsäkringar Sak AB i Kronobergs län fram till och med år 2004. Beståndet innehåller trafikskador som ännu är oreglerade samt där till hörande skadelivräntor. De skadereserver som överlåtits till Länsförsäkring Kronoberg återförsäkras i sin helhet i Länsförsäkringar Sak, för att i nästa led kvotåterförsäkras till bolaget. Totalt har åtaganden motsvarande MSEK 147 överlåtits och återförsäkrats, varav MSEK 82 avser skadelivräntor. Nyteckning av trafikförsäkring, med undantag för viss företagsmotoraffär, har övergått till Länsförsäkring Kronoberg förfallomånadsvis 2004 och det nu överlåtna beståndet avser skador för försäkringar med huvudförfallodag 2004 eller tidigare. Den överlåtna affären ger en resultateffekt på MSEK –2,9 år 2014, då bolaget omvärderar reserverna till de redovisningsprinciper som bolaget tillämpar. Även företags- och lantbrukssegmentet har vuxit under 2014. På företagssidan har premietillväxten inom den egna försäljningskanalen vuxit med ca MSEK 2,0. Lantbrukssegmentet har under 2014 vuxit med 90 försäkringar och ca MSEK 3,2 i premier. Det låga skadeutfallet inom både företags- och lantbruksaffären har bidragit till förbättrad lönsamhet jämfört med målet för år 2014. Liv Årets kundnöjdhetsmätning från Svenskt Kvalitetsindex (SKI) visar att Länsförsäkringar har de mest nöjda privatkunderna inom liv- och pensionsförsäkring. För att även år 2018 ha de nöjdaste liv- och pensionskunderna och att vara marknadsledande pensionsleverantör bland våra prioriterade kundgrupper, så har vi tagit fram Livplan – med sikte på 2018. Livplan 2018 innehåller en betydande ambitionshöjning – vi ska både öka nyförsäljningen och vara vinnare på flyttmarknaden. I korthet kan målen beskrivas som att vi ska skapa lönsamhet i den lokala livaffär och leva upp till ställda avkastningskrav. Det här leder till att vi behöver öka vårt fokus på flytt av kapital samtidigt som vi fortsätter att ha fokus på nyförsäljning. En viktig del i detta är att vårda och utveckla engagemanget hos befintliga kunder och säkerställa att vi med lönsamhet och god rådgivning levererar attraktiva produkter. I att ta hand om befintliga kunder på ett bra sätt ligger ett stort fokus på att erbjuda tradlivkunderna anpassade lösningar, varav Nya Trad är en. Stora skadehändelser Under 2014 inträffade elva skador med en uppskattad skadekostnad på över MSEK1,0. Sammantaget är den förväntade skadekostnaden för dessa skador MSEK 27,5, vilket är ett normalår sett i ett femårsperspektiv. Den Förvaltningsberättelse | Sidan 23 största enskilda skadan är en industriskada med beräknad skadekostnad på MSEK 8,0. Merparten av övriga större skador avser bostadsbränder av vilka några skedde till följd av de kraftiga sommaråskoväder som drabbade Kronoberg, såväl som övriga Sverige. Den totala skadeprocenten för 2014 uppgick till 66,4 exklusive utflyttad trafikaffär. Bank Länsförsäkringar Bank är Sveriges femte största retailbank. Bankverksamheten, som enbart finns i Sverige, har en hög tillväxt, god kreditkvalitet och nöjda kunder. Banken har under året haft en fortsatt positiv utveckling. Den totala affärsvolymen i Länsförsäkring Kronoberg ökade med MSEK 742, motsvarande 15 procent. Under hösten översteg den totala affärsvolymen MSEK 5 000. Volymerna fördelar sig jämnt mellan in- och utlåning. Samtliga rådgivare inom Länsförsäkring Kronoberg Bank har under året bolånelicensierats. Länsförsäkringar Bank blev under 2014 utnämnd av Svensk Kvalitetsindex (SKI) till banken med de mest nöjda privatkunderna. Tidningen Privata Affärer utsåg dessutom Länsförsäkringar Bank till Årets Bank för tredje gången. Vision, affärsidé, värderingar och strategi Länsförsäkring Kronoberg har under året arbetat fram en ny vision, affärsidé och strategi för perioden 2015-2018 samt därtill kopplad affärsplan för år 2015. En strategioch affärsplan som ger en tydlig viljeinriktning för hur bolaget ska utvecklas under de kommande fyra åren. En viktig del har varit att integrera ERSA- processen och involvera styrelsen och medarbetarna i arbetet, i syfte att löpande förankra och skapa delaktighet och fortsatt engagemang. Mot bakgrund av att en ny vision och affärsidé har antagits samt att många nya medarbetare har börjat i bolaget, så har även ett arbete kring företagets värderingar genomförts. Vilka värderingar är betydelsefulla för kunder och medarbetare, för att vi med omtanke, tillgänglighet och kompetens ska kunna erbjuda attraktiva trygghetslösningar och ha de mest nöjda kunderna och medarbetarna? Ägare, tillika kunder, personer från näringslivet, en fokusgrupp med ungdomar, styrelse, medarbetare och ledning har involverats i att ta fram bolagets fyra nya värderingar som ska genomsyra bolagets verksamhet. Konkurrenskraft kräver ständig förbättring och förnyelse inom verksamhetens samtliga delar. Förutsättningarna för ett väl fungerande förbättringsarbete är ett systematiskt arbetssätt som genomsyrar hela organisationen. Utöver det krävs en företagskultur som stimulerar till nyfikenhet och handlingskraft i form av lärande, kretivitet och idégenerering. Ambitionen framåt är att bolaget årligen ska genomföra fem bolagsövergripande förbättringsprojekt, för att säkerställa kundorienterad verksamhetsutveckling. För 2014 genomfördes förbättringsprojekt på följande teman: 1. Intern styrning och kontroll 2. Strategi 2018 3. Extern marknadskommunikation 4. Internkommunikation 5. Hela bolaget säljer Ny vd Vid bolagsstämman 2014-04-03 tillträdde Beatrice Kämpe Nikolausson som vd efter Fredrik Daveby. Beatrice kommer närmast från Munksjö Aspa Bruk AB (vd) och har tidigare jobbat för Alstom Power Sweden AB och Södra Skogsägarna. På årsstämman i april 2014 valdes Pär Aspengren, Anders Holmberg, Eva-Lotta Fonsell och Evert Nylander (personalrepresentant), som nya styrelseledamöter. Digital Dokumenthantering Bolagets satsning på digital dokumenthantering fortgår med tre andra länsbolag; Skåne, Göinge-Kristianstad samt Blekinge, som kunder. Nya områden som digitalisering och administration av fakturahantering och vissa bankhandlingar har påbörjats under 2014. LF Affärsservice Sydost Från och med den 1 januari 2014 är Länsförsäkring Kronoberg en av delägarna i LF Affärsservice Sydost AB. I bolaget ingår funktionerna redovisning, IT och telefoni och syftet med bolaget är att minska driftskostnaden och sårbarheten inom dessa funktioner. Under året har synergieffekter uppnåtts framförallt inom IT och de tre ägarbolagen har nu en gemensam IT- och telefonistruktur. Marknadskommunikation Under året har kampanjen avseende återbäring från 2013 genomförts. Kampanjen har varit ett återkommande tema i bolagets marknadskommunikation. Återbäringen har exempelvis synts i annonsering, tv-reklam och i samband med vår medverkan på olika lokala marknadsdagar. Bolagets hållbarhets- och skadeförebyggande arbete har lyfts fram i den bolagsgemensamma skadekampanjen, som synts i både pressartiklar, annonsering och tv. I syfte att ytterligare stärka vårt varumärke, så medverkade vi på olika lokala arrangemang såsom, Ljungby Dagarna, Älmhults Festivalen, Tingsryds Marknad och Arbetsmarknadsdag på Linnéuniversitetet. Bolagets breda sponsring till länets föreningar, inom bland annat idrott och kultar, har förstärkts genom vår medverkan på lokala mässor, skogsdagar, och arrangemang av lokala kundträffar. I samarbete med olika partners såsom LRF, Företagarna och revisionsföretag, har vi haft möjlighet att delta på kundträffar. För att öka kunskapen inom försäkring och betydelsen av skadeförebyggande arbete, har vi genomfört olika utbildningsinsatser genom skogsutbildningen på Linné Universitetet, Skogsägarskolan och Revisorsskolan. Kapitalförvaltning Den totala avkastningen på bolagets portfölj uppgår till MSEK 125,5 (110,6) varav direktavkastning MSEK 11,9 (16,3). Bolagets noterade aktieportfölj har haft högst totalavkastning under året och står för ca 45procent av resultatet i kapitalförvaltningen. Utländska aktier med inriktning på USA och den globala markanden har den högsta totalavkastningen på 24,2 procent. Avkastningen på LFAB-aktien uppgick till 8,7 procent och Länsförsäkring Kronoberg har deltagit i LFABs beslutade nyemission på MSEK 500. Bolagets andel motsvarar MSEK 11,5. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER VERKSAMHETSÅRETS SLUT Enligt kommuniké från Riksbanken per 2015-02-12 finns det tecken på att den underliggande inflationen har bottnat, men omvärlden är nu mer osäker och det ökar risken för att inflationen inte stiger tillräckligt snabbt. Riksbankens direktion har därför beslutat att göra penningpolitiken mer expansiv genom att sänka reporäntan med 0,10 procentenheter till −0,10 procent och justera ner räntebanan något. Detta påverkar Länsförsäkring Kronoberg och för mer ingående känslighetsanalys kopplat till räntekurvan hänvisas till not 2. Styrelsen har beslutat att avsätta MSEK 30 i återbäring på 2014 års resultat. Ambitionen är att avsätta återbäring även 2015 och 2016, förutsatt tillräckligt bra försäkringstekniskt resultat och kapitalstyrka. Bolagets 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Resultatutveckling samt ekonomisk ställning framgår av femårsöversikten på sidan 26. Resultat Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat år 2014 uppgår till MSEK 22,0 (6,9) efter beslutad återbäring på EXPONERING MOTPARTSRISKER, procenthar ökat med 5,3 MSEK 30,0 FÖR (24,2). Premieinkomsten AA procent till MSEK 533,2* (445,5). 39 A 45 BBB *Inklusive mottagen trafikaffär 13 Not rated** 3 Årets resultat i koncernen före skatt uppgår till MSEK 128,8 (99,1) och efter skatt till MSEK 107,6 (80,5). Kapitalförvaltning Marknadsvärdet på koncernens placeringstillgångar uppgick vid verksamhetsårets slut till MSEK 1 853,8 (1 576,0). Koncernen (MSEK) Ränteb/likvida medel Aktier och andelar Fastigheter Placeringstillgångar totalt IB UB Avkastning, procent 470,1 743,6 362,3 582,9 889,8 381,1 4,28 11,82 4,84 1 576,0 1 853,8 7,97 Koncernens likviditet uppgick vid årets slut till MSEK 92,4 (86,9). Koncern Koncernen består av moderföretaget Länsförsäkring Kronoberg (org nr 529501-7189) samt dotterföretagen Länsgården AB (org nr 556683-4015) och Söderslottet i Växjö AB (org nr 556971-0204). FÖRVÄNTAD UTVECKLING Enligt bolagets målsättning bör sakförsäkringsrörelsen ge en marginal på minst 6 procent av premieintäkten för 2015. Detta kan komma att infrias om skadeutvecklingen blir normal under året. Totalavkastningen inom kapitalförvaltningen för 2015 förväntas bli 3,1procent. SOLVENS II Nya regler i Solvens II införs 1 januari 2016. Reglerna innebär att ett helt nytt beräkningssätt införs för beräk- 201 201 201 201 201 200 200 200 200 200 200 200 200 Avvecklingsresultat brutto -15,0% RESULTAT OCH EKONOMISK STÄLLNING 200 Avvecklingsresultat fer -40 000 -10,0% styrelse fattar dock beslut om eventuell avsättning till återbäring för respektive år. Genom att avsätta återbäring under högst 3 år skapas KÄNSLIGHETSANALYS, RÄNTERISK (tsek) förutsättningar för en större återbäring till privat-, före1% nedgång på räntekurvan (100 baspunkter) 2014 tags och lantbrukskunder samtidigt som- 20 en100 mer kostInverkan på vinst före skatt nadseffektiv distribution uppnås. Inverkan på eget kapital - 15 678 200 -20 000 2014 -5,0% Sidan 24 | Förvaltningsberättelse 199 0,0% 199 199 5,0% -60 000 -80 000 motsvarande de kreditförluster som vid var tid Banken bedömer kommer att belasta Banken avseende av bolaget vid var tid förmedlade lån. Avräkningen kan högst ske mot vad som motsvarar samtliga framtida utbetalningar av provisionsersättning. För år 2014 är denna risk begränsad till MSEK 24,4 (21,6) av årets provisionsersättning. Bolagets ansvar redovisas under rubriken Ansvarsförbindelser i balansräkningen. Årets resultat i den förmedlade bankaffären har belastats med befarade kreditförluster på MSEK 0,0 (3,1). FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SAMT FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR (msek) bolaget lämnar, bedöms samVÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Totalt Redovisat värde Kreditrisken i de lån, som Kassaflöden mantaget vara låg. 3 mån - 1 år Varav utan Varav med < 3 mån 1 år - 5 år > 5 år SOM BOLAGET STÅR INFÖR kontraktskontraktsAllmänt enliga förfall enliga förfall Övriga risker 2014 Bolagets riskerUtfall beror dels av försäkringsverksamheten Andra risker är6,4 valutarisker, ränterisker och fastighetsrisFinansiella tillgångar 1 852,9 1 596,4 256,5 32,0 91,7 126,4 och de försäkringsrisker som hanteras där, dels av placeFörsäkringstekniska ker. I övrigt hänvisar vi till not 2 på sidan 39. avsättningar f e r 820,7 820,7 0 106,7 377,5 221,6 114,9 ringsverksamheten och finansiella risker. Per 2014-12-30 överlät Länsförsäkringar Sak AB INFORMATION OM ICKE FINANSIELLA Utfall 2013 avvecklingsaffär inom trafik till Länsförsäkring Kronoberg. RESULTATINDIKATIONER Finansiella tillgångar 1 573,8 1 389,8 184,0 31,4 18,2 86,0 48,4 Därmed övertog Länsförsäkring Kronoberg också den Försäkringstekniska Miljö avsättningar f e r 651,5 651,5 0 84,7 299,7 175,9 91,2 skadelivränterörelse som är kopplad till trafikaffären. Länsförsäkring Kronoberg är sedan år 2003 miljöcertifieBolaget har erhållit MSEK 147 för att täcka framtida rat enligt ISO 14001 Miljöarbetet ingår som en naturlig kostnader för trafikaffären. I samband med övertagandet del i verksamheten och ska leda till en god miljöutveckhar livförsäkringsrisken tillkommit som ny riskkategori. ling för bolaget, kunderna och omvärlden. De betydande Bolaget har en betryggande kapitalbuffert enligt miljöaspekterna inom bolagets verksamhet är bland Finansinspektionens Trafikljus. Bolagets risker och annat den miljöpåverkan som brand- och vattenskador riskhantering beskrivs i not 2. Här nedan ges en kort orsakar. Arbetet med förebyggande av skador är därför sammanfattning. en mycket viktig del i bolagets verksamhet. En skada som inträffar har totalt sett stor inverkan på Aktiekursrisk miljön, dels genom direkta utsläpp som sker vid bland Aktiekursrisk är bolagets enskilt största marknadsrisk. annat brand, men också vid återställande av skadan. De Bolagets styrelse har utfärdat riktlinjer för finansförstörsta miljövinsterna uppnås om bolaget kan förhindra valtningen i syfte att begränsa risken. Bolaget tillämpar att skada uppstår. Genom bolagets skadeförebyggande vidare olika skyddsstrategier för att uppnå en ekonomisk arbete ska brand- och vattenskadorna bli färre och miljösäkring av tillgångarna. påverkan minskas. Försäkringsrisker Fokusområden i det skadeförebyggande arbetet är Bolagets riskportfölj i direkt försäkring bedöms vara väl bland annat: balanserad. Det maximala självbehållet vid en enskild • Elbesiktningar av större lantbruk skadehändelse i direkt försäkring är MSEK 8. Bolagets • Riktade marknadsaktiviteter för installation genomsnittliga skadekostnadsprocent har under den av åskskydd senaste fem årsperioden uppgått till 75,0 procent av • Bidrag till kunder som installerar vattenfelsbrytare premieinkomsten för egenräkning. • Installation av brand- och inbrottslarm Kreditrisker Genom skadeförebyggande insatser i bostadshus har flera bränder kunnat undvikas. Koldioxidutsläppet till I bolagets avtal med Länsförsäkringar Bank regleras hur atmosfären när ett normalstort bostadshus brinner ner till stor provisionsersättning Länsförsäkring Kronoberg skall grunden är betydande, ca 25 ton. Det motsvarar vad en ha för den förmedlade bankaffären. I detta avtal framgår personbil släpper ut när den körs fyra gånger runt jordäven att provisionsersättningen skall avräknas visst vid klotet. Dessutom frigörs andra giftiga ämnen som ingår var tid av Banken bestämt belopp om minst 80 procent ning av solvens med tillhörande riskrapportering. Inom länsförsäkringsgruppen startades redan 2010 ett gemensamt projekt för att analysera och vidta åtgärder för att bolagen ska tillmötesgå de nya kraven. Under 2014 har bolaget och länsförsäkringsgruppen fortsatt arbetet med att förbereda verksamheten inför de nya kraven. Arbetet med detta kommer att fortsätta även under 2015, med särskilt fokus på att säkerställa god intern styrning och kontroll i bolagets utlagda verksamhet. Förvaltningsberättelse | Sidan 25 i olika byggnadsmaterial. Till detta kommer även den mänskliga tragedin som blir följden av bränder. Ett annan viktig miljöaktivitet är återvinningsförsäkringen som ingår i alla lantbruksförsäkringar. Försäkringen är en hjälp för kunder som har samlat på sig olika typer av skrot och miljöfarligt avfall i sin lantbruksverksamhet. Under åren 2008 till 2014 har bolaget tagit hand om 2 618 ton skrot och närmare 320 ton miljöfarligt avfall. En stor del av resurserna i miljöarbetet läggs också på att minska miljöpåverkan från skaderegleringen genom samarbete med våra entreprenörer. Bolaget ställer miljökrav på de leverantörer som anlitas för brand-, vatten- och motorskador. Värderingar Under 2014 har ett bolagsgemensamt strategiarbete initierats och en utvärdering av de bolagets värderingar har ingått som en del i detta arbete. Samtliga medarbetare, styrelse och flera av våra kunder och nyckelpersoner i näringslivet har engagerats i arbetet med att ta fram de fyra nya bolagsgemensamma värderingarna: • Nyfikenhet •Laganda •Engagemang • Handlingskraft Värderingarna utrycker vilka vi är som bolag, det vi står för och det vi vill att alla som möter oss skall uppleva. Att agera och kommunicera med samma värdegrund skapar trygghet för våra kunder, eftersom de kan förvänta sig samma bemötande oavsett vem av oss de träffar. Värderingarna visar också vägen för hur vi bemöter varandra som kollegor varje dag och vad vi låter genomsyra vårt arbete. Medarbetare På Länsförsäkring Kronoberg arbetar vi kontinuerligt med att bli en ännu mer attraktiv arbetsgivare, för att i framtiden kunna rekrytera, behålla och utveckla medarbetare. Motiverade, engagerade och nöjda medarbetare ökar vår konkurrenskraft och är en ledstjärna för Länsförsäkring Kronoberg. Genom att arbeta konsekvent med kompetensutveckling stärker vi ytterligare vår konkurrenskraft. Antalet anställda, omräknat till helårstjänster, är 88 (88) personer. Medelåldern uppgår till 46 (47) år. Av bolagets chefer med personalansvar är 33 procent kvinnor och 67 procent män. Det är bolagets långsiktiga strävan att både män och kvinnor ska finnas på alla organisationsnivåer i ungefär lika omfattning. Ersättning och förmåner I bolaget finns inga rörliga ersättningar till ledande befattningshavare eller gruppchefer. Rörlig ersättning/provision förekommer inom försäkringsverksamheten bland säljande personal, men dessa rörliga ersättningar bedöms inte påverka bolagets risknivå. De provisioner som utbetalas är enligt gällande kollektivavtal. Upplysningar om ersättningar och förmåner till ledande befattningshavare redovisas i not 35. Hälsa Bolaget arbetar löpande med hälsofrämjande aktiviteter. En del i detta arbete är att öka hälsomedvetandet hos medarbetarna. Bolaget erbjuder bland annat friskvårdsbidrag som kan användas till individuella former av träningsaktiviteter. Under 2014 har samtliga medarbetare erbjudits hälsoprofilbedömning via företagshälsovården. När det gäller sjuk- och företagshälsovård arbetar bolaget tillsammans med Avonova. Målet är ett frisktal på minst 97 procent friska medarbetare och utfallet för 2014 blev 97,5 procent. Krishantering, risk och säkerhetsfrågor är andra delar som är viktiga att ha fokus på ur ett hälsoperspektiv. Utveckling av medarbetare Det är en självklar uppgift för bolaget att erbjuda medarbetarna utveckling och utbildningar som är i överensstämmelse med bolagets vision, affärsidé, mål och värderingar. Via målkontrakt hanteras varje medarbetares individuella mål, kompetensbehov och värderingar anpassat till organisationens affärsmål. Arbetsmiljö och sociala aspekter Länsförsäkring Kronoberg har en arbetsmiljökommitté som har som syfte att skapa en god arbetsmiljö för medarbetarna. Gruppen genomför skyddsronder samt jobbar med arbetsmiljöfrågor som avser hela bolaget. Vartannat år genomförs medarbetarundersökningar för att öka förståelsen för hur medarbetarna mår och hur vi kan utvecklas för att bli mer effektiva, framgångsrika och motiverade. Länsförsäkring Kronobergs sociala ansvarstagande har tydliggjorts med bland annat uppdrag till NTF som besökt flera av våra större orter och kommunicerat synbarhet och säkerhet till skyddade trafikanter. I samarbete med Växjö kommun delades det Stora och Lilla Ögonkontaktspriset för att uppmärksamma ett arbetslag i hemtjänsten i Växjö stad som ville förbättra sin synbarhet och trafiksäkerhet samt en skolklass från Lammhult som jobbat med trafiksäkerhet i sitt närområde. Under slutet av 2014 påbörjades ett samarbete med Växjö Kommun med slutmålet att under kommande år förse samtliga förskolor i Kronobergs län med reflexvästar. Tillsammans med KF Göta och HSB Sydost deltog Länsförsäkring Kronoberg 2014 i ett projekt i regi av den ekonomiska föreningen Coompanion där Länsförsäkring Kronoberg bidrog med sakkunskaper inom bank och försäkring till unga företagare. Etiska riktlinjer, intressekonflikt och sekretess Försäkringsverksamhet innebär att ha ett gemensamt ansvar för människors trygghet. Den omfattande försäkrings- och finansverksamheten medför att kunderna ska känna förtroende och tillit till hur bolaget hanterar och förvaltar varje enskild persons eller företags särskilda behov av bank- och försäkringstjänster. De skall dessutom känna förtroende för den information som lämnas av dem stannar inom bolaget och inte riskerar att spridas. Reglerna om etik och moral omfattar därför inte bara medarbetare i Länsförsäkring Kronoberg utan även samarbetspartners, såsom ombud och konsulter. Länsförsäkring Kronobergs etiska regler är anpassade till den verksamhet som bedrivs. Styrelsen ska med viss regelbundenhet utvärdera reglerna och följa upp hur de tillämpas. Säkerhet och kris Bolaget har tio medarbetare som är så kallade livräddare. Under 2014 har såväl säkerhetsutbildning för samtliga medarbetare som årlig brandövning genomförts på samtliga kontor. Bolagets beredskapsplan har omarbetats så att fler medarbetare kan engageras i händelse av katastrofskador. Inventering av all fysisk säkerhet har genomförts i syfte att framöver förbättra befintlig säkerhetsnivå. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står: Balanserat resultat Årets resultat 361 302 249 28 658 049 389 960 298 Styrelsen och verkställande direktören föreslår bolagsstämman besluta att årets disponibla vinstmedel, SEK 389 960 298 i moderbolaget, balanseras i ny räkning. SIDAN 26 | FEMÅRSÖVERISIKT FEMÅRSÖVERSIKT 201420132012 20112010 Belopp i TSEK RESULTAT, KONCERNEN Premieintäkt f.e.r Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Försäkringsersättningar f.e.r. Återbäring Driftskostnader f.e.r. Övriga tekniska kostnader Tekniskt resultat i försäkringsrörelsen Finansrörelsens resultat Övriga intäkter och kostnader Resultat före dispositioner och skatt 410 590 6 268 -272 589 -30 000 -81 460 -7 891 24 918 112 502 -5 736 131 684 383 287 5 345 -283 475 -24 150 -74 066 - 6 941 104 482 -12 324 99 099 373 261 8 625 -266 655 -1 013 -74 268 - 39 950 57 866 -622 97 194 336 828 10 055 -266 924 -1 562 -71 919 - 6 478 -9 398 858 -2 062 344 363 10 165 -277 299 0 -69 984 - 7 245 52 201 -7 316 52 130 Årets resultat 107 617 80 515 105 450 -633 32 517 EKONOMISK STÄLLNING, KONCERNEN Placeringstillgångar, verkligt värde 1 698 975 1 486 961 1 316 746 1 257 352 1 231 918 Premieinkomst f.e.r. 422 192 398 627 381 427 347 626 347 789 Försäkringstekniska avsättningar f.e.r. 820 736 651 467 589 951 569 050 545 908 Konsolideringskapital Beskattat eget kapital 923 319 814 943 722 482 626 665 625 662 Uppskjuten skatt 187 600 174 990 155 862 163 806 165 768 Konsolideringskapital 1 110 919 989 933 878 344 790 471 791 430 Konsolideringsgrad % 263248233 227228 Kapitalbas* 929 528 953 063 853 834 721 455 731 262 Erforderlig solvensmarginal* 84 476 74 078 72 158 69 139 59 888 NYCKELTAL Försäkringsrörelsen Skadeprocent f.e.r. 66,474,071,4 79,280,5 Driftkostnadsprocent f.e.r. 19,819,319,9 21,419,9 Totalkostnadsprocent f.e.r. 86,2 93,3 91,3 100,6 100,4 Kapitalförvaltning Direktavkastning % 0,81,12,5 1,91,9 Totalavkastning % 8,08,25,4 0,36,4 * Avser moderbolaget För jämförbarhet över tid har 2014 års värden rensats från effekter av beståndsöverlåtelse av trafikaffären 2014. RESULTATRÄKNING | SIDAN 27 Koncernen Moderbolaget RESULTATRÄKNING Not 2014201320142013 Belopp i TSEK TEKNISK REDOVISNING AV SKADEFÖRSÄKRINGSRÖRELSE Premieintäkter f.e.r Premieinkomst 3 533 223 445 470 533 223 445 470 Premier för avgiven återförsäkring -69 889 -46 843 -69 889 -46 843 Förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker -11 601 -15 340 -11 601 -15 340 451 733 383 287 451 733 383 287 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen 4 6 268 5 345 6 268 5 345 Försäkringsersättningar f.e.r. 5 Utbetalda försäkringsersättningar Före avgiven återförsäkring -304 144 -266 306 -304 144 -266 306 Återförsäkrares andel 30 305 7 872 30 305 7 872 Förändring i Avsättning för oreglerade skador f.e.r. Före avgiven återförsäkring -73 080 -58 975 -73 080 -58 975 Återförsäkrares andel 30 400 33 934 30 400 33 934 -316 519 -283 475 -316 519 -283 475 Driftskostnader f.e.r.6 -81 549 -74 066 -80 624 -71 662 Övriga tekniska kostnader7 -7 891 0 -7 891 0 Återbäring39 -30 000 -24 150 -30 000 -24 150 Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat 22 042 6 941 22 967 9 345 ICKE TEKNISK REDOVISNING Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat Kapitalavkastning, intäkter 8, 9 Orealiserade vinster/förluster på placeringstillgångar 8, 10 Kapitalavkastning, kostnader 8, 11 Kapitalavkastning överförd till skadeförsäkringsrörelsen Andel i intresseföretags resultat 8, 10 Övriga intäkter och kostnader 12 Resultat före skatt/resultat före bokslutsdispositioner och skatt 22 042 70 433 55 412 -8 502 -6 268 1 427 -5 736 128 808 6 941 18 860 83 927 -5 078 -5 345 12 118 -12 324 99 099 22 967 70 433 15 609 -8 502 -6 268 0 -5 736 88 503 9 345 19 399 78 150 -5 078 -5 345 0 -12 324 84 147 Bokslutsdispositioner 13 Förändring av säkerhetsreserv - - -42 000 1 362 Förändring av periodiseringsfond - - -7 300 0 Resultat före skatt Skatt på årets resultat 14 Årets resultat 128 808 -21 191 107 617 99 099 -18 584 80 515 39 203 -10 545 28 658 85 509 -19 413 66 096 107 617 0 107 617 80 515 1 161 81 676 28 658 0 28 658 66 096 0 66 096 RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat SIDAN 28 | RESULTATANALYS MED NOTER Resultatanalys för moderbolaget 2014 Belopp i TSEK Mottagen Sjuk & Hem & Företag & Summa dir. återförResultatanalys Skadeförsäkringsrörelse Totalt olycksfall villa fastighet Motor Trafik försäkring säkring Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat Premieintäkt f.e.r. Not RA 1 451 733 9 392 78 164 124 843 109 204 39 460 361 063 90 670 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen 6 268 1 240 531 900 566 3 031 6 268 0 Försäkringsersättningar f.e.r. Not RA 2 -316 519 -12 711 -55 334 -68 718 -72 746 -7 166 -216 675 -99 844 Återbäring -30 000 -903 -5 718 -10 738 -7 825 -4 816 -30 000 0 Driftskostnader f.e.r. -80 624 -2 396 -17 296 -30 400 -14 902 -14 892 -79 886 -738 Övriga extra ordinära kostnader -7 891 -7 891 -7 891 Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat 22 967 -5 378 347 15 887 14 297 7 726 32 879 -9 912 Avvecklingsresultat f.e.r. Avvecklingsresultat brutto -19 007 -105 2 645 277 2 416 -24 838 -19 605 598 Återförsäkrares andel 48 147 140 -759 9 327 -600 40 039 48 147 0 Avvecklingsresultat f.e.r. 29 140 35 1 886 9 604 1 816 15 201 28 542 598 Försäkringstekniska avsättningar, före avgiven återförsäkring Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker -199 792 -5 375 -41 893 -65 278 -52 777 -32 823 -198 146 -1 646 Avsättning för oreglerade skador -790 101 -109 638 -29 722 -70 589 -18 685 -287 279 -515 913 -274 188 Summa försäkringstekniska avsättningar, före avgiven återförsäkring -989 893 -115 013 -71 615 -135 867 -71 462 -320 102 -714 059 -275 834 Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar Avsättning för oreglerade skador 199 254 28 250 2 369 10 607 890 157 138 199 254 0 Summa återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar 199 254 28 250 2 369 10 607 890 157 138 199 254 0 Noter för Resultatanalys Skadeförsäkringsrörelse Belopp i TSEK Not RA 1 Premieintäkter f.e.r. 451 733 9 392 78 164 124 843 109 204 39 460 361 063 90 670 Premieinkomst före avgiven återförsäkring 533 223 11 558 84 782 158 952 114 284 72 070 441 646 91 577 Premier för avgiven återförsäkring -69 889 -1 892 -3 167 -31 072 -2 488 -31 270 -69 889 0 Förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker -11 601 -274 -3 451 -3 037 -2 592 -1 340 -10 694 -907 Not RA 2 Försäkringsersättningar f.e.r -316 519 -12 711 -55 334 -68 718 -72 746 -7 166 -216 675 -99 844 Utbetalda försäkringsersättningar -273 839 -9 591 -67 258 -69 390 -72 481 -34 493 -253 213 -20 626 Före avgiven återförsäkring -304 144 -12 285 -70 582 -90 616 -73 347 -36 688 -283 518 -20 626 Återförsäkrares andel 30 305 2 694 3 324 21 226 866 2 195 30 305 0 Förändring i Avsättning för oreglerade skador f.e.r. -42 680 -3 120 11 924 672 -265 27 327 36 538 -79 218 Före avgiven återförsäkring -73 080 -3 401 15 506 13 070 -555 -18 482 6 138 -79 218 Återförsäkrares andel 30 400 281 -3 582 -12 398 290 45 809 30 400 0 RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING FÖR KONCERNEN | SIDAN 29 Rapport över finansiell ställning för koncernen 20142013 Belopp i TSEK Not TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Systemutvecklingskostnader 15 916 1 830 916 1 830 Placeringstillgångar Förvaltningsfastigheter 16 70 351 70 350 Aktier och andelar i intresseföretag 18 98 267 67 918 Aktier och andelar 19 1 017 448 886 065 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 19 502 528 400 090 Derivat 19 7 596 0 Övriga lån 19 2 785 3 538 1 698 975 1 427 961 Depåer hos företag som avgivit återförsäkring 206 0 Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar Oreglerade skador 27 199 254 168 854 199 254 168 854 Fordringar Fordringar avseende direkt försäkring 20 111 185 91 786 Fordringar avseende återförsäkring 12 542 12 292 Övriga fordringar 34 088 19 514 157 815 123 592 Andra tillgångar Rörelsefastigheter 16 61 012 59 000 Övriga materiella tillgångar och varulager 21 4 238 5 838 Likvida medel 92 447 86 879 Aktuell skattefordran 14 3 115 4 961 160 812 156 678 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränte- och hyresintäkter 22 2 900 3 827 Förutbetalda anskaffningskostnader 23 5 446 5 551 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24 1 635 2 011 9 981 11 389 SUMMA TILLGÅNGAR 2 227 959 1 890 304 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Reserver 10 000 10 000 Balanserad vinst eller förlust inklusive årets resultat 913 319 805 700 923 319 815 700 Försäkringstekniska avsättningar före avgiven återförsäkring Ej intjänade premier och kvardöjande risker 26 199 792 188 192 Oreglerade skador 27 790 101 610 994 Återbäring 39 30 097 21 000 1 019 990 820 186 Andra avsättningar Pensioner 28 11 998 13 603 Uppskjuten skatteskuld 14 187 600 171 760 199 598 185 363 Skulder Skulder avseende direkt försäkring 43 735 37 142 Skulder avseende återförsäkring 6 713 0 Övriga skulder 19, 29, 30 22 601 20 668 73 049 57 810 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter För upplysning om koncernens ställda Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 31 12 003 11 245 säkerheter och eventualförpliktelser, 12 003 11 245 se noterna 32 och 33 på sidan 55. SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAROCH SKULDER 2 227 959 1 890 304 SIDAN 30 | BALANSRÄKNING FÖR MODERBOLAGET BALANSRÄKNING FÖR MODERBOLAGET 20142013 Belopp i TSEK Not TILLGÅNGAR Placeringstillgångar Byggnader och mark 16 131 363 129 351 Aktier och andelar i koncernföretag 17 38 481 38 431 Aktier och andelar i intresseföretag 18 7 100 7 000 Andra finansiella placeringstillgångar Aktier och andelar 19 928 017 807 641 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 19 502 528 400 090 Derivat 19 7 596 0 Övriga lån 19 2 785 3 537 1 617 870 1 386 050 Depåer hos företag som avgivit återförsäkring 206 0 Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar Oreglerade skador 27 199 254 168 854 199 254 168 854 Fordringar Fordringar avseende direkt försäkring 20 111 185 91 786 Fordringar avseende återförsäkring 12 542 12 292 Fordringar på dotterbolag 0 0 Övriga fordringar 34 088 19 514 157 815 123 592 Andra tillgångar Materiella tillgångar och varulager 21 4 238 5 838 Kassa och bank 92 298 86 771 Aktuell skattefordran 14 3 115 4 961 99 651 97 570 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränte- och hyresintäkter 22 2 900 3 827 Förutbetalda anskaffningskostnader 23 5 446 5 551 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24 1 635 2 010 9 981 11 388 SUMMA TILLGÅNGAR 2 084 777 1 787 454 BALANSRÄKNING FÖR MODERBOLAGET | SIDAN 31 BALANSRÄKNING FÖR MODERBOLAGET 20142013 Belopp i TSEK Not EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Uppskrivningsfond 18 009 18 009 Reservfond 10 000 10 000 Balanserad vinst eller förlust 361 301 295 205 Årets resultat 28 658 66 096 417 968 389 310 Obeskattade reserver 25 464 612 415 312 Försäkringstekniska avsättningar före avgiven återförsäkring Ej intjänade premier och kvardröjande risker 26 199 792 188 192 Oreglerade skador 27 790 101 610 994 Återbäring 39 30 097 21 000 1 019 990 820 186 Andra avsättningar Pensioner 28 11 998 13 603 Uppskjuten skatteskuld 14 85 184 79 989 97 182 93 592 Skulder Skulder avseende direkt försäkring 43 735 37 142 Skulder avseende återförsäkring 6 713 0 Övriga skulder 19, 29, 30 22 574 20 666 73 022 57 808 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 31 12 003 11 246 12 003 11 246 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 084 777 1 787 454 STÄLLDA SÄKERHETER32 820 736 754 098 ANSVARSFÖRBINDELSER Kreditansvar Länsförsäkringar Bank33 24 430 23 562 Åtaganden Inga Inga SIDAN 32 | RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL BUNDET EGET KAPITAL Reservfond Enligt övergångsregler till ändring av ÅRL överfördes medel som tillförts överkursfonden före den första januari 2006 till reservfond i den första årsredovisningen som upprättats efter första januari 2006. Det betyder att kalenderårsföretag fört över överkursfonden till reservfonden i årsredovisningen för år 2005. Reservfonden är fortsatt bundet eget kapital. Överkursfonder som uppkommer efter första januari 2006 redovisas som fritt eget kapital. Uppskrivningsfond Posten omfattar belopp som satts av till uppskrivningsfond enligt bestämmelserna i 4 kap. 1-2§§ ÅRFL. FRITT EGET KAPITAL Balanserade vinstmedel Utgörs av föregående års fria egna kapital efter en eventuell reservfondsavsättning. Belopp i TSEK Balanserade vinstmedel inklusive årets Totalt eget KONCERNEN Reserverresultat kapital Ingående eget kapital 2013-01-01 389 762 343 722 733 484 Justering ingående eget kapital 0 0 0 Justering IFRS -379 762 379 764 2 Erhållen utdelning från intresseföretag 540 540 Årets totalresultat Årets resultat 80 515 80 515 Årets övrigt totalresultat 0 1 161 1 161 Årets totalresultat 0 81 676 81 676 Utgående eget kapital 2013-12-31 10 000 805 702 Ingående eget kapital 2014-01-01 10 000 805 702 Justering ingående eget kapital Justering IFRS Årets totalresultat Årets resultat 107 617 Årets övrigt totalresultat 0 0 815 702 Årets totalresultat 0 107 617 107 617 Utgående eget kapital 2014-12-31 10 000 913 319 923 319 815 702 107 617 0 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Totalt eget kapital Reservfond Uppskrivningsfond Balanserat resultat MODERBOLAGET inklusive årets resultat Ingående eget kapital 2013-01-01 10 000 18 009 295 205 323 214 Årets totalresultat Årets resultat 66 096 66 096 Årets övrigt totalresultat 0 0 Årets totalresultat 0 0 66 096 66 096 Utgående eget kapital 2013-12-31 10 000 18 009 361 301 389 310 Ingående eget kapital 2014-01-01 10 000 18 009 361 301 389 310 Årets totalresultat Årets resultat 28 658 28 658 Årets övrigt totalresultat 0 0 Årets totalresultat Utgående eget kapital 2014-12-31 0 10 000 18 009 28 658 28 658 389 959 417 968 KASSAFLÖDESANALYS | SIDAN 33 Koncernen Moderbolaget KASSAFLÖDESANALYS (direkt metod) 2014 2013 20142013 Belopp i TSEK Löpande verksamhetJan-DecJan-DecJan-DecJan-Dec Premieinbetalningar 524 027 424 644 524 027 424 644 Utbetalningar av premier till återförsäkrare -69 889 -46 843 -69 889 -46 843 Skadeutbetalningar -304 144 -238 727 -304 144 -238 727 Skadeinbetalningar från återförsäkrare 36 768 7 872 36 768 7 872 Driftsutgifter -68 360 -68 829 -68 360 -68 829 Utbetalningar av återbäring -20 903 -3 150 -20 903 -3 150 Betald skatt 4 794 -18 964 -4 794 -18 964 Erhållen likvid vid beståndsöverlåtelse 59 218 59 218 Ej likvid påverkande extra ordinära poster 7 891 7 891 Kassaflöde från den löpande verksamheten 159 814 56 003 159 824 56 003 Investeringsverksamheten Direktavkasting 4 363 15 756 4 364 15 756 Nettoinvesteringar i: - byggnader och mark -2 013 0 -2 013 0 - aktier och andelar i koncernföretag -127 0 -177 0 - finansiella placeringstillgångar -155 604 -70 185 -155 604 -70 185 Nettoinvesteringar i materiella tillgångar -866 -580 -866 -580 Kassaflöde från investeringsverksamheten -154 246 -55 009 -154 297 -55 009 Årets kassaflöde 5 568 994 5 527 994 Likvida medel vid årets början 86 879 85 885 86 771 85 797 Årets kassaflöde 5 568 994 5 527 994 Likvida medel vid årets slut 92 447 86 879 92 298 86 771 SIDAN 34 | NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING NOT 1 Redovisningsprinciper Allmän information I denna not beskrivs inledningsvis koncernens redovisningsprinciper. Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, med de avvikelser som anges i avsnittet ”Moderbolagets redovisningsprinciper”. Länsförsäkring Kronoberg är ett ömsesidigt försäkringsbolag med säte i Växjö. Adressen till huvudkontoret är Kronobergsgatan 10, Växjö. Organisationsnumret är 529501-7189. Moderbolaget har två dotterbolag, Länsgården org.nr. 556683-4015 och Söderslottet i Växjö AB org.nr. 556971-0204, med säte i Växjö. Årsredovisningen omfattar perioden 2014-01-01 – 2014-12-31. Ordinarie bolagsstämma kommer att hållas den 29 april 2015 kl. 15.00 på Academy of Music and Business, Tingsryd. Rapporterna presenteras i tusental svenska kronor (TSEK), om inte annat anges. Samtliga belopp är, om inte annat anges, avrundade till närmaste tusental. Överensstämmelse med normgivning och lag Bilagda årsredovisningshandlingar har upprättats enligt lagen om årsredovisning i försäkringsbolag (ÅRFL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:26 med tillhörande ändringsföreskrifter. Enligt inspektionens allmänna råd tillämpas s.k. lagbegränsad IFRS i moderföretagets redovisning med tillämpning av RFR, medan full IFRS tillämpas i koncernredovisningen med tillämpning av RFR 1. Med lagbegränsad IFRS avses en tillämpning av de internationella redovisningsstandarder samt tillhörande tolkningsmeddelanden som antagits av Europeiska kommissionen, med de avvikelser från tillämpningen som Finansinspektionen angivit. Nya redovisningsprinciper för 2014 För 2014 har ändrade redovisningsprinciper föranledda av nya eller ändrade IFRS införts. IFRS 11 Samarbetsarrangemang tillämpas sedan 1 januari 2014. Vilket innebär att samarbetsarrangemang ska bedömas vara joint venture eller gemensam verksamhet beroende på om koncernen har direkt rätt till tillgångar och åtagande i skulder eller inte. Bedömningen utgår från strukturen på investeringen, den legala formen, avtalsmässiga överenskommelser samt övriga faktorer och omständigheter. Ändringar i IFRS 12 Upplysningar om andelar i andra företag har inneburit ökade krav på upplysningar. Detta har dock inte haft någon väsentlig effekt på Länsförsäkring Kronobergs årsredovisning för 2014. Nya IFRS och tolkningar som ännu inte börjat tillämpas Ett antal nya internationella redovisningsstandarder, ändringar i standarder samt tolkningsuttalanden träder i kraft först under kommande räkenskapsår och har därför inte tillämpats vid upprättandet av dessa finansiella rapporter. IFRS 9 Finansiella instrument avses att ersätta IFRS 39 Finansiella instrument för redovisning och värdering. IASB har sammanställt förändringar avseende finansiella instrument. Sammanställningen innehåller en modell för klassificering och värdering av finansiella instrument, en framåtblickande nedskrivningsmodell och en väsentlig omarbetad säkringsredovisning. IFRS 9 träder i kraft 1 jan 2018 och tidigare tillämpning givet att EU antal standarden. Bedömningar och uppskattningar i de finansiella rapporterna Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med lagbegränsad IFRS fordrar att företagsledningen gör ett antal bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet används sedan bland annat för att bedöma de redovisade värdena på sådana tillgångar och skulder vars värde inte tydligt framgår från externa källor. Det verkliga utfallet kan avvika från de bedömningar och uppskattningar som gjorts. De antaganden som ligger till grund för uppskattningar och bedömningar ses över regelbundet. Förändringar i gällande bedömningar och uppskattningar redovisas i den period ändringen görs om ändringen endast påverkat denna period. Bedömningar och uppskattningar som ligger till grund för redovisning och värdering av försäkringstekniska avsättningar har en betydande inverkan på de finansiella rapporterna. Värderingen av avsättningarna behandlas i nedanstående avsnitt om redovisning av försäkringsavtal samt i not 2 där upplysningar om risker i verksamheten lämnas. De mest kritiska bedömningarna som företagsledningen årligen gör är antagande om ränteparameter i anslutning till diskontering av bolagets långsvansade skadereserver, såsom trafik- och olycksfallsaffärer. En förändring av ränteantagandet med en procentenhet får mycket stor påverkan på bolagets resultat. I denna del hänvisas till not 2. Valuta Moderbolagets funktionella valuta är svenska kronor som även utgör rapporteringsvalutan för moderbolaget och för koncernen. Bolagets valutaexponering är till 2 procent exponerad till EUR. Resultatredovisning Resultatet redovisas i två huvuddelar. Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat samt ytterligare ett icke-tekniskt resultat som omfattar den del av kapitalavkastningen som återstår efter överförd avkastning till försäkringsrörelsen. Kapitalavkastningen inkluderar orealiserade värdeförändringar. Orealiserade värdeförändringar med avdrag för uppskjuten skatt redovisas inom Eget kapital under rubriken Balanserad vinst. Den överförda kapitalavkastningen har beräknats på halva premieintäkten f.e.r samt på medelvärdet av in- och utgående avsättningar för oreglerade skador f.e.r under året. Som räntesats tillämpas ett genomsnitt av de fem senaste årens ränta av 90-dagars statsskuldväxlar omräknat till effektiv ränta. Räntesatsen för trafik är densamma som för diskonteringen med tillägg av 0,5 procentenhet. Konsolideringsprinciper Dotterföretag Dotterföretag är företag som står under ett bestämmande inflytande från Moderbolaget. Bestämmande inflytande innebär direkt eller indirekt en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Dotterföretag redovisas enligt förvärvsmetoden. Dotterföretags finansiella rapporter tas in i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten till det datum då det bestämmande inflytandet upphör. Intresseföretag Intresseföretag är de företag för vilka koncernen har ett betydande, men inte bestämmande, inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen, vanligtvis genom andelsinnehav mellan 20 och 50 procent av röstetalet. Från och med den tidpunkt som det betydande inflytandet erhålls redovisas andelar i intresseföretag enligt kapitalandelsmetoden i koncernredovisningen. I koncernens resultaträkning redovisas som "Andel i intresseföretags resultat" koncernens andel i intresseföretagens nettoresultat och minoritet justerat för eventuella avskrivningar, nedskrivningar eller upplösningar av förvärvade över- respektive undervärden. Erhållna NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING | SIDAN 35 utdelningar från intresseföretaget minskar det redovisade värdet på innehavet i intresseföretaget. Kapitalandelsmetoden tillämpas fram till den tidpunkt när det betydande inflytandet över intresseföretaget upphör. Transaktioner som elimineras vid konsolidering Koncerninterna fordringar och skulder, intäkter eller kostnader och orealiserade vinster eller förluster som uppkommer från interna transaktioner mellan koncernföretag, elimineras i sin helhet vid upprättandet av koncernredovisningen. Orealiserade vinster som uppkommer från transaktioner med intresseföretag och gemensamt kontrollerade företag elimineras i den utsträckning som motsvarar koncernens ägarandel i företaget. Orealiserade förluster elimineras på samma sätt som orealiserade vinster, men endast i den utsträckning det inte finns något nedskrivningsbehov. Redovisning av försäkringsavtal Försäkringsavtal redovisas i enlighet med FFFS 2008:26 och IFRS 4. Enligt IFRS 4 ska endast sådana kontrakt som överför betydande försäkringsrisk mellan försäkringsgivare och försäkringstagare redovisas som försäkring. Kontrakt som inte överför tillräcklig risk redovisas som antingen finansiella instrument (lån) eller serviceavtal. Enligt de kontrakt som Länsförsäkring Kronoberg tecknat utgår olika belopp vid försäkringsfall, beroende på skadans omfattning och kontraktstyp. Även i de fall ersättningen är liten i absoluta tal, är beloppet betydande i relation till det belopp som utbetalas om den försäkrade händelsen inte inträffar (då ingen ersättning utgår). Samtliga Länsförsäkring Kronobergs försäkringskontrakt har därför bedömts överföra tillräckligt mycket risk för att de ska klassas som försäkring enligt definitionen i IFRS 4. Intäkter Intäkter hänförliga från försäkringsavtal behandlas under avsnittet Redovisning av försäkringsavtal. Intäkter för förmedling av bank- och fondtjänster Bolaget erbjuder/förmedlar ett brett utbud av försäkring inom livområdet samt bank- och fondtjänster genom avtal med Länsförsäkringar AB och dess helägda dotterbolag. För de förmedlade affärerna har bolaget ansvaret för kundrelationerna och erhåller ersättning för detta. Intäkterna redovisas i det icke-tekniska resultatet under Övriga intäkter. Intäkterna redovisas i den takt de tjänas in, d.v.s. när tjänsten utförts. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter redovisas linjärt i resultaträkningen baserat på villkoren i hyresavtalet. Ränteintäkter För alla räntebärande finansiella instrument (även de som värderats till verkligt värde) redovisas ränteintäkter med tillämpning av effektivräntemetoden. Finansiella instrument Finansiella instrument redovisas enligt principerna i IAS 39. Det innebär att samtliga finansiella instrument klassificerats i enlighet med kategorierna av finansiella instrument i IAS 39. Hur denna klassificering gjorts framgår av avsnittet Klassificering av finansiella instrument nedan. Redovisning i balansräkningen Finansiella tillgångar eller skulder tas upp i balansräkningen när bolaget blir part enligt instrumentets avtalsmässiga villkor (affärsdagsredovisning). Fordringar i direkt försäkring tas upp i balansräkningen när de aviseras. Leverantörsskulder tas upp när faktura mottagits. Andra skulder tas upp när motparten har presterat och en avtalsenlig skyldighet att betala föreligger (även om faktura ännu inte mottagits). Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller bolaget förlorar kontrollen över dem. En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräkningen endast när det föreligger en legal rätt att kvitta beloppen samt att det föreligger avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillgången och reglera skulden. För alla räntebärande finansiella instrument (även de som värderas till verkligt värde) redovisas ränteintäkter med tillämpning av effektivräntemetoden. Upplupen ränta på räntebärande tillgångar redovisas på särskild rad i balansräkningen som upplupen ränteintäkt, separat från tillgången som räntan belöper på. Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde. Med anskaffningsvärde avses verkligt värde inklusive transaktionskostnader. Anskaffningsvärde för finansiella instrument som klassificerats som finansiella tillgångar redovisade till verkligt värde via resultaträkningen består dock av verkligt värde exklusive transaktionskostnader. Transaktionskostnader (t.ex. courtage) för dessa instrument kostnads- förs således direkt som kapitalförvaltningskostnader. Efter anskaffningstillfället beror redovisning och värdering av finansiella instrument av hur de har klassificerats enligt nedan. Se not 8. Klassificering av finansiella instrument Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde med värdeförändringarna redovisade över resultaträkningen Länsförsäkring Kronoberg förvaltar och utvärderar alltid resultatet av samtliga placeringstillgångar (aktier, obligationer och fastigheter) på basis av verkligt värde. I uppföljningen av kapitalförvaltningens resultat är fokus främst riktat på nyckeltalet totalavkastning. I detta mått inkluderas såväl realiserade som orealiserade resultat. Detta innebär att även placeringar i onoterade aktier såsom t.ex. LFAB ingår i denna utvärdering. Det är därför bolagets bedömning att en redovisning till verkligt värde med värdeförändringarna redovisade över resultaträkningen ger mer relevant redovisningsinformation för läsarna av årsredovisningen. Av detta skäl väljer Länsförsäkring Kronoberg alltid att kategorisera sina finansiella tillgångar som finansiella tillgångar värderade till verkligt värde med värdeförändringarna redovisade över resultaträkningen. Likvida medel Likvida medel består av kassamedel samt omedelbart tillgängliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en löptid från anskaffningstidpunkten understigande tre månader och som är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer. Värderingsprinciper Verkligt värde är det pris som vid värderingstidpunkten skulle erhållas vid försäljning av en tillgång eller betalas vid överlåtelse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsaktörer. Verkligt värde på onoterade finansiella tillgångar fastställs genom att använda värderingstekniker, t ex nyligen genomförda transaktioner, pris på liknande instrument och diskonterade kassaflöden. Bolagets aktieinnehav i LFAB har värderats till verkligt värde på basis av aktiernas substansvärde. Eftersom aktierna innehas med hembudsförbehåll enligt vilket aktierna i första hand måste erbjudas de övriga ägarna till ett pris som motsvarar substansvärdet, så utgör substans- SIDAN 36 | NOTER värdet i de flesta fall aktiernas verkliga värde. Bolagets onoterade innehav i aktier i LF PE Holding AB beräknas på basis av substansvärdet. Substansvärdet beräknas med utgångspunkt från underliggande fonders senaste rapporterade Net Asset Value (”NAV”) för respektive fond. De europeiska förvaltarna använder sig av Fair Value enligt IPEV Valuation Guidlines och de amerikanska förvaltarna använder sig av US GAAP där fair value definieras i ASC Topic 820, justerat för efterföljande kassaflöden från PE Holding till fonderna respektive utbetalningar från fonderna till PE Holding. De parametrar som påverkar om värdet på aktierna ökar/ minskar i PE Holding är för de bolag som använder en modell för diskonterade kassaflöden för värdering av bolaget, förändringar/känslighet i framtida vinstmarginaler eller om räntan som används för diskontering förändras. I bolag som använder en multipelvärdering så påverkas värdet av förändringar i de multiplar som används men även av förändringar i de underliggande faktorerna i jämförbara bolag. Utöver detta så påverkas aktiekursen av LF PE Holding av förändringar i valutakursen på USD och Euro. Aktier och andelar i koncern- och intresseföretag värderas i moderbolagets balansräkning till anskaffningsvärdet. Eventuellt nedskrivningsbehov prövas regelbundet. Se vidare not 15 och 16 om värderingsprinciper för aktiernas verkliga värde. Redovisning i resultaträkningen av realiserade och orealiserade värdeförändringar För finansiella instrument som värderas till verkligt värde över resultaträkningen redovisas såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar i den icke-tekniska redovisningen som kapitalavkastning intäkter eller kapitalavkastning kostnader beroende på om värdeförändringen är positiv eller negativ. Övriga tillgångar Immateriella tillgångar Immateriella tillgångar i form av datorprogram som förvärvats av koncernen redovisas till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar. Tillkommande utgifter för aktiverade immateriella tillgångar redovisas som en tillgång i balansräkningen endast då de ökar de framtida ekonomiska fördelarna för den specifika tillgången till vilka de hänför sig. Alla andra utgifter kostnadsförs när de uppkommer. Avskrivningsbara immateriella tillgångar skrivs av från det datum då de är tillgängliga för användning. Avskrivningar redovisas i resultaträkningen linjärt över den beräknade nyttjandeperioden. Den beräknade nyttjandeperioden för den redovisade immateriella tillgången är 5 år. Förvaltningsfastigheter Förvaltningsfastigheter är fastigheter som innehas i syfte att erhålla hyresintäkter och/eller avkastning genom värdestegring. Initialt redovisas förvaltningsfastigheter till anskaffningskostnad, vilket inkluderar till förvärvet direkt hänförbara utgifter. Förvaltningsfastigheter redovisas i balansräkningen till verkligt värde. Det verkliga värdet baseras helt och hållet på värderingar av utomstående oberoende värderingsmän med erkända kvalifikationer och med adekvata kunskaper i värdering av fastigheter av den typ och med de lägen som är aktuella. Värdering sker enligt ett rullande schema där varje fastighet blir värderad minst var 3:e år. Om det under löpande år föreligger indikationer på väsentliga värdeförändringar på fastigheterna sker en omvärdering av de aktuella fastigheterna. Omvärderingar av verkligt värde under löpande år sker genom en intern värdering. Verkligt värde är det belopp till vilket en tillgång skulle kunna överlåtas eller en skuld regleras, mellan kunniga parter som är oberoende av varandra och som har ett intresse av att transaktionen genomförs. Verkligt värde på förvaltningsfastigheterna har fastställts med en kombinerad tillämpning av ortsprismetod, utifrån redovisade jämförelseköp, och avkastningsmetod. Avkastningsmetoden är baserad på nuvärdesberäkning av framtida faktiska kassaflöden i form av driftsnetton. Såväl orealiserade som realiserade värdeförändringar redovisas i resultaträkningen. Tillkommande utgifter för förvaltningsfastigheter läggs till det redovisade värdet endast om det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med utgiften kommer att komma företaget till del och anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Utgifter som avser utbyten av hela eller delar av identifierade komponenter av fastigheten aktiveras liksom utgifter för helt nya komponenter. Reparationer av förvaltningsfastigheter kostnadsförs i samband med att utgiften uppkommer. Rörelsefastigheter är fastigheter som innehas i syfte att brukas i den egna verksamheten, se not 14. Enligt lagbegränsad IFRS, som tidigare tillämpades i koncernredovisningen, var det tillåtet att redovisa både förvaltningsfastigheter och rörelsefastigheter till verkligt värde i koncernredovisningen med värdeförändringar redovisade i resultatet. Enligt IFRS ska rörelsefastigheter redovisas uppdelad på komponenter som skrivs av utifrån beräknad ekonomisk livslängd för de olika komponentkategorierna, medan förvaltningsfastigheter i likhet med tidigare redovisas till verkligt värde i koncernredovisningen. Vid värdering av rörelsefastigheterna tillämpas den så kallade omvärderingsmetoden varvid fastigheterna redovisas till verkligt värde i koncernredovisningen med värdeförändringar redovisade i övrigt totalresultat och ackumulerat i eget kapital. Bolaget har prövat om bolagets rörelsefastigheter med tillhörande kostnader för komponentavskrivning i koncernens resultaträkning är väsentliga. Mot bakgrund av IAS 1 Utformning av finansiella rapporter punkt 30 har bolaget bedömt att kostnaderna inte är väsentliga. Materiella tillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar kommer att komma bolaget till del och anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar redovisas i koncernen till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår inköpspriset samt kostnader direkt hänförbara till tillgången för att bringa den på plats och i skick för att utnyttjas i enlighet med syftet med anskaffningen. Exempel på direkt hänförbara kostnader som ingår i anskaffningsvärdet är kostnader för leverans och hantering, installation, konsulttjänster och juristtjänster. Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort ur balansräkningen vid utrangering eller avyttring eller när inga framtida ekonomiska fördelar väntas från användning eller utrangering/avyttring av tillgången. Vinst eller förlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillgång utgörs av skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens redovisade värde med avdrag för direkta försäljningskostnader. Vinst och förlust redovisas som övrig rörelseintäkt/kostnad. Avskrivningsprinciper för materiella tillgångar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Koncernen tillämpar komponentavskrivning vilket innebär att komponenternas bedömda nyttjande- NOTER | SIDAN 37 period ligger till grund för avskrivningen. Beräknade nyttjandeperioder är 5 år. Tillämpade avskrivningsmetoder samt tillgångarnas restvärden och nyttjandeperioder omprövas vid slutet av varje räkenskapsår. Nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar Materiella och immateriella tillgångar (med undantag för tillgångar för försäljning och förvaltningsfastigheter) prövas för nedskrivning enligt IAS 36. Redovisning av försäkringsavtal Försäkringsavtal redovisas i enlighet med IFRS 4. Enligt IFRS 4 ska endast sådana kontrakt som överför betydande försäkringsrisk mellan försäkringsgivare och försäkringstagare redovisas som försäkring. Kontrakt som inte överför tillräcklig risk redovisas som antigen finansiella instrument (lån) eller serviceavtal. Enligt de kontrakt som Länsförsäkring Kronoberg tecknat utgår olika belopp vid försäkringsfall, beroende på skadans omfattning och kontraktstyp. Samtliga Länsförsäkring Kronobergs försäkringskontrakt har därför bedömts överföra tillräckligt mycket risk för att de ska klassas som försäkring enligt definitionen i IFRS 4. Detta innebär inte någon förändring jämfört med tidigare redovisning. Premieinkomst Som premieinkomst redovisas samtliga premier för vilka ansvarighet inträtt, det vill säga när försäkringsperioden börjat löpa eller premien förfallit till betalning. Premieintäkt Som premieintäkt redovisas den del av premieinkomsten som är hänförlig till redovisningsperioden. Den del av premieinkomsten från försäkringskontrakt som avser tidsperioder efter balansdagen avsätts till ej intjänade premier (premiereserv) i balansräkningen. Beräkning av avsättning till premiereserv sker i normalfallet genom att premieinkomsten periodiseras strikt utifrån det underliggande försäkringskontraktets löptid. Försäkringsersättningar Försäkringsersättningar utgörs av redovisningsperiodens kostnader för inträffande skador vare sig de är anmälda till bolaget eller ej. I de totala försäkringsersättningarna ingår under perioden utbetalda försäkringsersättningar och förändringar i avsättningar för oreglerade skador. Återvinning avseende redan kostnadsförda skador redovisas som en reducering av skadekostnaden. Försäkringstekniska avsättningar Försäkringstekniska avsättningar utgörs av avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker samt avsättning för oreglerade skador och motsvarar förpliktelser enligt ingångna försäkringsavtal. Alla förändringar i försäkringstekniska avsättningar redovisas över resultaträkningen. Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risk Avsättningen för ej intjänade premier och kvardröjande risker avser att täcka den förväntade skade- och driftskostnaden under den återstående löptiden på ingångna försäkringskontrakt. Avsättningen beräknas normalt strikt tidsproportionellt, så kallad pro rata temporisberäkning. Om premienivån bedöms vara otillräcklig för att täcka de förväntade skade- och driftskostnaderna för skadereglering, förstärks de med ett tillägg för kvardröjande risker (nivåtillägg). Denna bedömning innefattar bl.a. uppskattningar av framtida skadefrekvenser och andra faktorer som påverkar behovet av nivåtillägg. Avsättning för oreglerade skador Avsättningen för oreglerade skador ska täcka de förväntade framtida utbetalningarna för samtliga inträffade skador, inklusive de skador som ännu inte rapporterats till bolaget, så kallad IBNR – avsättning. Avsättningen inkluderar även kostnader för skadereglering samt förväntad kostnadsökning. Uppskattningen av avsättningsbehovet görs för de flesta skador med statistiska metoder. För de större skadorna och för skador med komplicerade ansvarsförhållanden görs en individuell bedömning. Bolaget redovisar diskonterade avsättningar för oreglerade skador i trafikförsäkring. Detta innebär att bolaget även har en ränterisk inbyggd i de försäkringstekniska avsättningarna, se vidare i not 2. Diskonteringsprincipen gäller såväl bruttoreserver som återförsäkrares andel samt reserver i mottagen återförsäkring från trafikpoolen. Avsättningen för skadelivräntor beräknas enligt vedertagna livförsäkringstekniska metoder, och diskonteras till marknadsränta enligt FFFS 2011:22. Avsättningarna för oreglerade skador är väsentliga för en bedömning av bolagets redovisade resultat och ställning, eftersom en avvikelse mot faktiska framtida utbetalningar resulterar i ett avvecklingsresultat som redovisas kommande år. En redogörelse för bolagets avvecklingsresultat återfinns i resultatanalysen. Risken för en felaktig avsättning kommenteras vidare i not 2. Den nya författningen från Finansinspektionen (FFFS 2013:23). Författningen redovisar en ny metod för beräkning av diskonteringsräntan. Författningen får dock inga väsentliga effekter på koncernens trafikreserver. Förlustprövning Tillräckligheten i de försäkringstekniska avsättningarna prövas löpande och per varje balansdag. De avsättningar som gjorts för oreglerade skador och ej intjänade premier undersöks då var för sig. Avsättningen för oreglerade skador grundar sig på beräknade framtida ersättningsutflöden. Prognoserna över avsättningsbehovet görs med vedertagna aktuariella metoder. Metoderna beaktar nulägesbedömningar av alla avtalsenliga kassaflöden och av andra hänförliga kassaflöden, exempelvis skaderegleringskostnader. De framtida kassaflödena har beräknats genom diskontering. Tillräckligheten i avsättningen för ej intjänade premier testas per verksamhetsgren. Eventuell otillräcklighet som iakttas i premieansvaret, korrigeras genom att bokföra en avsättning för kvardröjande risker. Förändringen i avsättningen för kvardröjande risk redovisas över resultaträkningen. Återförsäkring Kostnader för återförsäkring redovisas i resultaträkningen under kostnadsposten Premier för avgiven återförsäkring. Premier för mottagen återförsäkring redovisas under intäktsposten Premieinkomst. Den del av risken för vilken återförsäkring tecknats redovisas i balansräkningen som Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar. Kontroller för att fastställa eventuella nedskrivningsbehov avseende denna post genomförs löpande och per balansdagen. Nedskrivningsbehov föreligger när det bedöms som sannolikt att återförsäkraren inte kommer att infria sina åtaganden enligt återförsäkringsavtalen. Förutbetalda anskaffningskostnader Försäljningskostnader som har ett klart samband med tecknande av försäkringsavtal och som bedöms generera en marginal som minst täcker anskaffningskostnaderna har aktiverats. Anskaffningskostnader innefattar driftskostnader som direkt eller indirekt kan hänföras till tecknandet eller förnyandet av försäkringsavtal såsom provisioner, marknadsföringskostnader samt löner och omkostnader för säljpersonalen. Anskaffningskostnader avskrivs på 12 månader på ett sätt som motsvarar periodiseringen av den intjänade premien för försäkring ifråga. SIDAN 38 | NOTER Återbäring Styrelsen beslutar om återbäring kan ske beroende på konsolideringsgrad och marknadsförutsättningar. I resultaträkningen minskar återbäringen det försäkringstekniska resultatet. Andra redovisningsprinciper av betydelse Avsättningar och eventualförpliktelser En avsättning redovisas i balansräkningen när en befintlig legal eller informell förpliktelse föreligger som en följd av en inträffad händelse och det också är troligt att regleringen av denna förpliktelse kommer att kräva ett utflöde av ekonomiska resurser vars storlek kan uppskattas tillförlitligt. En eventualförpliktelser redovisas när det finns ett möjligt åtagande som härrör från inträffade händelser och vars förekomst bekräftas endast av en eller flera osäkra framtida händelser, eller när det finns ett åtagande som inte redovisas som en skuld eller avsättning på grund av det inte är troligt att ett utflöde av resurser kommer att krävas. Den ersättning som bolaget erhåller från Länsförsäkringar Liv är till viss del förenad med ett annullationsansvar, vilket innebär att bolaget kan bli återbetalningsskyldig om en kund slutar att betala in sina premier. Denna risk är relativt begränsad. Från och med 2015 kommer en ny ersättningsmodell från Fondlivbolaget att tillämpas. I den nya modellen finns inte annullationsansvaret kvar. Det kommer att fasas ut för befintliga försäkringar under kommande treårsperiod, för försäkringar tecknade från den 1 jan 2015 tillämpas det inte. I bolagets avtal med Länsförsäkringar Bank regleras hur stor provisionsersättning Länsförsäkring Kronoberg skall ha för den förmedlade bankaffären. I detta avtal framgår även att provisionsersättningen skall avräknas visst vid var tid av Banken bestämt belopp om minst 80 procent motsvarande de kreditförluster som vid var tid Banken bedömer kommer att belasta Banken avseende av bolaget vid var tid förmedlade lån. Avräkningen kan högst ske mot vad som motsvarar samtliga framtida utbetalningar av provisionsersättning. För år 2014 är denna risk begränsad till MSEK 24,5 (21,6) av årets provisionsersättning. Bolagets ansvar redovisas under rubriken Ansvarsförbindelser i balansräkningen. Skatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatter redovisas i resultaträkningen, såvida inte den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital då även den tillhörande skatteeffekten redovisas direkt mot eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, med tillämpning av de skattesatser som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Temporära skillnader som inte beaktas är skillnader som är hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag. Värderingen av uppskjuten skatt baserar sig på hur redovisade värden på tillgångar eller skulder förväntas bli realiserade eller reglerade. Uppskjuten skatt beräknas med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas. Värdet på uppskjutna skattefordringar reduceras när det inte längre bedöms sannolikt att de kan utnyttjas, se också not 12. Ersättningar till anställda Förpliktelser avseende avgifter till avgiftsbestämda planer för ersättningar efter avslutad anställning redovisas som en kostnad i resultaträkningen när de uppstår. Förmånsbestämda planer för ersättningar efter avslutad anställning redovisas på samma sätt som avgiftsbestämda i enlighet med UFR 6. Kostnader för ersättningar i samband med uppsägningar av personal redovisas endast om företaget är bevisligen förpliktigat, utan realistisk möjlighet till tillbakadragande, av en formell detaljerad plan att avsluta en anställning före den normala tidpunkten. När ersättningar erbjuds för att uppmuntra frivillig avgång, redovisas en kostnad om det är sannolikt att erbjudandet kommer att accepteras och antalet anställda som kommer att acceptera erbjudandet tillförlitligt kan uppskattas. Kortfristiga ersättningar till anställda beräknas utan diskontering och redovisas som kostnad när de relaterade tjänsterna erhålls. Bolaget har utarbetat en ersättningspolicy för ersättningar till anställda, se not 35. Bolaget redovisar ersättningar till anställda enligt FFFS 2011:2. Skillnader mellan koncernen och moderbolagets redovisningsprinciper Av detta avsnitt framgår på vilka punkter moderbolagets redovisningsprinciper avviker från koncernens. De nedan angivna redovisningsprinciperna för moderbolaget har tillämpats konsekvent på samtliga perioder som presenteras i moderbolagets finansiella rapporter. Immateriella tillgångar Utgifter för utveckling av programvara redovisas som tillgång i koncernen och som kostnad i moderbolagets resultaträkning. Dotter- och intresseföretag Andelar i dotterföretag och intresseföretag redovisas i moderbolaget enligt anskaffningsvärdemetoden. Erhållna utdelningar redovisas som intäkt. Nedskrivningsbehov testas löpande. Skatter I moderbolaget redovisas obeskattade reserver inklusive uppskjuten skatteskuld. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Koncernbidrag och aktieägartillskott Rådet för finansiell rapportering har gjort ändringar i RFR 2 Redovisning för juridiska personer (september 2012) avseende redovisning av koncernbidrag. Redovisning av koncernbidrag kan göras antingen enligt huvudregeln eller enligt alternativregeln. Redovisning enligt huvudregeln innebär ingen förändring jämfört med tidigare regler i RFR 2, d v s erhållna koncernbidrag som moderbolag erhåller från dotterbolag redovisas som finansiell intäkt. Lämnade koncernbidrag från moderbolag till dotterbolag redovisas som ökning av andelar i koncernföretag. Lämnade och erhållna koncernbidrag som dotterbolag lämnar till moderbolag redovisas direkt mot eget kapital i dotterbolaget. Detta gäller även koncernbidrag som lämnas eller erhålls mellan systerföretag. Enligt alternativregeln får koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. De ändrade reglerna avseende redovisning av koncernbidrag ska tillämpas för räkenskapsår som påbörjas 1 januari 2013, tidigare tillämpning uppmuntras. För 2014 har bolaget inte lämnat eller mottagit några koncernbidrag eller aktieägartillskott. NOTER | SIDAN 39 RISKKARTA Not 2. Bolagets riskkarta på en övergripande nivå. KÄNSLIGHETSANALYS RESERVRISKER (tsek) Skadeförsäkringsrisk Marknadsrisk Motpartsrisk Livförsäkringsrisk Premierisk Ränterisk Dödsfallsrisk Reservrisk Aktiekursrisk Motpartsrisk utom placeringstillgångarna Katastrofrisk Fastighetsrisk Motpartsrisk inom placeringstillgångarna Invaliditets- och sjukrisk Spreadrisk Valutarisk Annan motpartsrisk Livsfallsrisk Driftskostnadsrisk Annullationsrisk Koncentrationsrisk Katastrofrisk Operativ risk Likviditetsrisk inkl Affärsrisk Interna oegentligheter finansieringsrisk Strategisk risk Extern brottslighet Intjäningsrisk Anställningsförhållanden och arbetsmiljö Ryktesrisk Affärsförhållanden Skada på fysiska tillgångar Avbrott och störning i verksamhet och system Övriga risker Transaktionshantering och processtyrning NOT 2 Risker och riskhantering Inledning Bolagets resultat beror dels av försäkringsverksamheten och de skadeförsäkringsrisker som hanteras där, dels av placeringsverksamheten och finansiella risker. Risk och riskhantering är därför en central del av verksamheten i Länsförsäkring Kronoberg. Denna not omfattar en beskrivning av försäkringsföretagets riskhanteringsorganisation samt kvantitativa och kvalitativa upplysningar om försäkringsrisker och finansiella risker. TILLGÅNGAR Kronoberg OCH SKULDER (tsek) FINANSIELLA Länsförsäkring kategoriserar risk enligt KONCERNEN Bokfört värde Bokfört värde den definition som utarbetats inom länsbolagsgruppen. Tillgångar 2013-12-31 2014-12-31 (Se bild ovan.) Fastigheter 129 350 131 363 Placeringar Bolaget skall förhålla sig till risk efter hur den är nödi intresseföretag 67 918 98 857 Aktier och andelar 065 visa 1 017 vändig eller inte önskvärd. Vilket886skall på348bolagets Obligationer och andra räntebärande värdepapper 090 502 528 attityd till risk och hänga samman400med övergripande Derivat 0 7 596 strategier. Lån 3 538 2 785 och bank 86 879är villigt 92 456att expoKassaÖnskvärd risk är de risker bolaget Summa tillgångar 573 840 1 852 933 nera sig för med syfte att uppnå1strategiska mål. Dessa ska dock hållas på en medveten och kontrollerad nivå så att bolaget maximerar värdeskapandet utan att riskera insolvens eller bristande möjlighet att uppfylla åtaganden till försäkringstagarna. Nödvändiga risker är de risker som inte bidrar direkt till bolagets avkastning, men existerar när verksamheten bedrivs. De skall i möjligaste mån begränsas. Räntebärande placeringar(tillgångssidan) och diskonterade avsättningar(skuldsidan) är båda beroende av ränteutvecklingen. Dessa hanteras enligt bolagets riktlinjer och regler. Icke önskvärda risker är risker vars negativa påverkan påRISKPARAMETRAR bolagets möjligheter till målupp- 2014 Inverkan på vinst före skatt fyllnad överskrider riskens potentiella Ökning av inflation med 1%-enhet -5 908 Minskning av diskonteringsräntan -20 846 värdeskapande. Dessamed ska1%-enhet reduceras Inverkan eget kapitalelimineras. Exemoch ompåmöjligt Ökning av inflation med 1 %-enhet -4 609 pelvis skall alla väsentliga processer Minskning av diskonteringsräntan med 1%-enhet -16 260 årligen ses över avseende operativ risk. Per 2014-12-30 överlät LänsförKÄNSLIGHETSANALYS (tsek) säkringar Sak ABPREMIERISKER avvecklingsaffär RISKPARAMETRAR inom trafik till Länsförsäkring KronoInverkan på vinst före skatt 2014 berg. Därmed övertog Länsförsäkring 1% förändring i totalkostnadsprocent -4 517 1% förändring i premienivå Kronoberg också den skadelivränte--5 332 1% förändring i skadefrekvens rörelse som finns kopplad till trafik--3 041 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -6 989 affären. Bolaget har erhållit MSEK Inverkan på eget kapital 147 för atti totalkostnadsprocent täcka framtida kostnader-3 524 1% förändring 1% trafikaffären. förändring i premienivåI samband med -4 159 för 1% förändring i skadefrekvens -2 372 övertagandet har livförsäkringsrisken 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -5 451 tillkommit som ny riskkategori. Mål, principer och metoder för bolagets riskhantering SKADEKOSTNADER FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING (msek) Bolaget hanterar risktagandet genom tydligt definierade Skadeår 2005 2006 2007 2008 ansvarsområden och väl fungerande processer. LänsUppskattad skadekostnad försäkring Kronoberg har i slutet av sk. som målsättning 900 att identifiera, 182 254 173 ettupp år senare 995 194 en 256 177 begränsa och följatvå alla de risker som kan ha år senare 1 043 193 240 184 år senare 039 ställning. 177 241 181 väsentlig påverkantrepå bolagets resultat 1och fyra år senare 1 023 177 253 183 Ansvaret för Länsförsäkring Kronobergs fem år senare 977 riskarbete 138 210 139 sex år senare 982 136 212 150 ligger hos styrelsen som årligen beslutar om bolagets sju år senare 983 129 216 åtta år senare 982löpande 129 rapövergripande styrdokument. Styrelsen får nio år senare 1 002 portering av hur bolagets riskeravutvecklas via ett flertal Nuvarande skattning total skadekostnad 1 002 129 216 150 olika rapporter. Styrelsen har även tre utskott till sitt181 Totalt utbetalt 960 113 133 förfogande, ersättningsutskottet, finansutskottet och Summa kvarstående 42 15 35 17 revisionsutskottet.skadekostnad Avsättning upptagen i balansräkningen 42 15 35 17 Ersättningsutskottet består av tre styrelseledamöten. Avs. avseende skadeår 2004 Revisionsutskottetochbestår tidigare av fyra styrelseledamöten och har till uppgiftSkadebehandlingsreserv att följa upp och kontrollera den Total avsättning upptagen ekonomiska rapporteringen och den interna i balansräkningen 42 kontrollen. 15 35 17 Mottagen återförsäkring Utskottet rekommenderar även utnämning av revisor. Total avsättning upptagen Finansutskottet består av två styrelseledamöten. i balansräkningen 42 15 35 17 I bolagets riskorganisation finns förutom VD en riskkontrollfunktion samt en compliancefunktion. Bolagets riskkontrollfunktion ansvarar för att ge en allsidig och saklig bild av bolagets risker inklusive analys av utvecklingen av risker. Riskkontrollfunktion rapporterar löpande om riskkontroll och riskhantering till styrelsen och VD. Compliancefunktionen ska följa upp regelefterlevnaden i bolaget. Compliancefunktionen rapporterar löpande till styrelse och VD. Rapportering av risk 2013 -4 421 Bolagets kvantitativa riskberäkning sker med hjälp av -16 472 Länsbolagsgruppens gemensamma modell för tolkning av -3den så kallade standardformeln. Modellen ligger 449 till-12grund för de länsförsäkringsbolagens beräkning av 848 kapitalkravet eller riskbelopp för det enskilda bolaget, Länsförsäkring Kronoberg. Det totala riskbeloppet ställs sedan i relation till bolagets totala kapital. Modellen används som en integrerad del i bolagets styrning. Bolagets styrelse får en riskrapport fyra gånger per år. 2013 -3Bolaget styrs av en mängd legala krav. I Sverige är 833 455 det-4Finansinspektionen som är tillsynsmyndighet för de -2 663 finansiella bolagen. Varje kvartal rapporterar bolaget in -4 684 uppgifter om bland annat kapitalbas och solvens. Bolaget rapporterar uppgifter enligt det så kallade trafikljus-2 990 -3 475 systemet. Trafikljussystemet är en stresstest som görs för 077 att -2 kontrollera att bolaget klarar av sina åtaganden även i -3 654 perioder med kraftiga rörelser på de finansiella marknaderna. Bolaget uppfyller med god marginal de minimikrav som ställts av myndigheterna. 2009 2011 2012 2013 2014 Total Risker i2010 försäkringsverksamheten Skadeförsäkringsrisker reserv189 225 230 218består 264 av premierisk, 295 2 932 227 238 230 217 2 726 risk193 och katastrofrisk. Innebörden i dessa begrepp och 190 224 236 178 2 488 191 225 171 metoder för att hantera 2 225 dessa typer av bolagets generella 186 168 1 990 risker principer och 136 beskrivs nedan. Då risker, liksom 1 599 1 480 verktyg för värdering av riskerna och riskhantering, 1 327 1 110 skiljer sig åt för olika typer av försäkringskontrakt, återfinns ytterligare kommentarer under rubriken 136 168 171 178 217 295 2 661 ”Riskhantering i försäkringsrörelsen”. 120 144 149 138 161 126 2 225 Premierisk 16 24 23 40 55 169 436 Är risken för till kommande årets 24 förluster 23 40 följd 55 av att 169 det 436 16 skador blir större än förväntat. Premierisken innehåller 59 dels en osäkerhet om det faktiska utfallet 21 av varje enskilt försäkringsavtal, dels osäkerhet om169den ingående totala 16 24 23 40 55 516 avsättningen för ännu ej inträffade skador274på redan ingångna försäkringsavtal. Premierisk är risken för oförut16 24 23 40 55 790 sedda förluster till följd av att det kommande årets skador blir större än förväntat. Det är alltså främst slumpmässigheten i kommande års skadeutfall som avses och inte en felaktig prissättning. Driftkostnaderna är förhållandevis konstanta och ingår till viss del i den operativa riskhanteringen. Före återförsäkring kan man förvänta sig en relativt sett större risk i Kronoberg än i ett stort rikstäckande bolag. I den aspekten att ett större bolag med större beståndsvolym får en jämnare riskspridning samt en lägre geografisk koncentration i försäkringsbeståndet. 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 AVVECKLINGSRESULTAT 40 000 20 000 0 -20 000 2014 SKADEKOSTNADER FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING (msek) -5,0% Avvecklingsförlusten brutto år 2006 avser skador i samband med -10,0% Skadeår 2006 2007 2009 2010-40 000 2011 stormen Gudrun 20052005 (totalkostnad MSEK 843).2008 Avvikelsevinsten Uppskattad skadekostnad -15,0% brutto år 2008 beror på bland annat182 stormen254 Per år 2007 (totalkosti slutet av sk. 900 173 189 225-60 000 230 nad MSEK 60). Avvikelseförlusten brutto den mottagna ett år senare 995 194 år 2014 256 avser 177 193 227 238 två år senare 1 043 utflyttade 193 trafikaffären 240 184 190 21. 224-80 000 236 med MSEK tre år senare fyra år senare fem år senare sex år senare sju år senare åtta år senare nio år senare 1 039 1 023 977 982 983 982 1 002 177 177 138 136 129 129 241 253 210 212 216 181 183 139 150 191 186 136 2014 2013 -3 833 2013 2014 -4 517 2012 Inverkan på vinst före skatt 1% förändring i totalkostnadsprocent Faktiska skadeanspråk jämfört med tidigare 1% förändring i premienivå -5 332 -4 455 uppskattningar – avvecklingsresultat -3 041 1% förändring i skadefrekvens -2 663 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -6 989 Utöver känslighetsanalysen utgör också tidigare års -4 684 TOTALAVKASTNING 2003-2014 TOTALAVKASTNING 2003-2014 skattningar avsättning för oreglerade skador för Inverkan på egetav kapital 25,0% enskilda skadeår ett mått på bolagets förmåga 1% förändring i totalkostnadsprocent -3 524 att förutse -2 990 1% förändring 159 den slutligai premienivå skadekostnaden. Diagrammet-4nedan visar-3 475 20,0% 1% förändring i skadefrekvens -2 372 -2 077 avvecklingsresultat brutto samt för egen räkning de sjutton 15,0% 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -5 451 -3 654 senaste åren. Den genomsnittliga avvikelsen har varit 10,0% 3 procent i förhållande till avsättning för oreglerade 5,0% skador för egen räkning. 0,0% 2011 Ovanstående tabell visar hur resultatet före skatt och eget kapital påverkas av förändringar i olika parametrar. De försäkringstekniska avsättningarna är beräknade enligt akturiella metoder. KänslighetsKÄNSLIGHETSANALYS PREMIERISKER (tsek) analysen innehåller alltid en viss grad av osäkerhet eftersom avsättRISKPARAMETRAR ningarna representerar en uppskattning av framtida skadeersättningar. 2010 -12 848 2009 -16 260 2008 Minskning av diskonteringsräntan med 1%-enhet Riskhantering i skadeförsäkringsrörelsen Bolaget tecknar såväl direkt skadeförsäkring som mottagen skadeåterförsäkring inom områdena sjukdom och olycksfallsförsäkring, egendom, ansvar, motorfordon och trafikförsäkring, samt mottagen livåterförsäkring. För att säkerställa att premien är tillräcklig görs löpande uppföljning av tariffer och vid behov görs även justeringar av dessa. Bolaget följer även detaljerade interna riktlinjer (riskurvalsregler) för att säkerställa en riktig bedömning och kvantifiering av den risk som tecknas. För styrning av premierisken är huvudmetoden 2007 -3 449 2006 -4 609 Ökning av inflation med 1 %-enhet 2005 -16 472 2004 -20 846 Inverkan på eget kapital 2003 Minskning av diskonteringsräntan med 1%-enhet 2002 9 113 2013 -4 421 2001 8 607 2014 -5 908 Inverkan på vinst före skatt Ökning av inflation med 1%-enhet 2000 2013 RISKPARAMETRAR 1999 isk k KÄNSLIGHETSANALYS RESERVRISKER (tsek) Katastrofrisk Bolagets verksamhetsområde är i första hand begränsat till Kronobergs län, vilket innebär att de risker bolaget tecknat är koncentrerade till en förhållandevis liten region. Detta medför en relativt stor risk att flera enskilda försäkringar blir skadedrabbade vid en större skada som exempelvis en brand eller stormskada. Främst är det olika typer av egendomsförsäkring (exempelvis fastighets-, lantbruk/skogs- och villaförsäkring) som är särskilt känslig för denna geografiska koncentration. Återförsäkring är det viktigaste instrumentet för reducering av katastrofrisk. För att begränsa riskerna i försäkringsrörelsen deltar bolaget i ett riskutbyte tillsammans med de 22 övriga länsbolagen i länsbolagsgruppen. Hanteringen av riskutbytet administreras inom det gemensamt ägda bolaget Länsförsäkringar AB. Genom det i nästa avsnitt beskrivna interna riskutbytet är bolaget också exponerat för katastrofskador som inträffar i de övriga länsbolagen. Åtagandet utgör ett belopp som motsvarar 15 procent av bolagets konsolideringskapital vid årets ingång. Det inträder då gruppens externa katastrofskydd är uttömt. 1998 h Reservrisk Risken för förluster till följd av negativt utfall vid avveckling av avsättningarna för oreglerade skador och därmed genererar förlust som belastar framtida resultat. Den hanteras främst genom att utvecklade aktuariella metoder används vid avsättning till reserver och att en noggrann kontinuerlig uppföljning sker av avvecklingsresultatet, det vill säga en uppföljning av hur väl föregående års skadereserver räcker till att täcka kostnaden för inträffade skador. Dessutom gör alla skadehandläggare genomgångar av sina oreglerade skador för att kontrollera att den kvarvarande reserven är tillräcklig för att slutreglera skadan. Bolaget redovisar diskonterade avsättningar för oreglerade skador i trafikförsäkring. Detta innebär att bolaget även har en ränterisk inbyggd i de försäkringstekniska avsättningarna som kommenteras under rubriken ”Ränterisk”. 1997 isk SIDAN 40 | NOTER 225 168 171 Avvecklingsresultat fer 2012 2013 2014 Total 218 230 178 264 217 295 2 932 2 726 2 488 2 225 1 990 1 599 1 480 1 327 1 110 Avvecklingsresultat brutto den Strategi- och affärsplan som utformas årligen och fastställs av styrelsen. Ett viktigt led i riskbedömningen är besiktning av nya och befintliga risker. De mest frekventa besiktningarna som görs är våtrumsbesiktning i bostäder, inbrotts- och brandskyddsbesiktning hos företag, samt el- och skorstensbesiktning på lantbruk. I samband med besiktning genomförs även skadeförebyggande aktiviteter i form av rådgivning och rekommendationer om förebyggande produkter, vilket ytterligare förbättrar bolagets risk. Riskurvalsreglerna anger också kvantitativa gränser för hur stor exponeringen maximalt får vara inom de olika riskområdena (limiter). Bolaget har även en löpande uppföljning på kundnivå och vid behov genomförs åtgärder. Bolaget köper all återförsäkring genom återförsäkringsavdelningen på Länsförsäkringar AB. Länsförsäkringsgruppen har ett antal interna pooler som ger länsbolagen återförsäkringsskydd. Riskutbytet innebär att de deltagande bolagen begränsar sina åtaganden i försäkringsavtalen upp till vissa fastställda belopp, självbehåll, som fastställs årligen av styrelsen. Den del av skadekostnaden som överstiger självbehållet, netto efter återvinning från de skydd som Länsförsäkringar AB i sin tur upphandlar på den externa återförsäkringsmarknaden för skadorna som omfattas av riskutbytet, sprids ut över länsbolagen och Länsförsäkringar AB, med fastställda andelar, som beror på affärsvolym, valda självbehåll och historiskt skadeutfall. Återförsäkringsprogrammen ger, med undantag för vissa risker, ett automatiskt skydd och kapacitet att teckna risker upp till vissa beloppsgränser (teckningsmaximaler). Risker som inte omfattas av den automatiska kapaciteten återförsäkras på marknaden för fakultativ återförsäkring. Programmen gäller kalenderårsvis. De förnyas eller omförhandlas varje år. Självbehållen kan variera mellan olika riskslag. Det största självbehåll som bolaget valt för 2014 är MSEK 8. Skyddet för trafikskador är anpassat till begränsningarna i Trafikskadelagen. För skador som inträffat utomlands i länder med obegränsat ansvar finns en til�läggsförsäkring som ger ett obegränsat skydd. Det externa katastrofskyddet har under året varit begränsat till 8 miljarder från 2014 totalt för de 23 länsbolagen och Länsförsäkringar Sak tillsammans. Premie- och reservrisken är störst i skadeportföljer med lång avvecklingstid, det vill säga avtal där de stora utbetalningarna tenderar att komma först många år framåt i tiden. Detta är särskilt märkbart inom trafik-, sjuk- och olycksfallförsäkring, vilka tillsammans utgör en stor A säkringsrisk k k NOTER | SIDAN 41 andel av bolagets avsättning för oreglerade skador. I samband med överlåtelsen av avvecklingsaffären inom trafik mottog även Länsförsäkring Kronoberg livränterörelse. Livränterörelse är klassificerad som övrig livaffär och livräntor betalas i normalfallet ut livsvarigt Marknadsrisk Livförsäkringsrisk varför bolaget exponerasMotpartsrisk mot långlevnadsrisk och ränteMotpartsrisk utom Dödsfallsrisk risk.Ränterisk placeringstillgångarna Aktiekursrisk Livsfallsrisk Motpartsrisk inom Fastighetsrisk Invaliditets- och Risker i samband med medlemskap i Trafikförsäkringsplaceringstillgångarna sjukrisk Spreadrisk föreningen (TFF) Annan motpartsrisk Driftskostnadsrisk Valutarisk Av trafikskadelagen och trafikförsäkringsförordningen Annullationsrisk Koncentrationsrisk följer att försäkringsbolag som meddelar trafikförsäkring Katastrofrisk i Sverige skyldiga att vara medlemmar i Trafikförsäkringsföreningen. Av reglerna följer att medlemsbolagen Affärsrisk Likviditetsrisk inkl risk har ett solidariskt ansvarfinansieringsrisk att finansiera verksamheten i Strategisk risk egentligheter Trafikförsäkringsföreningen. Detta hanterasIntjäningsrisk genom att ottslighet Ryktesrisk det årliga nettounderskottet för Trafikförsäkringsföreningen ngsförhållanden och arbetsmiljö fördelas mellan medlemsbolagen på basis av bolagens ållanden fysiska tillgångar premievolym för trafikförsäkring genom en årlig avräkÖvriga risker ch störning i verksamhet ochning systemsom fasställs på Trafikförsäkringsföreningens onshantering och processtyrning stämma. Av det solidariska ansvaret följer att det enskilda medlemsbolaget kan ha en eventuell tillkommande förpliktelse gentemot Trafikförsäkringsföreningen i det fall KÄNSLIGHETSANALYS RESERVRISKER (tsek) något annat medlemsbolag inte kan fullgöra sina egna RISKPARAMETRAR förpliktelser eller i det fall de reserver för oreglerade Inverkan på vinst före skatt 2014 2013 kringsrisk skador som hålls av Trafikförsäkringsföreningen visar Ökning av inflation med 1%-enhet -5 908 -4 421 srisk sig vara avotillräckliga. Prognosen för TrafikförsäkringsMinskning diskonteringsräntan med 1%-enhet -20 846 -16 472 isk föreningens verksamhet 2014 visar på ett nettounderskott ets- och Inverkan på eget kapital på MSEK -263,3 varav Länsförsäkringsgruppens andel Ökning av inflation med 1 %-enhet -4 609 -3 449 stnadsrisk av detta avuppgick till MSEK -96,7 . Minskning diskonteringsräntan med 1%-enhet -16 260 -12 848 isk Känslighet för risker hänförliga till försäkringsavtal Avsättningarna för skadeförsäkringar är känsliga för förändringar i de väsentliga antaganden som antytts ovan. KÄNSLIGHETSANALYS RESERVRISKER (tsek)av dessa antaKänsligheten för förändringar av några RISKPARAMETRAR ganden är svår att kvantifiera, exempelvis förändringar i Inverkan på före skatt 2014käns- 2013 regleringen avvinst trafikförsäkringen. Ovanstående Ökning av inflation med 1%-enhet -5 908 -4 421 lighetsanalyser har genomförts genom att mäta effekten Minskning av diskonteringsräntan med 1%-enhet -20 846 -16 472 på brutto och nettoavsättningar, vinst före skatt och eget Inverkan på eget kapital kapital av rimligt sannolika förändringar i några centrala Ökning av inflation med 1 %-enhet -4 609 -3 449 antaganden. Minskning av diskonteringsräntan med 1%-enhet -16 260 -12 848 Livförsäkringsrisker Livförsäkringsrisk avser risken för förluster vid försäkring av enskilda personers liv och hälsa, med de relevanta KÄNSLIGHETSANALYS PREMIERISKER (tsek) underkategorierna livsfallsrisk, kostnadsrisk och omRISKPARAMETRAR prövningsrisk. Länsförsäkring Kronoberg exponeras för Inverkan på vinst före skatt 2014 2013 dessa1% risker dels via bolagets egna skadelivräntor, dels via förändring i totalkostnadsprocent -4 517 -3 833 mottagen återförsäkring motsvarande 1% förändring i premienivå där bolaget tar emot -5 332 -4 455 risker1%i skadelivräntor tillhörande LF Sak. Vid förändring i skadefrekvens -3 utgången 041 -2 663 10% fanns förändring i premie avgiven återförsäkring -6 989 skade-4 684 av 2014 det totaltförMSEK 81,5 (0) i bokförda livräntor varav MSEK Inverkan på eget kapital 47,0 (0) återfinns i direkt affär. -2 990 -4 159 -3 475 1% förändring i skadefrekvens -2 372 -2 077 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -5 451 -3 654 SKADEKOSTNADER FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING (msek) Skadeår 2014 2013 -4 517 -3 833 -5 332 -4 455 Uppskattad skadekostnad i slutet av sk. ett år senare två år senare tre år senare fyra år senare fem år senare sex år senare sju år senare åtta år senare nio år senare Nuvarande skattning av total skadekostnad -3 041 -2 663 Totalt utbetalt -6 989 -4 684 Summa kvarstående skadekostnad Avsättning upptagen i balansräkningen Avs. avseende skadeår 2004 och tidigare Skadebehandlingsreserv ionsrisk k KÄNSLIGHETSANALYS PREMIERISKER (tsek) k risk LLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER (tsek) RISKPARAMETRAR Inverkan på vinstvärde före skatt Bokfört Bokfört värde 1% förändring i totalkostnadsprocent 2013-12-31 2014-12-31 1% förändring129 i premienivå 350 131 363 1% förändring i67 skadefrekvens i intresseföretag 918 98 857 ndelar 065 för 1avgiven 017 348 10% förändring886 i premie återförsäkring och andra räntebärande värdepapper 400 090 502 528 Inverkan på eget kapital 0 7 596 1% förändring i totalkostnadsprocent 3 538 2 785 1% förändring i premienivå bank 86 879 92 456 1% förändring i skadefrekvens gångar 1 573 840 1 852 933 10% förändring i premie för avgiven återförsäkring -3 524 1% förändring i premienivå Skadekostnad före återförsäkring frisk gsrisk EN sk 1% förändring i totalkostnadsprocent -3 524 -2 990 -4 159 -3 475 -2 372 -2 077 -5 451 -3 654 Finansiella Risker Marknadsrisk Med marknadsrisk avses risken för förlust till följd av ändringar av räntor, marknadspriser på finansiella tillgångar och valutakurser som leder till värdenedgång på bolagets placeringstillgångar. Även de försäkringstekniska avsättningarna påverkas vid en räntejustering, de diskonterade avsättningarna ökar när räntan som används för diskontering sjunker. Marknadsrisken delas in i kategorierna Ränterisk, Aktiekursrisk, Fastighetsrisk, Spreadrisk, Valutarisk och Koncentrationsrisk. För Länsförsäkring Kronobergs del är det aktiekursoch ränte- samt fastighetsrisk som är de mest påtagliga riskerna, medan råvaru- och valutariskerna är av mindre omfattning beroende på att endast en mindre del av tillgångarna är exponerade mot dessa risker. Då majoriteten av reserven och tillgångarna är räntekänsliga påverkas tillgångar och skulder av en förändring av marknadsräntorna. Per 2014-12-30 har den skuld och tillgångar som mottogs i överlåtelsen en balanserad räntekänslighet, varför resultateffekten av marknadsränteändringar är liten. Bolaget har regelverk, Policy för kapitalförvaltningen samt Placeringsriktlinjer, för hur bolaget skall placera tillgångarna och till vilken risk detta får göras. Policy Total avsättning upptagen i balansräkningen 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total 900 995 1 043 1 039 1 023 977 982 983 982 1 002 182 194 193 177 177 138 136 129 129 254 256 240 241 253 210 212 216 173 177 184 181 183 139 150 189 193 190 191 186 136 225 227 224 225 168 230 238 236 171 218 230 178 264 217 295 2 932 2 726 2 488 2 225 1 990 1 599 1 480 1 327 1 110 1 002 129 216 150 136 168 171 178 217 295 2 661 960 113 181 133 120 144 149 138 161 126 2 225 42 15 35 17 16 24 23 40 55 169 436 42 15 35 17 16 24 23 40 55 169 436 59 21 42 15 35 17 16 24 23 40 55 Mottagen återförsäkring Tabellen visar hur resultatet före skatt och eget kapital påverkas av förändringar i olika parametrar. SKADEKOSTNADER FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING (msek) 169 516 274 Total avsättning upptagen i balansräkningen 42 15 Skadeår 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total Uppskattad skadekostnad i slutet av sk. ett år senare två år senare tre år senare 900 995 1 043 1 039 182 194 193 177 254 256 240 241 173 177 184 181 189 193 190 191 225 227 224 225 230 238 236 171 218 230 178 264 217 295 2 932 2 726 2 488 2 225 35 17 16 24 23 40 55 790 Katastrofrisk Operativ risk SIDAN 42oegentligheter | NOTER Interna Likviditetsrisk inkl Affärsrisk finansieringsrisk Strategisk risk Extern brottslighet Intjäningsrisk Anställningsförhållanden och arbetsmiljö Ryktesrisk KÄNSLIGHETSANALYS PREMIERISKER (tsek) RISKPARAMETRAR Inverkan på vinst före skatt Affärsförhållanden -3 833 1% förändring i premienivå -5 332 -4 455 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 0,0% -20 000 2014 -5,0% Avvecklingsresultat fer -40 000 -10,0% -15,0% Diagrammet ovan visar totalavkastningen på bolagets placeringstillgångar de senaste tolv åren. Valutarisk Avvecklingsresultat brutto -60 000 Bolagets valutaexponering är till 2 procent exponerad till EUR. För skuldsidan är risken mycket begränsad och är -80 000 endast hänförlig till ett enskilt återförsäkringskontrakt. KÄNSLIGHETSANALYS, RÄNTERISK (tsek) 1% nedgång på räntekurvan (100 baspunkter) 2014 Inverkan på vinst före skatt - 20 100 Inverkan på eget kapital - 15 678 20 000 0 -20 000 -40 000 -60 000 -80 000 2002 -69 113 Försäkr avsättni 40 000 2001 -79 353 0 5,0% Kreditrisk 15,0% Kreditrisk avser de resultateffekter som uppstår om en 10,0% utgivare eller motpart i ett finansiellt instrument inte 5,0% kan fullgöra sina förpliktelser. Begränsningar om hur 0,0% mycket 2003 Länsförsäkring 2004 2005 2006 2007 Kronoberg 2008 2009 2010 kan 2011 placera 2012 2013 hos 2014 olika Koncernen (MSEK) IB UB Avkastning, procent -5,0% emittenter finns och styrs från gälRänteb/likvida medel 470,1med utgångspunkt 582,9 4,28 -10,0% Aktier och andelar 743,6 Bolaget 889,8 har inga finansiella 11,82 lande skuldtäckningsregler. Fastigheter 362,3 381,1 4,84 -15,0% tillgångar som är förfallna till betalning. Bolaget har inte Placeringstillgångar totalt 1 576,0 1 853,8 7,97 några finansiella tillgångar som har ett nedskrivningsbehov eller som är oreglerade. Kreditexponeringar finns för 20,0% 2000 Inverkan på eget kapital -88 607 1999 10,0% -101 735 1998 20 000 Inverkan på vinst före skatt 1997 15,0% 1998 -69 113 2013 -4 517 på fysiskaför tillgångar Ränterisk -3 041 ochSkada riktlinjer kapitalförvaltningen revideras minst en Bolagets policy har under året har varit att placeringstill1% förändring i skadefrekvens -2 663 Avbrott i verksamhet system gång peroch årstörning och beslutas avochstyrelsen. I detta regelverkÖvriga harrisker gångarna ska fördelas inom följande intervall: Bolagets placeringar i räntebärande värdepapper uppgår 10% förändring ifastigheter premie för avgiven återförsäkring -6 989 -4 684 Transaktionshantering och processtyrning bolaget även tagit hänsyn till de legala krav, exempelvis 10-30 procent, aktier 10-30 procent,Inverkan räntebärande 25-45 totalt till MSEK 503 (400). Några räntebärande finanpå eget kapital skuldtäckning, som kan påverka hur bolaget får placera procent Länsförsäkringsgruppen (aktier) 15-35 procent siella skulder finns inte.-2Bolagets ränteportfölj består 1% förändring i totalkostnadsprocent -3 524 990 kapitalet. samt likvida medel minst till MSEK . I syfte att skapa 1%10 förändring i premienivå -4 159 -3 475 huvudsakligen av statsobligationer, statsskuldväxlar, 1% förändring i skadefrekvens -2 372 077 meravkastning utöver vad kalkylräntan till försäkrings Utgångspunkten för bolagets kapitalförvaltning är att bostadsobligationer och-2nollkupongsobligationer samt i premie för avgiven återförsäkring 451 -3 654 tillförsäkra att bolagets betalningsåtaganden alltid kan ringrörelsen ska ge, har bolaget valt10% enförändring aktiv förvaltning räntefonder.-5En del av ränteförvaltningen är utlagt på ett fullföljas samt att långsiktigt producera en sådan avkastav tillgångarna, vilket i sin tur medför att den faktiska så kallat diskretionärt förvaltningsuppdrag där ett avtal TOTALAVKASTNING 20 KÄNSLIGHETSANALYS, AKTIERISKskall (tsek)gå till och vilket benchTOTALAVKASTNING fördelningen av tillgångar inom intervallen för respektive ning på placeringstillgångarna att kalkylränta kan lämnas reglerar hur förvaltningen 25,0% 10% nedgång aktiekurs 2014 2013 placeringstillgångar förändras under året. Styrelsen tar till försäkringsrörelsen. Kalkylräntan ska motsvara mark som avskall vara styrande för förvaltningen. FörvaltaSKADEKOSTNADER FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING (msek) Inverkan på vinst före skatt -101 735 -88 607 därmed ställning till vilken risknivå som skall gälla för genomsnittet av de fem senaste årens medelvärde för ren har även ett mandat att avvika från benchmark för att 201420,0% Total Skadeår 2005 2006 på2007 2008 2009 2010 2011 Inverkan eget kapital -79 353 2012 -692013 113 15,0% förvaltningen och till vilken frihet som ges till den opera90-dagars statsskuldväxlar under respektive år. Därutöskapa en möjlighet till överavkastning. Medeldurationen Uppskattad skadekostnad 10,0%2 932 i slutet av sk. 182 254 173 189 225 230 218 264 295 ver ska en skälig avkastning uppnås på konsolideringstiva förvaltningsorganisationen att söka höja avkastningen.900 i ränteportföljen uppgår för närvarande till 5,2 (2,7) år. ett år senare 995 194 256 177 193 227 238 230 217 2 726 5,0% kapitalet. Styrelsen beslutar årligen om avkastnings Vid varje styrelsemöte får styrelsen en finansrapport Bolaget redovisar diskonterade avsättningar för två år senare 1 043 193 240 184 190 224 236 178 2 488 0,0% kravet utöver riskfri ränta. tre gått år senare 177 241skador 181i trafikförsäkring. 191 225 171 2 225 där det framgår hur förvaltningen och hur bolagets 1 039 oreglerade Totalt uppgår de 2003 2004 200 fyra år senare 1 023 177 253 183 186 168 1 990 -5,0% placeringstillgångar är placerade. diskonterade för oreglerade skador (netto fem år senare 977 138 210 avsättningarna 139 136 1 599 -10,0%1 480 sex år senare 982 136 avgiven 212 återförsäkring) 150 efter i trafikaffären till MSEK Aktiekursrisk sju år senare 983 129 216 1 327 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER (tsek) -15,0% 271 (188). Den ackumulerade diskonteringseffekten, det åtta år senare 982 129 1 110 Aktiekursrisk är bolagets enskilt största marknadsrisk. KONCERNEN Bokfört värde Bokfört värde nio år senare 1 002 vill säga skillnaden mellan diskonterade och odiskonTillgångar 2013-12-31 2014-12-31 Styrelsen har beslutat att andelen onoterade aktier inte Nuvarande skattning av total terade uppgår till (32,5)178 exklusive skadekostnad 129 reserver 216 150 136 MSEK 168 38,2 171 217 295 2 661 Fastigheter 129 350 131 363 får överstiga 8 procent av de totala placeringstillgång- 1 002 skadebehandlingsreserv. Totalt utbetalt 960 113 181 133 120 144 149 138 161 126 2 225 Placeringar i intresseföretag 67 918 98 857 arna. Övriga aktier ska vara noterade på en officiell Summa kvarstående Aktier och andelar 886 065 1 017 348 marknadsplats (exkl LFAB-aktier). Totalt har bolaget skadekostnad 42 15 35 17RÄNTERISK 16 (tsek) 24 23 40 55 169 436 KÄNSLIGHETSANALYS, Obligationer och andra räntebärande värdepapper 400 090 502 528 Avsättning en aktieexponering på ca MSEK 1 017upptagen (886).i För att 1% nedgång på räntekurvan (100 baspunkter) 2014 Derivat 0 7 596 balansräkningen 42 15 35 17 16 24 23 40 55 169 436 Inverkan på vinst före skatt - 20 100 begränsa effekten av kraftiga fall aktiekurser Avs.iavseende skadeår används 2004 Lån 3 538 2 785 Inverkan på eget kapital 15 678 59 olika typer skyddsstrategier föroch atttidigare uppnå en ekonomisk 92 456 Kassa och bank 86 879 Skadebehandlingsreserv 21 Summa tillgångar 1 573 840 1 852 933 säkring av tillgångarna, såsom Total aktieindexobligationer avsättning upptagen och indexoptioner. Aktieindexobligationer i balansräkningensänker risken 42 15 35 17 16 24 23 40 55 169 516 Fastighetsrisk Mottagen återförsäkring 274 i portföljen i och med att det nominella värdet på obligaTabellen ovan visar bolagets finansiella tillgångar per 2014-12-31. FINAN Bolagets exponering i fastigheter uppgår till totalt MSEK Total avsättning tionen återbetalas på förfallodagen. I de fallupptagen aktieindexi balansräkningen 42 15 35 17 16 24 23 40 55 790 132 (129) . Den mest betydande fastighetsrisken är att Målet för bolagets kapitalförvaltning är att långsiktigt obligationerna ökat kraftigt i värde har bolaget möjlighet fastighetsvärdena går ned till följd av olika omvärldsgenerera så hög avkastning som möjligt med hänsyn att ”vinstsäkra” instrumentet för att på så vis motverka förändringar. För Länsförsäkring Kronobergs del är fasttagen till risk och tillgänglighet. Utfall 2 effekter av kraftiga börsfall. Bolaget försöker även EXPONERING FÖR MOTPARTSRISKER, procent ighetsrisken relativt begränsad i och med att direktägda Finansi minska risken i aktieportföljen genom att sprida risken AA 39 Försäkr fastigheter endast utgör en mindre del 7 (8) procent av A 45 TOTALAVKASTNING 2003-2014 på flera olika geografiska regioner. avsättni TOTALAVKASTNING 2003-2014 AVVECKLINGSRESULTAT bolaget placeringstillgångar. Om direktavkastningskravet BBB 13 25,0% Not rated 3 TOTALAVKASTNING 2003-2014 ökar med 1 procent minskar marknadsvärdet på bolagets AVVECKLINGSRESUL Utfall 2 KÄNSLIGHETSANALYS, AKTIERISK (tsek) TOTALAVKASTNING 2003-2014 40 000 20,0% Finansi fastigheter med MSEK 17. 25,0% 10% nedgång av aktiekurs 2014 2013 1997 2013 -88 607 2014 1% förändring i totalkostnadsprocent KÄNSLIGHETSANALYS, RÄNTERISK (tsek) 2014 NOTER | SIDAN 43 EXPONERING FÖR MOTPARTSRISKER, procent AA 39 A 45 BBB 13 Not rated 3 Exponering för motpartsrisker avseende externa återförsäkrare. Kreditexponeringar finns i övrigt för aktier och andelar, MSEK 1 017 (886), obligationer och andra räntebärande värdepapper, MSEK 503 (400). Maximala kreditexponeringar motsvaras av dessaIBfinansiella Koncernen (MSEK) UB instruments Avkastning, procent Ränteb/likvida 470,1 582,9 4,28 bokförda värde. medel Aktier och andelar 743,6 889,8 11,82 Fastigheter 362,3 381,1 4,84 Likviditetsrisk Placeringstillgångar totalt 1 576,0 1 853,8 7,97 Likviditetsrisk är risken för förluster till följd av egna åtaganden som inte kan fullgöras på grund av brist på likvida medel eller att de kan fullgöras endast genom avyttring av tillgångar till underpris. För Länsförsäkring Kronoberg är likviditet normalt inget problem, eftersom premierna i försäkringsrörelsen betalas in i förskott och stora skadeutbetalningar ofta är kända långt innan de förfaller. 1 852,9 1 596,4 256,5 6,4 20 00032,0 91,7 126,4 820,7 820,7 0 106,7 377,5 221,6 114,9 2005 2006 2007 1 573,8 651,5 2008 12009 389,82010 2011 2012 184,0 2013 2014 31,4 -20 000 18,2 86,0 48,4 175,9 91,2 2014 2013 2012 Utfall 0,0% 2013 2003 2004 Finansiella tillgångar -5,0% Försäkringstekniska avsättningar fer -10,0% 0 2011 5,0% 2010 15,0% tillgångar Finansiella Försäkringstekniska 10,0% avsättningar f e r 2009 A 2008 Motpartsrisk avser de resultateffekter som uppstår om en 39 45 utgivare eller motpart i ett finansiellt instrument inte kan BBB 13 fullgöra sina förpliktelser. Gällande skuldtäckningsregler Not rated 3 begränsar om hur mycket man kan placera hos olika emittenter för att täcka försäkringstekniska avsättningar. Motpartsrisken i avgiven återförsäkring är risken att betalning inte erhålls från återförsäkringsgivare i enlighet med återförsäkringsavtalen. För att begränsa denna risk har länsförsäkringsgruppen ett särskilt regelverk för vilka externa återförsäkringsgivare som får användas. KoncernenMinimikravet (MSEK) IB återförsäkringsgivare UB Avkastning, procent är att ska ha minst A Ränteb/likvida medelKÄNSLIGHETSANALYS, 470,1 582,9 4,28 RÄNTERISK (tsek) rating enligt Standard & Poor's när det gäller affär med Aktier och andelar 743,6 889,8 11,82 1% nedgång på räntekurvan (100 baspunkter) 2014 Fastigheterlång avvecklingstid 362,3 och minst 381,1 BBB rating på 4,84 övrig affär. I Inverkan på vinst före skatt - 20 100 Placeringstillgångar totalt 1 576,0 1 853,8 7,97 detta avseende är affär affär som Inverkan på eget kapitalmed lång avvecklingstid - 15 678 beräknas ha en längre avvecklingstid än fem år. Dessutom eftersträvas en spridning på ett flertal olika återförsäkrare. Bolaget har på balansdagen MSEK 199,3 (168,9) i återförsäkrares andel av oreglerade skador, av dessa avser endast en mindre del externa återförsäkrare. AA Utfall20,0% 2014 > 5 år 40 000 2007 -69 113 25,0% 2006 -88 607 -79 353 Kassaflöden AVVECKLINGSRESULTAT < 3 mån 3 mån - 1 år 1 år - 5 år Varav med kontraktsenliga förfall 2005 -101 735 Redovisat värde Varav utan kontraktsenliga förfall 2004 Inverkan på vinst före skatt Totalt TOTALAVKASTNING 2003-2014 TOTALAVKASTNING 2003-2014 2003 Motpartsrisk EXPONERING FÖR MOTPARTSRISKER, Inverkan på eget kapital procent FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SAMT FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR (msek) 2002 Obligationer och räntebärande värdepapper. Maximala kreditexponeringar motsvaras av dess finansiella instruKÄNSLIGHETSANALYS, AKTIERISK (tsek) ments 10% bokförda värde. nedgång av aktiekurs 2014 2013 2001 - 15 678 2000 Inverkan på eget kapital 1999 - 20 100 1998 Inverkan på vinst före skatt 1997 1% nedgång på räntekurvan (100 baspunkter) Avvecklingsresultat fer 651,5 0 84,7 -15,0% -40 000 299,7 Avvecklingsresultat brutto -60 000 Tabellerna visar en analys av kassaflödet där de finansiella tillgångarna delas in i kontrakt med kända kassaflöden och kontrakt -80 000 där flöden inte är kända. Dessutom visar tabellerna även det förväntade kassaflödet för bolagets försäkringstekniska avsättningar. Bolaget har som riktlinje att alltid ha likvida medel Länsförsäkringar Liv försäkrings AB, Länsförsäkringar som motsvarar normala betalningsflöden. Utöver detta Fond försäkrings AB respektive Länsförsäkringar Bank finns alltid möjlighet att med två till tre dagars varsel AB räkning. Som ersättning för detta får Länsförsäkring Kronoberg provision. göra betydligt större belopp likvida genom försäljning av I bolagets avtal med Länsförsäkringar Bank AB olika placeringstillgångar. regleras hur stor ersättning bolaget skall ha för den Under en normal månad har bolaget utbetalningar förmedlade bankaffären. I detta avtal framgår även att avseende driftskostnader, skadekostnader och återförsäkLänsförsäkring Kronoberg skall stå för 80 procent av de ringspremier påFINANSIELLA cirka MSEK 35 (34). i TILLGÅNGAR OCHInbetalningarna SKULDER SAMT FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR (msek) kreditförluster som eventuellt uppkommer på de lån som form av premier, ersättningar från återförsäkrare och proTotalt Redovisat värde Kassaflöden till- 1Länsförsäkringar Bank Varav utan Varav medbolaget förmedlat < 3 mån 3 mån år 1 år - 5 år > 5 år AB. Avräkvisionsersättningar från Länsförsäkringar Bank/Liv/Fond kontraktskontrakts-ningen kan högst ske mot vad som motsvarar samtliga och Agria uppgår till cirka MSEK 42 (35). enliga förfall enliga förfall framtida inbetalningar av provisionsersättning. AvsättUtfall 2014 Koncentrationsrisk i placeringstillgångar kreditförluster är gjord med Finansiella tillgångar 1 852,9 1 596,4 256,5ning för befarade 6,4 32,0 91,7 126,4 TSEK 0 (0). Försäkringstekniska Koncentrationsrisk är risken för förluster till följd av att Den ersättning som bolaget221,6 erhåller från Länsförsäkavsättningar f e r 820,7 820,7 0 106,7 377,5 114,9 placeringstillgångar inte är väl diversifierade. Bolagets ringar Liv försäkrings AB är till viss del förenad med strävan är att haUtfall en 2013 väldiversifierad placeringsportfölj ett annullationsansvar, vilket innebär att bolaget kan bli Finansiellasammansättning tillgångar 1 573,8 1 389,8 184,0återbetalningsskyldig 31,4 18,2 86,0 slutar att 48,4betala in sina om en kund avseende exempelvis av tillgångsslag, Försäkringstekniska är relativt 175,9 begränsad.91,2 geografiska marknader Normalavsättningar foch e r enskilda emittenter. 651,5 651,5 0premier. Denna 84,7 risk 299,7 portföljens limitnivåer för respektive tillgångsslag stöder Operativa risker detta. Enskild noterad aktie- eller ränteplacering får inte Operativa risker är risken för förluster till följd av icke överstiga 5 procent av marknadsvärdet för respektive ändamålsenliga eller misslyckande interna processer, aktie- eller ränteportfölj. Undantag är värdepapper emitmänskliga fel, system eller externa händelser. En viktig terade av stat, kommun eller LFAB. Bolagets relativt del av bolagets riskhantering är processarbetet. En väl stora innehav i LFAB är att betrakta som en stratestyrd process tydliggör för medarbetare på alla nivåer gisk placering och innebär en hög koncentrationsrisk. inom vilka ramar som verksamheten skall bedrivas. ProKoncentrationsrisken ska övervakas genom att beräkna cesserna är även utgångspunkten för bolagets riskanalys, exponeringen per emittent som procentuell andel av vilket återspeglas i organisation och handlingsplaner. totala placeringstillgångar. Bolaget följer noga utveck En central del i processutvecklingen är att arbeta lingen, via LFAB, hur principen för bolagets exponering med ständiga förbättringar där både medarbetares och beräkningsmässigt fortlöper. kunders synpunkter tas tillvara. Bolaget är sedan flera år tillbaka miljöcertifierat enligt ISO 14001. Risker i övrig verksamhet Regelbundet genomförda och uppföljda kontrolFörutom sakförsäkringsverksamheten säljer bolaget ler samt rapportering av incidenter är en väsentlig del i livförsäkringar och bankprodukter till kunderna för bolagets riskarbete. SIDAN 44 | NOTER NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING Belopp i TSEK Om inget annat anges, avser uppgifterna i notförteckningen både koncernen och moderbolaget NOT 3 Premieinkomst 20142013 Direkt försäkring i Sverige 441 646 418 860 Mottagen återförsäkring 91 577 26 610 Summa premieinkomst 533 223 445 470 NOT 4 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen 20142013 Överförd kapitalavkastning 6 268 5 345 Räntesats olycksfall1,31,0 Räntesats trafik2,01,8 Räntesats övrigt0,61,0 Försäkringsrörelsen har tillförts en ränta på summan av halva premieintäkten och genomsnittet av in- och utgående avsättningar för oreglerade skador för egen räkning. Använd räntesats utgör för olycksfallsaffären genomsnittlig räntenivå 2014 för statsobligationer med fem års löptid och för övrig affär, förutom trafik, medelvärdet för 90-dagars statsskuldväxlar under året. Räntesats för trafik är densamma som för diskonteringen med tillägg av 0,5 procentenhet. NOT 5 Försäkringsersättningar 2014 2013 Brutto AvgivenNettoBrutto AvgivenNetto Utbetalda försäkringsersättningar 278 843 -30 305 248 538 238 726 -7 872 230 854 Skaderegleringskostnader 25 301 0 25 301 27 580 0 27 580 Utbetalda försäkringsersättningar 304 144 -30 305 273 839 266 306 -7 872 258 434 Förändring i avsättning för inträffade och rapporterade skador -15 593 -30 400 -45 993 56 189 -33 934 22 255 Förändring i avsättning för inträffade men ej rapporterade skador 87 397 0 87 397 1 334 0 1 334 Skaderegleringskostnader 1 276 0 1 276 1 452 0 1 452 Förändring i avsättning för oreglerade skador 73 080 -30 400 42 680 58 975 -33 934 25 041 Summa Försäkringsersättningar 377 224 -60 705 316 519 325 281 -41 806 283 475 NOTER | SIDAN 45 NOT 6 Koncernen Moderbolaget 20142013 20142013 Driftskostnader Anskaffningskostnader (inkl prov i avg åf) -61 494 -58 528 -61 494 -58 528 Förändring i posten Förutbetalda anskaffningskostnader -105 210 -105 210 Administrationskostnader -19 950 -15 748 -19 025 -13 344 Summa driftskostnader -81 549 -74 066 -80 624 -71 662 Totala driftskostnader före funktionsindelning Personalkostnader -79 812 -85 896 -79 812 -85 896 Lokalkostnader -1 868 -708 -1 868 -708 Avskrivningar-459 -1 760 -459-845 Övriga kostnader -54 768 -49 684 -53 843 -48 195 Omkostnadsbidrag för förmedlad affär 40 309 46 476 40 309 46 476 Summa totala driftskostnader före funktionsindelning -96 598 -91 572 -95 673 -89 168 Avgår: Driftskostnad för finans och fastighet 2 250 2 250 2 250 2 250 Kostnader för förmedlad affär, netto -12 502 -12 324 -12 502 -12 324 Skaderegleringskostnader 25 301 27 580 25 301 27 580 Summa avdrag 15 049 17 506 15 049 17 506 Driftskostnader i sakförsäkringsrörelsen -81 549 -74 066 -80 624 -71 662 I koncernen har utvecklingskostnader för länsförsäkringsgruppens gemensamma system inte belastat driftkostnader utan aktiverats som immateriall tillgång, avskrivning sker på 5 år. Enligt full IFRS så får inte omföringar ske av interna hyror. Driftskostnaden i försäkringsrörelsen har därför inte belastats med TSEK 4 651 (4 738). Övriga kostnader har ökat med TSEK 2 958 (2 692) för anpassning till full IFRS avseende egna kontorsfastigheter. NOT 7 Övriga tekniska kostnader 2014 2013 IB trafikpremieskatt korrigering -7 891 0 Summa övriga tekniska kostnader -7 891 0 SIDAN 46 | NOTER NOT 8 Årets nettovinst/-förlust per kategori av finansiella instrument Finansiella tillgångar Finansiella tillgångar Innehav för Lånefordringar Finansiella Summa identifierade som handelsändamål tillgångar som poster värderade till kan säljas verkligt värde över resultaträkningen Koncernen 2014 Aktier och andelar 104 192 104 192 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 9 871 9 871 Övriga finansiella placeringstillgångar 0 Summa 114 063 0 0 0 114 063 Koncernen 2013 Aktier och andelar 92 594 92 594 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 1 522 1 522 Övriga finansiella placeringstillgångar 0 Summa 94 116 0 0 0 94 116 Moderbolaget 2014 Aktier och andelar 64 390 64 390 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 9 871 9 871 Övriga finansiella placeringstillgångar 0 Summa 74 261 0 0 0 74 261 Moderbolaget 2013 Aktier och andelar 74 699 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 1 522 Övriga finansiella placeringstillgångar Summa 76 221 0 0 0 74 699 1 522 0 76 221 Finansiella skulder Summa Innehav för handelsändamål Övriga skulder Koncernen 2014 Skulder till kreditinstitut 0 0 Övriga skulder 0 Summa 0 00 Koncernen 2013 Skulder till kreditinstitut 0 0 Övriga skulder 0 Summa 0 00 Moderbolaget 2014 Skulder till kreditinstitut 0 Övriga skulder 0 Summa 0 00 Moderbolaget 2013 Skulder till kreditinstitut 0 Övriga skulder 0 Summa 0 00 NOTER | SIDAN 47 Koncernen Moderbolaget NOT 9 Kapitalavkastning, intäkter 2014 2013 2014 2013 Hyresintäkter från byggnader och mark 0 741 0 741 Utdelning på aktier och andelar 6 809 5 452 6 809 5 991 Ränteintäkter m.m. obligationer och andra räntebärande värdepapper 4 148 3 822 4 148 3 822 övriga ränteintäkter 824 2 924 824 2 924 Realisationsvinster, netto aktier och andelar 42 503 4 188 42 503 4 188 räntebärande värdepapper 16 149 1 733 16 149 1 733 Summa kapitalavkastning, intäkter 70 433 18 860 70 433 19 399 NOT 10 Orealiserade vinster och förluster på placeringstillgångar 2014 2013 2014 2013 Orealiserat resultat byggnader och mark 0 7 850 0 7 850 aktier och andelar 61 689 88 406 21 887 70 511 räntebärande värdepapper -6 278 -211 -6 278 -211 Summa orealiserade vinster och förluster 55 411 96 045 15 609 78 150 NOT 11 Kapitalavkastning kostnader Driftskostnader från byggnader och mark Kapitalförvaltningskostnader Summa kapitalavkastning, kostnader 2014 -3 696 -4 806 -8 502 2013 0 -5 078 -5 078 2014 -3 696 -4 806 -8 502 2013 0 -5 078 -5 078 NOT 12 Övriga intäkter och kostnader 2014 Provision m m för Liv, Bank, Fond, Fastighetsförmedling 41 581 Driftskostnader för Liv, Bank, Fond, Fastighetsförmedling -47 317 Summa övriga intäkter och kostnader -5 736 2013 35 165 -47 489 -12 324 2014 41 581 -47 317 -5 736 2013 35 165 -47 489 -12 324 NOT 13 Bokslutsdispositioner 2014 2013 Avsättning till säkerhetsreserv -42 000 0 Avsättning till/upplösning av periodiseringsfond -7 300 1 362 Summa bokslutsdispositioner -49 300 1 362 SIDAN 48 | NOTER NOT 14 Koncernen Moderbolaget Skatter Skatt på årets resultat 20142013 20142013 Aktuell skattekostnad Periodens skattekostnad -4 861 -3 016 -4 861 -3 016 Tidigare års skattekostnad -207 0 -207 0 Summa aktuell skattekostnad -5 068 -3 016 -5 068 -3 016 Uppskjuten skattekostnad Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader byggnader och mark -312 -1 122 -312 -1 449 aktier och andelar -7 030 -15 512 -7 030 -15 512 obligationer och andra äntebärande värdepapper 1 865 564 1 865 564 Uppskjuten skatt på obeskattade reserver -10 846 300 0 0 Uppskjuten skatt på aktiverade utvecklingskostnader 200 202 0 0 Effekt av ändrad skattesats 0 0 0 0 Summa uppskjuten skattekostnad -16 123 -15 568 -5 477 -16 397 Summa skatt på årets resultat -21 191 -18 584 -10 545 -19 413 Avstämning av effektiv skatt 20142013 Koncernen Resultat före skatt 128 808 99 099 Skatt enligt gällande skattesats för moderbolaget 22,0% -28 338 22,0% -21 802 Tidigare års skatt 0,2% -207 0,6% -630 Ej avdragsgilla kostnader 0,0% 42 0,0% -47 Ej skattepliktiga intäkter 0,0% 0 0,0% 0 Ej redovisade intäkter -7,1% 9 199 -4,0% 3 937 Ej redovisade kostnader 1,1% -1 464 0,0% 0 Schablonintäkt på investeringsfond 0,3% -368 0,0% 0 Schablonränta på periodiseringsfond 0,0% -55 0,0% -42 Effekt av ändrad skattesats 0,0% 0 0,0% 0 Redovisad effektiv skatt 16,5% -21 191 18,8% -18 584 Moderbolaget Resultat före skatt 39 203 85 509 Skatt enligt gällande skattesats för moderbolaget 22,0% -8 625 26,3% -18 812 Tidigare års skatt 0,5% -207 -0,4% -303 Ej avdragsgilla kostnader -0,1% 42 0,4% -375 Ej skattepliktiga intäkter 0,0% 0 -0,1% 119 Ej redovisade intäkter -0,3% 132 0,0% 0 Ej redovisade kostnader 3,7% -1 464 0,0% 0 Schablonintäkt på investeringsfond 0,9% -368 0,0% 0 Schablonränta på periodiseringsfond 0,1% -55 0,0% -42 Effekt av ändrad skattesats 0,0% 0 0,0% 0 Redovisad effektiv skatt 26,9% -10 545 -22,7% -19 413 NOTER | SIDAN 49 Koncernen Moderbolaget Skattefordringar och -skulder20142013 20142013 Aktuell skatteskuld Periodens skattekostnad -2 908 -4 961 -2 908 -4 961 Tidigare års skattekostnad -207 0 -207 0 Summa aktuell skatteskuld/fordran -3 115 -4 961 -3 115 -4 961 Uppskjuten skatteskuld byggnader och mark 16 257 15 363 16 257 15 363 aktier och andelar 68 347 61 989 68 347 61 989 obligationer och andra äntebärande värdepapper 580 5 629 580 5 629 Uppskjuten skatteskuld på obeskattade reserver 102 215 91 368 0 0 Uppskjuten skatteskuld på aktiverade utvecklingskostnader 201 403 0 0 Avsättning pensionskostnader 0 -2 992 0 -2 992 Effekt av ändrad skattesats 0 0 0 0 Summa uppskjuten skattskuld/fordran 187 600 171 760 85 184 79 989 Summa skatteskuld 184 485 166 799 82 069 75 028 Uppskjuten skatt har beräknats efter 22 procent. NOT 15 Immateriella tillgångar 20142013 20142013 Ingående anskaffningsvärde 12 821 12 821 0 0 Årets inköp00 00 Utgående anskaffningsvärde 12 821 12 821 0 0 Ingående ackumulerade avskrivningar -10 991 -10 077 0 0 Årets avskrivningar -914 -9140 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -11 905 -10 991 0 0 Summa immateriella tillgångar 916 1 830 0 0 NOT 16 Byggnader och mark Förvärvade immateriella tillgångar avser utvecklingskostnader för gemensamma system. Beräknad nyttjandeperiod är 5 år och avskrivning sker med 20 procent årligen. Aktivering sker enbart i koncernen. KoncernenModerbolaget Förvaltnings- Rörelse- Byggnader fastigheter fastigheter Totalt och mark Ingående verkligt värde 2014-01-01 70 351 59 000 129 351 129 351 Anskaffningsvärde 44 694 38 176 82 870 82 870 Investeringar i fastigheterna 0 2 012 2 012 2 012 Nyförvärv 0000 Ackumulerade avskrivningar 0000 Orealiserad värdeförändring 0000 Utgående verkligt värde 2014-12-31 70 351 61 012 131 363 131 363 Ingående verkligt värde 2013-01-01 60 500 59 000 119 500 119 500 Anskaffningsvärde 44 694 38 176 82 870 82 870 Investeringar i fastigheterna 9 850 0 9 850 9 850 Nyförvärv 0000 Ackumulerade avskrivningar 0000 Orealiserad värdeförändring 0000 Utgående verkligt värde 2013-12-31 70 350 59 000 129 350 129 350 Av bolagets 4 fastigheter är 2 rörelsefastigheter och resterande förvaltningsfastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas enligt verkligt värdemetoden. Förvaltningsfastigheterna består av Linné 2 och Gustav Adolf 10. Därutöver innehar bolaget två fritidsfastigheter, Lundegård 1:7 & Stiby 2:38 mfl. SIDAN 50 | NOTER NOT 17 Placeringar i dotterföretag Ägarandel i % 2014 2013 Innehav i dotterföretagDotterföretagets säte, land Länsgården AB Växjö, Sverige 100 100 Söderslottet Växjö ABVäxjö, Sverige 100 0 Moderbolaget Ackumulerade anskaffningsvärden 2014 2013 Vid årets början 20 422 20 422 Inköp 500 Aktieägartillskott 00 Försäljningar 00 Ackumulerade uppskrivningar 18 009 18 009 Omklassificeringar 00 Utgående balans 31 december 38 481 38 431 Specifikation av moderbolagets direkta innehav av andelar i dotterföretag Dotterföretag/Organisationsnummer/Säte Länsgården AB, 556683-4015 Söderslottet Växjö AB, 556971-0204 Redovisat värde 20142013 A ntal andelar 1000 500 Andel i % 100 100 38 431 38 431 50 38 481 38 431 Det verkliga värdet för fastigheterna i dotterbolaget i Länsgården AB har fastställts genom en substansvärdeberäkning av innehavet i Humlegårdsfastigheterna. Substansvärdet har fastställts genom en årlig extern marknadsvärdering av innehavet i Humlegården. Marknadsvärdet för Länsgården uppgår MSEK 89,4 (78,4). NOT 18 Aktier och andelar i intresseföretag Specifikation av moderbolagets direkta innehav av andelar i intresseföretag Redovisat värde 2014 2013 Organisationsnummer/Säte A ntal andelar Andel i % LF Affärsservice Sydost AB 2 000 33 100 0 556896-7425, Kristianstad Hjalmar Petri Holding AB 5 400 45 7 000 7 000 556286-4677, Växjö 7 100 7 000 Det verkliga värdet för aktierna i intressebolaget Hjalmar Petri har fastställts genom kapitalandelsmetoden. Marknadsvärdet i koncernen uppgår till MSEK 69,9 (67,9). NOTER | SIDAN 51 NOT 19 Redovisade värden för finansiella tillgångar och skulder per värderingskategori Finasiella tillgångar Finansiella tillgångar Innehav för Lånefordringar identifierade som handelsändamål poster värderade till verkligt värde över resultaträkningen Finansiella tillgångar som kan säljas Summa Koncernen 2014 Aktier och andelar 1 123 311 1 123 311 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 502 528 502 528 Övriga finansiella placeringstillgångar 2 785 2 785 Summa 1 625 839 0 2 785 0 1 628 624 Koncernen 2013 Aktier och andelar 953 983 953 983 Obligationer, andra ränte- bärande tillgångar 400 090 400 090 Övriga finansiella placeringstillgångar 3 538 3 538 Summa 1 354 073 0 3 538 0 1 357 611 Moderbolaget 2014 Aktier och andelar 935 613 935 613 Obligationer, andra ränte- bärande tillgångar 502 528 502 528 Övriga finansiella placeringstillgångar 2 785 2 785 Summa 1 438 141 0 2 785 0 1 440 926 Moderbolaget 2013 Aktier och andelar 807 641 Obligationer, andra räntebärande tillgångar 400 090 Övriga finansiella placeringstillgångar 3 538 Summa 1 207 731 0 3 538 0 Finansiella skulder I nnehav för handelsändamål Övriga skulder 807 641 400 090 3 538 1 211 269 Summa Koncernen 2014 Skulder till kreditinstitut 0 0 Övriga skulder 22 601 22 601 Summa 0 22 601 22 601 Koncernen 2013 Skulder till kreditinstitut 0 Övriga skulder 20 668 20 668 Summa 0 20 668 20 668 Moderbolaget 2014 Skulder till kreditinstitut 0 0 Övriga skulder 22 574 22 574 Summa 0 22 574 22 574 Moderbolaget 2013 Skulder till kreditinstitut 0 0 Övriga skulder 20 666 20 666 Summa 0 20 666 20 666 SIDAN 52 | NOTER Nivå 1 består av verkligt värde på en aktiv marknad. Nivå 2 består av verkligt värde som bygger på observerbara marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. Nivå 3 består av verkligt värde utifrån indata som inte är oberserverbara på marknaden. För innehavet i Hjalmar Petri görs en marknadsvärdering av bolagets fastigheter av oberoende värderare vart tredje år. Under löpande år sker en värdering i enlighet med grunderna för substansvärdering. Substansvärdet utgår från årligt resultat i bolaget efter skatt. Substansvärdet utgör därför en rimlig approximation av verkligt värde. Bolagets aktieinnehav i LFAB (nivå 2) har värderats till verkligt värde på basis av aktiernas substansvärde. Eftersom aktierna innehas med hembudsförbehåll, enligt vilket aktierna i första hand måste erbjudas till övriga ägare till ett pris som motsvarar substansvärdet, så utgör substansvärdet aktiernas verkliga värde. Vinster och förluster av finansiella instrument och förvaltningsfastigheter redovisas i resultaträkningen i not 8. Inga överföringar har under året skett från eller till nivå 3 från övriga belopp som redovisas i nivå 1 och 2. Verkliga värden på finansiella instrument I Länsförsäkring Kronobergs balansräkning uppgår verkligt värde och redovisat värde till samma belopp för samtliga finansiella tillgångar. När det gäller balansposterna aktier och andelar samt obligationer och andra räntebärande värdepapper, har verkligt värde fastställts som aktuell köpkurs på aktiva marknader. I balansposten aktier och andelar ingår onoterade aktier till ett värde av MSEK 43,9 (43,1) förutom värdet på Länsförsäkringar AB som uppgår till MSEK 385,6 (343,9). Värdet på dessa aktier har fastställts till anskaffningsvärde respektive ett bedömt marknadsvärde. För övriga tillgångar och skulder är anskaffningsvärdet en tillräcklig approximation av verkligt värde eftersom löptiden på dessa finansiella tillgångar är mycket kort (mindre än 6 månader). Upplysningar om finansiella instrument värderade till verkligt värde enligt IFRS 7 - Koncernen 2014 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Förvaltningsfastigheter 0 0 70 351 70 351 Aktier och andelar 459 574 459 193 204 544 1 123 311 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 460 573 41 955 0 502 528 Övriga placeringstillgångar 0 0 2 785 2 785 Summa 920 147 501 148 Moderbolaget 2014 Nivå 1 Nivå 2 Aktier och andelar 459 574 459 193 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 460 573 41 955 Övriga placeringstillgångar 277 680 1 698 975 Nivå 3 16 846 0 2 785 Summa 935 613 502 528 2 785 Summa 920 147 501 148 19 631 1 440 926 Anskaffningsvärden och verkliga värden på aktier och andelar AnskaffningsvärdeVerkligt värde Noterade aktier och andelar Svenska aktier och andelar 288 266 378 067 Utländska aktier och andelar 111 969 154 645 Onoterade aktier och andelar Länsförsäkringar AB 173 604 385 597 Länsförsäkringar Mäklarservice AB 140 417 Länsförsäkringar Fastighetsförmedling AB 500 793 Övriga svenska aktier och andelar 49 240 15 068 Övriga uttländska aktier och andelar 1 026 1 026 Summa moderbolaget 624 745 935 613 Tillkommer koncernen: Länsgården 38 457 118 226 Hjalmar Petri Holding AB 7 000 69 322 LF Affärsservice & Söderslottet AB 150 150 Summa koncernen 670 352 1 123 311 Anskaffningsvärden och verkliga värden på obligationer och andra räntebärande värdepapper AnskaffningsvärdeVerkligt värde Noterade obligationer och andra räntebärande värdepapper Länsförsäkringar Korträntefond 148 366 149 345 Länsförsäkringar Långräntefond 75 554 84 065 Realränteobligation SE 3104 49 233 49 326 Bergvik 19 164 24 378 Carnegie Corporate Bond 15 046 17 632 Realränteobligation SE 3102 15 579 15 619 Corporate Bond AIO 10 000 9 681 Swedbank Hypotek 183 7 940 7 867 Övriga 143 801 141 830 Onoterade obligationer och andra räntebärande värdepapper Övriga svenska emittenter 2 785 2 785 Övriga utländska emittenter 0 0 Summa koncern 487 468 502 528 NOTER | SIDAN 53 NOT 20 Fordringar avseende direkt försäkring 2014 2013 Fordringar hos försäkringstagare 111 185 91 786 Summa fordringar avseende direkt försäkring 111 185 91 786 Koncernen Moderbolaget NOT 21 Övriga materiella tillgångar och varulager 201420132014 2013 Materiella tillgångar Ingående anskaffningsvärde 28 834 28 503 28 834 28 503 Årets inköp 866580866 580 Utrangeringar -2 416 -249 -2 416 -249 Utgående anskaffningsvärde 27 284 28 834 27 284 28 834 Ingående ackumulerade avskrivningar -22 996 -22 434 -22 996 -22 434 Årets avskrivningar -459-562-459 -562 Utrangeringar 409 0409 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -23 046 -22 996 -23 046 -22 996 Summa materiella tillgångar NOT 22 4 238 5 838 4 238 5 838 Upplupna ränte- och hyresintäkter 201420132014 2013 Upplupna ränteintäkter 2 900 3 305 2 900 3 305 Upplupna hyresintäkter 0 522 0 522 Summa upplupna ränte- och hyresintäkter 2 900 3 827 2 900 3 827 NOT 23 Förutbetalda anskaffningskostnader 2014 2013 Föregående års avsättning av förutbetalda anskaffningskostnader 5 551 5 343 Årets avsättning 5 446 5 551 Årets avskrivning -5 551 -5 343 Förutbetalda anskaffningskostnader vid årets utgång 5 446 5 551 Anskaffningskostnad med avskrivningstid inom ett år. 5 446 5 551 NOT 24 Övriga förutbetalda intäkter och upplupna kostnader 201420132014 2013 Övriga förutbetalda intäkter och upplupna kostnader 1 635 2 011 1 635 2 010 Summa övriga förutbetalda intäkter och upplupna kostnader 1 635 2 011 1 635 2 010 NOT 25 Obeskattade reserver2014 2013 Utjämningsfond 28 250 28 250 Säkerhetsreserv 412 393 370 393 Periodiseringsfond beskattningsår 2009 12 099 12 099 Periodiseringsfond beskattningsår 2013 4 570 4 570 Periodiseringsfond beskattningsår 2014 7 300 Summa obeskattade reserver 464 612 415 312 SIDAN 54 | NOTER NOT 26 Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande riskerAvsättning för ej intjänade premier 20142013 Ingående balans 188 192 172 852 Under året intjänad premie från tidigare räkenskapsår -188 192 -172 852 Årets avsättning 199 792 188 192 Utgående balans 199 792 188 192 Behov av avsättning för kvardröjande risk har inte ansetts föreligga. NOT 27 Avsättning för oreglerade skador 2014 2013 Brutto Avgiven Netto Brutto Avgiven Netto IB Rapporterade skador 525 419 -182 651 342 768 337 818 -134 921 202 897 IB Inträffade ej rapporterade skador 279 318 -9 561 269 757 230 513 0 230 513 Avsättning för skaderegleringskostnader 18 010 0 18 010 16 558 0 16 558 Diskonteringsdifferens -41 188 2 485 -38 703 -32 870 0 -32 870 Ingående balans * 781 559 -189 727 591 832 552 019 -134 921 417 098 Kostnad för skador som inträffat under innevarande år 282 249 -7 653 274 596 325 279 -26 061 299 218 Utbetalda försäkringsersättningar -278 843 30 305 -248 538 -266 304 -7 872 -274 176 Förändring av förväntad kostnad för skador som inträffat under tidigare år 5 136 -32 179 -27 043 0 0 0 Utgående balans 790 101 -199 254 590 847 610 994 -168 854 442 140 Utgående balans består av: UB Rapporterade skador 395 930 -93 869 302 061 391 805 -168 854 222 951 UB Inträffade ej rapporterade skador 439 143 -131 405 307 738 231 847 0 231 847 Avsättning för skaderegleringskostnader 19 285 0 19 285 18 010 0 18 010 Diskonteringsdifferens -64 257 26 020 -38 237 -30 668 0 -30 668 Utgående balans totalt 790 101 -199 254 590 847 610 994 -168 854 442 140 * Ingående balans är justerade med hänsyn till beståndsöverlåtelsen av trafikaffären NOT 28 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Förmånsbestämda planer I enlighet med UFR 6 redovisar bolaget förmånsbestämda planer som avgiftsbestämda. Beskrivning av bolagets förmånsbestämda planer återfinns i not 1. Avgiftsbestämda planer Bolaget har avgiftsbestämda pensionsplaner för arbetare som helt bekostas av företaget. Betalningar till dessa planer sker löpande enligtreglerna i respektive plan. 20142013 Antastbar pensionsskuld 9 655 10 947 Avsatt till löneskatt antastbar pensionsskuld 2 343 2 656 Summa avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 11 998 13 603 NOTER | SIDAN 55 NOT 29 Återstående löptid finansiella skulder Koncernen På anfordran <1 mån 1-3 mån 3-12 mån 1-5 år >5 år Skulder till kreditinstitut 000 000 Övriga skulder 0 0 22 601 0 0 0 Summa 00 22 601 000 Moderbolaget På anfordran <1 mån 1-3 mån 3-12 mån 1-5 år >5 år Skulder till kreditinstitut Övriga skulder 22 574 0 Summa 00 22 574 000 NOT 30 Övriga skulder Koncernen Moderbolaget 201420132014 2013 Leverantörsskulder 9 494 8 352 9 494 5 796 Övriga skulder 13 107 12 316 13 080 14 870 Summa övriga skulder 22 601 20 668 22 574 20 666 NOT 31 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 201420132014 2013 Upplupna löner och sociala avgifter 8 978 11 124 8 978 11 124 Förutbetalda hyresintäkter 134 0 134 0 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 891 121 2 891 122 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 003 11 245 12 003 11 246 NOT 32 Ställda säkerheter 201420132014 2013 Fastighetsinteckningar 000 0 För försäkringstekniska avsättningar f.e.r registerförda tillgångar 820 736 754 098 820 736 754 098 Summa ställda säkerheter 820 736 754 098 820 736 754 098 NOT 33 Eventualförpliktelser/ansvarsförbindelser 2014 2013 Länsförsäkringar Bank 24 430 23 562 Summa eventualförpliktelser 24 430 23 562 NOT 34 Resultat och balansposter Belopp i TSEK Länsgården SöderslottetHjalmar Petri Fordringar 109 40 0 Skulder 000 Intäkter 1 0540 Kostnader0 -10 0 Not 32 I enlighet med 6 kap. 30-31§§ Försäkringsrörelselagen (FRL) har bolaget registerfört de placeringstillgångar som används för skuldtäckning. Registerföringen innebär att försäkringstagarna har en förmånsrätt i tillgångarna enligt förmånsrättslagen. Tillgångarna kan tas i anspråk vid en eventuell insolvens. Not 33 Övriga eventualförpliktelser avser ansvarighet till 80 procent för konstaterade kreditförluster avseende förmedlade lån. Ansvarigheten för förmedlade bankaffärer åt Länsförsäkringar Bank, se vidare not 2 på sidan 43. Bolaget har som delägare i TFF ett solidariskt ansvar, se vidare not 2 på sidan 41. Not 34 Närstående Som närstående personer till Länsförsäkring Kronoberg koncernen räknas dotterbolag enligt not 17, bolag inom Länsförsäkringar ABkoncernen samt övriga närstående. Närstående nyckelpersoner är styrelseledamöter och ledande befattningshavare samt nära familjemedlemmar till dessa personer.Ersättningar till närstående nyckelpersoner såsom styrelseledamöter och ledande befattningshavare framgår av not 35. I övrigt förekommer inga transaktioner mellan dessa personer eller deras närstående utöver normala kundtransaktioner Bedömningen om en närståenderelation föreligger eller inte har grundats på förhållandets ekonomiska innebörd och inte enbart på ägandet. Närstående är som beskrivits ovan LFAB - koncernen. LFAB har fått i uppdrag av Länsförsäkringsbolagen att bedriva verksamhet inom områden där storskalighet är en avgörande konkurrensfördel och att tillhanda sådan service till Länsförsäkringsbolagen, som av effektivitetsskäl ska produceras och tillhandahållas inom Länsförsäkringsgruppen. Under året har moderbolaget inte lämnat några aktieägartillskott till sina dotterbolag. SIDAN 56 | NOTER NOT 35 Pensioner För VD erläggs pensionsavgift med 35 procent av lönesumman. Årets kostnad för pension till VD uppgick till TSEK 779 (880) inklusive särskild löneskatt. Något avtal om förtida pensionering finns ej. Övriga befattningshavare i företagsledningen 8 (6) personer omfattas av försäkringstjänstemännens pensionsplan, FTP. Årets pensionskostnad för dem utgjorde TSEK 2 398 (2 744) inklusive särskild löneskatt. Reservering är gjord med 11 998 (13 603) tkr inklusive löneskatt som avser medarbetare födda 1955 eller tidigare och som faller utanför tryggandelagen. Uppsägningstider och avgångsvederlag Mellan bolaget och VD gäller en ömsesidig uppsägningstid om 6 månader. Vid uppsägning från bolagets sida erhålls ett avgångsvederlag som uppgår till 24 månadslöner. Avgångsvederlaget avräknas mot andra inkomster. Vid uppsägning från VD:s sida utgår inget avgångsvederlag. För övriga befattningshavare i företagsledningen gäller en uppsägningstid på mellan 12-24 månader vid uppsägning från arbetsgivarens sida. Inga avgångsvederlag utgår. Ersättningsprinciper Utgångspunkten för ersättningsmodellen är att den ska bidra till att skapa goda förutsättningar för Länsförsäkring Kronoberg att på ett tillfredsställande sätt utföra sitt uppdrag från ägarna. Ersättningsmodellen ska stimulera till goda prestationer och bidra till att göra Bolaget till en attraktiv arbetsgivare som kan konkurrera om rätt kompetens på marknaden. Ersättningsmodellen ska vara förenlig med och främja en sund och effektiv riskhantering samt medverka till Bolagets långsiktiga intressen. Målrelaterad ersättning finns som komplement till den fasta ersättningen för att uppmuntra och belöna goda prestationer som långsiktigt leder till att bolaget utvecklas positivt. Målrelaterad ersättning kan inte utgå till VD eller chefer i företagsledning eller gruppchefer. Ej heller till Compliance, Riskkontroll eller Interrevision. För övriga befattningar får det inte finnas några riskdrivande målrelaterade ersättningar. För säljande medarbetare kan provisionbaserad ersättning utgå. Provisionsbaserad ersättning regleras i lokalt kollektivavtal. Anställda inom Bolaget ska ha marknadsmässiga anställningsvillkor. Ersättningarna ska därigenom vara i nivå med branschen på den geografiska marknad där Bolaget är verksamt. Utformning och nivå på ersättningar ska harmoniera med Bolagets värderingar, dvs vara rimliga, präglade av måttfullhet och väl avvägda, bidra till en god etik och organisationskultur samt präglas av öppenhet och transparens. Beslut om ersättningar Arvode till styrelsens ledamöter beslutas av bolagsstämman. Styrelsens ersättningsutskott fattar beslut om ersättning till VD. Ersättningar till övriga ledande befattningshavare beslutas av VD efter godkännande av ersättningsutskottet. Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2014 varav män 2013 varav män Moderbolaget 88 44% 8852% Dotterbolagen har inte haft några anställda Totalt 88 44% 8852% under 2014. Samtliga anställda är tjänstemän. Könsfördelning i företagsledningen 2014 2013 ModerbolagetAndel kvinnorAndel kvinnor Styrelsen 40% 40% Övriga ledande befattningshavare 50% 43% Kostnader för ersättningar till anställda 2014 2013 Löner och ersättningar 45 349 44 485 Pensionskostnader, avgiftsbaserade planer 9 223 10 712 Av moderbolagets pensionskostnader Sociala avgifter 14 575 14 026 avser TSEK 939 (880) gruppen styrelse Summa kostnader 69 147 69 223 och verkställande direktören. Löner och ersättningar till fritidsombud 2014 2013 Löner och ersättningar 5 166 5 316 Sociala avgifter 218 306 varav pensionsavgifter0 0 Summa 5 384 5 622 Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter med flera och övriga anställda 2014 2013 Styrelse Övriga Styrelse Övriga o VD anställda o VD anställda 3 238 42 111 3 056 41 429 Totalt moderbolaget 3 238 42 111 3 056 41 429 2014 2013 Ersättningar till ledande befattningshavare under året2014 2013 Fredrik Daveby, verkställande direktör 492 1 944 Per-Åke Holgersson, styrelsens ordförande 303 310 - varav rörlig ersättning till verkställande direktör Beatrice Kämpe-Nikolausson, vice ordförande 9 186 - pensionavsättning till verkställande direktör 165 880 Maria af Trampe, styrelsens vice ordförande 137 115 Beatrice Kämpe-Nikolausson, verkställande direktör 1 732 Pär Aspengren, styrelseledamot 82 - varav rörlig ersättning till verkställande direktör Per Jonsson, styrelseledamot 111 119 - pensionsavsättning till verkställande direktör 779 Louise Manestam, styrelseledamot 123 119 Andra ledande befattningshavare 8 (6) st 5 427 5 264 Eva-Lotta Fonsell, styrelseledamot 87 - varav rörlig ersättning Anders Holmberg, styrelseledamot 87 - pensionsavsättning 2 398 2 744 Dan Lindqvist, styrelseledamot 41 122 Björn Isakson, styrelseledamot 34 141 Till arbetstagarrepresentanter har ej utgått något arvode. Någon resultatbaserad ersättning har ej utgått till styrelse, VD eller ledande befattningshavare. NOT 36 Arvoden och kostnadsersättningar till revisorer 2014 2013 KPMG Revisionsuppdrag600550 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 185 320 Skatterådgivning125125 Andra uppdrag 80 Summa arvoden till revisorer 910 1 075 I arvodena ingår mervärdesskatt på 25%. NOTER | SIDAN 57 NOT 37 Intäkter och kostnader per försäkringsklass Totalt Olycksfall Motor- Motor- Brand- & sjukdom fordon fordon & annan Belopp i kkr kasko Trafikegendoms- skada Premieinkomst, brutto 533 223 25 938 114 284 72 070 207 959 Premieintäkt, brutto 521 622 25 363 111 692 70 730 202 432 Försäkringsersättningar, brutto -377 224 -22 894 -73 902 -55 169 -113 084 Driftskostnader, brutto -80 624 -5 154 -14 908 -14 898 -40 691 Resultat av avgiven återförsäkring -9 159 -807 -1 332 16 733 -21 945 Skadeprocent brutto Allmän Rätts- Summa ansvar- skydd direkt ighet försäkring Mottagen återförs. 9 739 9 374 -6 095 -1 961 -514 91 577 90 669 -99 844 -738 0 11 656 11 362 -6 236 -2 275 -1 294 441 646 430 953 -277 380 -79 886 -9 159 72,3% 90,3% 66,2%78,0%55,9% 65,0%54,9%64,4%110,1% NOT 38 Väsentliga händelser under och efter verksamhetsåret Avseende väsentliga händelser under och efter verksamhetsåret hänvisas till de inledande sidorna i förvaltningsberättelsen. NOT 39 Koncernen Moderbolaget Återbäring 201420132014 2013 IB Återbäring 21 000 0 21 000 0 Under perioden reglerad återbäring -20 903 0 -20 903 0 Årets avsättning för återbäring 30 000 21 000 30 000 21 000 Summa avsatt för återbäring 30 097 21 000 30 097 21 000 Växjö den 5 mars 2015 Maria af Trampe Pär Aspengren Eva-Lotta Fonsell Per-Åke Holgersson Vice ordförande Ordförande Anders Holmberg Per Jonsson Louise Manestam Beatrice Kämpe Nikolausson Evert Nylander Torbjörn Lennartsson Verkställande direktör Personalrepresentant Personalrepresentant Min revisionsberättelse har lämnats den 17 mars 2015 Min revisionsberättelse har lämnats den 17 mars 2015 Michael Johansson Auktoriserad revisor Sidan 58 | Revisionsberättelse Revisionsberättelse Till bolagsstämman i Länsförsäkring Kronoberg, org. nr 529501-7189 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Länsförsäkring Kronoberg för år 2014. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 22-57. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt lagen om årsredovisning i försäkringsföretag och en koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt International Financial Reporting Standards, såsom de antagits av EU, och lagen om årsredovisning i försäkringsföretag, och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med lagen om årsredovisning i försäkringsföretag och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt lagen om årsredovisning i försäkringsföretag. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med lagen om årsredovisning i försäkringsföretag och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt International Financial Reporting Standards, såsom de antagits av EU, och lagen om årsredovisning i försäkringsföretag. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget samt rapport över totalresultat och rapport över finansiell ställning för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Länsförsäkring Kronoberg för år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt försäkringsrörelselagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med försäkringsrörelselagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med försäkringsrörelselagen, lagen om årsredovisning i försäkringsföretag eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Växjö den 17 mars 2015 Michael Johansson Auktoriserad revisor Fullmäktige och styrelse | Sidan 59 Styrelse, revisorer och valberedning Ordinarie ledamöter: LANTBRUKARE Per-Åke Holgersson, ordf. CIVILEKONOM Maria af Trampe, vice ordf. DIREKTÖR Pär Aspengren VD Eva-Lotta Fonsell EGEN FÖRETAGARE Anders Holmberg REDOVISNINGSKONSULT Per Jonsson ENHETSCHEF Louise Manestam Bolagets fullmäktige MANDATAlvesta kommun HEMORTPERIOD Jessica Dahl Alvesta 2015-2017 Anna-Karin Aaby Ericsson Alvesta 2015-2017 Karl-Erik Johansson Grimslöv 2015-2017 Björn Kjellson Moheda 2015-2017 Karin Johansson Växjö 2015-2017 Lessebo kommun Anders Jonsäng Hovmantorp 2015-2017 Fredrik Kjellsson Hovmantorp 2015-2017 Inga-Britt Andersson Skruv 2015-2017 Ljungby kommun Gunilla Johansson Agunnaryd 2015-2017 Karin Klemedtsson Agunnaryd 2015-2017 Carl Thestrup Bolmsö 2015-2017 Lars Carlsson Hamneda 2015-2017 Kjell Sjödahl Hamneda 2015-2017 Mikael Johansson Lagan 2015-2017 Donald Carlsson Ljungby 2015-2017 Bengt-Åke Hovnell Ljungby 2015-2017 K-G Sundgren Traryd 2015-2017 Markaryd kommun Henrik Hellström Markaryd 2013-2015 Rune Gabrielsson Strömsnäsbruk 2013-2015 Leif Erlandsson Traryd 2013-2015 Tingsryd kommun Tommy Albinsson Ryd 2013-2015 Anna Rungegård Tingsryd 2013-2015 Lars Johansson Urshult 2013-2015 Karin Palmér Väckelsång 2013-2015 Tobias Holmkvist Älmeboda 2013-2015 Uppvidinge kommun Leif Andersson Norrhult 2013-2015 Lena Gustafsson Åseda 2013-2015 Ingvald Törnqvist Älghult 2013-2015 MANDATPERIOD 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR Beatrice Kämpe Nikolausson MANDATVäxjö kommun HEMORTPERIOD Marika Sunesson Gemla 2014-2016 Anna Håkansson Lammhult 2014-2016 Lennart Johansson Lammhult 2014-2016 Stefan Järkstål Tävelsås 2014-2016 Charlotte Malmqvist Tävelsås 2014-2016 Bengt Olofsson Tävelsås 2014-2016 Anna Persson Tävelsås 2014-2016 Ken Seiborg Värends Nöbbele 2014-2016 Patrik Arnesson Växjö 2014-2016 Henrik Arnström Växjö 2014-2016 Maria Fülöp Blomstrand Växjö 2014-2016 Helene Blomqvist Växjö 2014-2016 Thomas Denward Växjö 2014-2016 Martina Edenfalk Växjö 2014-2016 Ola Esbjörnsson Växjö 2014-2016 Magnus Forslund Växjö 2014-2016 Eilon Fransson Växjö 2014-2016 Charlotta Håkansson Växjö 2014-2016 Gustaf Möller Växjö 2014-2016 Diana Unander Nordle Växjö 2014-2016 Thomas Wahlquist Växjö 2014-2016 Älmhult kommun Börje Arnoldsson Häradsbäck 2013-2015 Magnus Johansson Häradsbäck 2013-2015 Bengt Martinsson Häradsbäck 2013-2015 Eivor Aronsson Älmhult 2013-2015 Annvy Trulsson-Elheim Älmhult 2013-2015 Bengt-Erik Eriksson Älmhult 2013-2015 2014-2016 FÖRSÄKRINGSTJÄNSTEMAN Evert Nylander, personalrepr. 2014-2016 FÖRSÄKRINGSTJÄNSTEMAN Torbjörn Lennartsson, personalrepr. 2014-2016 Suppleanter FÖRSÄKRINGSTJÄNSTEMAN Martina Ingels-Sjöstrand FÖRSÄKRINGSTJÄNSTEMAN Maria Falk Revisorer Ordinarie AUKTORISERAD REVISOR Suppleant Michael Johansson AUKTORISERAD REVISOR Kennerth Werner Valberedningen Ordinarie ledamöter FÖRETAGARE Henrik Hellström REGIONCHEF Eilon Fransson SKOGSÄGARE Inga-Britt Andersson LANTBRUKARE Kjell Sjödahl COACH Lena Gustafsson DIREKTÖR Anna Persson, sammank. Ledamot Revisionsutskottet Per-Åke Holgersson Per Jonsson Louise Manestam Ledamot Finansutskottet Per-Åke Holgersson Beatrice Kämpe Nikolausson Ledamot Ersättningsutskottet Per-Åke Holgersson Maria af Trampe Louise Manestam 2014-2016 2014-2016 2013-2014 2013-2014 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 2014-2016 Foto: Martina Wärenfeldt Sidan 60 | Styrelsen Styrelsen Per-Åke Holgersson, ordförande Född 1953. Invald 1995. Lantbrukare ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Svensk Fågels stiftelse, Korrö Gård AB, ledamot i Länsförsäkringar ABs valberedning Maria af Trampe, vice ordförande Född 1960. Invald 2005. Civilekonom. Egen företagare. ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Gransholms Herrgård AB TIDIGARE ERFARENHET: Bank 1984-2003 Pär Aspengren Född 1950. Invald 2014. Direktör ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Formac AB, Micki Leksaker AB, AB Nelson Garden AB (ordförande), Logiq-solution AB (ordförande) TIDIGARE ERFARENHET: Vd Nordic E-commerce Group AB, Vd Alwex Transport AB, Vd Atea Logistics AB, Vd Atea Sverige AB, vd Mirror Trading AB, WMdata AB, ASG-koncernen Eva-Lotta Fonsell Född 1964. Invald 2014. Vd, Villa VIDA AB ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: VIDA Wood AB Tidigare erfarenhet: Informationschef VIDA-gruppen Anders Holmberg Född 1960. Invald 2014. Egen företagare ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Ordförande i HOLTAB AB, Mercatus Engineering AB, Lenhovda Radiotorfabrik AB, UF Kronoberg TIDIGARE ERFARENHET: Veg Tech AB Fr v: Evert Nylander, Per Jonsson, Louise Manestam, Pär Aspengren, Anders Holmberg, Torbjörn Lennartsson, Per-Åke Holgersson. Främre raden: Beatrice Kämpe Nikolausson, Eva-Lotta Fonsell och Maria af Trampe. Per Jonsson Beatrice Kämpe Nikolausson Född 1965. Invald 2008. Auktoriserad redovisningskonsult, jord- och skogsbrukare. Egen redovisningsbyrå. ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Merit ekonomi & juridik AB (ordförande), flertalet styrelseuppdrag inom vilt- och jaktvårdsorganisationer TIDIGARE ERFARENHET: LRF Konsult AB Född 1972. Anställd 2014. Vd Länsförsäkring Kronoberg ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: T-emballage AB, Länsförsäkringar Grupplivsförsäkrings AB, Länsförsäkringar Fondlivförsäkrings AB TIDIGARE ERFARENHET: Södra Skogsägarna, Södra Cell, Alstom Power Sweden AB, Munksjö Aspa Bruk AB Louise Manestam Torbjörn Lennartsson, personalrepresentant Född 1967. Invald 2010. Legal Manager ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Trygghetsrådets Advisory Board, Svensk Handels förhandlingsdelegation, Korpfjället Vind AB, Kvarnforsen Nät AB, Glötesvålen Vind AB Född 1959 Privatrådgivare Affärsområde Bank ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Personalklubben Länsförsäkring Kronoberg (ordförande) TIDIGARE ERFARENHET: Banktjänsteman sedan 1980 på Länsförsäkring Kronoberg sedan 2007 Evert Nylander, personalrepresentant Född 1954 Distriktschef Lantbruk ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Personalklubben Länsförsäkring Kronoberg (vice ordförande) TIDIGARE ERFARENHET: Började på Länsförsäkring Kronoberg 1989 Styrelsens arbetsordning och ledningsgruppen | Sidan 61 Vid bolagsstämman 2014 omvaldes Per Jonsson från Rottne, Louise Manestam från Älmhult, Maria af Trampe från Växjö som ordinarie ledamöter i ett år. Eva-Lotta Fonsell, Växjö, Anders Holmberg, Växjö och Pär Aspengren, Växjö nyvaldes som ordinarie ledamöten i ett år. Dessutom omvaldes Per-Åke Holgersson till ordförande i ytterligare ett år. Vid det konstituerande styrelsemötet valdes Maria af Trampe till vice ordförande i styrelsen. Styrelsen består av sju stämmovalda ledamöter, verkställande direktören samt två personalrepresentanter. Bolagets compliance officer är sekreterare i styrelsen. Styrelsen har beslutat om arbetsordning samt vd-instruktion som reglerar styrelsens arbetsformer och arbetsfördelning mellan styrelse och vd samt formerna för den löpande rapporteringen. Styrelsesammanträdena förbereds av vd i samråd med övriga i verksamheten. Styrelsen har haft 10 möten under verksamhetsåret. De flesta av möten har ägt rum på bolagets huvudkontor. Vid styrelsemötena har bolagets mål och strategier behandlats som affärsplan och budget. Styrelsen följer löpande bolagets ekonomiska utveckling, innefattande bland annat försäljning, skador, finansförvaltning och resultatutveckling. Styrelsen har även ett ersättningsutskott, finansutskott och revisionsutskott. Finansutskottet ska vara rådgivande till vd avseende bolagets kapitalförvaltning. Ordförande i finansutskottet är Per-Åke Holgersson. Revisionsutskottet ska följa upp den interna kontrollen bland annat genom att till styrelsen föreslå granskningsområden för intern revisionen. Ordförande i revisionsutskottet är Louise Manestam. Styrelsens ersättningsutskott fattar beslut om ersättning till vd. Ersättningar till övriga ledande befattningshavare beslutas av vd efter godkännande av ersättningsutskottet. Genom bolagets riskkontroll och compliancefunktion får styrelse och vd rapporter löpande om bolagets riskhantering och regelefterlevnad. Ledningsgruppen Ledningsgruppen består av vd Beatrice Kämpe Nikolausson, chef affärsområde bank Cecilia Sandstedt, skadechef Mats Rolf, chef affärsområde Privatförsäkring Hans Larsson, chef affärsområde Företagsförsäkring Billy Söderqvist, affärscontroller Marie Andersson, affärscontroller Anders Bylin, personalchef Monica Persson och personalklubbens ordförande Torbjörn Lennartsson. I ledningsgruppen tas övergripande operativa beslut rörande såväl bolaget som det gemensamma arbetet i Länsförsäkringsgruppen. Ledningsgruppens medlemmar har en viktig uppgift i att företräda bolaget såväl externt som i externa forum. Foto: Martina Wärenfeldt Styrelsens arbetsordning Stående fr v: Mats Rolf, Torbjörn Lennartsson, Beatrice Kämpe Nikolausson, Anders Bylin, Monica Persson. Sittande fr v: Hans Larsson, Marie Andersson, Cecilia Sandstedt och Billy Söderqvist. Foto: Länsförsäkringar Sidan 62 | Samverkan som stärker Länsförsäkring Kronoberg Samverkan som stärker Länsförsäkring Kronoberg Länsförsäkring Kronoberg äger tillsammans med de övriga länsförsäkringsbolagen Länsförsäkringar AB, med kontor i Stockholm. Inom bank och försäkring finns påtagliga stordriftsfördelar och länsförsäkringsbolagen har valt att samla dessa resurser i Länsförsäkringar AB. För våra kunder är vi alltid lika lokala – Länsförsäkring Kronoberg har alltid kundkontakterna här i länet, men i Länsförsäkringar AB bedrivs affärsverksamhet och service- och utvecklingsarbete inom till exempel liv- och fondförsäkring, bank, fondförvaltning, IT, återförsäkring, djurförsäkring och hälsoförsäkring. Länsförsäkringar ABs uppgift är att skapa förutsättningar för länsförsäkringsbolagen att bli framgångsrika på sina respektive marknader. 1. Aktieinnehav i Länsförsäkringar AB 3. Liv- och pensionsförsäkring Länsförsäkring Kronoberg äger 2,3 procent av aktiekapitalet i Länsförsäkringar AB. Aktieinnehavet i Länsförsäkringar AB inräknas i Länsförsäkring Kronobergs konsolideringskapital. Länsförsäkringar erbjuder liv- och pensionslösningar till företag och privatpersoner. Genom dotterbolaget Länsförsäkringar Fondliv erbjuds fondförvaltning, garantiförvaltning och riskförsäkring inom personriskområdet. Länsförsäkringars fondutbud består av 30 fonder med eget varumärke och cirka 45 externa fonder. Fonderna under eget varumärke finns inom Länsförsäkringars eget fondbolag och förvaltas av externa förvaltare. Fondlivbolaget förvaltar 93 mdr åt liv- och pensionsförsäkringskunderna. I Länsförsäkringar Liv sker ingen nyteckning, men här förvaltas traditionell livförsäkring som är tecknad före stängningen i september 2011. Under 2014 har arbetet med att erbjuda kunder möjligheten att villkorsändra försäkringar till Nya Trad fortsatt. Mottagandet från de som hittills fått erbjudandet har varit positivt och villkoren för 20 procent av kunderna har ändrats. 2. Styrkan i varumärket Länsförsäkringars gemensamma varumärke är mycket starkt i relation till konkurrenternas inom branschen för bank, försäkring och pension. Under 2014 visade återigen Anseendebarometern, som görs i 30 länder, att Länsförsäkringar har det högsta anseendet bland finansiella varumärken i Sverige. Länsförsäkringar har också länge legat högt upp när Svenskt Kvalitetsindex redovisar hur nöjda kunderna är med sin bank och sitt försäkringsbolag. Länsförsäkringar arbetar i alla kanaler och i alla kundmöten med ett varumärkeslöfte som bygger på närhet. Upplevelsen av en ökad närhet och ett minskat avstånd i relationen med Länsförsäkringar ska vara vägledande för allt som görs – från produktutvecklingen till det personliga kundmötet. 4. Bankverksamhet Länsförsäkringar Bank är Sveriges femte största retailbank. Bankverksamheten, som enbart finns i Sverige, har en god tillväxt i volymer och lönsamhet och hög kredit- kvalitet. Banken erbjuder privatpersoner, lantbrukare och småföretagare ett brett utbud av banktjänster. Strategin utgår från länsförsäkringsgruppens stora kundbas, Länsförsäkringars starka varumärke och kundägandets principer. Länsförsäkringar Bank är ett helägt dotterbolag till Länsförsäkringar AB. I bankkoncernen ingår förutom moderbolaget Länsförsäkringar Bank också dotterbolagen Länsförsäkringar Hypotek, Länsförsäkringar Fondförvaltning och Wasa Kredit. 5. Djur- och grödaförsäkring Agria Djurförsäkring är Länsförsäkringars specialistbolag för djur- och grödaförsäkring. Agria är marknadsledande i Sverige med en marknadsandel på 59 procent. Agria är ett renodlat specialistbolag för djurförsäkring och har med stöd av kärnvärden som specialistkunskap, djurvänlighet och empati byggt ett mycket starkt dottervarumärke till Länsförsäkringar. Agria har ett nära samarbete med flera djurägarorganisationer. Verksamheten växer sig även allt starkare på marknader utanför Sverige – idag Storbritannien, Norge och Danmark. 6. Hälsa Affärsområde Hälsa inom Länsförsäkringar AB driver produkt- och affärsutvecklingen inom det växande sjukvårds- och gruppförsäkringsområdet. Länsförsäkringar är marknadsledande inom sjukvårdsförsäkring. Länsförsäkringar försäkrar mer än vart tredje företag i Sverige och erbjuder nu en sjukvårdsförsäkring som ger företagen och deras medarbetare tillgång till ett antal förebyggande hälsotjänster. På så sätt hoppas vi kunna bidra till bättre hälsa. Samverkan som stärker Länsförsäkring Kronoberg | Sidan 63 Alla försäkringsbolag har behov av att skydda sin verksamhet mot kostnader för stora enskilda skador och naturkatastrofer. Oftast vänder sig ett försäkringsbolag till speciella återförsäkringsbolag på den internationella marknaden för att försäkra en del av sina risker. Inom länsförsäkringsgruppen har bolagen en naturlig möjlighet att dela riskerna mellan sig. Länsförsäkring Kronoberg betalar årligen in en återförsäkringspremie till Länsförsäkringar Sak. Premien baseras bland annat på exponering och skadehistorik, men också på hur stort så kallat självbehåll bolaget väljer. Självbehållet kan jämföras med den självrisk som privatpersoner och företag betalar inom skadeförsäkring. Genom gemensam upphandling och intern återförsäkring behålls den största delen av återförsäkringspremien inom länsförsäkringsgruppen och kostnaderna för externa återförsäkrare blir mindre och stabilare, något som gynnar Länsförsäkring Kronobergs kunder. 8. Övrig samverkan Förutom den samverkan som sker genom Länsförsäkringar AB så direktäger de 23 länsförsäkringsbolagen, tillsammans med berörda affärsenheter inom Länsförsäkringar AB, även Länsförsäkringar Fastighetsförmedling och Länsförsäkringar Mäklarservice. I dessa båda bolag deltar Länsförsäkring Kronoberg med ägarandelarna 1,9 respektive 4,0 procent. Länsförsäkringar Fastighetsförmedling utgör en viktig säljkanal för Länsförsäkring Kronoberg och Länsförsäkringar Mäklarservice samordnar erbjudandet gentemot försäkringsförmedlarna. 9. Gemensam utveckling En av Länsförsäkringar ABs uppgifter är att driva länsförsäkringsgruppens gemensamma utvecklingsarbete för att stärka länsförsäkringsbolagens konkurrenskraft och öka värde för kunderna. Arbetet bedrivs utifrån kundernas behov. Ett antal fokusområden har arbetats fram tillsammans med länsförsäkringsbolagen. De finns inom områden där större förflyttningar behöver genomföras för att möta länsförsäkringsgruppens gemensamma marknadsstrategi. Fokusområdena hanterar förändringar inom kundmötet, erbjudandet och beslutsstöd. Extra fokus på digitala förflyttningar i kundmötet Under 2014 levererades gemensam utveckling för cirka 450 Mkr. Under året skedde en kraftsamling inom det digitala området. Cirka 160 Mkr, investerades i förflyttningar för att förbättra länsförsäkringsbolagens kundmöten och kundmötesplatser, med syfte att förstärka kundupplevelsen. 2014 kunde länsförsäkringsbolagen ta emot leveranser från ett 30-tal projekt. Här följer några exempel: • Under året fattade länsförsäkringsbolagen ett gemensamt beslut om att investera i ett modernare systemstöd för sakförsärking. Arbetet startades under året och kommer att pågå under flera år framåt. • Bo-kvar-försäkringen lanserades under våren. Den ger kunder som har bolån hos oss möjlighet att försäkra sig om ekonomisk trygghet vid sjukdom, arbetslöshet och dödsfall – enkelt och prisvärt. • Länsförsäkringars öppna sidor på internet flyttades till en ny plattform. Samtidigt lanserades ett nytt utseende och fler förenklingar för kunderna. Ytterligare en nyhet var att tjänsten är responsiv, vilket innebär att tjänsterna anpassar sig storleksmässigt efter den enhet kunden surfar med på sidorna. • Länsförsäkringsbolagens privatkunder fick tillgång till sin försäkringsinformation och pensionssparande via mobila tjänster. • Lantbrukskunder och skogsägare fick en ny app som ökar tryggheten. ”Knappen” lanserades före sommaren och kan laddas ner gratis till smartphone från Appstore och Google Play. • Arbetet med att möjliggöra för Länsförsäkringars privatkunder att minska sin papperspost och i stället få kunddokument distribuerade digitalt till Länsförsäkringars inloggade webbtjänst på eller som e-faktura till sin internetbank fortsatte under 2014. Förutsättningar för digitalisering finns nu för cirka 80 procent av volymen dokument vi skickar till våra kunder. Förändringar har bland att genomförts för vissa produkter så att den digitala distributionen är vald som ett förstahandsval. • Mot bakgrund av den ökade konkurrensen på pensionsmarknaden och möjligheten för kunderna att flytta sitt kapital levereades ett nytt koncept under namnet ” Bevara pension”. Foto: Länsförsäkringar 7. Stabil återförsäkring till lägre kostnad Växjö, Kronobergsgatan 10, tel 0470-72 00 00 Ljungby, Storgatan 26, tel 0372-666 30 Älmhult, Norra Esplanaden, tel 0476-565 60 LFkronoberg.se info@LFkronoberg.se Vi finns nära kunderna i hela Kronobergs län Länsförsäkring Kronoberg är ett kundägt och lokalt bolag med verksamhet över hela länet. Huvudkontoret i Växjö och lokalkontoren i Ljungby och Älmhult erbjuder komplett service inom försäkring, skadeservice, bank och fastighetsförmedling. På de tre servicekontoren jobbar totalt cirka 100 medarbetare. Runt om i länet har Länsförsäkring Kronoberg dessutom tolv fristående landsbygdsombud, som jobbar med hela försäkringssortimentet. I Tingsryd finns ombudskontor med service inom försäkring. Alla medarbetare och ombud har en sak gemensamt. De jobbar med kundernas bästa för ögonen. Och som kund har du aldrig långt till Länsförsäkring Kronoberg – det kundägda bolaget nära dig. Reportage och foto: Holgersson Information. Produktion: BLIR Kommunikation. Tryckning: TMG Tabergs Foto: Länsförsäkringar KONTOR
© Copyright 2025