KF 2015-05-28 § 84 Bihang nr 1
MALMÖ KOMMUNFULLMÄKTIGES HANDLINGAR BIHANG Informationsansvarig: Anna Gawrys Nr 1 2015 Till kommunfullmäktige i Malmö Revisionsberättelse för Malmö stad för år 2014 (STK-2015-483) Till kommunfullmäktige ordförande i Malmö Kommunfullmäktiges den 21 maj 2015: Till kommunfullmäktige i Malmö Revisorerna har avgett revisionsberättelse avseende 2014 års verksamhet. I revisionsberättelsen riktar revisionen anmärkning mot tekniska nämnden för ohörsamhet mot riktlinjer fastställda av Kommunfullmäktiges ordförande den 21 maj 2015: kommunfullmäktige avseende innehållet i upprättade åtgärdsplaner, brister i ledning, styrning och Kommunfullmäktiges ordförande den 21 maj 2015: kontroll särskilt kommunfullmäktiges fastställda målverksamhet. samt bristerIirevisionsberättelsen genomförda Revisorerna har gällande avgett revisionsberättelse avseende 2014 års riktar direktupphandlingar. revisionen anmärkning mot tekniska nämnden för ohörsamhet mot riktlinjer fastställda av Revisorerna har avgett revisionsberättelse avseende 2014 års verksamhet. I revisionsberättelsen riktar kommunfullmäktige avseende innehållet i upprättade åtgärdsplaner, brister i fastställda ledning, styrning och revisionen anmärkning mot tekniska nämnden för ohörsamhet mot riktlinjer av Revisionen tillstyrker dock i sin berättelse att kommunstyrelsen ochbrister samtliga nämnder beviljas kontroll särskilt gällande kommunfullmäktiges fastställda mål samt kommunfullmäktige avseende innehållet i upprättade åtgärdsplaner, bristeriigenomförda ledning, styrning och ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2014. direktupphandlingar. kontroll särskilt gällande kommunfullmäktiges fastställda mål samt brister i genomförda direktupphandlingar. Från tekniska nämnden har inhämtats förklaring över den anmärkning som revisionen riktar mot dem Revisionen tillstyrker dock i sin berättelse att kommunstyrelsen och samtliga nämnder beviljas (bil a), denna förklaring omfattar också de ledamöter som var verksamma i nämnden 2014, men som ansvarsfrihettillstyrker för verksamhetsåret 2014. att kommunstyrelsen och samtliga nämnder beviljas Revisionen dock i sin berättelse inte återvalts eller som har avgått. ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2014. Från tekniska nämnden har inhämtats förklaring över den anmärkning som revisionen riktar mot dem Jag föreslår att kommunfullmäktige ställer sig bakom den anmärkning som revisorerna riktar mot (bil a), denna förklaring omfattar ocksåförklaring de ledamöter var verksamma nämnden 2014, Från tekniska nämnden har inhämtats över som den anmärkning somi revisionen riktarmen mot som dem tekniska nämnden på de grunder som anförts i revisionsberättelsen. inte a), återvalts som har avgått.också de ledamöter som var verksamma i nämnden 2014, men som (bil denna eller förklaring omfattar inte föreslår återvaltsockså eller som har avgått. Jag att kommunfullmäktige beslutar, i enlighet med revisorernas förslag, att Jag föreslår att kommunfullmäktige ställer sig bakom den anmärkning som revisorerna riktar mot kommunstyrelsen och samtliga nämnder beviljas ansvarsfrihet. tekniska nämnden på de grunder somställer anförts revisionsberättelsen. Jag föreslår att kommunfullmäktige sigi bakom den anmärkning som revisorerna riktar mot tekniska nämnden på de grunder som anförts i revisionsberättelsen. Med anledning av revisionsberättelsen för 2014 föreslås kommunfullmäktige således besluta Jag föreslår också att kommunfullmäktige beslutar, i enlighet med revisorernas förslag, att kommunstyrelsen samtliga nämnder beviljas ansvarsfrihet. Jag attanmärkning kommunfullmäktige beslutar, i enlighet med revisorernas förslag, att att föreslår också riktaoch mot tekniska nämnden på de grunder som anförts i kommunstyrelsen och samtliga nämnder beviljas ansvarsfrihet. revisionsberättelsen, Med anledning av revisionsberättelsen för 2014 föreslås kommunfullmäktige således besluta Med anledning av revisionsberättelsen 2014 föreslås kommunfullmäktige besluta att bevilja ansvarsfrihet för för kommunstyrelsen och övriga nämnder,således samt andra av att rikta anmärkning mot tekniska nämnden på de grunder som anförts i kommunfullmäktige tillsatta organ i avseende på deras förvaltning av kommunala revisionsberättelsen, att rikta anmärkning mot tekniska nämnden på de grunder som anförts i medel, revisionsberättelsen, att bevilja ansvarsfrihet för kommunstyrelsen och övriga nämnder, samt andra av att årsredovisningen för 2014 och sammanställd redovisning för 2014 godkänns, samt kommunfullmäktige tillsatta organ i avseende derasnämnder, förvaltning av kommunala att bevilja ansvarsfrihet för kommunstyrelsen ochpå övriga samt andra av medel, kommunfullmäktige organ i avseende på deras förvaltning av kommunala att lägga årsredogörelsentillsatta 2014 till handlingarna medel, att årsredovisningen för 2014 och sammanställd redovisning för 2014 godkänns, samt att årsredovisningen för 2014 och sammanställd redovisning för 2014 godkänns, samt att lägga årsredogörelsen 2014 till handlingarna att lägga årsredogörelsen 2014 till handlingarna Malmö den 21 maj 2015 Malmö den 21 maj 2015 Malmö den 21 maj 2015 Kent Andersson Bihang 2015 Nr 1 2 Malmö stad Tekniska nämnden 1 (2) Malmö stad Tekniska nämnden Datum 2015-05-20 Datum 2015-05-20 Yttrande 1 (2) Yttrande Till Kommunfullmäktige Till Kommunfullmäktige Förklaring över riktad anmärkning i revisionsberättelse för år 2014 TN-2015-524 Förklaring över riktad anmärkning i revisionsberättelse för år 2014 TN-2015-524 Tekniska nämnden vill lämna följande kommentarer beträffande de tre grunderna för anmärkningen. Tekniska nämnden vill lämna följande kommentarer beträffande de tre grunderna för anmärkningen. Kommunfullmäktiges mål Tekniska nämnden har gjort bedömningen att Kommunfullmäktiges mål varit adekvata att tillämpa Kommunfullmäktiges mål som mål för nämndens verksamhet. Med förvaltningarnas verksamhetsspecifika mål som stöd har Tekniska nämnden har gjort bedömningen Kommunfullmäktiges mål varitom adekvata att tillämpa nämnden kunnat styra och kontrollera så attattmåluppfyllelse nås. Redogörelse uppfyllande av som mål nämndens verksamhet. Medtillförvaltningarnas verksamhetsspecifika mål som stöd har målen harför varje år lämnats av nämnden KF. nämnden kunnat styra och kontrollera så att måluppfyllelse nås. Redogörelse om uppfyllande av målen harnämnden varje år lämnats nämnden till KF. Tekniska har frånavoch med 2015 beslutat om nämndsmål i enlighet med det beslut som kommunfullmäktige fattade den 27 november 2014. Tekniska nämnden har från och med 2015 beslutat om nämndsmål i enlighet med det beslut som kommunfullmäktige fattade den 27 november 2014. Genomförda direktupphandlingar De brister som revisorerna påtalat vid genomförda direktupphandlingar har huvudsakligen bestått i Genomförda direktupphandlingar brister i dokumentation. För att förbättra och underlätta dokumentering av genomförda De brister som testar revisorerna påtalat vid direktupphandlingar harför huvudsakligen bestått i upphandlingar Gatukontoret förgenomförda närvarande en modul med IT-stöd direktupphandlingar. brister i dokumentation. För att förbättra och underlätta dokumentering av genomförda Om testet faller väl ut kommer systemet finnas tillgängligt för hela förvaltningen i sommar. upphandlingar testar Gatukontoret för närvarande en modul med för direktupphandlingar. Utbildning i systemet kommer att genomföras löpande så snart detIT-stöd är på plats. Information om hur Om testet faller väl utska kommer systemet finnas tillgängligt för hela förvaltningen i sommar. direktupphandlingar genomföras pågår. Ytterligare förbättringar av information på intranätet Utbildning i systemet kommer att genomföras löpande så snart det är på plats. Information om hur kommer att läggas ut inom kort. direktupphandlingar ska genomföras pågår. Ytterligare förbättringar av information på intranätet kommer att läggas ut inom kort. Upprättade åtgärdsplaner Behovet av en åtgärdsplan orsakades av att gatukontoret under våren 2014 fick besked om att Upprättade kostnaden föråtgärdsplaner vissa fastighetsåtgärder på Rådmansgatan inte skulle redovisas som investering utan Behovet av enmed åtgärdsplan orsakades av att respektive gatukontoret under våren 2014 fick besked om att som kostnad omedelbar nedskrivning driftskostnad. kostnaden för vissa fastighetsåtgärder på Rådmansgatan inte skulle redovisas som investering utan som kostnad med omedelbar nedskrivning respektive Förändringen beträffande redovisningen medförde ettdriftskostnad. underskott för gatukontorets verksamhet 2014. Gatukontoret utarbetade en åtgärdsplan för hantering av underskottet. Åtgärdsplanen skulle Förändringen beträffande redovisningen medfördeTekniska ett underskott för gatukontorets verksamhet medföra orimliga konsekvenser för verksamheten. nämnden fann därför det lämpligt att 2014. Gatukontoret utarbetade en åtgärdsplan för hantering underskottet. Åtgärdsplanen först efterfråga kommunstyrelsens syn på hur dylika plötsligaavoförutsedda förändringar - somskulle orsakar medföra orimliga konsekvenser för verksamheten. Tekniska nämnden fann därför det lämpligt radikalt ändrade förutsättningar under innevarande verksamhetsår - skulle hanteras. Nämnden att först efterfråga kommunstyrelsens syn på hurettdylika plötsligatillskott oförutsedda - som orsakar begärde i sin skrivelse 2014-06-17 samtidigt ekonomiskt för attförändringar täcka det underskott som radikalt ändrade förutsättningar under innevarande verksamhetsår skulle hanteras. Nämnden uppstått. begärde i sin skrivelse 2014-06-17 samtidigt ett ekonomiskt tillskott för att täcka det underskott som uppstått. Kommunstyrelsen beslutade 2014-09-03 att återremittera ärendet till tekniska nämnden för ytterligare precisering och beredning. Tekniska nämnden begärde därefter i åtgärdsplan 2014-09-30 tillskott från Kommunstyrelsen beslutade 2014-09-03 att återremittera ärendet till tekniska nämnden för ytterligare precisering och beredning. Tekniska nämnden begärde därefter i åtgärdsplan 2014-09-30 tillskott från Bihang 2015 Nr 1 2 (2) kommunstyrelsen om 32,2 miljoner för att täcka uppkommet underskott. Kommunstyrelsen avslog 2014-11-26 begäran med hänvisning till att de av KF beslutade riktlinjerna för ekonomistyrning skulle följas. Efter kommunstyrelsens andra återremiss var budgetåret i princip slut och möjligheten att vidta åtgärder fanns inte längre. Tekniska nämndens hantering av ärendet har sin grund i att nämnden bedömde att om konsekvenserna av redovisningsförändringen skulle hanteras under årets kvarvarande månader så skulle detta få orimliga konsekvenser för redan ingångna avtal, beställningar och marknadsförda arrangemang. Nämnden valde därför att i första hand undersöka kommunstyrelsens uppfattning om hur en dylik oförutsedd situation bäst skulle hanteras. TN åtgärdsplan 1 till KS Svar 1 från KS TN åtgärdsplan 2 till KS Svar 2 från KS 6 juni 3 september 30 september 26 november Dessa åtgärder har inte bedömts vara tillräckliga och nämnden kommer framöver handla i enlighet med de av KF beslutade riktlinjerna för ekonomistyrning i den här typen av fall. Ordförande Nämndsekreterare Milan Obradovic´ Eva Kristiansson Reservationer och särskilda yttranden Håkan Fäldt (M), Lars-Göran Jönsson (M) och Muhammed Khorshid (FP) med instämmande av Helena Grahn (M) och Petter Naef (M) lämnar ett särskilt yttrande. I detta instämmer också Rune Andersson (FP), Bob Ericsson (M) och Noria Manouchi (M) ledamot respektive ersättare i tekniska nämnden 2014. 3 Bilaga 53 till Malmö kommunfullmäktiges § 227 Bihang 2015 Nr 1 4 Folkpartiet Liberalerna Malmö Bilaga 53 till Malmö kommunfullmäktiges § 227 Bihang 2015 Nr 1 5 Folkpartiet Liberalerna Malmö, Tryckeri AB C A Andersson & Co 84283 Malmö 6 Bihang 2015 Nr 1 Bihang 2015 Nr 1 7 8 Bihang 2015 Nr 1
© Copyright 2024