1. No category

BETSSON AB
2015
ÅRSREDOVISNING
Betsson ABs verksamhet består i att äga och förvalta aktieinnehav i bolag
som — själva eller via partnersamarbeten — erbjuder slutkunder spel över
internet. Gruppen erbjuder Kasino, Sportbok, Poker, Lotter, Bingo och
andra spel. Kunderna kommer främst från Norden och övriga Europa.
Betsson AB är noterat på Nasdaq Stockholm, Large Cap List (BETS).
21
varumärken, varav 18
B2C-varumärken.
23% 105%
ökning av intäkterna
jämfört med 2014.
ökning av intäkter i mobila
spellösningar gav 1,2 mdr
i intäkter under 2015.
23% 1790 42
ökning i kunddeponeringar gav
13 mdr i deponeringar under 2015.
medarbetare på tre kontinenter,
1 639 anställda & 151 heltidskonsulter.
Mer om Betsson:
Betssons företagspresentation hittar du på www.betssonab.com.
Där finns även rapporter, presentationer och pressmeddelanden.
nationaliteter representeras
av Betssons medarbetare.
INNEHÅLL
Bolagsbeskrivning
4
Vd har ordet
5
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Förvaltningsberättelse
Hållbarhet på Betsson
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
10
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Bolagsstyrningsrapport
14
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Styrelse och revisor
18
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Ledande befattningshavare
Aktien och ägare
Femårsöversikt
20
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
21
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
23
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Koncernens resultaträkning
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Koncernens rapport över totalresultat
Koncernens balansräkning
6
25
25
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
26
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Koncernens kassaflödesanalys
27
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Förändringar i koncernens eget kapital
28
Moderbolagets resultaträkning
29
Moderbolagets balansräkning
30
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Moderbolagets kassaflödesanalys
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
31
Förändringar i moderbolagets eget kapital
32
Noter
33
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Förslag till vinstdisposition
Revisionsberättelse
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Årsstämma och övrig information
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
52
53
54
3
BOLAGSBESKRIVNING
BETSSON AB
Affärsidé
Betsson ABs affärsidé är att investera i och förvalta snabbt
växande bolag verksamma inom spel över internet.
Mål
Betsson AB:s mål är att växa fortare än marknaden på ett
lönsamt och hållbart sätt, för att aktieägarna på så sätt
långsiktigt ska få en så hög avkastning som möjligt.
Strategi
Betsson AB med dess dotterbolag ska växa organiskt och via
förvärv inom och utanför EU.
4
BETSSONS DOTTERBOLAG
Vision
Betsson ska leverera den bästa kundupplevelsen i branschen.
Strategi
Betssons strategi är att vara det mest kundorienterade företaget
i branschen. Vi transformerar verksamheten genom att vara ett
datadrivet bolag som är ledande inom digital marknadsföring,
och genom att kapitalisera på fördelarna med multibrand och
en gemensam teknisk plattform.
Affärsmodell
Betssons dotterbolag är internetbolag som utvecklar teknik
för och driver olika spelsajter för dagens moderna och kravfulla
konsumenter. Dessa sajter ger kunderna möjligheter till stora
vinster. Spelsajterna drivs på en egenutvecklad plattform.
Plattformen är kärnan i erbjudandet och kundupplevelsen. Här
hanteras betalningar, kundinformation, konton, kundtransaktioner
och spelutbud.
Intäkterna genereras via en marginal på kundernas insatser,
det så kallade spelöverskottet, i framförallt sportbookspel och
casinospel. Förstklassiga kundupplevelser är avgörande och
Betsson investerar kontinuerligt i innovation och teknik för
att stärka sin framstående ställning.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
VD HAR ORDET
Jag tillträdde som VD och koncernchef i Betsson AB den 1 mars
2016, men har arbetat i gruppen sedan 2012 i rollen som VD
för bolagets viktigaste innehav Betsson Malta ltd, en roll som
jag fortsatt kommer att ha parallellt med mitt nya uppdrag
som VD och koncernchef för Betsson AB.
Det är en spännande tid för vårt bolag eftersom vi investerar
i en industri som påverkas av många av de megatrender vi ser
runt om oss i världen. Vårt jobb är att säkerställa att gruppen
är redo att kapitalisera på de möjligheter som dessa trender
skapar
STRUKTURELL MARKNADSTILLVÄXT
UTVECKLINGEN 2015
I dag har Betssons dotterbolag licenser i Malta, Danmark,
Storbritannien, Italien, Belgien, Estland och Georgien. Det vi
ser nu är en stark trend där många länder i Europa inför lokalt
reglerade marknader, och i denna förändring kommer Betssons
dotterbolag att ansöka om fler licenser under 2016.
Precis som för andra hårt reglerade branscher så innebär
regleringarna ökad komplexitet och högre kostnader för regelefterlevnad. Ökningen av antalet lokalt reglerade marknader
ger också ökade kostnader när olika typer av punktskatter införs.
Dessa ökade kostnader skapar investeringsmöjligheter eftersom
konkurrenter som saknar tillräcklig volym tvingas lämna marknaden. När gamla monopol konkurrensutsätts på riktigt innebär
även det tillväxtmöjligheter. En konsekvens av denna regleringstrend är att vi vill öka andelen hållbara intäkter, det vill säga
intäkter som är skattade lokalt och/eller kommer från en lokalt
reglerad marknad.
Betsson gjorde ett starkt resultat 2015. Intäkterna ökade med
22,6 procent vilket innebar en rekordomsättning på 3 772 Mkr.
Vårt rörelseresultat (EBIT) var 831,7 Mkr och resultat per aktie
steg till 6,02 kronor.
Vår goda tillväxt gick hand i hand med en marginal som är
bland de bästa i branschen och ett resultat av detta var att
utvecklingen för Betssons aktie tydligt överträffade index på
Stockholmsbörsen 2015.
LÅNGSIKTIGHET
Branschen för onlinespel befinner sig fortfarande i sin linda.
90 procent av världens spelande sker fortfarande offline. Under
de kommande åren kommer vi fortsätta att se en strukturell
tillväxt i takt med att spelare flyttar online och under den processen kommer vi också se många gamla monopol runt om i
Europa bli svagare eller helt försvinna. De här förutsättningarna
innebär en stark medvind för Betsson och genom att agera smart
ska vi ta tillvara på de här möjligheterna.
På Betsson har vi en långsiktig syn på verksamheten. Vi har
stött på många utmaningar sedan bolaget grundades 1963; nya
lagar och regler, helt ny teknik, konkurrens och olika typer av
skatter.
Trots det har Betsson haft en stark utveckling. Ett tydligt
bevis på det är att bolaget, tillsammans med bolag som H&M,
Ericsson och Autoliv, varit en av de bästa investeringarna på
Stockholmsbörsen under de senaste tio åren. Det går inte att
förneka att Betsson haft en imponerande förmåga att hela tiden
utvecklas och anpassa sig till nya förutsättningar och det kommer
vi fortsätta ha.
Innovation är en del i vårt DNA, och jag har sett den på nära
håll under mina fyra år som VD för vår operativa verksamhet på
Malta. Vilka utmaningar som än dyker upp så hittar vi en lösning
så att vi kan fortsätta växa och skapa värde för dig som aktieägare.
VÅRA BOLAG
I Betssons dotterbolag har vi medarbetare som arbetar passionerat
och outtröttligt för att förbättra våra kunders upplevelse. Vi har
en genuin tro på människors förmåga att skapa resultat. Utöver
det har vi en stark strategi som fokuserar på fem centrala idéer:
• Vi utgår från kunden
• Digital marknadsföring
• Data
• Multibrand-strategi
• En gemensam teknisk plattform.
Sammantaget utgör detta grunden för vår framgång. Strategin
och förmågan att genomföra den har skapat stort värde under
de senaste åren och det är vår fasta övertygelse att detta värdeskapande kommer att fortsätta.
BETSSON AB:S ROLL
Betsson AB:s affärsidé är att investera i och förvalta snabbt
växande bolag verksamma inom spel över internet. Men det
är också viktigt för dig som aktieägare att förstå miljön vi är
verksamma i.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Många verkar söka efter vad som är nästa ”The big thing”. Vi
på Betsson vet redan vad det är för vår del. Som jag nämnde
inledningsvis så pågår en strukturell förändring som innebär att
marknaden växer i takt med att spelare flyttar online. I världen
sker ännu bara tio procent av allt spel online och även i Sverige
är denna siffra låg, cirka 35 procent. Att spelandet online fortsätter öka innebär en stor möjlighet under de kommande åren.
REGLERING OCH COMPLIANCE
KONSOLIDERING
Samtidigt som regleringarna pågår så sveper en konsolideringsvåg
in över branschen. Aktörer på marknaden vill säkerställa att man
har stordriftsfördelar när man ser ökade kostnader för regelefterlevnad. Betsson har varit aktiva i denna konsolidering genom
förvärvet av Europe-bet under 2015 och Oranje & Kroon under
2014, och har ett fortsatt starkt intresse av att vara köpare i
framtida konsolidering av den i dag fragmenterade marknaden
for onlinespel.
INVESTERINGSSTRATEGI
Vi vill dra nytta av de möjligheter som uppstår i vår makromiljö. Vi söker ständigt efter attraktiva bolag att förvärva, och
då främst inom Europa och på marknader som är, eller är på väg
att bli, lokalt reglerade. Självklart kommer vi alltid att överväga
en bra möjlighet även om den inte nödvändigtvis passar i vår
befintliga struktur.
Som aktieägare ska du inte förvänta dig några dramatiska
förändringar i åt vilket håll vi driver Betsson:
1)Vi kommer fortsätta att aktivt söka förvärvsmöjligheter
2)Vi kommer sträva efter att öka andelen hållbara intäkter
3)Vi kommer säkerställa att den operativa verksamheten i våra investeringar drivs med hög kvalitet och utifrån sina strategier
Jag känner mig väldigt priviligierad som får vara en del av
Betssons imponerande resa. Vi stöter givetvis på utmaningar
under resan, men Betsson står på en stark grund som vi kan
bygga vidare på genom att jobba hårt och hitta nya vägar för
att växa. Vi kommer att ta till vara på de möjligheter som
ligger framför oss.
Ulrik Bengtsson
VD och koncernchef Betsson AB
5
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Styrelsen och verkställande direktören i Betsson AB (publ),
organisationsnummer 556090-4251, med säte i Stockholm,
får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2015 för
moderbolaget och koncernen. Den formella årsredovisningen
inklusive revisionsberättelsen finns på sidorna 7–10 och 14–51.
Resultatet av årets verksamhet samt moderbolagets och
koncernens ställning framgår av förvaltningsberättelsen samt
efterföljande resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalyser, sammanställningar över eget kapital jämte tillhörande
noter och kommentarer.
Moderbolagets och koncernens rapportvaluta är svenska
kronor. Koncernens resultat- och balansräkning jämte moderbolagets resultat- och balansräkning blir föremål för fastställelse på årsstämman den 12 maj 2016.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Koncernens verksamhet är inriktad på internetspel samt utveckling av teknik för internetspel. Moderbolaget, Betsson AB, investerar i och förvaltar spelbolag som bedriver spel via internet.
Moderbolaget bedriver ingen egen spelverksamhet.
Via partnersamarbeten och de maltabaserade dotterbolagens
internetsajter erbjuder dotterbolagen Kasino, Sportbok, Poker,
Lotter, Bingo och andra spel till kunder från främst Norden och
övriga Europa. Vidare erbjuder dotterbolagen systemlösningar
till andra speloperatörer.
I denna årsredovisning används för enkelhetens skull genomgående ordet ”Betsson” vid beskrivning av koncernens spelverksamhet. Med detta avses i huvudsak de maltesiska dotterbolagens spelverksamhet som under 2015 bedrevs via europeiska
spellicenser i Malta, och lokala spellicenser i Danmark, Estland,
Italien, Belgien samt Storbritannien. I begreppet ”Betsson” ingår
även sedan mitten av 2015 förvärvet av Europe-Bet som bedriver
spelverksamhet baserad på lokal spellicens i Georgien.
KONCERNENS INTÄKTER OCH RESULTAT
Koncernens intäkter uppgick till 3 722,0 (3 035,1) mkr,
vilket motsvarar en ökning med 23 procent.
Bruttoresultatet uppgick till 2 675,6 (2 231,3) mkr, vilket
motsvarar en ökning med 20 procent. Rörelseresultatet
ökade till 886,4 (821,2) mkr och rörelsemarginalen uppgick
till 23,8 (27,1) procent.
Resultatet före skatt ökade till 883,0 (814,8) mkr och
resultatet uppgick till 831,7 (770,7) mkr, vilket motsvarar
6,02 (5,64) kronor per aktie.
PRODUKTER
Kasinospel är Betssons största produkt och stod för 68,3 (69,0)
procent av intäkterna under året, följt av Sportbok 27,2 (25,7)
procent, Poker 3,2 (3,8) procent och Övriga produkter stod för
1,3 (1,5) procent av intäkterna.
KUNDER
Vid utgången av året uppgick antalet registrerade kunder
till 9 022 161 (7 732 416), vilket motsvarar en ökning med
17 procent jämfört med utgången av föregående år. Antalet
aktiva kunder uppgick till 526 291 (390 687), vilket motsvarar
en ökning med 35 procent jämfört med föregående år.
Som aktiv kund definieras en kund som spelat för pengar
under de senaste tre månaderna. Definitionen omfattar
således även spelare som spelat på gratiserbjudanden.
6
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER 2015
Kvartal 1
Betsson erhöll under första kvartalet en lokal spellicens i
Storbritanien. Varumärket KroonCasino migrerades till den
gemensamma tekniska plattformen.
Kvartal 2
I juni tecknade Betsson ett avtal om att förvärva den georgiska
speloperatören Europe-Bet. Varumärket Triobet migrerades under
kvartalet till den gemensamma tekniska plattformen Techsson
och en sportbok lanserades på varumärket KroonCasino. Under
kvartalet meddelande VD, Magnus Silfverberg, att han efter 6 år
hos Betsson lämnar sin anställning i bolaget.
Kvartal 3
Mr Smith Casino migrerades till företagets gemensamma plattform
Techsson. Förvärvet av den georgiska speloperatören Europe-Bet
slutfördes.
Kvartal 4
Varumärket OranjeCasino migrerades till företagets gemensamma
plattform Techsson och på Betsson.com lanserades en ny generation sportbok. Deklarerar för lokal skatt i Tyskland, och sätter av
112 mkr i redovisningen.
INVESTERINGAR OCH AVSKRIVNINGAR
Årets investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick till 235,1 (156,3) mkr, varav 146,9 (123,1) mkr
avsåg balanserade utvecklingskostnader.
Årets avskrivningar uppgick till 160,7 (128,0) mkr, varav
118,7 (90,2) mkr avsåg avskrivningar av balanserade
utvecklingskostnader.
Investeringarna gjordes i domäner, IT-hårdvara, utveckling
av spelplattformar, integration av spel- och betalningslösningar
samt ombyggnad och inredning av kontor.
EGET KAPITAL
Eget kapital i koncernen uppgick till 3 153,7 (3 073,8) mkr på
balansdagen, motsvarande 22,78 (22,27) kronor per aktie efter
överföring till aktieägarna genom inlösenförfarande av 3,98
(3,05) kronor per aktie under andra kvartalet. Avkastningen
på eget kapital var 27 (30) procent.
FINANSIERING, KASSA, KASSAFLÖDE
OCH SPELARSKULDER
Betssons rörelse är finansierad med egna medel och gjorda förvärv har finansierats med egna medel, nyemissioner och banklån. Per årsskiftet uppgick soliditeten till 55 (61) procent.
Skulder till kreditinstitut uppgick till 733,5 (523,3) mkr och outnyttjade krediter uppgick till 788,6 (330,0) mkr. Likvida medel
har under året belastats med 549,7 (421,5) mkr avseende överföring till aktieägarna (inlösenförfarande). Likvida medel uppgick vid slutet av året till 524,9 (478,1) mkr.
Spelarskulden inklusive reservering för upparbetade jackpots
uppgick per balansdagen till 366,7 (354,9) mkr. Detta belopp
begränsar nyttjandet av bolagets likvida medel som en följd av
spelmyndigheters regler. Skulden täcks delvis av koncernens
kortfristiga fordringar på betalningsleverantörer för ännu ej
avräknade kundinbetalningar, som uppgick till 316,2 (318,6) mkr.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
PERSONAL
Vid årets utgång var totalt 1 639 (870) personer anställda.
Medelantalet anställda under året uppgick till 1 584 (850) i
koncernen varav 760 (622) personer på Malta. I tillägg hade
koncernen 151 (173) konsulter engagerade på heltid.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS UTGÅNG
Första kvartalet 2016 har fram till publiceringen av bokslutskommunikén 5/2-2016 till följd av lägre sportboksmarginaler
inletts med intäkter under genomsnittlig nivå i fjärde kvartalet
2015. Den underliggande aktiviteten följer normalt säsongsmässigt mönster. I inledningen av 2016 har Betsson för att säkra
försörjningen av högklassig teknisk kompetens öppnat ett
utvecklingscenter i London. Den 1 mars återgick Pontus Lindwall
till sin tidigare roll som arbetande styrelseordförande och Ulrik
Bengtsson tillträdde som VD för koncernen. Ulrik Bengtsson
kvarstår även som VD för de operativa bolagen på Malta.
MODERBOLAGET
Moderbolagets, Betsson ABs (publ), verksamhet är främst inriktad
på aktieägande samt koncerngemensam förvaltning. Bolaget tillhandahåller och säljer tjänster till koncernbolag avseende finans,
kommunikation, redovisning och administration. Moderbolagets
omsättning för helåret uppgick till 16,8 (17,6) mkr och resultatet
före skatt uppgick till 789,0 (765,2) mkr. I finansnettot ingick
822,0 (845,9) mkr avseende utdelning från dotterbolag.
Moderbolaget har under året investerat 0,9 (0) mkr i materiella anläggningstillgångar. Likvida medel uppgick till 103,3 (143,3)
mkr. Bolaget hade per årsskiftet nyttjade bankkrediter om 723,5
(486,9) mkr, vilka upptagits i samband med förvärv. Under året
genomförde moderbolaget ett inlösenprogram vilket innebar en
likvid överföring till aktieägarna på 549,7 (421,5) mkr. I samband
med inlösenförfarandet genomfördes en fondemission om totalt
23,3 (46,0) mkr för att återställa bolagets aktiekapital.
UTSIKTER FÖR 2016
Betsson bedömer att marknaden för spel över internet kommer
att fortsätta att utvecklas starkt. Stora delar av världens befolkning har ingen eller bristfällig tillgång till internet. Antalet internetanvändare växer starkt vilket utgör en drivkraft i branschen. I de
regioner där internet är tillgängligt ökar tilltron till internet som
handelsplats och allt fler använder internet till bankärenden,
aktieaffärer, försäkringsärenden och övrig handel. Detta
beteende och ökande förtroende för e-handel är viktigt för
marknadsutvecklingen.
Den tilltagande efterfrågan på mobila konsumentlösningar
bidrar till en kraftig ökning av spel via mobila enheter och
surfplattor. Ledningen bedömer att Betssons huvudmarknader
sammantaget växer med ungefär 9 procent under 2016, baserat
på analyser och estimat från H2 Gambling. Betsson avser att,
över tid, fortsätta växa mer än marknaden. Ledningen bedömer
vidare att mobila intäkter fortsätter att öka starkt under
kommande tolvmånadersperiod.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Generella legala risker
Spel är på de flesta nationella marknader reglerade i lag och all
spelverksamhet är i princip tillståndspliktig. Betsson bedriver
sin verksamhet under spellicenser på Malta samt under lokala
licenser i Belgien, Danmark, Estland, Georgien, Italien, och
Storbritannien. Då verksamheten är tillståndspliktig kan politiska
beslut därför påverka Betssons verksamhet och Betsson är
beroende av rättsläget för spelindustrin, i synnerhet inom EU
där majoriteten av bolagets kunder finns. Främst rör detta
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
rättsläget för främjande av spel från Malta mot andra EU länder.
EU-domstolen har i en rad uppmärksammade och prejudicerande
domar (Schindler-, Läärä-, Gambelli-, Lindman-, Placanica-,
Winner Wetten-, Carmen Media-, Engelman-, Incedomarna
med flera) konstaterat att många av de statliga restriktionerna
på spelområdet inom EU principiellt sett är att betrakta som
inskränkningar i EU:s grundläggande principer. Då de flesta av
dessa monopol har ett i huvudsak statsfinansiellt syfte är de
inskränkningar i den fria rörligheten av tjänster som de medför
inte möjliga att rättfärdiga på ett sätt som är förenligt med
EU-rätten. Trots detta bibehåller ett antal medlemsstater sådana
restriktioner i syfte att skydda de inhemska monopolbolagen och
försvåra eller omöjliggöra privata onlinespeloperatörers verksamhet. Europeiska Kommissionen har under 2014 fört talan mot
Sverige i Europa-domstolen då de hävdar att den svenska lagstiftningen inte är förenlig med EU-rätten gällande onlinespel.
Sammanfattningsvis är ledningens bedömning att EU-domstolen
och den Europeiska Kommissionens kritik gör det fortsatt svårt
för lokala domstolar att via sin ”bedömningsmarginal” döma till
monopolens fördel. Flera europeiska spelmonopol utsätts också
för närvarande för utmaningar i form av nationella domstolsprocesser. I dagsläget är det dock svårt att ha en entydig uppfattning om hur rättsläget kommer att påverka de kommersiella
förutsättningarna för Betsson och andra onlinespeloperatörer.
På grund av utvecklingen ovan råder det ett fortsatt tryck på
länderna inom EU att anpassa den inhemska lagstiftningen till
tillämplig EU-rätt, och flera länder har aviserat att man arbetar
med ny lagstiftning som ska vara förenlig med EU:s krav. Nederländerna väntas implementera en ny lagstiftning under 2017 och
Sverige planerar för motsvarande påföljande år. Det är fortsatt
oklart när sådan ny lagstiftning kan komma att införas på Betssons
andra huvudmarknader, exkluderat Danmark som omreglerades
från inledningen av 2012, men när det sker ges Betsson ökade
möjligheter till marknadsföring och marknadsnärvaro.
Legala risker i enskilda länder
Vad gäller specifika länder har Norge sedan 2010 ett förbud
mot betalningsförmedling till i utlandet arrangerade spel, som
drabbar bland annat banker genom att inlösentjänster i samband
med betalningar av spel via kredit- och betalkort till utländska
spelbolag förbjudits. Betssons bedömning är att lagstiftningen
strider mot EU-rätten. Den nya regeringen i Norge har dock uttalat
att den avser omreglera den norska marknaden och tillåta
utländska operatörer. En politisk debatt pågår för närvarande
i Norge i detta ämne.
I Sverige underkände Högsta domstolen 2012 det rådande
svenska främjandeförbudet i den så kallade Gerdin/Sjöbergdomen. Europeiska Kommissionen har under 2014 fört talan mot
Sverige i Europadomstolen då de hävdar att den svenska lagstiftningen inte är förenlig med EU-rätten gällande onlinespel.
Risken att främjandeförbudet kommer användas mot Betsson har
därför minskat. Vidare finns det sedan 2012 en parlamentarisk
majoritet för att införa ett licensieringssystem i stället för
nuvarande spelmonopol. Nuvarande regering har också uttalat
stöd för att införa ett licensieringssystem och har utsett en
utredare för att utreda förutsättningarna för en omreglering
av marknaden. Ambitionen från regeringen är att komma med
ett nytt lagförslag senast 1 juli 2018. Det finns dock en risk att
detta fördröjs ytterligare till nästa mandatperiod.
Tyskland har två olika regelverk vad gäller spel, den federala
sport betting lagstiftningen samt den regionala lagstiftningen
rörande kasino och pokerspel. Båda regelverken har varit föremål för omfattande kritik under lång tid. Europeiska Domstolen
kritiserade nyligen (i det så kallade INCE fallet) den federala
sport betting lagstiftningen och slog fast att EU rätten hindrar
tyska myndigheter från att införa restriktioner för speloperatörer som har licens i ett annat EU land. Domstolens avgörande har
7
stärkt de som vill ha en reformering av spellagstiftningen och
ett reellt alternativ är nu att göra om hela lagstiftningen och initiera ett nytt licensieringsförfarande. Det är dock för tidigt att
säga när i så fall en sådan ny process skulle kunna initieras.
I Nederländerna har den styrande regeringskoalitionen enats
om en ny spellagstiftning och parlamentet kommer under våren
2016 debattera innehållet. Om parlamentet godkänner lagförslaget kommer förslaget sannolikt nå senaten under hösten 2016.
Om senaten godkänner förslaget väntar ytterligare arbete för
att få licensieringsprocessen fastställd, och sedan en licensieringsperiod innan licenser kan utfärdas. Bedömare beräknar att
licenser kan vara på plats under Q2 2017. Lagförslaget innehåller
en mycket omdiskuterad skatt på 29 % av GGR. Även om många
delar av lagstiftningsprocessen återstår, och en ändring av skattesatsen är mycket möjlig, är 29 % regeringskoalitionens huvudförslag i nuläget (mars 2016).
Turkiet införde under 2007 lagstiftning mot internetspel som
inte administreras inom det lokala regelverket och skärpte i viss
utsträckning lagstiftningen under 2013. Syftet med lagstiftningen
är främst att skydda det inhemska statliga spelmonopolet. En
av Betssons samarbetspartners, som har en egen spellicens på
Malta och är separat ägt och styrt, accepterar att turkiska spelare spelar under denna licens. Betssons partners internetbaserade spelverksamhet har en tydlig gränsöverskridande karaktär,
vilket innebär att internationell rätt är tillämplig. Enligt principenom staters suveränitet har varje stat lika värde vilket innebär att en stats lagregler inte kan få företräde framför en annan
stats lagregler. Betssons partners marknadsplats är huvudsakligen Malta där verksamheten bedrivs i enlighet med den maltesiska lagstiftningen och lyder under det maltesiska rättssystemet. Som en del av Maltas marknadsplats kan Betssons partner
åberopa immunitet gentemot bland annat turkisk lagstiftning.
Detta är enligt juridisk expertis också principer som Turkiet och
andra länder accepterat genom medlemskap i WTO och genom
andra internationella överenskommelser. I tillägg till ovan har
Turkiet ambitionen att sedermera bli en fullvärdig medlemsstat i EU och accepterat principerna i EU-fördragen om fri rörlighet för varor och tjänster mellan medlemsstater. Turkiet
har också skrivit under ett associationsavtal som ska reglera
Turkiets väg till att bli en fullvärdig medlem av EU. Enligt bolagets legala rådgivare står den turkiska lagstiftningen i strid med
EU-rätten och mindre väl i överenstämmelse med det underskrivna associationsavtalet.
Den turkiska lagstiftningen har emellertid försvårat för
Betssons samarbetspartner på den turkiska marknaden, även
om Turkiet varken nu eller tidigare kan göra gällande några
sanktioner mot Betssons samarbetspartner eller mot Betsson,
med beaktande av suveränitetsprincipen. Sedan Betsson avyttrat den turkiska kundbasen till sin samarbetspartner i början av
2011 har Betssons licensintäkter för denna systemleverans redovisats under segmentet B2B. Delar av dessa intäkter härrör från
spelare i Turkiet. Intäkter som härrör från Turkiet kan pga den
legala situation som beskrivits ovan bedömas ha högre operativ
risk än intäkter från andra marknader. Betssons framtida indirekta intäkter från Turkiet kan därför fortsatt anses mer osäkra
än Betssons intäkter från övriga marknader.
I sammanhanget bör vidare understrykas att Betsson inte
erbjuder sina tjänster till kunder bosatta i USA. Detta efter att
lagförslaget gällande förbud mot att vidarebefordra betalningstransaktioner för internetspel i USA trädde i kraft i oktober
2006. Frankrike, Bulgarien och Spanien har alla ett lokalt licensförfarande för spel vilket Betsson valt att inte delta i, så följaktligen blockeras även spelare från dessa länder. Även spelare från
Portugal blockeras.
8
Övriga legala risker
Betsson är ackrediterat av organisationen G4 som arbetar med
att förebygga spelberoende och som ett led i detta har Bolaget
anpassat sina sajter så att de erbjuder fullt stöd för de riktlinjer
G4 etablerat. Utöver detta har Betsson inrättat en avdelning
för ansvarsfullt spelande. Kompetent och erfaren personal har
rekryterats i syfte att Betsson ska bibehålla sin position som
ledande inom området ansvarsfullt spelande.
Trots det kan personer som drabbas av spelberoende komma
att stämma bolag inom Betssonkoncernen angående Betssons
roll i personens spelmissbruk. Även om sådana anspråk sannolikt
skulle avvisas kan de ge upphov till avsevärda kostnader och
även ett minskat förtroende för Betssonkoncernen som i förlängningen skulle kunna leda till minskade intäkter. Betsson genomför
dock löpande åtgärder för att minska denna risk.
Tolkningen av aktuella maltesiska momsregler ändrades
under 2007 och kan komma att påverka de maltesiska dotterbolagens kostnader. Betsson vidtog åtgärder under 2008 för att
minska risken för tillkommande moms under 2008 och framåt.
Betsson har till den maltesiska skattemyndigheten redovisat de
skattebelopp Betsson anser korrekta och bedömer rimliga i förhållande till den osäkerhet som råder. Dessa belopp kan dock
komma att visa sig vara otillräckliga i det fall den maltesiska
skattemyndigheten gör en mer restriktiv tolkning av momsreglerna än den bedömning Betsson gjort och för närvarande
bedömer är korrekt.
Övriga risker
Betsson är utsatt för både säsongs- och konjunkturvariationer.
Säsongsvariationer kan påverka bolagets verksamhet väsentligt under perioder med lägre spelaktivitet och skiftande utfall i
olika sportevenemang. Konjunktursvängningarna har hittills inte
påverkat verksamheten i väsentlig omfattning. Betsson är ett
internationellt företag med verksamhet konstant exponerad av
olika valutor. Förändringar i valutakurser påverkar koncernens
resultat. Bolaget strävar efter att minska valutaexponeringen
genom effektiv kassahantering och valutasäkringar. Koncernen
kommer dock fortsatt att vara mer eller mindre exponerad mot
valutasvängningar. Inom EU tillämpas från första januari 2015
nya regler för moms. Ett fåtal av Europas länder har lokal lagstiftning som eventuellt belägger vissa av de tjänster som
levereras av Betsson med moms. I och med införandet av de
nya reglerna kommer dessa länders lokala momslagstiftning
för första gången att prövas ur ett EU–rättsligt perspektiv.
Prövning kommer att avgöra huruvida den lokala lagstiftningen
är tillämplig med hänsyn till EU-rättsliga principer avseende
skatteneutralitet, proportionalitet och icke diskriminering.
Betsson har gjort bedömningen tillsammans med lokala experter
samt EU specialister att man utifrån de tjänster bolaget erbjuder
på de påverkade marknaderna, är skyldiga att betala moms på
vissa marknader. Rättsläget är komplext och oklart vilket innebär att Betsson kan komma att behöva justera sin bedömning.
Med anledning av detta följer Betsson löpande utvecklingen
inom området. För det fall en lokal skattemyndighet skulle
komma att göra en annan bedömning än vad Betsson gör, kan
kostnader uppstå både direkt för moms samt indirekt i tvist.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
TVISTER
Bolaget har inga väsentliga pågående tvister.
FORSKNING OCH UTVECKLING
Utgifter för utveckling av spelplattformar samt integration av
spel och betalningslösningar aktiveras i den mån dessa bedöms
komma att ge framtida ekonomiska fördelar.
MILJÖ OCH HÅLLBARHET
Betsson bedriver ingen verksamhet som är tillstånds- eller
anmälningspliktig enligt miljöbalken. Beträffande hållbarhet
hänvisas till separat avsnitt om ”Hållbarhet på Betsson” på sid 10.
BESLUTADE RIKTLINJER FÖR LÖN OCH ANNAN
ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
För beskrivning av de riktlinjer för lön och annan ersättning till
ledande befattningshavare som beslutades av årsstämman 2015
hänvisas till not 8.
FÖRSLAG TILL RIKTLINJER FÖR LÖN OCH ANNAN
ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
Styrelsen föreslår att årsstämman 2016 antar följande riktlinjer
för ersättning till ledande befattningshavare. Med ledande
befattningshavare avses koncernledningen, som består av VD,
CFO och kommunikationsdirektör i moderbolaget, VD i Betsson
Malta samt koncernens chefsjurist. Om styrelsens ordförande i
moderbolaget är anställd av bolaget ska även denne omfattas av
dessa riktlinjer. Ersättningen ska vara marknadsmässig och konkurrenskraftig i syfte att möjliggöra att attrahera och behålla
kompetenta ledande befattningshavare. Ersättningen ska bestå
av fast lön, i förekommande fall rörlig lön, pension samt övriga
förmåner såsom i vissa fall tjänstebil.
Rörlig ersättning ska kunna utgå förutsatt att vissa av styrelsen
fastställda finansiella mål har uppfyllts. Den rörliga ersättningen
varierar beroende på i vilken utsträckning målen har uppfyllts
eller överträffats. Om de finansiella målen överträffas i den högsta
nivån (”out-perform”) beräknas koncernens kostnad för rörlig
ersättning till koncernens ledande befattningshavare och styrelsens
arbetande ordföranden uppgå till maximalt cirka 8,6 mkr. Ordinarie
pensionsålder ska vara 65 år. Pensionsvillkor ska vara marknadsmässiga och baseras på avgiftsbestämda pensionslösningar.
Uppsägningstiden bör normalt vara sex till tolv månader om
uppsägningen sker på initiativ av bolaget samt sex månader
om uppsägningen sker på initiativ av befattningshavaren. Vid
uppsägning från bolagets sida ska avgångsvederlag kunna
utgå med belopp motsvarande högst tolv månadslöner.
Styrelsen får frångå riktlinjerna om det i enskilda fall finns
särskilda skäl för det.
AKTIER OCH ÄGARFÖRHÅLLANDEN
Under 2015 genomfördes en aktiesplit 3:1 varvid antalet
registrerade aktier i bolaget vid årsskiftet uppgick till totalt
143 109 081 varav 16 260 000 A-aktier, 122 155 730 B-aktier och
4 693 351 C-aktier. Varje A-aktie berättigar till tio röster medan
varje B-aktie berättigar till en röst. C-aktierna är i eget förvar
och företräds inte på bolagstämma. Aktierna har lika rätt till
Betssons tillgångar och resultat.
I samband med lösen av personaloptioner konverterades
under 2015 362 250 st C-aktier till B-aktier och i december
2015 emitterades i enlighet med årsstämmans bemyndigande
3 490 500 C-aktier för att säkra bolagets åtaganden för utestående incitamentsprogram.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Bolagets B-aktie är noterad på Nasdaq Stockholm Large Cap
List, (BETS). Bolaget hade vid periodens utgång 35 156
(21 443) aktieägare. De tre röstmässigt starkaste ägarna var
Per Hamberg inklusive bolag med 3,7 procent av utestående
kapital och 18 procent av utestående röster, familjen Knutsson
med bolag med 4,8 procent av utestående kapital och 10,7 procent
av utestående röster samt familjen Lundström med bolag med
3,1 procent av utestående kapital och 9,6 procent av utestående röster.
BEMYNDIGANDEN TILL STYRELSEN
Årsstämman den 8 maj 2015 beslutade att bemyndiga styrelsen
att, under tiden fram till nästa ordinarie årsstämma, vid ett
eller flera tillfällen, besluta om apportemission av aktier och/
eller konvertibler som innebär utgivande av eller konvertering
till sammanlagt högst 14,1 miljoner aktier av serie B, motsvarande
en utspädning om cirka 10 procent av kapitalet och cirka 5 procent
av rösterna. Årsstämman 2015 beslutade vidare om bemyndigande
för styrelsen att fatta beslut om att förvärva sammanlagt så
många aktier att bolagets innehav vid var tid inte överstiger
10 procent av samtliga aktier i bolaget. Mandatet har inte
utnyttjats under verksamhetsåret 2015.
Vidare beslutades att bemyndiga styrelsen att fatta beslut
om avyttring av bolagets egna aktier som likvid vid förvärv av
företag eller verksamhet till ett pris motsvarande börskursen
vid överlåtelsetillfället.
För att säkerställa leverans av aktier eller i vart fall säkra
bolagets kostnader, inklusive kostnader för sociala avgifter
beslutade bolagsstämman att bemyndiga styrelsen att besluta
om en riktad nyemission av aktier av serie C till en bank eller
ett värdepappersbolag samt att styrelsen bemyndigas att besluta
om återköpa aktierna från aktietecknaren. Aktierna av serie C
kommer under optionernas löptid att innehas av bolaget. Vid
utnyttjande av köpoptioner eller personaloptioner kan erforderligt
antal aktier av serie C, efter omvandling till aktier av serie B,
komma att överlåtas till deltagarna i enlighet med villkoren
för optionerna, alternativt innehas för att säkra kostnader i
anledning av programmen, inklusive sociala kostnader. Under
2015 emitterades 3 490 500 C-aktier.
UTDELNINGSFÖRSLAG
Styrelsen föreslår att årsstämman den 12 maj 2016 beslutar att
ingen aktieutdelning sker, men att till aktieägarna överförs 4,51
(3,98) kronor per aktie, under förutsättning att antalet aktier
är oförändrat fram till avstämningsdagen. Detta motsvarar en
överföring till aktieägarna motsvarande totalt 623,8 (549,7)
mkr. Styrelsen har för avsikt att föreslå stämman att överföringen till aktieägarna ska ske genom ett inlösenprogram.
Styrelsens fullständiga förslag kommer att presenteras i god
tid före årsstämman.
Enligt den utdelningspolicy som styrelsen beslutat ska gälla
från år 2008 är styrelsens ambition att till aktieägarna överföra
upp till 75 procent av koncernens resultat efter skatt, förutsatt
att en ändamålsenlig kapitalstruktur kan bibehållas.
9
HÅLLBARHET PÅ BETSSON
Inom ramen för bolagets hållbarhetsarbete arbetar Betsson
med frågor som påverkar samhället och miljön. Hållbarhetsarbetet fokuserar på att bidra till ett mer ansvarsfullt
spelande, men Betsson arbetar även med frågor som rör
antikorruption, ansvarsfull marknadsföring, kundernas
integritet och att skapa attraktiva arbetsplatser.
Under hösten 2015, har bolaget inlett ett arbete med att
utveckla sitt hållbarhetsarbete samt rapporteringen ytterligare.
Projektet kommer att ske stegvis under kommande år och målet
med intiativet är en fullständig GRI (G4) – rapportering för
räkenskapsåret 2017.
Som ett första steg, har en väsentlighetsanalys genomförts.
Detta för att fastställa de områden företaget kommer att
fokusera sitt hållbarhetsarbete på framåt. Under 2016 kommer
bolaget att upprätta rutiner samt utveckla verktyg för mätning
inom de utvalda hållbarhetsaspekterna.
Följande aspekter bedöms vara de mest relevanta i Betssons
hållbarhetsarbete:
• Ansvarsfull marknadsföring
• Ansvarsfullt spelande
•Anti-korruption
• Attraktiva och hälsosamma arbetsplatser
• Finansiell stabilitet
• Kompetensutveckling av medarbetarna
• Kundernas integritet och datasäkerhet
• Mångfald och jämlikhet på bolagets arbetsplatser
Som ett led i utvecklingsarbetet, har Betsson under 2015 lanserat
en mer omfattande uppförandekod som nu är en del av bolagets
introduktionsprogram. Bolaget har även implementerat ett
externt whistleblowing system för att säkerställa att ärenden
om överträdelser av koden hanteras professionellt och
konfidentiellt.
Betssons hållbarhetsarbete bygger på koncernens uppförandekod samt olika koncernpolicyer. Information om uppförandekoden samt de externa riktlinjerna finns publicerade på
www.betssonab.com.
Mindre än 1% av alla kundförfrågningar som hanteras av Betssons
kundservice är relaterade till Ansvarsfullt Spelande
Självhjälpsverktyg som Betssons speldrivande
bolag tillhandahåller:
Budget
Självhjälpsprogram
Självtest
Spelöversikt
Kunden kan lägga upp en budget för sitt
spelande, så att denne aldrig spelar för
mer än han/hon har tänkt sig. Budgeten
kan sättas upp per dag, vecka eller månad
Om kunden vill ta kontrollen över sitt spelande
erbjuder Betsson ett webbaserat och kostnadsfritt självhjälpsprogram "Spelhjälpen" som är
utvecklat av Sustainable Interaction
Betsson tillhandahåller självtestet ”GamTest”
så att kunden själv kan testa om dennes
spelvanor är hälsosamma eller ej. Tjänsten är
tillgänglig för såväl kunder som icke-kunder
Kunden har en spelöversikt som tydligt visar
den enskilda spelhistoriken. Verktyget är
utformat för att hjälpa spelarna att ha kontroll
Dessa hjälpmedel är upprättade för att hjälpa Betssons kunder att upprätthålla
kontroll och trygghet och därmed få en trivsam spelupplevelse
Varje år initierar Betsson ett antal aktiviteter som syftar till att
skapa bättre förutsättningar för ansvarsfullt spelande. Betsson
är en av initiativtagarna till, samt är medlem i Branschföreningen
för Online Spel (BOS) vars syfte är att påverka den svenska
lagstiftningen i en positiv utveckling och där hanteringen av
ansvarsfullt spelande är en viktig ingrediens.
Obligatorisk spelansvarsutbildning för alla anställda
Spelansvarsfrågor är en av de mest betydande beståndsdelarna
av Betssons hållbarhetsarbete och arbetet bedrivs på flera olika
nivåer. Betsson vill att spel ska vara roligt och underhållande
för alla och bolagets övertygelse är att ett kontrollerat och
ansvarsfullt spelande leder till nöjda, trygga och lojala kunder.
Arbetet har därför hög prioritet och är relevant såväl för
kundernas välmående som för bolagets framgång. Bolagets
spelansvar är synligt i alla delar av organisationen. Det styr
bolagets utvecklingsarbete och rutiner, fungerar som arbetsverktyg i den dagliga verksamheten samt som styrmedel vid
affärsbeslut. Ansvarsfullt spelande är en del av Betssons
företagskultur.
Inom Betssons speldrivande bolag investeras det löpande för att
förbättra de verktyg som tillhandahålls på spelsajterna. För att
bibehålla och vidareutveckla en av världens högsta standarder
inom ansvarsfullt spelande har Betsson som mål att utbilda alla
anställda inom koncernen, oavsett roll, i spelberoendefrågor.
Målsättningen är att samtliga anställda ska ha en grundläggande
förståelse för vikten av att verka för hälsosamt spelande. De
medarbetare som har direktkontakt med kunderna, ska dessutom
genomgå en kompletterande och mer djupgående utbildning.
Den fördjupande utbildningen belyser bland annat tecken på
problemspelande och innefattar praktiska övningar med
anonymiserade kundsituationer samt djupare kunskap om
bolagets spelansvarsverktyg. Utbildningen utvecklas och
utvärderas kontinuerligt. All kundkommunikation dokumenteras,
kategoriseras och granskas vilket ger Betsson möjligheter att
löpande utveckla bolagets rutiner. Under 2015, utbildades 290
nyanställda i ansvarsfullt spelande samt 139 medarbetare i den
fördjupande utbildningen.
Vad är ansvarsfullt spelande?
Samarbeten för ökat spelansvar
ANSVARSFULLT SPELANDE
Ansvarsfullt spelande är när en operatör erbjuder information,
kunskap och verktyg som kan hjälpa slutanvändaren att behålla
en förutbestämd spelandenivå. Problemspelande kan uppstå om
slutanvändaren kontinuerligt misslyckas med att spela på den
nivån och för att motverka problemspelande kan slutanvändare
upprätta avtal med Betssons speldrivande bolag. Här anger
slutanvändaren en förutbestämd spelandenivå och Betsson
tillhandahåller verktyg där användaren dels kan överblicka sin
egen spelvolym, dels verktyg som inskränker fortsatta spelmöjligheter i det fall spelvolymen överstiger nivån.
10
Betsson samarbetar gällande personalens utbildning med
"Global Gambling Guidance Group" (G4), som är en internationellt
erkänd spelansvarsutbildare och som även granskar och certifierar
spelsidor. Betsson samverkar även med "Sustainable Interaction"
som har expertkompetens inom området.
Betsson strävar efter att stödja forskning som kan bidra till
bättre förebyggande åtgärder samt en allmän ökad kunskap om
spelproblematik. Under året har Betsson deltagit i ett flertal
undersökningar och seminarier gällande spelansvar, bl.a. en
undersökning som jämförde nordiska spelföretags spelansvarsåtgärder.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Utmärkelser
Betssons målsättning är att finnas med på topplistor över
de operatörer som är mest ansvarstagande. Under 2015 har
Betssons arbete med spelansvarsfrågor blivit internationellt
uppmärksammat genom att bolaget, precis som tidigare år,
blivit nominerat samt varit finalist i alla europeiska branschevent som inkluderar kategorin ”Socialt ansvar”. Bland annat
har bolaget haft finalplats både i kategorin ”Mest Ansvarsfulla
Speloperatör" på EGR Awards i London och i kategorin "Mest
Ansvarsfulla Onlineoperatör" på International Gaming Awards
i London under flera år i rad.
Indirekt och direkt ekonomiskt stöd
På Malta, där större delen av koncernens anställda finns, är
Betsson en viktig bidragsgivare till fonden Malta Community
Chest Fund. Fonden är en fristående välgörenhetsorganisation
som delar ut finansiella bidrag till frivilliga icke-vinstdrivande
och icke-statliga organisationer, vilka arbetar med projekt som
riktar sig till socialt utsatta grupper. Detta är Betssons största
enskilda sociala projekt för vilket man, för femte året i rad,
står som bidragsgivare. På Malta ser de statliga och kommunala
resurserna annorlunda ut om man jämför med de nordiska
länderna. Därför är Betssons bidrag viktigt och ligger våra
medarbetare varmt om hjärtat. Förutom Betssons bidrag,
väljer många av bolagets medarbetare dessutom att bidra
med privata gåvor.
ATTRAKTIV ARBETSGIVARE
Kompetent personal och utvecklande arbetsplatser är några
av orsakerna till Betssons framgång. För att attrahera de bästa
medarbetarna, fokuserar bolaget på individuella utvecklingsplaner, arbetsmiljö samt friskvård.
Bolaget har som mål att alla inom koncernen ska ha minst ett
utvecklingssamtal per år. Vid samtalen får varje individ personlig
återkoppling kring sitt arbete och det upprättas även en
individuell kompetensutvecklingsplan. 92 procent av koncernens
anställda hade vid årets slut haft minst ett utvecklingssamtal
under 2015.
Koncernens årliga medarbetarundersökning gör att bolaget
på ett effektivt sätt får indikationer om vilka fokusområden
medarbetarna vill att bolaget koncentrerar sina utvecklingsinsatser på.
Betsson värnar om de anställdas rättigheter och villkor och
ledningen är stolt över bolagets höga resultat i medarbetarnöjdhet (ESI, Employee Satisfaction Index). Resultatet för 2015
uppgick till 76. Nyckeltalet för ESI används även som en parameter i Betssons bonussystem som riktar sig till chefer på högre
nivå. Ett av målen för 2015 var att Betsson skulle ligga över den
generella genomsnittsnivån för medarbetarnöjdhet, vilket
bolaget åstadkom med god marginal. Utfallet ökade dessutom
i förhållande till föregående år.
Mångfald
Betssons övertygelse är att bolaget blir starkare och mer
konkurrenskraftig av att anställa människor av olika kön,
varierande bakgrunder, med skiftande erfarenheter och från
olika kulturer. Antalet nationaliteter inom koncernen uppgår
vid årets slut till 42 stycken och antalet kvinnor utgör 44
procent. Betsson vill öka mångfalden och vid två jämförbara
kandidater, säger bolagets riktlinjer att den kandidat som är
underrepresenterad vad gäller mångfaldsparametrar i första
hand ska väljas.
Betsson stödjer FN:s konventioner för mänskliga rättigheter
och det finns klara direktiv inom bolagets styrdokument för
hur bolaget ska förhålla sig till jämlikhet samt diskriminering.
På Malta, där en stor del av gruppens anställda arbetar, har
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Betsson för andra gången i rad mottagit certifikatet ”Equality
Mark” av NCPE (The National Commission for the Promotion
of Equality). Certifikatet gäller i tre år och utfärdas till
organisationer som prioriterar och visar engagemang
gällande jämställdhet mellan könen.
Åldersfördelning – Betssons medarbetare:
• 18–19 år – 0,5% • 40–49 år – 9%
• 20–29 år – 44 % • 50–59 år – 1,5%
• 30–39 år – 45 %
*exkl. Europe-bet
Hälsa och friskvård
Friskvård har alltid varit en viktig del av Betssons kultur och
bolaget arbetar systematiskt för att bevara god hälsa hos
sina medarbetare. Bolaget finansierar delar av de anställdas
personliga friskvårdsaktiviteter och dessutom samordnas
gemensamma träningsaktiviteter och tävlingar inom företaget
för att verka för en friskare och mer hälsosam arbetsstyrka.
”Betsson Training Challenge” är en tävling på frivillig basis och
går ut på att medarbetarna har möjlighet att tävla mot sig
själva och varandra i träningsaktiviteter genom att logga alla
aktiviteter i en nedladdningsbar app där man kan se sina egna,
sina kollegors eller sitt eget lags framsteg. Målsättning för 2015
var att öka antalet deltagare i tävlingen, vilket också gjordes
jämfört med föregående år.
Betsson arbetar även med att förbättra och utveckla företagets
arbetsmiljö och säkerhet. Det finns en utsedd arbetsmiljögrupp
där medarbetarna har möjlighet att lyfta områden som behöver
förbättras.
Samarbete med University of Malta
Betsson har ett samarbete med University of Malta där bland
annat studenter från Department of Statistics & Operations
Research erbjuds att söka till bolagets praktikprogram — Betsson
Group Academy. Samarbetet går ut på att förbättra studenternas praktiska färdigheter samt ge dem arbetslivserfarenhet.
Eleverna får under sin praktikperiod lön från Betsson samt ges
inblick i en rad olika projekt inom företaget. Under 2015 har fem
studenter deltagit i programmet som har blivit en framgång.
Samarbetet har även lett till att tre sistaårsstudenter fått fast
anställning inom bolaget. Projektet utvärderas kontinuerligt i
samarbete med University of Malta och intiativet har blivit så
framgångsrikt att en utökning av programmet planeras.
ANSVARSFULLT FÖRETAGANDE
Betssons uppförandekod fungerar som ett stöd för bolagets
medarbetare och avsikten är att medarbetarna, med integritet
och gott omdöme, skall tänka och agera mer långsiktigt.
Uppförandekoden bygger på Global Compacts tio principer,
bolagets värderingar samt praktiska kunskaper från över 50 år i
branschen. Ett nytt intranät kommer att implementeras under
2016, vilket leder till att koden och övriga policydokument finns
mer lättillgängliga för alla inom koncernen. Koden i sin helhet
kommuniceras även på moderbolagets hemsida.
Förutom uppförandekoden, har bolaget ett antal policyer och
stöddokument som innehåller mer detaljerad vägledning.
Dokumenten berör bland annat mångfald, diskriminering och
trakasserier, ersättningsfrågor, anställningstrygghet samt rättvis
och lika behandling. Betsson har påbörjat ett systematiskt
arbete med att förbättra och förtydliga samtliga riktlinjer på
koncernnivå. Koncernens HR-direktör ansvarar för att bolagets
uppförandekod, värderingar och policyer efterlevs.
I samband med att Betsson under 2015 lanserade en utvecklad
uppförandekod gjordes en utbildning av koden till en obligatorisk
del av bolagets introduktionsprogram. Det innebär att
11
medarbetarna får genomgå en utbildning i vad koden innebär
samt hur man ska förhålla sig till den. Vid årets slut hade
93 procent av bolagets medarbetare utbildats i uppförandekoden.
Under året har Betsson förvärvat den privatägda georgiska
speloperatören, Europe-bet. Samtliga av Europe-bets medarbetare har sedan uppköpet utbildats i Betssons värderingar, Code
of Conduct samt i bolagets whistleblowing-system och rutiner.
Anti-korruption
Betsson har klara riktlinjer samt följer gängse lagar för hur man
ska förhålla sig gällande gåvor, tjänster och förmåner. Under
2015 har företaget kommunicerat tydligare regler inom bolaget
gällande exempelvis värdet på en mottagen gåva samt tydligare
riktlinjer för hur enskilda beslut skall tas för att vara acceptabla.
För att ytterligare minska risken för intressekonflikter, har bolaget
också implementerat ”Fyra ögon-principen” som innebär att
avtal mellan Betsson och annan part skall godkännas skriftligen
av minst två personer inom bolaget. Under året har bolaget
utbildat samtliga chefer om företagets ståndpunkter gällande
anti-korruption. Cheferna har i sin tur diskuterat frågorna med
sina respektive medarbetare.
Betsson hade under 2015 en korruptionsrelaterad incident som
upptäcktes genom bolagets egna kontrollfunktioner. Ärendet
överläts till myndigheter och ledde till förändrade och förbättrade rutiner internt. Betsson har efter händelsen infört
förbättringar såsom ytterligare begränsningar vad gäller åtkomst
till vissa system, infört fler nivåer som reglerar den enskilde
medarbetarens accesser samt infört kontrollfunktioner där
godkännande från medarbetarens närmaste chef krävs.
Nya whistle-blowing-rutiner
Betsson har som mål att alla medarbetare ska känna sig trygga
med att rapportera avvikelser inom koncernen. I samband med
införandet av en ny uppförandekod har bolaget under 2015
implementerat ett externt whistleblowing-system för att försäkra
sig om att potentiella ärenden om överträdelser av bolagets
uppförandekod hanteras professionellt och konfidentiellt. Under
implementeringen av systemet fick medarbetarna genomgå en
utbildning där man särskilt belyste tillvägagångssättet vid
eventuell anmälan. Länk samt information om systemet finns på
bolagets intranät.
Systemet för whistleblowing är webbaserat och krypterar
information vilket möjliggör anonymitet för anmälaren. Endast
medlemmar av whistleblowing-gruppen, som består av personer
utanför den operationella verksamheten, har möjlighet att läsa
ärendet med hjälp av ett gemensamt och ett personligt lösenord.
Gruppen avgör sedan vilka åtgärder som krävs. Med hjälp av
systemet, har gruppen också möjlighet att ställa kompletterande
frågor till anmälaren genom en dialog där anmälaren kan förbli
anonym.
Ansvarsfull marknadsföring
lösningar och USB-minnen. Bolaget har även implementerat
en sandboxfunktion, som innebär att man kan öppna filer i
en avgränsad och säker miljö och kontrollera om de uppvisar
avvikande beteende innan filen körs på riktigt i datorn.
Kundens integritet
All databehandling sker på ett säkert och lagenligt sätt med
toppmoderna säkerhetssystem i en miljö som uppfyller alla de
senaste kraven. Kundernas uppgifter är endast tillgängliga för
personer vars roll och arbetsuppgifter kräver det. Lagring
av kunduppgifter sker på en säker enhet dit bara ett begränsat
antal medarbetare med särskild behörighet har tillträde. Loggar
förs över alla ändringar och all aktivitet som sker på en kunds
konto och garanterar på så sätt möjlighet till granskning och
insyn i efterhand.
MILJÖ
Betssons verksamhet bedrivs online och har därför en liten miljöpåverkan. Som ett modernt bolag anser Betsson dock att det är
en naturlig del av verksamheten att minska sin miljöpåverkan.
Minskad energiförbrukning
Betssons serverpark utgör det område som identifierats som
viktigast för arbetet med energieffektivisering. Bolagets
serverpark bestod vid utgången av 2015 av 203 fysiska servrar
och 1 160 virtuella som tillsammans med IT-utrustningen på
kontoren sammantaget årligen förbrukar 2 600 MWh, ungefär
lika mycket som 100 normalstora svenska villor. Under 2015
utgjorde virtuella servrar 85 procent av samtliga servrar.
*exkl Europe-Bet.
Elförbrukning (MWh)
2015
2014
495
424
17%
Fysiska servrar
1 048
1 509
-31%
Virtuella servrar
1 095
1 035
6%
Koldioxidutsläpp1
(ton CO2)
Förändring
It-utrustning på kontoren
1
Förändring
2015
2014
It-utrustning på kontoren
198
170
17%
Fysiska servrar
419
604
-31%
Virtuella servrar
438
414
6%
Betsson använder emissionsfaktorn 400 g CO2/kWh för miljövärdering av el.
Virtuella möten
Betsson använder många olika verktyg för virtuella konferenser,
såsom Jabber, Webex och Skype. Totalt har Betsson har sparat
cirka 3 300 ton koldioxid genom användande av 13 olika videokonferensrum i stället för att anställda reser mellan bolagets
olika kontor.
Betsson följer lokala lagar och regler för marknadsföring i de
länder bolaget är verksam i. Därutöver följs även de marknadsförings- och produktrelaterade restriktioner som finns i de länder
bolaget innehar spellicenser. Under 2015, har ett antal interna
utbildningar genomförts och bolaget har samarbetat med lokala
myndigheter för att förbättra riktlinjerna samt för att säkerställa
att bolaget arbetar i enlighet med principerna.
Datasäkerhet
Betsson använder Websense Data Security för datasäkerhet
och dataläckage. Betsson övervakar flöden av känslig data,
såsom bankkortsuppgifter, uppgifter ur kunddatabaser och
källkoder. Betsson har under det senaste året minimerat risken
för dataläckage genom att stänga av accessen till system som
bolaget inte har full kontroll över, till exempel molnlagrings-
12
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Hållbarhetsområde
Mål 2014-2018
Fokus under 2016
Spelansvar
• Förbättrad information/verktyg för kunderna
• Ha en fortsatt hög kompetens inom spelansvar bland
bolagets medarbetare
•Finnas med på rankningarna över den mest ansvarfulla
operatören
•Utvärdering av självhjälpsverktyget "Spelhjälpen"
•Rapportering av diskrepans
•Fortsatta insatser för att utbilda personalen inom
ansvarsfullt spelande
•Öka medvetandet internt gällande uppförandekoden
•Avvikelser från Uppförandekoden ska hanteras professionellt
•Rapportering enligt GRI
•Fast anställning av sammanlagt nio stycken studenter
•Nya whistleblowing rutiner implementeras
•Implementera fler mätinstrument för hållbarhetsredovisningen
•Utveckla studenter genom samarbete med University
of Malta
•Öka kunskaperna internt gällande mångfald och jämställdhet
•Öka antalet kvinnor inom organisationen
•Förbättrad hälsa hos bolagets medarbetare
•Medarbetarnöjdhet Index (ESI) ska vara över genomsnittet
•Öka medvetandet internt för regler gällande diskriminering
•Ny och förbättrad jämställdhetsplan skall upprättas
•Ny Uppförandekod, med klarare och tydligare direktiv
för jämställdhet
•Årlig medarbetarundersökning
•Uppmuntra till deltagande i våra friskvårdsaktiviteter
samt nyttjande av friskvårdsbidrag
Miljö
•Öka antalet virtuella servrar
•Öka andelen virtuella möten
•Byta ut servrar mot effektivare utrustning
•Fortsatta ansatser att begränsa företagets resande
Ekonomi
•Växa snabbare än marknaden och tillhandahålla en långsiktig
ekonomisk vinst samt bidra till den ekonomiska utvecklingen
i Sverige och utomlands
•Ekonomisk tillväxt
Ansvarsfullt
företagande
Attraktiv
arbetsgivare
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
13
BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT
GOD STYRNING OCH KONTROLL
STÖDJER HÅLLBAR LÖNSAM TILLVÄXT
Betsson har utvecklats starkt under de senaste åren. En
bidragande orsak till utvecklingen har varit en bra balans
mellan framåtanda och kontroll på detaljer. För vår del handlar god bolagsstyrning om att bevara en dynamisk och hungrig
företagskultur, där individer belönas och uppskattas för goda
insatser och där risker hanteras sunt kommersiellt. Ett bolag
som Betsson som verkar i en snabb och dynamisk miljö måste
kunna röra sig snabbt och varje medarbetare måste därför ha
utrymme att agera på egen hand inom fastställda ramar. God
styrning och kontroll förbättrar på så vis de kommersiella
villkoren för ett bolag.
Pontus Lindwall
Styrelseordförande BOLAGSORGAN FÖR STYRNING OCH KONTROLL
BOLAGSSTÄMMA
AKTIEÄGARE
Betsson har varit ett noterat bolag sedan 1996, varav sedan
2000 på Stockholmsbörsen. Bolagets B-aktie är idag noterad
på Nasdaq Stockholm Large Cap List, (BETS). Bolaget hade vid
periodens utgång 35 156 (21 443) aktieägare. De tre röstmässigt
starkaste ägarna var Per Hamberg med 3,7 procent av kapitalet
och 18 procent av rösterna, familjen Knutsson med 4,8 procent
av kapitalet och 10,7 procent av rösterna samt Rolf Lundström
med 3,1 procent av kapitalet och 9,6 procent av rösterna.
BOLAGSORDNING
Bolagsordningen fastslår bland annat bolagets verksamhet,
antalet styrelseledamöter och revisorer, hur kallelse ska ske till
årsstämma, ärendebehandling under årsstämma och var stämma
ska hållas. Bolagets bolagsordning innehåller inga begränsningar
i fråga om hur många röster varje aktieägare kan avge vid en
årsstämma. Bolagets bolagsordning saknar särskilda bestämmelser
avseende tillsättande och entledigande av styrelseledamöter.
För nu gällande bolagsordning som antogs av årstämman
2015-05-08 se bolagets hemsida: www.betssonab.com.
ÅRSSTÄMMA
VALBEREDNING
REVISOR
STYRELSE
VD
FÖRETAGSLEDNING
EXTERNA REGELVERK
•Svensk aktiebolagslag
•Svensk och internationell
redovisningslag
•NASDAQ Stockholm regler
för emittenter
•Svensk kod för bolags­styrning
INTERNA REGELVERK
•Bolagsordning
•Styrelsens arbetsordning
•Vd-instruktion
•Koncernpolicyer
•Affärsplan och strategier
•Uppförandekod
BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT 2015
Betsson tillämpar, utöver de regler som följer av lag eller annan
författning, Svensk kod för bolags­styrning, ett regelverk med
utgångspunkt i ramverket för intern kontroll utgivet av the
Committee of the Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission (COSO).
Betsson lämnar här sin bolagsstyrningsrapport avseende 2015.
Bolaget tillämpar koden utan avvikelse. Rapporten utgör en del
av förvaltningsberättelsen och är granskad av bolagets revisorer.
ANSVARSFÖRDELNING
Aktieägarna utövar sitt inflytande över Betsson AB på årsstämman
som är bolagets högsta beslutande organ, medan ansvaret för
bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägen­heter
ankommer på styrelsen och verkställande direktören i enlighet
med svensk aktiebolagslag, andra lagar och förordningar, gällande
regler för aktiemarknadsbolag, bolagsordningen och styrelsens
interna styrinstrument.
14
Årsstämman är det högsta beslutande organet i Betsson AB. Vid
årsstämman, som hålls inom sex månader efter räkenskapsårets
utgång, fastställs resultat- och balansräkningar, och beslut om
utdelning fattas. Vidare väljs styrelse och deras arvode och
ersättningar fastställs. I förekommande fall väljs revisorer och årsstämman beslutar om deras arvode. Därtill behandlas andra lagstadgade ärenden samt fattas beslut om riktlinjer för ersättning
till ledande befattningshavare och det fattas beslut om andra
förslag från styrelsen och aktieägare.
Samtliga aktieägare som är registrerade i aktieboken på en
viss avstämningsdag och som anmält deltagande i tid har rätt
att delta i stämman och rösta för det totala innehavet av aktier.
Aktieägare kan företrädas av ombud.
ÅRSSTÄMMA 2015
Ordinarie årsstämma 2015 ägde rum den 8 maj 2015. Vid stämman närvarade aktieägare, personligen eller genom ombud,
representerade 55 procent av rösterna och 35 procent av
kapitalet. Till stämmans ordförande valdes Pontus Lindwall.
Beslut
Protokollet från årsstämman återfinns på Betssons webbplats.
Några av de beslut som stämman fattade var följande:
•Bemyndiga styrelsen att, besluta om apportemission av aktier
och/eller konvertibler som innebär utgivande av eller konvertering till sammanlagt högst 14,1 miljoner aktier av serie B
(efter aktiesplit), motsvarande en utspädning om cirka
10 procent av kapitalet och cirka 5 procent av rösterna.
•Bemyndigande för styrelsen att fatta beslut om att förvärva
sammanlagt så många aktier att bolagets innehav vid var
tid inte överstiger 10 procent av samtliga aktier i bolaget.
Mandatet har inte utnyttjats under verksamhetsåret 2015.
•Vidare beslutades att bemyndiga styrelsen att fatta beslut
om avyttring av bolagets egna aktier som likvid vid förvärv
av företag eller verksamhet till ett pris motsvarande börskursen vid överlåtelsetillfället.
•Inrättande av ett incitamentsprogram som i huvudsak innebär att bolaget erbjuder ledande befattningshavare och andra
nyckelpersoner att förvärva köpoptioner eller erhålla personaloptioner i bolaget. Antalet optioner som ska kunna ställas ut
enligt programmet ska vara högst 3 490 500 st motsvarande en
utspädningseffekt om cirka 2,5 procent av aktiekapitalet och
cirka 1,23 procent av rösterna i bolaget efter utspädning.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
•Att emittera 3 490 500 C-aktier för säkring av bolagets
kostnader i utestående incitamentsprogram.
•Att i enlighet med styrelsens förslag dela ut motsvarande
3,98 kronor per aktie för 2015, genom ett automatiskt
inlösenförfarande.
•Omval av styrelseledamöterna Kicki Wallje-Lund, Patrick
Svensk, Lars Linder-Aronson samt omval av Pontus Lindwall
till arbetande styrelseordförande. Nyval av Martin Wattin
och Jan Nord.
ÅRSSTÄMMA 2016
Årsstämman i Betsson AB (publ) hålls torsdag den 12 maj 2016
klockan 10.00 på Filmstaden Sergel, Slöjdgatan 6, Hötorget,
Stockholm, salong 6. För ytterligare information om årsstämman
2016 hänvisas till bolagets hemsida www.betssonab.com.
VALBEREDNING
I enlighet med beslut vid årsstämman 2015 uppdrogs åt styrelsens
ordförande att vara sammankallande vid bolagets nomineringsarbete samt att be företrädare för bolagets större aktieägare
att ingå i valberedningen. Valberedningen ska bestå av minst tre
ledamöter och majoriteten av valberedningens ledamöter ska
inte vara anställda eller ledamöter i styrelsen. Valberedningen
ska arbeta fram förslag till styrelseledamöter, styrelseordförande,
revisor samt ersättning till styrelseledamöter, styrelseutskott
och revisorer att föreläggas årsstämman 2016 för beslut.
Valberedningens sammansättning meddelades den 22 oktober
i Betssons delårsrapport för tredje kvartalet 2015 samt på
bolagets hemsida.
Valberedningen inför årsstämman 2016 består av:
•John Wattin, representerande Per Hamberg och bolag med
totalt 18 procent av rösterna,
•Michael Knutsson, representerande familjen Knutsson och
bolag, med totalt 10,7 procent av rösterna,
•Christoffer Lundström, representerande familjen Lundström
och bolag med totalt 9,6 procent av rösterna,
•Pontus Lindwall, styrelseordförande i Betsson AB och
sammankallande i valberedning.
Från valberedningens bildande 22 september 2015 t o m 1 mars
2016 ersatte Lars Linder-Aronson i egenskap av styrelseordförande Pontus Lindvall som sammankallande i valberedningen.
Valberedningen representerar ett ägarintresse som per årsskiftet
uppgick till 38,3 procent av rösterna i bolaget. En viktig källa
till information för valberedningens arbete är den årligen återkommande styrelseutvärderingen.
Valberedningen söker nomineringar som tillsammans med
befintliga ledamöter har möjlighet att utgöra en styrelse med
lämpligt sammansatt kompetens. Det innebär erfarenhet av
företagsledande ställning i noterat bolag, kompetens inom
finans- och spelbranschen eller erfarenhet från internationellt
serviceföretag.
Valberedningen föreslår vidare, inför årsstämman, arvode
och ersättningar till styrelsens samtliga medlemmar inklusive
arbetande styrelseordförande.
Valberedningens fullständiga förslag och motiveringar inför
årsstämman 2016 kommer att presenteras på bolagets hemsida
www.betssonab.com i god tid innan årsstämman äger rum.
Aktieägare som vill lägga fram förslag till valberedningen kan
göra detta via e-post till valberedning@betssonab.com eller via
post till bolagets huvudkontor.
STYRELSEN OCH DESS ARBETE
Styrelsens ledamöter väljs årligen av årsstämman för tiden intill
dess nästa ordinarie stämma hållits. Någon regel om längsta tid
som ledamot kan ingå i styrelsen finns inte. Betssons styrelse
består av sex av årsstämman valda ledamöter utan suppleanter.
Vid årsstämman 2015 omvaldes styrelseledamöterna Kicki
Wallje-Lund, Patrick Svensk, Lars Linder-Aronson och Pontus
Lindwall. Pontus Lindwall omvaldes till ordförande. Samt
nyval av Martin Wattin och Jan Nord. Styrelsen presenteras
på sidorna 16–17.
Bolagets tidigare VD avgick den 20 juli, varvid Pontus
Lindvall tillträdde som VD och Lars Linder-Aronson som
styrelseordförande.
Koncernens verkställande direktör deltar som föredragande i
samtliga styrelsemöten. Koncernens CFO, Fredrik Rüdén, deltar
dels som föredragande, dels som sekreterare. Andra tjänstemän
i koncernen deltar över tiden i styrelsens sammanträden såsom
föredragande av särskilda frågor eller som sekreterare.
Styrelsens oberoende
Enligt börsens definition uppgår antalet stämmovalda styrelseledamöter som är oberoende i förhållande till bolaget till 5 st
(83 procent) och antalet stämmovalda styrelseledamöter som
är oberoende av bolagets större ägare till 6 st (100 procent), där
alla uppfyller Nasdaq Stockholms krav på erfarenhet. Pontus
Lindwall är inte att beakta som oberoende i förhållande till
bolaget i sin roll som arbetande styrelseordförande eller som
VD. Med denna sammansättning uppfyller Betssons styrelse börsens regler för noterade bolag och Svensk kod för bolagsstyrning,
där krav på att majoriteten av de stämmovalda ledamöterna
är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen,
samt att minst två av dessa även är oberoende i förhållande
till bolagets större aktieägare. Samtliga ledamöter och samtliga
medlemmar i koncernens ledningsgrupp har genomgått Nasdaq
Stockholms utbildning i börsregler.
Styrelsemöten
Styrelsen höll under 2015 nitton (tjugo) protokollförda möten,
varav ett (ett) konstituerande och ett (fyra) per capsulammöten. Styrelsen har fyra (sex) procents frånvaro under
årets styrelsemöten.
Vid samtliga möten behandlas verkställande direktörs
genomgång av verksamhetens utveckling och aktuella frågor
kring viktiga händelser, ur ett riskperspektiv väsentliga avtal,
potentiella förvärvsobjekt samt den legala utvecklingen på
spelmarknaden. Styrelsen har under året ägnat särskild uppmärksamhet åt strategiska, finansiella frågor samt frågor kring
förvärv, internkontroll och större investeringsärenden.
Ledamöternas närvaro i procent framgår nedan (siffran inom
parentes avser föregående års närvaro).
Pontus Lindwall, ledamot,
arbetande ordförande t o m 20 juli-15
100 (100)
John Wattin, ledamot t o m juni-15
67 (100)
Kicki Wallje-Lund, ledamot
100 (90)
Carl Lewenhaupt, ledamot t o m juni-15
100 (83)
Lars Linder-Aronson,
ordförande fr om 20 juli-15, ledamot
Patrick Svensk, ledamot
Martin Wattin, ledamot fr o m juni-15
Jan Nord, ledamot fr o m juni-15
100 (100)
93 (100)
100 (-)
80 (-)
Den genomsnittliga närvarofrekvensen på styrelse- och
utskotts­möten uppgick till 96 (94) procent.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
15
Information till styrelsen
Styrelsen använder sig av besluts- och arbetsordningar samt
instruktioner för sitt, ersättningsutskottets, revisionsutskottets
och verkställande direktörens arbete i syfte att uppnå en effektiv hantering av verksamhetens risker, se avsnittet väsentliga risker
och osäkerhetsfaktorer i förvaltningsberättelsen. Styrelsen uppdaterar vid behov och fastställer årligen styrelsens arbetsordning, vd-instruktion, besluts- och attestordning.
operativ speldrift. Verkställande direktören leder moderbolagets
arbete och fattar beslut i samråd med övriga i ledningen. Vid
utgången av 2015 var de ledande befattningshavarna fem (fem)
varav en kvinna, se sidan 20.
De ledande befattningshavarna har regelbundna verksamhetsgenomgångar under verkställande direktörens ledning.
Moderbolagets (Betsson ABs) verksamhet består av att förvalta och administrera bolagets investeringar och att utvärdera potentiella nyförvärv eller avyttringar av verksamhetsgrenar. Koncernens spelverksamhet bedrivs på Malta, genom flera
helägda dotterbolag, vart och ett med en egen
styrelse och under en operativ ledningsgrupp som hanterar
operationella beslut i Betssons spelverksamhet.
För respektive verkställande direktör i de helägda dotterbolagen har upprättas vd-instruktioner vilka är i överensstämmelse med koncernchefens vd-instruktion.
Revisionsutskottet
ERSÄTTNINGAR
Styrelsens arbete följer en plan som ska säkerställa att styrelsen
får all erforderlig information. Bolagets revisorer rapporterar
sina iakttagelser från granskningen av bokslut och sin bedömning
av bolagets interna rutiner och kontroll till styrelsen. Styrelsen
erhåller varje månad en detaljerad verksamhetsrapport där
ledningen beskriver utvecklingen.
Intern kontroll och riskhantering
Revisionsutskottet har även till uppgift att säkerställa att fastlagda principer för den finansiella rapporteringen och interna
kontrollen efterlevs. Enligt arbetsordning antagen efter årsstämman 2015 ska revisionsutskottet fortsatt bestå av tre ledamöter, varav ingen skulle vara styrelsens arbetande ordförande.
Utskottets medlemmar är Lars Linder-Aronson, Kicki Wallje-Lund
och Martin Wattin.
Revisionsutskottet har som uppgift att övervaka uppföljning och
rapportering av frågor inom ramen för Corporate Responsibility.
Revisionsutskottet fyller även funktionen av ett finansutskott med
uppgift att stödja och följa finansverksamheten, samt utvärdera
och föreslå förändringar i treasury policyn. Resultatet av revisionsutskottets arbete i form av observationer, rekommendationer och
förslag till beslut och åtgärder behandlas fortlöpande av styrelsen.
Koncernens revisorer samt koncernens CFO är föredragande inför
revisionsutskottet. Det har varit 100 procents närvaro under
revisionsutskottets fyra möten under året.
Ersättningsutskottet
Efter årsstämman 2015 antogs en ny arbetsordning för styrelsen.
Där beslutades att ersättningsutskottet skulle bestå av två ledamöter, varav ingen skulle vara styrelsens ordförande. Utskottets
ledamöter är Kicki Wallje-Lund och Patrick Svensk. Ersättningsutskottet har haft två möten under året där bland annat förslag
till nytt incitamentsprogram (optioner) behandlades.
Ersättningsutskottet har som huvudsaklig uppgift att behandla
ersättnings- och anställningsvillkor för vd baserat på de riktlinjer
för ersättning och anställningsvillkor för vd som beslutats av årsstämman. Det har varit 100 procents närvaro under ersättningsutskottets två möten under året.
ARBETSFÖRDELNING MELLAN
STYRELSEORDFÖRANDE OCH VD
Bolaget hade fram till 21 juli en arbetande styrelseordförande
som arbetade i huvudsak inom följande områden; beredning
av långsiktiga strategifrågor som ligger utanför verkställande
direktörens strategiska arbete inom gällande affärsplaner,
bevakning av regulatoriska och andra legala förändringar i
omvärlden som kan ha betydelse för koncernens verksamhet
och geografiska expansion, löpande utvärdering av strategiska
allianser och större företagsförvärv av strategisk natur, samt
biträde till koncernledningen i strategiska projekt samt i samband med rekrytering av nyckelkompetens.
VD OCH KONCERNLEDNING
Bolagets verkställande direktör och koncernchef ansvarar
för den löpande förvaltningen av såväl moderbolaget som
koncernen vilket exkluderar beslutsfattande i frågor kring
16
Styrelsens arvode samt riktlinjer för ersättning till ledande
befattningshavare beslutas av årsstämman. Ersättning till
koncernchefen beslutas av ersättningsutskottet. Ersättning
till befattningshavare direkt underställda verkställande
direktören beslutas av denne efter samråd med ersättningsutskottet. Inom koncernen tillämpas principen att chefens
chef ska godkänna beslut om ersättningsfrågor.
För ledande befattningshavare i koncernen gäller
följande principer vilka antogs av årsstämman 2015:
•Ersättningen ska vara marknadsmässig och konkurrenskraftig
i syfte att möjliggöra att attrahera och behålla kompetenta
ledande befattningshavare. Ersättningen ska bestå av fast lön,
i förekommande fall rörlig lön, pension samt övriga förmåner
såsom i vissa fall tjänstebil.
•Eventuella rörliga ersättningar som kan komma att erbjudas
till ledande befattningshavare ska bestämmas utifrån uppfyllelsen
av i förväg uppställda koncernmässiga och individuella mål
avseende förvaltningsresultat och bolagets ekonomiska
utveckling samt med beaktande av berörd befattningshavares
personliga utveckling. Aktuella rörliga ersättningar till ledande
befattningshavare beskrivs utförligare under not 8.
Styrelsen får frångå riktlinjerna om det i det enskilda fallet finns
särskilda skäl för det.
REVISION
Vid årsstämman 2015 valdes PricewaterhouseCoopers AB, med
auktoriserade revisorn Niklas Renström som huvudansvarig
revisor.
Granskning av årsbokslut görs under januari–februari. Granskning av årsredovisning sker under mars och april. I samband med
bolagets delårsrapport för tredje kvartalet genomförs även översiktlig granskning. Dessutom sker även löpande under året en
revision av interna rutiner och kontrollsystem, vilket rapporteras till koncernens CFO, ledningsgrupp och styrelse. Betsson
har utöver revisionsuppdraget använt PricewaterhouseCoopers
AB för konsultationer inom moms- och skatteområdet, i redovisningsfrågor samt för diverse utredningar.
INTERNREVISION
Betssons lönsamma tillväxt bottnar i en vilja och strävan att
ständigt förbättra verksamheten. Den internetbaserade spelbranschen är ständigt exponerad för en snabbt föränderlig
miljö, såsom skiftningar i de rättsliga systemen, säsongsvariationer och valutasvängningar. För att kunna hantera
detta är det av stor vikt att agera lärande och adaptivt.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Samtidigt är det viktigt att Betssons kunder känner sig trygga
och säkra med de speldrivande bolagens spel och betalningslösningar. Detta genomsyrar bolaget och koncernens alla
kunderbjudanden.
Betsson har uppdragit åt Ernst & Young att utföra särkilda
revisionsuppdrag, liknande de en separat internrevisionsfunktion
normalt utför. Bolaget har sedan 2012 en Global Tax Manager
för att säkerställa att bolaget följer gällande skatteregler, och
2013 stärktes den interna kontrollen av en separat business
controller-funktion, med bland annat ansvar i budget- och
uppföljningsprocessen.
Som komplement till detta kontrolleras även verksamheten
av flera oberoende parter. Betsson är licensierad på Malta av
Malta Gaming Authority (MGA). För att erhålla och behålla
licenser som dessa måste rutiner och processer i bolaget
uppfylla vissa kvalitetskrav. MGA genomlyser verksamheten
för att säkerställa att bolaget uppfyller kraven. Betssons bolag
är även PCI-kompatibla för säkra korttransaktioner och samarbetar med flera stora banker. Det innebär att alla kortuppgifter
hanteras säkert och att bolaget möter de högsta säkerhetskraven för betalningar, uttag och insättningar.
All privat information som skickas till och från Betssons
sajter är krypterad och övervakas. Slumpgeneratorn bakom
Betssons kasinospel som garanterar säkra spel har testats och
godkänts av oberoende tredje part, bland annat Itech Labs,
Gaming Laboratories International (GLI), Quinel och eCogra.
För att säkerställa att pokerprogramvaran alltid producerar
slumpmässiga nummer testar oberoende kontrollanter slumpgeneratorn (RNG) månadsvis. Dessa månadsvisa rapporter
publiceras löpande. Spelare som använder "poker-bot"-program
för att ta beslut under spelet fuskar. För att spelare ska kunna
känna sig bekväma och trygga i att de har samma tekniska
förutsättningar som öviga pokerspelare har Betssons pokerleverantörer utvecklat interna kontroll funktioner samtidigt
som externa kontrollsystem utvärderas.
Revisionsutskottet har det förberedande ansvaret inom
styrelsen att säkerställa att de fastlagda principerna för den
interna kontrollen efterlevs. Koncernens vd och CFO ansvarar
löpande för att lämpliga åtgärder vidtas för att bibehålla en god
intern kontroll. Respektive företagsfunktion ansvarar för att
verkställa den interna kontrollen inom aktuellt ansvarsområde
och utifrån givna förutsättningar. Avrapportering sker löpande
i alla led.
SYSTEM FÖR INTERN KONTROLL
OCH RISKHANTERING AVSEENDE
DEN FINANSIELLA RAPPORTERINGEN
Enligt årsredovisningslagen ska styrelsen årligen lämna en
beskrivning av de viktigaste inslagen i bolagets system för
intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella
rapporteringen.
Kontrollmiljö
Kontrollmiljön är grunden för den interna kontrollen avseende
den finansiella rapporteringen. Bolagets interna kontrollstruktur
bygger bland annat på en tydlig ansvars- och arbetsfördelning
såväl mellan styrelse och verkställande direktör som inom den
operativa verksamheten. Policy och riktlinjer dokumenteras och
utvärderas kontinuerligt av ledning och styrelse. Styrande dokument samt genomarbetade processbeskrivningar kommuniceras
via fastställda informations- och kommunikationsvägar och har
därmed gjorts tillgängliga och kända för berörd personal.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Riskbedömning
Bolaget identifierar, analyserar och beslutar om hantering
av risker för fel i den finansiella rapporteringen. Styrelsen
behandlar utfallet av bolagets process för riskbedömning
och riskhantering för att säkerställa att den omfattar alla
väsentliga områden och identifierar vid behov nödvändiga
åtgärder. Bolagets största verksamhetsrisker är relaterade till
den snabbt föränderliga miljö som kännetecknar spelbranschen,
innefattandes bland annat skiftningar i de rättsliga systemen,
säsongsvariationer och valutasvängningar. Den finansiella
rapporteringen kan påverkas av risken för periodiseringsfel
vid avräkningar gentemot samarbetspartners samt risken
för värderingsfel vid värdering av immateriella tillgångar.
Kontrollåtgärder
Baserat på gjorda riskbedömningar fastställs kontrollåtgärder av
både förebyggande och upptäckande natur och som även ska
säkerställa att felaktigheter blir rättade. Vi har lagt särskild
vikt vid att kartlägga och utvärdera de mest väsentliga riskerna
i bokföringsrutinerna avseende periodiseringar. Avseende de
immateriella tillgångarna bedöms de kontinuerligt mot den
avkastning de genererar för att säkerställa att upptagna
värden i bolagets balansräkning är korrekta.
Information och kommunikation
Den interna informationen och externa kommunikationen regleras
på övergripande nivå bland annat av en informationspolicy. Den
interna kommunikationen till och från styrelse och ledning sker
bland annat genom regelbundna informationsmöten. En annan
kanal är bolagets intranät. På intranätet publiceras interna
policyer, riktlinjer, instruktioner och motsvarande dokument
som styr och stödjer verksamheten.
Uppföljning
Bolaget utvärderar löpande den interna kontrollen avseende
den finansiella rapporteringen genom att ställa frågor och ta
del av ekonomifunktionens arbete. Såväl företagsledningen som
styrelsen erhåller dagligen omsättningsrapporter och månadsvis
resultat- och kassaflödesrapporter inklusive ledningens kommentarer till verksamhetens utveckling. Vid varje ordinarie styrelsesammanträde behandlas den ekonomiska situationen. Bolagets
revisor medverkar vid styrelsemöten vid minst ett tillfälle per
år och informerar då om sina iakttagelser avseende rutiner och
kontrollsystem. Styrelsens ledamöter har då tillfälle att ställa
frågor. Styrelsen tar årligen ställning till väsentliga riskområden
och utvärderar den interna kontrollen.
INVESTOR RELATIONS
Betssons information till aktieägarna ges via årsredovisningen,
anordnade kapitalmarknadsdagar, bokslutskommunikén, kvartalsrapporter och pressmeddelanden samt bolagets hemsida.
På hemsidan, www.betssonab.com, finns också rapporter och
pressmeddelanden för de senaste åren. För Betsson är kommunikation och transparans viktigt för att investerare och analytiker
ska kunna göra en objektiv bedömning av bolagets utveckling,
och därmed ta informerade beslut i sitt arbete. Bolaget lägger
stor vikt vid investerarrelationer där syftet är att informera
kapitalmarknaden om Betssons finansiella ställning, verksamhet
och utveckling för att öka kunskapen och intresset för bolaget
samt i syfte att erhålla en rättvis värdering av bolaget. Under
2015 har Betsson deltagit i ett flertal IR-aktiviteter såsom seminarier, investerarmöten och roadshows i både Europa och USA,
och anordnat en kapitalmarknadsdag.
17
STYRELSE
Pontus Lindwall
Styrelseordförande
Kicki Wallje-Lund
Styrelseledamot
Patrick Svensk
Styrelseledamot
Född 1965, hemvist Stockholm
Född 1953, hemvist Nyköping
Född 1966, hemvist Stockholm
Medlem av styrelsen sedan 2011,
Styrelseordförande från 2011 till
2015-07-20 och fr o m 2016-03-01.
VD och koncernchef 1998-2011 och
igen 2015-07-21 till 2016-02-29.
Anställd i koncernen sedan 1991.
Medlem av styrelsen sedan 2006.
Vd Wellnet AB.
Medlem av styrelsen sedan 2005.
Vd Patos Konsult
Övriga uppdrag:
Övriga uppdrag:
Övriga uppdrag:
Relevant bakgrund:
Relevant bakgrund:
Styrelseledamot i Net Entertainment
NE AB (publ.), Nya Solporten Fastighets
AB och Mostphotos AB samt ett antal
interna bolagsstyrelser.
Relevant bakgrund:
Mångårig erfarenhet från spelbranchen,
både vad gäller offline- och onlinespel,
bland annat som grundare till Net
Entertainment, vd och koncernchef
för Cherryföretagen. Pontus är
Civilingenjör, KTH.
Styrelseledamot i Wellnet AB.
Ledamot C-RAD AB.
Kicki Wallje-Lund har erfarenhet från
affärs- och verksamhets­utveckling
i olika internationella bolag, där hon
främst varit verksam inom affärsområdet bank och finans. Kicki har
haft ledande befattningar inom
NCR, Digital Equipment, AT&T,
Philips, ICL och Unisys.
Aktieinnehav:
Styrelseledamot i Bright Group Nordic.
Ledamot i Patos Konsult.
Erfarenhet från olika ledande befattningar i noterade bolag. Patrick har
bland annat arbetat som vd och
koncernchef för Zodiak Television,
vd för Kanal 5 och TV3 Sverige.
Patrick är Civilekonom från
Handelshögskolan i Stockholm.
Aktieinnehav:
5 000 B-aktier
1 350 B-aktier
Aktieinnehav:
30 000 A-aktier och 1 423 782 B-aktier
(inkluderar innehav via närstående)
Innehav i bolag som Betsson
har betydande affärer med:
NETENT AB (PUBL)
Aktieinnehav: 841 000 B-aktier
Aktieinnehav i kapitalförsäkring:
351 500 A-aktier och 120 070 B-aktier
18
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Jan Nord
Styrelseledamot
Lars Linder-Aronson
Styrelseledamot
Martin Wattin
Styrelseledamot
Född 1955, hemvist Lidingö
Född 1953, hemvist Nacka
Född 1974, hemvist Stockholm
Medlem av styrelsen sedan 2015.
Medlem av styrelsen sedan 2008,
Styrelseordförande 2015-07-20
till 2016-02-29.
Styrelseordförande i AB Svensk
Exportkredit.
Medlem av styrelsen sedan 2015.
VD för Inbox Capital AB
Övriga uppdrag:
Styrelseledamot i Svenska Brasserier AB.
Relevant bakgrund:
Creative Director med fokus på varumärkesstrategi. Mångårig internationell
erfarenhet med övergripande kreativt
ansvar på H&M och Esprit under de
senaste femton åren. Drev dessförinnan
annonsbyrån Nord & Co. Jan har
studerat vid Stockholms Universitet.
Övriga uppdrag:
Styrelseledamot i Facility Labs AB,
eCapital AB samt Morco Förvaltning AB.
Relevant bakgrund:
Mångårig erfarenhet av finans- och
kapitalmarknaderna främst inom
investment banking i London, New
York och Stockholm. Lars var tidigare chef för Enskilda Securities och
har arbetat i investmentbanken Dillion,
Read & Co. Lars är Civilekonom från
Handelshögskolan i Stockholm.
Aktieinnehav:
142 035 B-aktier (inkluderar innehav
via bolag och närstående)
Övriga uppdrag:
Styrelseordförande för Rabble
Communication, Styrelseledamot i
Apotekslinsen AB, Smart Payments
Nordic AB och Mostphotos AB.
Relevant bakgrund:
Mångårig erfarenhet av onlineföretag som
entreprenör och investerare. Har även ett
förflutet som ledamot i Cherry AB. Martin
grundade IT företaget Contur Software AB
som förvärvades av Accelrys Inc 2011 och
har sedan dess arbetat med egna investeringar. Martin har en Master of Finance
från University of Colorado.
Aktieinnehav:
23 160 B-aktier (inkluderar innehav
via bolag och närstående)
REVISOR
Niklas Renström
Auktoriserad revisor
PricewaterhouseCoopers AB
Huvudansvarig revisor sedan 2015
Född 1974, hemvist Saltsjö-Boo
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
19
LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
Ulrik Bengtsson
VD och koncernchef, Betsson AB
VD, BML Group Ltd
Fredrik Rüdén
CFO, Betsson AB
Malin Sparf Rydberg
Kommunikationsdirektör, Betsson AB
Född 1972, vistelseort Malta
Född 1970, vistelseort Stockholm
Född 1969, vistelseort Stockholm
Anställd i koncernen sedan 2012. VD,
BML Group Ltd från 2012 samt utvidgad
roll även innefattande VD och koncernchef, Betsson AB från 2016.
Anställd i koncernen sedan 2008.
Anställd i koncernen sedan 2014.
Övriga uppdrag:
Övriga uppdrag:
Relevant bakgrund:
Relevant bakgrund:
Övriga uppdrag:
Styrelseledamot i ett antal interna
bolagsstyrelser.
Relevant bakgrund:
Ulrik har en bakgrund från konsumenttjänster. Senast, innan Betsson, var
han VD för MTG’s betal-TV verksamhet
i Östeuropa och innan dess var han VD
för Viasat i Sverige. Ulrik har även haft
ett antal positioner inom Telenor och
IBM. Han har en Bcomm from Dalhousie
University i Canada.
Styrelseledamot i ett antal interna
bolagsstyrelser.
Fredrik har tidigare haft olika
befattningar inom Ernst and Young,
Industriförvaltnings AB Kinnevik,
Hallvard Leröy AS och Teligent AB.
Han har en kandidatexamen i handelsrätt och en magisterexamen i företagsekonomi från Mälardalens högskola.
Aktieinnehav:
33 000 B-aktier (I kapitalförsäkring)
150 000 köpoptioner
Styrelseledamot i BOS,
Branschföreningen för Onlinespel.
Malin har tidigare arbetat som Kommunikationsdirektör på Friends Arena och
har även en mångårig erfarenhet från
Tele2, där hon bland annat har innehaft
roller som Hållbarhetsdirektör och Informationsdirektör. Malin är affärsekonom,
DIHM, IHM Business school.
Aktieinnehav:
1950 B-aktier
150 000 köpoptioner
Aktieinnehav:
55 000 B-aktier
330 000 personaloptioner
Född 1970, vistelseort Malta
Anställd i koncernen sedan 2010.
Övriga uppdrag:
Styrelseledamot i ett antal interna
bolagsstyrelser.
Relevant bakgrund:
Tidigare arbetade Martin på Boss
Media AB i 13 år (sedermera GTECH/
Lottomatica). Han har en jur. kand
(Master of Law) från Lunds Universitet.
Martin Thorvaldsson
Chefsjurist
20
Aktieinnehav:
60 660 B-aktier
150 000 personaloptioner
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
AKTIEN OCH ÄGARE
Betssons B-aktie är noterad på Nasdaq Stockholm Large Cap List.
AKTIESTRUKTUR
ÄGARSTRUKTUR
Under året gjordes en aktiesplit 3:1. Betsson hade per årsskiftet
143 109 081 aktier, fördelade på 16 260 000 A-aktier, 122 155
730 B-aktier och 4 693 351 C-aktier. Varje A-aktie berättigar till
tio röster per aktie, B-aktierna berättigar till en röst per aktie
medan C-aktierna, som enbart finns i eget förvar, ej företräds
på bolagstämmor. Aktierna har lika rätt till Betssons tillgångar
och resultat.
Per den 31 december 2015 uppgick antalet aktieägare i Betsson
till 35 156 (21 443). Andelen utländska ägare uppgick till 5 (5)
procent. Av aktierna uppgick andelen utländskt ägande till 35
(36) procent av aktiekapitalet och 30 (25) procent av rösterna.
AKTIENS LIKVIDITET
ÅTERKÖPTA AKTIER
Bolagets innehav av egna aktier uppgick på balansdagen till
1 173 (1 173) B-aktier och 4 693 351 (1 565 100) C-aktier. B-aktien
har förvärvats till en snittkurs på 58,27 kronor under 2007–2008.
C-aktien har förvärvats till nominellt belopp. Antalet utestående
aktier, exklusive återköpta aktier, uppgick på balansdagen till
143 109 081 aktier, varav 16 260 000 A- och 122 155 730 B-aktier.
GENOMFÖRD AKTIESPLIT OCH INLÖSENPROGRAM
Årsstämman den 8 maj 2015 beslutade om uppdelning av aktier
(aktiesplit 3:1) och ett automatiskt inlösenprogram.
Inlösenförfarandet innebar att 549,7 mkr motsvarande
3,98 kronor per aktie skiftades ut till bolagets aktieägare den
16 juni 2015.
FONDEMISSION
I samband med inlösenförfarandet genomfördes en fondemission
om totalt 23,3 mkr för att återställa bolagets aktiekapital.
NYEMISSION OCH KONVERTERING AV
C- TILL B-AKTIER
Under 2015 har 3 490 500 C -aktier emitterats för kostnadssäkring av
Incentiveprogram 2015/2018, samt 362 250 C-aktier konverterats till
B-aktier och distribuerats till personaloptionsinnehavare i samband
med avslut av Incentiveprogram 2013/2015.
kr
Betsson B
OMX Stockholm PI
Totalt har 161,9 (104,7) miljoner aktier bytt ägare under året
vilket motsvarar 133 (87) procent av genomsnittligt antal utestående B-aktier. I genomsnitt har ca 645 000 (420 000) aktier
bytt ägare per handelsdag. Antalet avslut var i genomsnitt
2 152 (735) per handelsdag.
KURSUTVECKLING OCH OMSÄTTNING
Aktiekursen under året ökade med 70 (35) procent. Kursen
(senast betalt) på bokslutsdagen var 155,50 (91,67) kronor,
vilket motsvarar ett börsvärde på 21,5 (12,7) miljarder kronor.
Högsta kursnotering under 2015 var 160,00 (94,33) kronor
den 7 december och lägsta notering var 91,3 (59,33 ) kronor
den 7 januari. Genomsnittskursen under året har varit 127,59
(77,15) kronor.
Totalt var omsättningen i aktien under året 20,6 (8,1) mdr,
vilket är lika med ett genomsnitt på 82,3 (32,5) mkr per
handels- dag och cirka 38 (44) tkr per affär.
UTDELNINGSPOLICY OCH UTDELNINGSFÖRSLAG
Styrelsen föreslår att årsstämman beslutar om en överföring
till aktieägarna uppgående till 4,51 (3,98) kronor per aktie vilket
under förutsättning att utestående antal aktier inte ändras
motsvarar 623,8 (549,7) mkr kronor för verksamhetsåret 2015.
Bolagets utdelningspolicy innebär att 75 procent av resultatet
kan överföras till aktieägarna förutsatt att en passande kapitalstruktur kan bibehållas. Styrelsen har för avsikt att föreslå
stämman att överföringen till aktieägarna ska ske genom ett
inlösenprogram. Styrelsens fullständiga förslag kommer att
presenteras i god tid före årsstämman.
Oms i tusental tkr
180
160 000
120
140 000
140
120
120 000
100 000
100
80
60
40
20
0
2006 2007 2008 2009 2010
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
ANALYTIKER SOM BEVAKAR BETSSON
Martin Arnell
DNB Bank ASA
Mikael Laséen
Carnegie
Olof Larshammar
Sharish Aziz
Danske Bank
Mathias Lundberg
Swedbank
Anders Hillerborg
80 000
SEB Enskilda
ABG Sundal Collier
60 000
Rasmus Engberg
Christian Hellman
40 000
Handelsbanken
Nordea
20 000
0
2011 2012 2013 2014 2015 2016
21
DE STÖRSTA AKTIEÄGARNA PER DEN 31 DECEMBER 2015
Ägare 1
Antal A-aktier
Antal B- och C-aktier
Kapitalandel (%)
Röstandel (%)
Familjen Hamberg och bolag
5 098 500
225 000
3,7
18,0
Familjen Knutsson och bolag
2 610 000
4 275 000
4,8
10,7
Provobis Property & Leisure AB
2 557 500
1 860 000
3,1
9,6
Lars Kling
2 331 000
0
1,6
8,2
Berit Lindwall
1 683 000
60 000
1,2
5,9
Danske Bank International S.A.
1 500 000
25 900
1,1
5,3
450 000
0
0,3
1,6
Swedbank Robur fonder
-
10 510 815
7,3
3,7
Handelsbanken Fonder AB
-
3 854 650
2,7
1,4
AMF - Försäkring och fonder
-
3 529 549
2,5
1,2
UBS(Lux) Equity Sicav - European
-
3 527 685
2,5
1,2
Försäkringsbolaget Avanza Pension
-
3 336 514
2,3
1,2
CBNY - Norges Bank
-
2 483 174
1,7
0,9
SEB Investment Management
-
2 412 521
1,7
0,8
JPM Chase
-
2 131 264
1,5
0,7
Lannebo fonder
-
2 105 678
1,5
0,7
Länsförsäkringar fondförvalning AB
-
2 047 231
1,4
0,7
30 000
1 273 782
0,9
0,6
State Street Bank & Trust Com.
-
1 572 550
1,1
0,6
Svea Ekonomi
-
1 529 076
1,1
0,5
Nordea Investment Funds
-
1 385 127
1,0
0,5
Carnegi fonder
-
1 376 072
1,0
0,5
Tredje AP-fonden
-
1 234 013
0,9
0,4
Norden
-
1 223 985
0,9
0,4
Övriga ägare
-
70 174 970
49,0
24,6
16 260 000
122 154 556
96,7
100,0
-
4 694 525
3,3
0,0
16 260 000
126 849 081
100,0
100,0
Svenska Handelsbanken AB
Pontus Lindwall
Externa ägare
Betsson AB (varav C 4 693 351)
Totalt
1)
Information om ägare baseras på uppgifter från Euroclear Sweden, vilket innebär att förvaltare av aktier kan ingå i tabellen och att de faktiska ägarna därför inte framgår.
AKTIEKAPITALETS SAMMANSÄTTNING PER DEN 31 DECEMBER 2015
Aktier, serie A
Aktier, serie B
Aktier, serie C
Totalt aktier
Röster
Antal aktier
Antal röster
Kvotvärde
Tkr
10
16 260 000
162 600 000
0,67
10 840
1
122 155 730
122 155 730
0,67
81 437
0
4 693 351
4 693 351
0,67
3 129
–
143 109 081
289 449 081
0,67
95 406
AKTIEFÖRDELNING PER DEN 31 DECEMBER 2015
Antal aktier
1–500
Antal aktieägare
Andel av antal
aktieägare (%)
Antal aktier
Andel av antal
aktier (%)
Andel av
röstvärde (%)
1,3
25 049
71,3%
3 699 715
2,6%
501–1 000
4 505
12,8%
3 385 374
2,4%
1,2
1 001–2 000
2 640
7,5%
3 902 284
2,7%
1,4
2,0
2 001–5 000
1796
5,1%
5 686 305
4,0%
5 001–10 000
564
1,6%
4 036 637
2,8%
1,4
10 001–20 000
208
0,6%
2 965 074
2,1%
1,0
1,7
20 001–50 000
156
0,4%
4 835 047
3,4%
50 001–100 000
70
0,2%
4 986 997
3,5%
1,7
100 001–500 000
116
0,3%
27 027 509
18,9%
9,3
500 001–1 000 000
22
0,1%
14 796 173
10,3%
6,5
1 000 001–
30
0,1%
67 787 966
47,4%
72,5
35 156
100%
143 109 081
100,0%
100,0
Totalt
22
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
FEMÅRSÖVERSIKT
Belopp i mkr om ej annat anges
2015
2014
2013
2012
2011
Intäkter
3 722,0
3 035,1
2 476,7
2 203,7
1 736,6
Bruttoresultat
2 675,6
2 231,3
1 772,6
1 549,3
1 146,1
Rörelseresultat
886,4
821,2
601,2
577,1
559,7
Resultat före skatt
883,0
814,8
596,2
573,6
555,4
Resultat efter skatt för kvarvarande verksamhet
831,7
770,7
562,0
547,8
527,8
Årets resultat efter skatt (hänförligt till moderbolagets aktieägare)
831,7
770,7
562,0
547,8
527,8
Resultaträkning
Balansräkning
Immateriella anläggningstillgångar
3 980,3
3 402,2
2 037,9
1 664,6
982,3
Materiella anläggningstillgångar
57,0
50,9
53,8
28,5
26,9
Finansiella anläggningstillgångar
16,9
25,1
26,6
25,2
10,2
Uppskjuten skattefordran
21,2
29,3
11,7
18,4
14,4
1 126,9
1 027,0
823,5
752,7
729,6
Kortfristiga fordringar
Likvida medel
524,9
478,1
562,5
467,2
509,7
Summa tillgångar
5 727,4
5 012,6
3 515,9
2 956,6
2 273,1
Eget kapital
3 153,7
3 073,8
2 032,2
1 577,8
1 334,3
Avsättningar
115,8
5,4
4,1
9,3
8,0
Räntebärande långfristiga skulder
505,2
523,4
0,0
344,5
-
Kortfristiga skulder
1 952,7
1 410,1
1 479,6
1 025,0
930,8
Summa eget kapital och skulder
5 727,4
5 012,6
3 515,9
2 956,6
2 273,1
Kassaflöde
Operativt kassaflöde
1 154,5
868,3
683,5
666,1
537,2
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-620,5
-496,6
-154,3
-634,4
-248,5
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-469,2
-479,3
-447,5
-70,2
-273,8
64,7
-107,6
81,6
-38,4
14,9
Summa kassaflöde för kvarvarande verksamhet
Intäkter per segment
B2B, Business to Business
803,3
690,5
609,7
622,8
460,3
B2C, Business to Consumers
2 918,7
2 344,6
1 867,0
1 580,9
1 276,3
Summa
3 721,9
3 035,1
2 476,7
2 203,7
1 736,6
Intäkter per produkt
Kasino
2 543,6
2 094,9
1 639,2
1 524,7
1 199,0
Poker
117,8
116,2
148,3
164,5
124,2
Odds
1 012,7
778,9
617,7
459,6
354,4
47,9
45,0
71,7
55,0
59,0
3 722,0
3 035,1
2 476,8
2 203,7
1 736,6
1 784,6
1 713,6
1 539,0
1 278,5
891,7
896,2
600,0
305,6
276,0
290,9
Övriga Europa
17,7
11,7
10,7
7,9
33,9
Övriga världen
220,2
19,4
11,8
18,6
59,9
2 918,7
2 344,6
1 867,0
1 580,9
1 276,3
9 022,2
7 732,4
6 732,7
5 777,9
3 662,4
526,3
390,7
401,4
520,4
403,6
Bruttomarginal (%)
71,9%
73,5%
71,6%
70,3%
66,0%
EBITDA marginal (%)
28,1%
31,3%
28,6%
30,9%
36,5%
Rörelsemarginal (%)
23,8%
27,1%
24,3%
26,2%
32,2%
Vinstmarginal (%)
23,7%
26,8%
24,1%
26,0%
32,0%
27%
30,0%
31,0%
38,0%
49,0%
55%
61,0%
58,0%
53,0%
59,0%
Övriga produkter
Summa
B2C, intäkter per geografisk area
Norden
EU, utom Norden
Summa
Antal kunder
Antal registrerade kunder (tusental)
Antal aktiva kunder (tusental)
Lönsamhet och finansiell ställning
Räntabilitet på eget kapital (%)
Soliditet (%)
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
23
Belopp i mkr om ej annat anges
2015
2014
2013
2012
2011
12 999,2
10 540,3
8 421,1
6 889,0
5 237,9
235,1
156,3
138,5
101,0
50,9
1 584
850
789
591
340
1 639
870
839
748
412
Deponerade belopp
Kunddeponeringar, alla spellösningar (mkr)
Investeringar
Investeringar
Personal
Medeltal antal anställda
Antal anställda personer vid årets slut
Aktien
Aktiekapital
Antal utestående aktier vid årets slut
Pågående nyemission (antal aktier) vid årets slut
Antal egna aktier vid årets slut
Genomsnittligt antal utestående aktier
Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning
Antal registrerade aktieägare
95,4
93,1
86,9
84,5
82,8
143 109 081
139 618 581
130 299 009
126 805 410
124 170 510
-
-
-
300 000,0
-
4 694 524
1 566 279
1 914
1 914
12 666
138 239 023
136 698 507
129 857 226
125 998 572
120 730 569
138 239 023
136 779 423
129 947 070
126 651 543
120 852 612
35 156
21 443
18 825
17 225
12 507
127,59
77,15
63,86
63,35
45,51
155,5
91,67
68,00
66,83
50,50
21 523,5
12 654,8
8 860,3
8 474,8
6 097,5
Vinst per aktie för kvarvarande verksamhet (kr)
6,02
5,64
4,33
4,35
4,37
Vinst per aktie efter utspädning (kr)
6,02
5,63
4,33
4,33
4,37
22,78
22,27
15,60
12,44
10,72
4,51
3,98
3,05
3,15
3,36
Genomsnittlig aktiekurs (kr)
Aktiekurs vid årets slut (kr)
Börsvärde vid årets slut (mkr)
Eget kapital per aktie (kr)
Utdelning eller motsvarande per aktie (kr)
24
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Belopp i tkr om ej annat anges
Intäkter
not
2015
2014
3,4,5,20
3 721 987
3 035 096
3 721 987
3 035 096
Summa
Driftskostnader i spelverksamheten
Bruttoresultat
Aktiverat arbete för egen räkning
Marknadsföringskostnader
Övriga externa kostnader
-1 046 382
-803 748
2 675 606
2 231 348
146 867
123 097
-752 918
-548 233
6,7
-475 221
-439 994
Personalkostnader
8
-543 477
-448 126
Avskrivningar
9
-160 676
-127 966
10
-3 768
31 105
-1 789 193
-1 410 118
886 412
821 230
Övriga rörelseintäkter/-kostnader
Summa rörelsens kostnader
Rörelseresultat
Finansnetto
11, 12
Finansiella intäkter
8 632
2 550
-12 063
-8 983
Summa finansnetto
-3 431
-6 433
Resultat före skatt
882 981
814 797
Finansiella kostnader
Skatt
13
Redovisat resultat
-51 245
-44 125
831 736
770 671
831 736
770 671
Varav hänförligt till:
- moderbolagets aktieägare
- minoritetsintresse
Vinst per aktie i kvarvarande verksamheter
- före utspädning (kronor)
14
6,02
5,63
- efter utspädning (kronor)
14
6,02
5,64
15
4,51
3,98
2015
2014
831 736
770 671
36 378
-67 189
Föreslagen/genomförd utdelning per aktie (kronor)1)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT
Belopp i tkr om ej annat anges
Periodens resultat
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta
Uppskjuten skatt på säkring av nettoinvestering i utländsk valuta
13
-8 003
15 868
Valutakursdifferenser vid omräkning utländska verksamheter
-209 574
228 974
Övrigt totalresultat för perioden (efter skatt)
-181 199
177 653
650 537
948 324
Summa totalresultat för perioden
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
25
KONCERNENS BALANSRÄKNINGAR
Belopp i tkr
not
2015
2014
Immateriella anläggningstillgångar
16
3 980 337
3 402 215
Materiella anläggningstillgångar
17
57 045
50 909
Finansiella anläggningstillgångar
20
16 903
23 255
Andra långfristiga fordringar
19
-
1 800
Uppskjutna skattefordringar
13
21 242
29 286
4 075 527
3 507 465
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Skattefordringar
13
474 951
423 872
Övriga fordringar
21
553 341
512 021
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
22
98 642
91 093
Likvida medel
23
524 897
478 122
Summa omsättningstillgångar
1 651 831
1 505 108
Summa tillgångar
5 727 357
5 012 573
Eget kapital och skulder
Eget kapital
24
Aktiekapital
Övrigt tillskjutet kapital
Reserver
95 406
93 079
1 436 798
1 434 785
24 060
205 259
Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat
1 597 453
1 340 644
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
3 153 717
3 073 767
Avsättningar
Avsättning för spelskatt
Uppskjutna skatteskulder
109 873
-
5 905
5 368
115 778
5 368
25
505 166
523 353
25
228 375
-
76 792
57 754
13
Summa avsättningar
Långfristiga skulder till kreditinstitut
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skatteskulder
13
553 173
486 922
Övriga skulder
26
808 064
627 867
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
27
286 292
237 542
Summa kortfristiga skulder
1 952 697
1 410 085
Summa eget kapital och skulder
5 727 357
5 012 573
Inga
Inga
Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Ställda säkerheter
26
28, 29
28
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i tkr
not
Den löpande verksamheten
2015
2014
882 981
814 797
160 676
127 966
109 872
-
1)
Resultat efter finansiella poster
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
- Avskrivningar
9
- Avsättning för spelskatt
- Aktiekursdifferens vid nyemission (betalning tilläggsköpeskilling)
-
-
-
-38 302
- Egen kapitalandel och resultatandel i intressebolag
3 995
7 048
- Aktierelaterade ersättningar
2 219
1 066
- Orealiserade valutaeffekter
3 768
- Realisationsvinst/-förlust vid försäljning/nedskrivningar/avbet tilläggsköpeskilling
Betald inkomstskatt
10
13
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
-27 720
-45 434
1 135 791
867 141
3 433
-29 336
Förändring i rörelsekapital
Förändring av kortfristiga fordringar
Förändring av kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
15 237
30 469
1 154 461
868 274
Investeringsverksamheten
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
16
-185 815
-143 500
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
17
-14 622
-12 752
Förvärv av aktier intressebolag
19
-
-1 800
Förvärv av aktier dotterbolag
5
-442 998
-374 518
Förvärvade likvida medel
5
Kassaflöde från investeringsverksamheten
22 918
35 962
-620 517
-496 608
-549 719
-421 520
Finansieringsverksamheten
Inlösenprogram
Upptagna banklån
436 700
378 002
Amortering av banklån
-200 084
-211 247
Erlagd tilläggsköpeskilling
-137 109
-207 084
Erhållen premie för utställda teckningsoptioner
Kontantutbetalning vid lösen av tecknings- och personaloptioner
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Förändring av likvida medel
Likvida medel vid årets början
23
2 013
-
-20 991
-17 388
-469 190
-479 237
64 754
-107 571
478 122
562 481
Kursdifferenser likvida medel
-17 979
23 212
Likvida medel vid årets slut
524 897
478 122
Outnyttjade krediter uppgick till
788 610
333 043
Under perioden betald ränta uppgick till
-12 251
-8 598
1 151
2 553
Tilläggsupplysningar
1)
Under perioden erhållen ränta uppgick till
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
27
FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL
Aktiekapital
Övrigt tillskjutet
kapital
Omräkningsreserv
Balanserat resultat,
inkl årets
Totalt eget
kapital
86 866
908 761
27 606
1 008 987
2 032 220
770 671
770 671
Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta
-
-
-51 321
-
-51 321
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska
verksamheter
-
-
228 974
-
228 974
Summa totalresultat för perioden
-
-
177 653
770 671
948 324
Aktieinlösen
-46 017
-
-
-375 503
-421 520
Fondemission
46 017
-
-
-46 017
0
-
-
-
-100
-100
1 043
-
-
-
1 043
-
-
-
-1 043
-1 043
Belopp i tkr
Ingående eget kapital 2014-01-01
Årets totalresultat 2014
Årets resultat
Transaktioner med bolagets ägare
Transaktionskostnad inlösenprogram
Nyemission C-aktier
C-aktier i eget förvar
Aktieoptioner — värdet av anställdas prestationer
-
-
-
1 066
1 066
44
-
-
-17 417
-17 373
5 126
526 024
-
-
531 150
93 079
1 434 785
205 259
1 340 644
3 073 767
Årets resultat
-
-
-
831 736
831 736
Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta
-
-
28 375
-
28 375
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska
verksamheter
-
-
-209 574
-
-209 574
-181 199
831 736
650 537
-549 719
Lösen av personaloptioner och teckningsoptioner
Nyemission, förvärv av Oranje & Kroon Casino
Utgående eget kapital 2014-12-31
Årets totalresultat
Summa totalresultat för perioden
Transaktioner med bolagets ägare
Aktieinlösen
-23 270
-
-
-526 449
Fondemission
23 270
-
-
-23 270
0
2 327
-
-
-
2 327
C-aktier i eget förvar
-
-
-
-2 327
-2 327
Aktieoptioner — värdet av anställdas prestationer
-
-
-
2 219
2 219
Lösen av personaloptioner och teckningsoptioner
-
-
-
-25 100
-25 100
Nyemission C-aktier
Inbetalda premier för teckningsoptioner
Utgående eget kapital 2015-12-31
28
-
2 013
-
-
2 013
95 406
1 436 798
24 060
1 597 453
3 153 718
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i tkr om ej annat anges
Intäkter
not
2015
2014
3
16 828
17 610
16 828
17 610
Summa
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader
6, 7
-28 090
-39 281
Personalkostnader
8
-28 657
-35 823
Avskrivningar
9
-680
-1 432
Summa rörelsens kostnader
-57 427
-76 536
Rörelseresultat
-40 599
-58 926
820 306
822 187
30 780
16 799
Finansiella poster
12
Resultat från andelar i koncernföretag
Resultat från andelar i koncernföretag, koncernbidrag
Ränteintäkter och liknande resultatposter
102
1 337
Räntekostnader och liknande resultatposter
-21 619
-16 219
Summa finansiella poster
829 570
824 104
Resultat efter finansiella poster
788 970
765 178
Resultat före skatt
788 970
765 178
-
-
788 970
765 178
4,51
3,98
Skatt
13
Årets resultat
1
Föreslagen/genomförd utdelning per aktie (kr)
1)
15
Moderbolaget har inte några poster i övrigt totalresultat varför årets resultat i resultaträkningen motsvarar summa totalresultat.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
29
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i tkr
not
2015
2014
17
1 208
1 052
1 208
1 052
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier
Summa materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
18
3 900 966
3 456 746
Uppskjuten skattefordran
13
11 660
11 660
Andra långfristiga fordringar
19
-
1 800
Summa finansiella anläggningstillgångar
3 912 626
3 470 206
Summa anläggningstillgångar
3 913 834
3 471 258
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag
422 313
429 861
Skattefordringar
13
848
1 470
Övriga fordringar
21
1 026
305
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
22
2 675
2 973
Summa kortfristiga fordringar
426 862
434 610
Kassa och bank
103 259
143 349
Summa omsättningstillgångar
530 121
577 959
4 443 955
4 049 217
Summa tillgångar
Eget kapital och skulder
Eget kapital
24
Bundet eget kapital
Aktiekapital
95 406
93 079
Reservfond
253 279
253 279
Summa bundet eget kapital
348 685
346 358
Överkursfond
1 192 794
1 192 408
Balanserade vinstmedel
1 122 581
932 972
Fritt eget kapital
Årets resultat
788 970
765 178
Summa fritt eget kapital
3 104 346
2 890 558
Summa eget kapital
3 453 031
3 236 916
25
502 204
486 888
25
221 300
-
Skulder till kreditinstitut
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
2 262
1 760
115 519
40 019
269 724
Övriga skulder
26
140 363
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
27
9 277
13 911
488 721
325 414
4 443 955
4 049 217
Inga
Inga
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
30
28, 29
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i tkr
not
Den löpande verksamheten
2015
2014
788 970
765 178
680
1 432
1)
Resultat efter finansiella poster
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
- Avskrivningar
9
- Nedskrivning av tillgångar
- Realisationsvinst/-förlust vid försäljning/utrangering
- Omräkningsdifferenser och övrigt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
1 788
-
0
23 733
6 305
7 757
797 743
798 100
7 747
38 774
Förändring i rörelsekapital
Förändring av rörelsefordringar
Förändring av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
68 651
-3 227
874 142
833 647
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
Förvärv av aktier och andelar, dotterbolag
5
Förvärv av övriga aktier och andelar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-836
-
-444 219
-374 516
12
-1 800
-445 043
-376 316
-549 719
-421 520
Finansieringsverksamheten
Aktieinlösen
Erhållen premie för utställda teckningsoptioner
Kontantutbetalning vid lösen av tecknings- och personaloptioner
Upptagna banklån
2 013
-
-20 991
-17 837
436 701
378 002
Återbetalda lån
-200 084
-211 247
Återbetalda tilläggsköpeskillingar
-137 109
-207 084
Återbetald utdelning
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-
-
-469 190
-479 686
Förändring av likvida medel
-40 091
-22 355
Likvida medel vid årets början
143 349
165 705
103 259
143 350
Outnyttjade krediter uppgick till
788 610
333 043
Under perioden betald ränta uppgick till
-10 951
-10 819
102
1 335
Kursdifferenser likvida medel
Likvida medel vid årets slut
Tilläggsupplysningar
23
1)
Under perioden erhållen ränta uppgick till
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
31
FÖRÄNDRINGAR I MODERBOLAGETS KAPITAL
BUNDET EGET KAPITAL
Belopp i tkr
Ingående eget kapital 2014-01-01
Disposition enligt årsstämman
FRITT EGET KAPITAL
Aktiekapital
Reservfond
Överkursfond
Balanserat
resultat
Årets
resultat
Totalt eget
kapital
86 866
253 279
666 383
691 965
681 451
2 379 944
-
-
-
681 451
-681 451
-
- Aktieinlösen
-46 017
-
-
-375 503
-
-421 520
- Fondemission
46 017
-
-
-46 017
-
-
Oranje Kroon köpeskilling emission
5 126
-
526 025
-
-
531 151
Registrerad nyemission
(C aktier i eget förvar)
1 043
-
-
-1 043
-
-17 837
Lösen av personal och teckningsoptioner
44
-
-
-17 881
-
Koncernbidrag
-
-
-
-
16 799
16 799
Årets resultat, exkl koncernbidrag
-
-
-
-
748 379
748 379
Utgående eget kapital 2014-12-31
93 079
253 279
1 192 408
932 972
765 178
3 236 916
Disposition enligt årsstämman
-
-
-
765 178
-765 178
-
- Aktieinlösen
-23 270
-
-
-526 449
-
-549 719
- Fondemission
23 270
-
-
-23 270
-
-
-
-
-
-49
-
-49
Transaktionskostnad inlösenprogram
Inbetald premie för köpoptioner 2015-2018
-
-
2 013
-
-
2 013
2 327
-
-
-2 327
-
-
Lösen av personal och teckningsoptioner
-
-
-
-25 100
-
-25 100
Koncernbidrag
-
-
-
-
30 780
30 780
Årets resultat, exkl koncernbidrag
-
-
-
-
758 190
758 190
95 406
253 279
1 194 421
1 120 955
788 970
3 453 031
Registrerad nyemission
(C aktier i eget förvar)
Utgående eget kapital 2015-12-31
32
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOTER
NOT 1 Allmän information
Betsson AB (Moderbolaget, organisationsnummer 556090-4251)
bedriver via dotterföretag (sammantaget Koncernen) spelverksamhet över internet. Verksamheten bedrivs främst via bolag i
Sverige, Malta, Gibraltar och Georgien.
Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen
till huvudkontoret är Regeringsgatan 28, 111 53 Stockholm.
Moderbolaget är noterat på Nasdaq Stockholm Large Cap List.
Denna koncernredovisning har 1 april, 2016 godkänts av styrelsen
för offentliggörande. Alla belopp i notupplysningarna är i tkr
där inte annat anges.
NOT 2 Sammanfattning av viktiga
redovisnings- och värderingsprinciper
De viktigaste redovisningsprinciperna som tillämpats när denna
koncernredovisning upprättats anges nedan. Dessa principer
har tillämpats konsekvent för alla presenterade år, om inte
annat anges.
Grunder för rapporternas upprättande
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS)
och IFRIC-tolkningar sådana de antagits av EU. Den har upprättats
enligt anskaffningsvärdemetoden förutom vad beträffar finansiella tillgångar som kan säljas samt finansiella tillgångar och
skulder (inklusive derivatinstrument) värderade till verkligt
värde via resultaträkningen.
Moderbolaget har upprättat sin årsredovisning enligt Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. RFR
2 innebär att moderbolaget i årsredovisningen för den juridiska
personen ska tillämpa samtliga av EU godkända IFRS och uttalanden så långt detta är möjligt inom ramen för årsredovisningslagen
och med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskattning.
Den skillnad som föreligger för moderbolagsredovisningen jämfört
med koncernredovisningen är i huvudsak uppställningsformerna
för resultat- och balansräkningar som följer den uppställningsform som Årsredovisningslagen anger.
Nya standarder, ändringar och tolkningar
som tillämpas av koncernen
Följande standarder tillämpas av koncernen för första gången
för räkenskapsår som börjar 1 januari 2014 och har inverkan
på koncernens finansiella rapporter:
IFRS 10 ”Koncernredovisning” bygger på redan existerande
principer då den identifierar kontroll som den avgörande
faktorn för att fastställa om ett företag ska inkluderas i koncernredovisningen. Standarden ger ytterligare vägledning för
att bistå vid fastställandet av kontroll när detta är svårt att
bedöma. Standarden har ingen väsentlig inverkan på koncernens finansiella rapporter.
IFRS 11 ”Samarbetsarrangemang”, fokuserar på de rättigheter
och skyldigheter som parterna i ett samarbetsarrangemang har,
snarare än på samarbetsarrangemangets juridiska form. Det
finns två typer av samarbetsarrangemang, gemensamma verksamheter och joint ventures. Gemensamma verksamheter uppkommer då en part i en gemensam verksamhet har direkt rätt
till tillgångarna och åtagande för skulderna i ett samarbetsarrangemang. I ett sådant arrangemang redovisas tillgångar,
skulder, intäkter och kostnader utifrån innehavarens andel av
dessa. Ett joint venture är ett samarbetsarrangemang genom
vilket de parter som har gemensamt bestämmande inflytande
över arrangemanget har rätt till nettotillgångarna i arrangemanget.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Joint ventures redovisas enligt kapitalandelsmetoden, klyvningsmetoden är inte längre tillåten. Se not 19 beträffande effekterna
på de finansiella rapporterna.
IFRS 12 ”Upplysningar om andelar i andra företag” omfattar
upplysningskrav för alla former av innehav i andra företag,
såsom dotterföretag, samarbetsarrangemang, intresseföretag
och ej konsoliderade strukturerade företag.
Ett antal nya standarder och tolkningar träder ikraft för räkenskapsår som börjar efter 1 januari 2015 och har inte tillämpats
vid upprättandet av denna finansiella rapport. Inga av dessa
förväntas ha någon väsentlig inverkan på koncernens finansiella
rapporter med undantag av de som följer nedan:
IFRS 9 “Finansiella instrument” hanterar klassificering, värdering
och redovisning av finansiella tillgångar och skulder. Den ersätter
de delar av IAS 39 som hanterar klassificering och värdering av
finansiella instrument. IFRS 9 behåller en blandad värderingsansats
men förenklar denna ansats i vissa avseenden. Det kommer att
finnas 3 värderingskategorier för finansiella tillgångar, upplupet
anskaffningsvärde, verkligt värde över övrigt totalresultat och
verkligt värde över resultaträkningen. Hur ett instrument ska
klassificeras beror på företagets affärsmodell och instrumentets
karaktäristika.
Investeringar i eget kapitalinstrument ska redovisas till verkligt
värde över resultaträkningen men det finns även en möjlighet att
vid första redovisningstillfället redovisa instrumentet till verkligt
värde över övrigt totalresultat. Ingen omklassificering till resultaträkningen kommer då ske vid avyttring av instrumentet. IFRS
9 inför också en ny modell för beräkning av kreditförlustreserv
som utgår från förväntade kreditförluster. För finansiella skulder
ändras inte klassificeringen och värderingen förutom i det fall
då en skuld redovisas till verkligt värde över resultaträkningen
baserat på verkligt värde alternativet. Värdeförändringar hänförliga till förändringar i egen kreditrisk ska då redovisas i övrigt
totalresultat. IFRS 9 minskar kraven för tillämpning av säkringsredovisning genom att 80-125-kriteriet ersätts med krav på ekonomisk relation mellan säkringsinstrument och säkrat föremål
och att säkringskvoten ska vara samma som används i riskhanteringen. Även säkringsdokumentationen ändras lite jämfört med
den som tas fram under IAS 39. Den nya modellen för beräkning
av kreditförlustreserv utgår från förväntade kreditförluster
vilket kan medföra tidigare redovisning av kreditförluster.
Standarden ska tillämpas för räkenskapsår som påbörjas
1 januari 2018. Tidigare tillämpning är tillåten. Standarden är
ännu inte antagen av EU. Koncernen har ännu inte utvärderat
effekterna av införandet av standarden.
IFRS 15 ”Revenue from contracts with customers” reglerar hur
redovisning av intäkter ska ske. De principer som IFRS 15 bygger
på ska ge användare av finansiella rapporter mer användbar
information om företagets intäkter. Den utökade upplysningsskyldigheten innebär att information om intäktsslag, tidpunkt
för reglering, osäkerheter kopplade till intäktsredovisning samt
kassaflöde hänförligt till företagets kundkontrakt ska lämnas. En
intäkt ska enligt IFRS 15 redovisas när kunden erhåller kontroll
över den försålda varan eller tjänsten och har möjlighet att
använda och erhåller nyttan från varan eller tjänsten. IFRS 15
ersätter IAS 18 Intäkter och IAS 11 Entreprenadavtal samt därtill
hörande SIC och IFRIC. IFRS 15 träder ikraft den 1 januari 2018.
Förtida tillämpning är tillåten. Standarden är ännu inte antagen
av EU. Koncernen har ännu inte utvärderat effekterna av
införandet av standarden.
33
IFRS 16 ”Leases” publicerades av IASB i januari 2016.
Standarden reglerar redovisning av leasing och kommer att
ersätta IAS 17 ”Leasingavtal” samt tillhörande tolkningar IFRIC
4, SIC-15 och SIC-27. Standarden kräver att tillgångar och skulder hänförliga till alla leasingavtal, med några undantag, redovisas i balansräkningen. Denna redovisning baseras på synsättet
att leasetagaren har en rättighet att använda en tillgång under
en specifik tidsperiod och samtidigt en skyldighet att betala
för denna rättighet. Redovisningen för leasegivaren kommer
i allt väsentligt att vara oförändrad. Standarden är tillämplig
för räkenskapsår som påbörjas den 1 januari 2019 eller senare.
Förtida tillämpning är tillåten. EU har ännu inte antagit standarden. Koncernen har ännu inte utvärderat effekterna av IFRS 16.
Inga andra av de IFRS eller IFRIC-tolkningar som ännu inte har
trätt i kraft, väntas ha någon väsentlig inverkan på koncernen.
Tillämpade värderingsgrunder och klassificering
Moderbolagets funktionella valuta är svenska kronor vilket även
utgör rapporteringsvaluta för moderbolaget och för koncernen.
Samtliga belopp är, om inte annat anges, avrundade till närmaste tusental.
Tillgångar och skulder är redovisade på basis av anskaffningsvärden förutom vissa finansiella instrument vilka värderas till
verkligt värde. Finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde består av finansiella tillgångar klassificerade som finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via
resultaträkningen.
Tillgångar klassificeras som omsättningstillgångar om de förväntas bli sålda under eller är avsedda för försäljning eller förbrukning under företagets normala verksamhetscykel, om de
innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli realiserade inom tolv månader efter balansdagen eller om de
utgörs av likvida medel. Alla andra tillgångar klassificeras som
anläggningstillgångar.
Skulder klassificeras som kortfristiga skulder om de förväntas
bli reglerade under företagets normala verksamhetscykel, om
de innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli reglerade inom tolv månader efter balansdagen eller om företaget
inte har en ovillkorad rättighet att senarelägga skuldens reglering i minst tolv månader efter balansdagen. Alla andra skulder
klassificeras som långfristiga skulder.
Bedömningar och uppskattningar
i de finansiella rapporterna
Att upprätta rapporter i överensstämmelse med IFRS kräver
användning av en del viktiga uppskattningar för redovisningsändamål. Vidare krävs att ledningen gör vissa bedömningar vid
tillämpningen av koncernens redovisningsprinciper. De områden
som innefattar en hög grad av bedömning, som är komplexa
eller sådana områden där antaganden och uppskattningar är av
väsentlig betydelse för koncernredovisningen är främst antaganden
för prövning av nedskrivningsbehov för goodwill och andra
immateriella tillgångar med obestämbar ekonomisk livslängd,
se vidare not 16, samt värderingen av skulden för tilläggsköpeskillingen från förvärvet av Europbet, se vidare not 5.
Grunder för konsolidering
Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och bolag i vilka
moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av
rösterna eller på annat sätt har bestämmande inflytande.
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden.
Förvärvsmetoden innebär att moderföretaget indirekt förvärvar
dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder. Skillnaden
mellan anskaffningskostnaden för aktierna och det verkliga
värdet vid förvärvstidpunkten på förvärvade identifierbara
34
nettotillgångar utgör anskaffningsvärdet för goodwill, som
redovisas som tillgång i balansräkningen. Är skillnaden negativ redovisas skillnadsbeloppet som intäkt i resultaträkningen.
Förvärvsrelaterade kostnader kostnadsförs när de uppstår.
Dotterföretag är alla företag (inklusive strukturerade företag)
över vilka koncernen har bestämmande inflytande. Koncernen
kontrollerar ett företag när den exponeras för eller har rätt till
rörlig avkastning från sitt innehav i företaget och har möjlighet
att påverka avkastningen genom sitt inflytande i företaget.
Dotterföretag inkluderas i koncernredovisningen från och med
den dag då det bestämmande inflytandet överförs till koncernen. De exkluderas ur koncernredovisningen från och med den
dag då det bestämmande inflytandet upphör. Dotterföretagens
intäkter och kostnader respektive tillgångar och skulder ingår i
koncernredovisningen från den dag det bestämmande inflytandet
uppkommer (förvärvstidpunkten) och till den dag det upphör.
Koncerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan
företag i koncernen liksom därmed sammanhängande vinster
elimineras i sin helhet.
Intressebolag
Intresseföretag är de bolag där koncernen har ett betydande
men ej bestämmande inflytande, vilket i regel gäller för aktieinnehav mellan 20–50 procent av rösterna. Innehav i intresseföretag redovisas enligt kapitalandelsmetoden. Vid tillämpning av
kapitalandelsmetoden värderas investeringen inledningsvis till
anskaffningsvärde och det redovisade värdet ökas eller minskas
därefter för att beakta koncernens andel av intresseföretagets
vinst eller förlust efter förvärvstidpunkten. Koncernens redovisade värde på innehav i intressebolag inkluderar goodwill som
identifieras vid förvärvet.
Koncernens resultat som tillkommit efter förvärvet i resultaträkningen och dess andel av förändringar i övrigt totalresultat
efter förvärvet redovisas i övrigt totalresultat med motsvarande
ändring av innehavet i redovisat värde.
Rapportering per segment
I enlighet med definitionen av rörelsesegment i tillämpliga
redovisningsprinciper redovisar koncernen enbart ett rörelsesegment. Utgångspunkten för att identifiera rapporterbara
rörelsesegment är den interna rapportering såsom den rapporteras till och följs upp av koncernens högste verkställande
beslutsfattare, vilken motsvarar Betsson ABs vd. Vd följer
upp rörelseresultatet för hela verksamheten såsom ett
rörelsesegment i en matrisorganisation.
Utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Valutakursdifferenser som uppstår vid omräkningen
redovisas i resultaträkningen.
Omräkning av utländska verksamheter
Verksamheter vars funktionella valuta är annan än svenska
kronor omräknas till svenska kronor genom att samtliga
tillgångar, avsättningar och övriga skulder omräknas till
balans-dagens kurs och resultaträkningens poster omräknas
till genomsnittskurs. Kursdifferenser som uppkommer vid
omräkningen, omräkningsdifferenser, redovisas i ”övrigt
totalresultat”.
Vid avyttring av en utlandsverksamhet, realiseras de
till verksamheten hänförliga ackumulerade omräkningsdifferenserna efter avdrag för eventuell valutasäkring
i koncernens resultaträkning.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Intäkter
Som intäkter redovisas fakturerade licensintäkter avseende tillhandahållen teknisk plattform samt intäkter från koncernens
spelverksamheter. Dessutom ingår marginella, ej spelrelaterade,
intäkter från sålda tjänster.
Speltransaktioner där bolagets intäkt utgörs av en kommission, fast vinstprocent eller liknande redovisas i enlighet med
IAS 18 Intäkter. Spelintäkterna redovisas netto efter avdrag för
spelarnas vinster, bonus, jackpot-contributions och kostnad för
lojalitetsprogram. Detta gäller Poker, Kasino, Lotter, Bingo och
Games.
Intäkter avseende speltransaktioner där bolaget tar öppna
positioner mot spelaren redovisas netto efter avdrag för spelarnas
vinster, bonus och lojalitetsprogram. De intäkter som redovisas
på detta sätt avser Sportboken.
Den del av intäkterna som avsätts för kunders bonuspoäng i
Betssons lojalitetsprogram redovisas först när kunden utnyttjar
poängen.
Intäkter avseende erbjudna systemlösningar till externa speloperatörer redovisas som licensintäkter till fakturerat värde
baserat på respektive avtal med kunden.
Intäkter från sålda tjänster redovisas exklusive moms och
rabatter samt efter eliminering av koncernintern försäljning.
Sålda tjänster innefattar konsult-, hyres- och managementintäkter.
Merparten avser koncernintern försäljning från moderbolag till
dotterbolag. De externa intäkterna från sålda tjänster är endast
marginella.
Övriga intäkter
Som övriga intäkter redovisas intäkter från aktiviteter utanför ordinarie verksamhet. I posten ingår huvudsakligen återvunna avskrivna fordringar, kursvinster i rörelsen för moderbolaget samt vinst vid försäljning av anläggningstillgångar i
moderbolaget.
Kostnad sålda tjänster
Kostnad sålda tjänster avser kostnader i spelverksamheten för
spelskatter, licensavgifter till spelleverantörer, kostnader för
betalningstjänster via bank och kontokort för insättningar av
spelinsatser och utbetalning av vinster samt kostnad för bedrägerier (så kallade frauds och chargebacks). Avseende de spel
som redovisas som finansiella instrument reducerar kostnaden
för spelskatter och licensavgifter som är beräknade på utfallet
av spelet den intäkt som redovisas från spelet.
I kostnad sålda varor ingår även provision till partners och
affiliates. Ersättningen till samarbetspartners och affiliates är
volymrelaterad och kopplad till den förmedlade slutkundens
spel hos Betsson.
Bruttoresultat
Betsson har valt att redovisa intäkter som det resultat som framkommer i transaktionerna med slutkunderna, det vill säga spelarna. På denna nivå kan framgången i själva spelet mätas.
I bruttoresultatet ingår även det resultat som framkommer i
transaktionerna med tredje part, det vill säga samarbetspartners, affiliates, spelleverantörer och betalningsleverantörer.
Det innebär att även framgången av Betssons förhandlingar med
leverantörer kan mätas.
Bruttoresultatet från koncernens spelverksamhet utgörs av
nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat
med bonus, jackpotcontributions, lojalitetsprogram, spelskatter, licensavgifter till spelleverantörer, provision till partners och
affiliates, nettot av intäkter och kostnader för betalningstjänster via bank och kontokort för insättningar av spelinsatser och
utbetalning av vinster samt kostnader för frauds (ej godkända
betalningstransaktioner).
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Aktiverat arbete för egen räkning
Aktiverat arbete för egen räkning avser periodens direkta utgifter
för löner, andra personalrelaterade kostnader och köpta tjänster
samt indirekta utgifter vilka hänförts till utvecklingsprojekt som
upptagits som tillgång i balansräkningen.
Marknadsföringskostnader
I posten ingår externa kostnader för produktion och distribution
av marknadsföring i olika medier.
Leasing
Leasing klassificeras antingen som finansiell eller operationell leasing i koncernredovisningen. Leasing av anläggningstillgångar där koncernen i allt väsentligt står för samma risker och
förmåner som vid direkt ägande klassificeras som finansiell leasing. Den leasade tillgången redovisas som anläggningstillgång
och motsvarande hyresskuld hänförs till räntebärande skulder.
Leasing av tillgångar där uthyraren i allt väsentligt kvarstår som
ägare till tillgången klassificeras som operationell leasing och
leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Samtliga Betssons innevarande leasingkontrakt har klassificerats som operationella. Omfattningen av betalda leasingavgifter
framgår av not 6.
Aktierelaterade ersättningar
Koncernen har ett antal aktierelaterade ersättningsplaner där
regleringen görs med aktier och där företaget erhåller tjänster
från anställda som vederlag för koncernens egetkapitalinstrument (optioner).
Verkligt värde på den tjänstgöring som berättigar anställda till
tilldelning av optioner kostnadsförs. Det totala belopp som ska
kostnadsföras baseras på verkligt värde på de tilldelade optionerna, exklusive eventuell inverkan från icke marknadsrelaterade tjänstgörings- och resultatvillkor för intjänande (till exempel lönsamhet, mål för försäljningsökningar och att den anställde
kvarstår i företagets tjänst under en angiven tidsperiod). Icke
marknadsrelaterade villkor för intjänande beaktas i antagandet
om hur många optioner som förväntas bli intjänade. Det totala
belopp som ska kostnadsföras redovisas fördelat över intjänandeperioden, vilket är den period under vilken alla de angivna
intjänandevillkoren ska uppfyllas. Varje balansdag omprövar
företaget sina bedömningar av hur många aktier som förväntas
bli intjänade baserat på de icke marknadsrelaterade intjänandevillkoren. Den eventuella avvikelse mot de ursprungliga bedömningarna som omprövningen ger upphov till, redovisas i resultaträkningen och motsvarande justeringar görs i eget kapital.
Mottagna betalningar, efter avdrag för eventuella direkt hänförbara transaktionskostnader, krediteras aktiekapitalet (kvotvärde) och övrigt tillskjutet kapital när optionerna utnyttjas.
De sociala avgifter som uppkommer på tilldelningen av aktieoptioner betraktas som en integrerad del av tilldelningen, och
kostnaden behandlas som en kontantreglerad aktierelaterad
ersättning.
Pensionskostnader
Koncernens utbetalningar avseende avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under den period som de anställda utfört
de tjänster avgiften avser.
Åtaganden för ålderspension och familjepension för tjänstemän i Sverige tryggas genom en försäkring i Alecta. Enligt ett
uttalande från Rådet för finansiell rapportering, UFR 3, är detta
en förmånsbestämd plan som omfattar flera arbetsgivare. För
räkenskapsåret 2015 har koncernen inte haft tillgång till information för att kunna redovisa sin proportionella andel av planens
förpliktelser, förvaltningstillgångar och kostnader vilket medfört
att planen inte varit möjlig att redovisa som en förmånsbestämd
35
plan. Pensionsplanen enligt ITP som tryggas genom en försäkring
i Alecta redovisas därför som en avgiftsbestämd plan. Premien
för den förmånsbestämda ålderspensionen är individuell och är
bland annat beroende av den försäkrades ålder, lön och tidigare
intjänad pension. Förväntade avgifter nästa rapportperiod för
pensionsförsäkringar som är tecknade i Alecta uppgår till
696 tkr. Koncernen står för en oväsentlig del av planen. Den
kollektiva konsolideringsnivån utgörs av marknadsvärdet på
Alectas tillgångar i procent av försäkringsåtagandena beräknade
enligt Alectas försäkringstekniska beräkningsantaganden, vilka
inte överensstämmer med IAS 19. Kollektiv konsolidering, i form
av kollektiv konsolideringsnivå, ska normalt tillåtas variera mellan
125 och 155 procent. Om Alectas kollektiva konsolideringsnivå
understiger 125 procent eller överstiger 155 procent ska åtgärder
vidtas i syfte att skapa förutsättningar för att konsolideringsnivån
återgår till normalintervallet. Alectas överskott kan fördelas till
försäkringstagarna och/eller de försäkrade om den kollektiva
konsolideringsnivån överstiger 155 procent. Alecta tillämpar
dock premiereduktioner för att undvika att överskott uppstår.
Vid utgången av 2015 uppgick Alectas överskott i form av den
kollektiva konsolideringsnivån till 153 (143) procent.
Övriga rörelseintäkter/-kostnader
Kostnader för sekundära aktiviteter inom ordinarie verksamhet
avseende rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas som
övriga rörelseintäkter/-kostnader. I posten ingår huvudsakligen
kursvinster och kursförluster i rörelsen samt reavinster och
reaförluster vid försäljning, utrangering eller nedskrivning av
anläggningstillgångar eller rörelser. För att minska riskexponeringen mot valutakursförändringar har Betsson tecknat
valutaterminsavtal för att ekonomiskt säkra delar av framtida
kassaflöden. Dessa derivat värderas till verkligt värde och
värdeförändringarna redovisas över resultaträkningen som
övriga rörelseintäkter/-kostnader. Säkringsredovisning tillämpas ej på dessa instrument.
Skatter
Skatt i resultaträkningen utgörs av aktuell skatt och uppskjuten
skatt. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende
aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till
tidigare perioder. Skatt redovisas i resultaträkningen, utom när
skatten avser poster som redovisas i övrigt totalresultat eller
direkt i eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balans
räkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan
redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder
med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är
beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader
beaktas inte i koncernmässig goodwill och inte heller i skillnader
hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte
förväntas bli beskattade inom överskådlig framtid.
Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära
skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det
är sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas och medföra
lägre skatteutbetalningar i framtiden.
Finansiella tillgångar och skulder
Finansiella tillgångar som omfattas av IAS 39 Finansiella instrument; redovisning och värdering ska klassificeras i någon av
följande klasser:
• Finansiell tillgång och skuld redovisad till verkligt värde
via resultaträkningen
• Lånefordringar och kundfordringar
Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde
motsvarande instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader förutom beträffande de finansiella instrument
36
som värderas till verkligt värde via resultaträkningen, där transaktionskostnaderna kostnadsförs omedelbart. Redovisning sker
därefter beroende av hur de har klassificerats enligt nedan.
Finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt
värde via resultaträkningen
Finansiella tillgångar och skulder i form av derivat redovisas till
verkligt värde via resultaträkningen i de fall säkringsredovisning
inte tillämpas. Resultateffekten för de spel som är klassificerade
som derivat redovisas bland intäkterna i resultaträkningen,
medan för övriga derivat redovisas resultateffekten som övriga
rörelseintäkter och övriga rörelsekostnader.
Lånefordringar och kundfordringar
Lånefordringar och kundfordringar är finansiella tillgångar som
inte utgör derivat med fasta betalningar eller med betalningar
som går att fastställa och som inte är noterade på en aktiv
marknad. Lånefordringar värderas till upplupet anskaffningsvärde vilket bestäms utifrån den effektivränta som beräknas vid
anskaffningstidpunkten. Kundfordringar redovisas till det belopp
som förväntas inflyta efter avdrag för osäkra fordringar som
bedömts utan diskontering. Nedskrivningar av kundfordringar
redovisas i rörelsens kostnader.
Andra finansiella skulder
Finansiella skulder som inte innehas för handel värderas till
upplupet anskaffningsvärde vilket bestäms utifrån den effektiv
ränta som beräknades när skulden togs upp. Det innebär att över
och undervärden liksom direkta emissionskostnader periodiseras
över skuldens löptid.
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill och immateriella anläggningstillgångar med
obestämbar nyttjandeperiod
Goodwill och varumärken bedöms ha en obestämbar nyttjandeperiod och är inte föremål för årliga avskrivningar. Dessa tillgångar
bedöms ha en nyttjandeperiod vars slut inte är avgjort och att
dess värde därmed består så länge det förväntade diskonterade
nettoinflödet från den immateriella tillgången minst motsvarar
dess bokförda värde. Årligen utförs tester för att identifiera
eventuella nedskrivningsbehov och därmed minska tillgångarnas
värden med ackumulerade nedskrivningar.
Utvecklingskostnader och övriga immateriella
anläggningstillgångar
Till immateriella tillgångar hör också utvecklingskostnader samt
förvärvade tillgångar i form av övriga varumärken/domäner och
kunddatabaser med mera. Utgifter för utveckling aktiveras som
tillgång i balansräkningen i den mån dessa bedöms komma att ge
framtida ekonomiska fördelar. Enbart utgifter som uppstår inom
ramen för utvecklingsfasen av online-spelprodukter, -spelsystem,
–spelplattformar och integration av dessa samt betalningslösningar
aktiveras. Tillgången tas upp från den tidpunkt beslut fattats om
att fullfölja respektive projekt och det föreligger förutsättningar
för att göra det. Det redovisade värdet inkluderar utgifter för
material, köpta tjänster, direkta utgifter för löner och indirekta
utgifter som kan hänföras till tillgången på ett rimligtoch konsekvent sätt. Utvecklingskostnaderna är upptagna till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar.
Övriga immateriella tillgångar redovisas i balansräkningen till
anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar
och nedskrivningar.
Värdering av de immateriella tillgångarnas förmåga att generera
intäkter görs löpande i syfte att identifiera eventuellt nedskrivningsbehov.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Kostnader för underhåll av spel, spelsystem och spelplattformar
kostnadsförs när de uppstår.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningskostnad
efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella
nedskrivningar. Reparation och underhåll kostnadsförs löpande.
Avskrivningar och nedskrivningar
Avskrivningar baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat
med beräknat restvärde och med beaktande av gjorda nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade
nyttjandeperiod.
Följande nyttjandeperioder används:
Varumärken, domännamn
Kunddatabaser
Aktiverade utvecklingskostnader för spel,
spelsystem och spelplattformar
Kontorsinventarier och installationer
obestämbar
2-3 år
max 3 år
5-7 år
Servrar och dylikt
5 år
Övrig hårdvara
5 år
Datorer inom teknik och utveckling
Fordon
kostnadsförs direkt
3-5 år
Bedömningen av en tillgångs restvärde och nyttjandeperiod
görs årligen.
Finns det indikation på att materiella eller immateriella
anläggningstillgångar i koncernen har ett för högt bokfört värde
görs en analys där enskilda eller naturligt sammanhängande
typer av tillgångars återvinningsvärde fastställs som det högsta
av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. Nyttjandevärdet
mäts som förväntat framtida diskonterat kassaflöde.
Immateriella tillgångar som ännu inte är klara, testas årligen för
nedskrivning, oavsett om indikation föreligger.
En nedskrivning utgörs av skillnaden mellan bokfört värde och
återvinningsvärde. En nedskrivning återförs när nedskrivningen
inte längre är motiverad. En återföring görs som mest upp till ett
värde inte överstigande det bokförda värdet som skulle ha redovisats, med avdrag för avskrivning, om ingen nedskrivning skulle
ha gjorts. Eventuell nedskrivning på goodwill återförs ej.
Leverantörsskulder
Leverantörsskulder är förpliktelser att betala för varor eller
tjänster som har förvärvats i den löpande verksamheten från
leverantörer. Leverantörsskulder klassificeras som kortfristiga
skulder om de förfaller inom ett år eller tidigare (eller under
normal verksamhetscykel om denna är längre). Om dessa
rekvisit inte är uppfyllda klassificeras de som långfristiga skulder.
Leverantörsskulder redovisas inledningsvis till verkligt värde
och därefter till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning
av effektivräntemetoden.
Likvida medel
Likvida medel består av kassamedel samt omedelbart tillgängliga
tillgodohavanden hos banker och motsvarade institut samt kortfristiga likvida placeringar med en löptid från anskaffningspunkten
understigande tre månader vilka är utsatta för endast en obetydlig
risk för värdefluktuationer.
Redovisningsprinciper för moderbolaget
Moderbolaget tillämpar samma principer som koncernen, för
utom att moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med
RFR 2. Redovisning för juridiska personer och uttalanden från
Rådet för finansiell rapportering.
Avvikelserna mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper motiveras av de begränsningar årsredovisningslagen (ÅRL) medför i tillämpningen av IFRS i moderbolaget samt
de beskattningsregler som möjliggör en annan redovisning för
juridisk person än för koncernen.
Koncernbidrag och aktieägartillskott
Koncernbidrag och aktieägartillskott redovisas i enlighet med
uttalande från Rådet för finansiell rapportering RFR2. Aktieägartillskott förs direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras
i aktier och andelar hos givaren i den mån nedskrivning ej
erfordras. Koncernbidrag redovisas enligt ekonomisk innebörd.
Det innebär exempelvis att koncernbidrag som lämnats eller
erhållits i syfte att minimera koncernens totala skatt redovisas
i resultaträkningen, liksom skatteeffekten.
Koncernföretag
Andelar i koncernföretag redovisas i moderbolaget till anskaffningsvärde reducerat med eventuella nedskrivningar.
Prövning av värdet på dotterföretag sker när det finns indikation
på värdenedgång. Erhållen utdelning från dotterföretagen redovisas som finansiell intäkt. Transaktionskostnader i samband med
förvärv av bolag redovisas som en del av anskaffningsvärdet.
Villkorade köpeskillingar redovisas som en del av anskaffningsvärdet om de sannolikt utfaller. Om det i efterföljande perioder
visar sig att den initiala bedömningen behöver revideras ska
anskaffningsvärdet justeras.
Uppdelning av bundet och fritt kapital
I moderbolagets balansräkning delas eget kapital upp i bundet
respektive fritt eget kapital i enlighet med ÅRL.
Obeskattade reserver och bokslutsdispositioner
I moderbolaget redovisas, på grund av sambandet mellan
redovisning och beskattning, den uppskjutna skatteskulden på
obeskattade reserver som en del av de obeskattade reserverna.
Definitioner
Intäkter. Intäkter från spelverksamheterna redovisas efter
utbetalning/inlösen av spelarnas vinster med avdrag för jackpotcontributions, lojalitetsprogram och bonus samt övriga rörelseintäkter. Intäkter från Sportbok reduceras även av spelskatter
och licensavgifter till spelleverantörer. Licensintäkter utgörs av
fakturerade intäkter för tillhandahållande av tekniska plattformar
till externa speloperatörer.
Bruttoresultat. Intäkter enligt ovan reducerat med provision till
partners och affiliates, spelskatter, licensavgifter till spelleverantörer, ersättning till betalningsleverantörer och så kallade frauds
(ej godkända betalningar).
Genomsnittligt totalt kapital. Balansomslutningen vid räken
skapsårets ingång plus balansomslutningen vid räkenskapsårets
utgång, dividerat med två.
Genomsnittligt sysselsatt kapital. Balansomslutningen minskad
med icke räntebärande skulder inklusive uppskjutna skatteskulder,
vid räkenskapsårets ingång plus utgång, dividerat med två.
Genomsnittligt eget kapital. Eget kapital vid räkenskapsårets
ingång plus eget kapital vid räkenskapsårets utgång, dividerat
med två.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
37
Räntabilitet på totalt kapital. Resultat efter finansiella poster
med tillägg för finansiella kostnader, i förhållande till genomsnittligt totalt kapital.
Räntabilitet på sysselsatt kapital. Resultat efter finansiella
poster med tillägg för finansiella kostnader, i förhållande till
genomsnittligt sysselsatt kapital.
Räntabilitet på eget kapital. Resultat efter skatt i förhållande
till genomsnittligt eget kapital.
Vinstmarginal. Resultat efter finansiella poster i förhållande
till periodens intäkter.
Rörelsemarginal. Rörelseresultat i förhållande till periodens
intäkter.
Soliditet. Eget kapital vid periodens slut i procent av balansomslutningen vid periodens slut.
Kassalikviditet. Omsättningstillgångar i relation till kortfristiga
skulder inklusive föreslagen men ej beslutad aktieutdelning.
Räntetäckningsgrad (ggr). Resultat efter finansiella poster
med tillägg för räntekostnader i förhållande till räntekostnader.
Antal anställda personer. Antalet anställda personer vid senaste
månadens löneutbetalningstillfälle.
Medeltal antal anställda. Antalet anställda omräknat till heltidstjänster (årsarbetare).
Antal utestående aktier. Antal utestående aktier (exklusive
återköpta aktier) vid respektive periods slut.
Genomsnittligt antal utestående aktier. Vägt genomsnitt
av antalet utestående aktier under perioden.
Vinst per aktie. Resultat efter skatt i förhållande till
genomsnittligt antal utestående aktier under perioden.
Vinst per aktie efter utspädning. Resultat efter skatt, dividerat med vägt genomsnitt av antalet utestående aktier under
året, justerat för tillkommande antal aktier för optioner med
utspädningseffekt.
NOT 3 Intäkter
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
3 028 846
2 469 040
-
-
693 141
566 056
3 721 987
3 035 096
2 552
14 275
16 828
2 400
15 210
17 610
Intäkter
- Spelverksamheter
- Licensintäkter
- Konsult, management
- Hyra och kontorsservice
Summa
NOT 4 Rapportering per segment
Segmentsinformation
I enlighet med definitionen av rörelsesegment i tillämpliga redovisningsprinciper redovisar koncernen enbart ett rörelsesegment. Utgångspunkten för att identifiera rapporterbara rörelsesegment är den interna rapportering såsom den rapporteras
till och följs upp av koncernens högste verkställande beslutsfattare, vilken motsvarar Betsson ABs vd. Vd följer upp rörelseresultatet för hela verksamheten såsom ett rörelse segment i en
matrisorganisation.
Vd utvärderar dotterbolagens verksamheter ur ett kundledsperspektiv, där uppdelning görs på verksamhet direkt till konsument (B2C) och verksamhet inriktad på samarbetspartners
(B2B). Dessa två delar har historiskt internt benämnts de två
segmenten. Betssons operationella matris består även av geografiskt respektive produktperspektiv. Av informationsskäl rapporterar Betsson inom B2C intäkter fördelat per geografisk area
samt per produktgrupp. Denna fördelning återfinns i femårsöversikten på sidan 23, samt i följande tabell.
Vd utvärderar segmentens resultat baserat på måttet intäkter. Intäkter från koncernens operativa enheter utgörs av fakturerade licenser för tillhandahållandet av teknisk plattform samt
från nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster.
Betsson har en integrerad affärsmodell och allokerar därför inte
tillgångar och skulder till kundkategori, geografiskt område eller
per produktkategori.
Betsson AB, med säte i Sverige, har inga externa intäkter från
Sverige. Intäkternas fördelning i koncernen per tjänst framgår
av not 3 och i nedan tabell. Koncernen har en B2B kund, Realm
Entertainment ltd, med intäkter om 18 (18) procent av totala
intäkterna. Av bolagets anläggningstillgångar är 0,3 (0,4) procent
hänförligt till Sverige.
Eget kapital per aktie. Eget kapital i förhållande till antal
utestående aktier vid periodens slut.
Utdelning per aktie. Genomförd/föreslagen utdelning.
Inkluderar även inlösenprogram.
Antal (registrerade) aktieägare. Antal direkt- och förvaltarregistrerade aktieägare enligt den av Euroclear Sweden AB
förda aktieägarförteckningen/aktieboken.
38
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 4
Fortsättning från föregående sida
Intäkter på kundkategori
B2C
B2B
Summa
2 918,7
803,3
3 722,0
B2C
B2B
Summa
2 344,6
690,5
3 035,1
2015
Intäkter
2014
Intäkter
Intäkter per produkt (mkr)
2015
2014
Kasino
Poker
Odds
Övrigt
Summa
2 543,6
2 094,9
117,8
116,2
1 012,7
778,9
47,9
45,0
3 722,0
3 035,1
Norden
EU, utom Norden
Övriga Europa
Övriga världen
Summa bruttoresultat
1 784,6
1 713,6
896,2
600,0
17,7
11,7
220,2
19,4
2 918,7
2 344,6
Intäkter B2C per geografisk area
2015
2014
NOT 5 Rörelseförvärv
Finansiella effekter av förvärvet
Den 29 juni förvärvades 100% av aktierna Chempionebi 111 LLC
(och närstående bolag). Genom förvärvet erhöll Betsson ett
strategiskt fäste i regionen och blev en av de största aktörerna
på den georgiska marknaden.
Bolaget har framgångsrikt etablerat och driver varumärket
Europe-Bet med flera konkurrenskraftiga produkterbjudanden
på den lokalt reglerade marknaden i Georgien. Tillsammans med
Betssons teknik skapas en grund för lönsam och uthållig tillväxt
både inom och utanför Georgien.
Betsson förvärvade aktierna från säljarna till en initial köpeskilling motsvarande 50 miljoner USD. Utöver den initiala köpeskillingen kan en tilläggsköpeskilling för verksamheten motsvarande högst 35 miljoner USD komma att utgå efter maximalt ett
år, vilket baseras på att spelregleringen i Georgien enligt förväntan förblir oförändrad. Detta innebär en maximal sammanlagd köpeskilling för verksamheten motsvarar 85 miljoner USD.
Betsson betalade under första kvartalet 2016 en del av den tillkommande köpeskillingen, som motsvarar 5,0 miljoner USD. I
tillägg till detta har Betsson betalat 1,655 miljoner GEL (ca 0,69
MUSD) för upparbetat resultat i Europe-Bet, avseenden perioden
innan closing dvs den 22:a juli.
Förvärvet finansierades genom en förnyelse av en kreditfacilitet som uppgår till 35 miljoner EUR, samt en ny kreditfacilitet
om 700 miljoner SEK. Dessa faciliteter är båda revolverande vilket ger en attraktiv kapitalstruktur.
Integrering och kostnadssynergier gällande utvecklingen av
den förvärvade spelplattformen samt intäktssynergier förklarar sammantaget övervärdet i goodwill. Ingen del av redovisad
goodwill förväntas vara avdragsgill vid inkomstbeskattning.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Redovisningseffekter
Under året har förvärvad verksamhet bidragit till koncernens
intäkter med 171,3 mkr, med 40,0 mkr till koncernens rörelseresultat och med 31,4 mkr till nettoresultatet.
Tabellerna nedan beskriver hur förvärvet har bidragit till
Betssons resultat under 2015.
Europe-Bets bidrag under året (mkr)
Intäkter
Ebit
Net
Betsson exkl Europe-Bet
Europe-Bet
Betsson
3 550,7
171,3
3 722,0
846,5
800,3
39,9
31,4
886,4
831,7
Betsson exkl Europe-Bet
Europe-Bet
Betsson
justerat
3550,7
348,4
3899,1
846,5
800,3
92,4
79,4
938,8
879,7
Betsson om Europe-Bet hade förvärvats innan
1 januari, 2015.¹ (mkr)
Intäkter
Ebit
Net
¹) Förutom det operativa bidraget har en kostnad på 7,5 mkr avseende avskrivning av
kundbas tillkommit, varav 4,2 mkr avser perioden före den 22 juli. Förvärvskostnader
på 5,4 mkr samt en kostnad på 2,1 mkr avseende uppläggningsavgifter för finansieringen har återlagts. Samtidigt har det tillkommit en kostnad på 4,2 mkr avseende
avskrivning av kundbas 2015 1/1-21/7.
39
Tabellen nedan sammanfattar erlagd köpeskilling samt verkligt
värde på förvärvade tillgångar och övertagna skulder.
Kortfristiga fordringar och skulder innehåller inga derivat och
verkligt värde är detsamma som redovisat värde. Förvärvad
kundbas värderas till 24,1 mkr och löpande avskrivningar av
denna kommer att belasta koncernresultatet under 3 år, ingen
del av dessa avskrivningar förväntas vara skattemässigt avdragsgilla. Integrering och utvecklingen av den förvärvade spelplattformen samt kostnadssynergier förklarar sammantaget övervärdet i goodwill. Ingen del av redovisad goodwill förväntas vara
avdragsgill vid inkomstbeskattning.
NOT 7 Ersättningar till revisorer
Till revisorer och revisionsföretag har följande ersättningar
utgått för revision och annan granskning enligt lagstiftning
samt för rådgivning och annat biträde som föranleds av iakttagelser vid granskningen. Ersättning har även utgått för
övrig fristående rådgivning, vilken främst avser löpande
skattekonsultationer och rådgivning i redovisningsfrågor.
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
PricewaterhouseCoopers
Andra revisionsbolag
2 392
45
2 925
143
670
-
640
-
Revisionsverksamhet utöver
revisionsuppdraget
PricewaterhouseCoopers
Andra revisionsbolag
767
497
101
301
497
101
445
227
34
-
8
184
523
70
1 577
-
31
69
4 853
5 043
1 502
849
Revisionsuppdrag
mkr
Köpeskilling
Erlagd köpeskilling, likvida medel, per 31/12 -15
Tilläggköpeskilling, villkorad, varav 5 MUSD erlagt i Februari -16
Summa köpeskilling
Redovisat belopp på identifierbara
förvärvade tillgångar och övertagna skulder
Likvida medel
Materiella anläggningstillgångar
443,0
297,2
740,2
22,9
15,0
Övriga immateriella tillgångar
Kundbas
Varumärken
Kortfristiga fordringar
Kortfristiga skulder
Summa identifierbara nettotillgångar
Goodwill
1,9
24,1
384,1
60,2
-49,7
458,6
281,6
Skatterådgivning
PricewaterhouseCoopers
Andra revisionsbolag
Andra uppdrag
PricewaterhouseCoopers
Andra revisionsbolag
Summa
NOT 6 Leasing
Leasingkostnader för bilar, hyror för lokaler och övrig utrustning
som hyrs och som innefattas i begreppet operationell leasing
uppgick till:
Koncernen
Kostnadsförda leasingoch hyresutgifter
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
30 683
27 513
9 316
9 499
De framtida minimiavgifterna avseende icke uppsägningsbara
operationella leasing- och hyresavtal beräknas utfalla enligt
följande:
Koncernen
Inom ett år
Inom två till fem år
Efter fem år
Summa
40
2015
52 437
43 994
96 431
2014
18 767
60 077
78 844
Moderbolaget
2015
7 926
9 835
17 761
2014
7 906
16 631
24 537
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 8 Anställda, löner och arvoden
Medelantal anställda
2015
2014
Andel kvinnor i ledande ställning
Summa
Varav
kvinnor,
%
Summa
Varav
kvinnor,
%
12
12
58
58
11
11
50
50
Dotterbolag
Sverige
Danmark
Gibraltar
Filippinerna
Kina
Italien
Estland
Polen
Malta
Georgien
Totalt dotterbolag
111
8
4
0
4
3
52
0
760
630
1 572
17
13
25
0
25
67
33
0
33
62
44
91
8
6
55
4
3
50
0
622
0
839
19
11
17
33
25
67
22
0
32
0
29
Koncernen totalt
1 584
44
850
30
Moderbolaget
Sverige
Summa moderbolaget
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
22
25
17
17
20
20
33
33
Styrelser (procent)
Övriga ledande befattnings­havare
(procent)
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
2015
Moderbolaget
Dotterbolag
Totalt koncernen
Löner &
ersättningar
Varav vd,
styrelse & ledande
befattningshavare
20 115
438 453
458 568
2014
Sociala
kostnader
Varav
pensions­
kostnader
Löner &
ersättningar
Varav vd,
styrelse & ledande
befattningshavare
Sociala
kostnader
Varav
pensions­
kostnader
16 357
22 004
7 196
53 755
3 445
5 057
25 111
342 825
19 368
8 722
11 692
40 220
3 173
4 699
38 361
60 951
8 502
367 936
28 090
51 912
7 872
Ersättningar och övriga förmåner till ledningen och styrelsen
2015
Pontus Lindwall, VD fr o m 20/7 -15
John Wattin, tom maj-15
Patrick Svensk
Kicki Wallje Lund
Carl Lewenhaupt, tom maj-15
Lars Linder-Aronson
Martin Wattin, from juni-15
Jan Nord, from juni-16
Summa styrelsearvoden inklusive
ordförandens arvode, moderbolaget
Styrelsearvoden utländska dotterbolag
Magnus Silfverberg, tom juli-15
Övriga koncernledning
Summa
Grundlön/
arvode
Rörlig
ersättning
Pensionskostnad
3 600
273
478
487
137
460
278
233
5 946
3 511
1 358
3 511
1 358
179
5 378
9 068
530
991
2 879
1 867
2 140
7 596
17 549
Kommentar till tabellen ovan:
Pontus Lindwall har som VD inte erhållit någon extra ersättning utöver det han skulle fått som styrelseordförande. Rörlig
ersättning avser kostnadsförd bonus vilken baserades på kvartalsvisa uppnådda intäkts- och rörelseresultatmål, årsvisa verksamhetsdrivna nyckeltal och utbetalas under intjänandeåret
och året efter intjänandeåret. Koncernen har endast avgiftsbestämda pensionsplaner (förutom delar av pension för tjänstemän i moderbolaget i Alecta, vilken är en förmånsbestämd
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
2014
Aktierelaterade
ersättn.
Grundlön/
arvode
Rörlig
ersättning
Pensionskostnad
Aktierelaterade
ersättn.
3 600
642
371
429
353
384
3 484
1 281
0
0
5 779
3 484
1 281
0
240
11 505
11 745
1 706
3 000
6 544
17 029
2 656
4 023
10 163
762
677
2 720
599
299
898
pensionsplan men som redovisas som en avgiftsbestämd plan,
se not 2). Pensionskostnad avser den kostnad som påverkat årets
resultat. Styrelsens nuvarande ordförande, Pontus Lindwall, är
arbetande ordförande och uppbär samma lön, bilförmån, bonus
etc från bolaget som i sin tidigare anställning som vd enligt årsstämmans beslut. Vilka de ledande befattningshavarna är framgår
av presentation på sidan 20. I grundlön enligt ovan ingår i förekommande fall ersättning för konsultuppdrag inom koncernen.
41
Aktierelaterade ersättningar
Som aktierelaterad ersättning redovisas koncernens upplupna
kostnad för personaloptioner samt bolagets upplupna framtida
bonusersättning vid lösen av teckningsoptioner, samt uppkomna
kostnader vid exekvering av optioner (optionsvinster).
Besluts- och beredningsprocess
Till styrelsens ordförande och ledamöter utgår arvode enligt
årsstämmans beslut.
Årsstämmans (2015) riktlinjer för ersättning för
ledande befattningshavare
Med ledande befattningshavare avses: vd, kommunikationsdirektör
och CFO i moderbolaget, vd BML samt Group Legal Counsil.
Ersättningen ska vara marknadsmässig och konkurrenskraftig
i syfte att möjliggöra att attrahera och behålla kompetenta
ledande befattningshavare. Ersättningen ska bestå av fast lön,
i förekommande fall rörlig lön, pension samt övriga förmåner
såsom i vissa fall tjänstebil.
Eventuella rörliga ersättningar som kan komma att erbjudas
till ledande befattningshavare ska bestämmas utifrån uppfyllelsen
av i förväg uppställda koncernmässiga och individuella mål
avseende förvaltningsresultat och bolagets ekonomiska utveckling
samt med beaktande av berörd befattningshavares personliga
utveckling. Den rörliga ersättningen är begränsad till att inte
överstiga den fasta lönen.
Ordinarie pensionsålder ska vara 65 år. Pensionsvillkor
ska vara marknadsmässiga och baseras på avgiftsbestämda
pensionslösningar.
Uppsägningstiden bör normalt vara sex till tolv månader om
uppsägningen sker på initiativ av bolaget och sex månader om
uppsägningen sker på initiativ av befattningshavaren. Vid uppsägning från bolagets sida ska avgångsvederlag kunna utgå med
belopp motsvarande högst tolv månadslöner.
Styrelsen får frångå riktlinjerna om det i enskilda fall finns
särskilda skäl till detta.
Bonus
För verkställande direktören/koncernchefen uppgick bonus för
2015 till 2 341 (2 594) tkr. Bonusbeloppet motsvarade 86 (86)
procent av grundlönen. För arbetande styrelseordföranden uppgick bonus för 2015 till 1 224 (3 406) tkr. Bonusbeloppet motsvarade 68 (95) procent av grundlönen.
För övriga ledande befattningshavare uppgick bonus för
2015 till 5 330 (4 023) tkr. Bonusbeloppet för andra ledande
befattnings havare motsvarade i genomsnitt 70 (61) procent
av grundlönen.
Pensioner
Pensionsåldern för verkställande direktören är 65 år. För andra
ledande befattningshavare varierar pensionsåldern mellan 60
och 65 år. Pensionsavtalet anger att pensionspremien baseras
på den pensionsgrundande lönen, med vilken avses grundlön,
rörlig lön och förmåner.
Avgångsvederlag
Vid uppsägning från Betssons sida äger verkställande direktören rätt till uppsägningstid motsvarande sex månader samt
avgångsvederlag motsvarande sex månaders lön. Avräkning från
avgångsvederlag görs inte om lön erhålles från annan anställning. Vid egen uppsägning är uppsägningstiden sex månader.
Avgångsvederlag utgår ej vid egen uppsägning.
För andra ledande befattningshavare gäller en ömsesidig
42
uppsägningstid om högst sex månader. Vid uppsägning från bolagets sida har den anställde rätt till avgångsvederlag motsvarande högst tolv månaders lön. Avgångsvederlag utgår ej vid
egen uppsägning.
NOT 9 Avskrivningar
Avskrivningar fördelas på respektive anläggningstillgång enligt
nedan:
Koncernen
Spelprodukter, -system
och -plattformar
Kunddatabaser
Inventarier och IT-utrustning mm
Summa
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
121 140
16 591
91 320
19 075
–
–
–
–
22 945
17 571
680
1 432
160 676
127 966
680
1 432
NOT 10 Övriga rörelseintäkter och övriga
rörelsekostnader
Koncernen
2015
Resultat från andelar i koncernföretag (återbetalning
NGG köpeskilling):
Moderbolaget
2014
2015
2014
38 378
-
-
-
-
-
Resultat från avyttring av
intressebolag
-1 788
Reaförluster vid försäljning/
utrangering/nedskrivning av
anläggningstillgångar
-1 224
66
-
-
-3 011
38 444
-
-
4 606
-
-
-
-5 363
-5 426
-
-
-1 913
-
-
-757
-7 339
-
-
-3 768
31 105
-
-
Resultat vid försäljning/
utrangering av anläggningstillgångar
Kursvinster i rörelsen
Kursförluster i rörelsen
Resultat valutaterminsavtal
Valutaeffekter
Summa övriga rörelseintäkter/
-kostnader
NOT 11 Terminskontrakt
Per årsskiftet utestående valutaterminskontrakt och deras effekter
framgår nedan:
Effekter av
utestående
kontrakt
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
Valutaterminskontrakt EUR
-
-1 899
-
1 899
Valutaterminskontrakt USD
-6 143
-
-6 143
-
Summa, tkr
-6 143
-1 899
-6 143
1 899
Valutaterminskontrakt EUR
-
38 000 000
-
38 000 000
Valutaterminskontrakt USD
34 420 000
-
34 420 000
-
Utestående
nominella
belopp i lokal
valuta
Samtliga koncernens valutaterminer förfaller inom 12 månader. Betsson avser att löpande teckna nya valutaterminskontrakt eller motsvarande instrument för att minimera
valutakursexponeringen.
Samtliga utestående valutaterminer enligt ovan är redovisade
som kortfristiga skulder, se not 26. Resultateffekten av valutaterminer redovisas inom rörelsens kostnader som resultat från
valutaterminsavtal, se not 10. Valutaterminerna är inte föremål
för kvittning.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 12 Finansnetto, finansiella poster
Redovisad skattekostnad
Koncernen
2015
2014
Specifikation uppskjuten
skattekostnad
Ränteintäkter
1 168
2 553
66
-2
Förändring skatt temporära skillnader
Likvidationsresultat
Valutakursförändringar finansiella tillgångar
7 397
-
Finansiella intäkter
8 632
2 550
12 063
8 634
-
350
Räntekostnader
Valutakursförändringar finansiella skulder
Uppskjuten skatt på säkringar i nettoinvesteringar
i utländsk valuta
8 983
-3 431
-6 433
Långfristiga fordringar
2014
Uppskjuten skatt på
temporära skillnader
Aktieutdelning från dotterbolag
822 047
845 920
Koncernbidrag från svenska dotterbolag
30 780
16 799
Resultat från andelar i koncernföretag
-1 741
0
Nedskrivning aktier i dotterbolag
-23 732
Summa resultat från andelar i koncernföretag
Ränteintäkter, övriga
Summa finansiella intäkter och liknande
resultatposter
851 087
838 986
102
1 337
851 189
1 337
Räntekostnader, övriga
10 906
8 298
Valutakursförändringar finansiella tillgångar
och skulder
10 714
7 921
Summa finansiella kostnader och liknande
resultatposter
21 619
16 219
829 570
824 105
Summa finansiella poster
5 350
1 971
-
-
-8 003
15 868
-
-
Fördelning på aktuell
och uppskjuten skatt
Aktuell skatt
Uppskjuten skatt
Summa
2014
2015
2014
21 242
29 286
11 660
11 660
474 951
423 872
848
1 470
Uppskjuten skatt på
obeskattade reserver
-
-
-
-
Uppskjuten skatt på
temporära skillnader
5 905
5 368
-
-
Summa
5 905
5 368
-
-
553 173
486 922
-
-
Kortfristiga fordringar
Skattefordran
Avsittning för skatter
Kortfristiga skulder
Skatteskulder
NOT 14 Resultat per aktie
Koncernen
Genomsnittligt totalt antal aktier
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
-56 595
-46 096
-
-
5 350
1 971
-
-
-51 245
-44 125
-
-
Avgår genomsnittligt antal återköpta aktier
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
0
-3 696
-
-
-56 595
-42 401
-
-
-56 595
-46 096
-
-
Sverige
Uppskjuten skatt
Sverige
0
3 696
-
-
5 350
-1 725
-
-
5 350
1 971
-
-
Redovisat resultat före
skatt
882 981
814 797
788 970
765 178
Skatt enligt gällande
skattesats (22,0%)
-194 256
-179 255
-173 573
-168 339
147 638
132 615
-4 628
-7 592
-437
-5 336
0
10 107
174 010
173 675
Utanför Sverige
Summa uppskjuten skatt
2015
2014
831 736
770 671
139 744 627
138 234 786
Genomsnittligt antal utestående
aktier före utspädning
Personaloptioner
-1 505 604
-1 566 279
138 239 023
136 668 507
0
110 916
138 239 023
136 779 423
– före utspädning (kr)
6,02
5,64
– efter utspädning (kr)
6,02
5,63
Genomsnittligt antal utestående
aktier efter utspädning
Resultat per aktie
Skattekostnaden fördelas enligt följande:
Aktuell skatt
Moderbolaget
2015
Genomsnittligt antal aktier
Skattekostnad i resultaträkningar:
Utanför Sverige
0
Resultat efter skatt hänförligt
till moderbolagets aktieägare
NOT 13 Skatt
Summa aktuell skatt
0
Koncernen
12 063
Summa finansiella poster
2015
-44 125
Skatter i balansräkningar:
Finansiella kostnader
Moderbolaget
-51 245
Skillnad mellan verklig
skattekostnad och
skattekostnad baserad
på gällande skattesats
Se not 2, Definitioner, för beräkningsmetodik. Genomsnittlig
börskurs 2015, 127,59 (77,15) kronor.
NOT 15 Utdelning per aktie
Betsson har för de senaste åren valt att genomföra automatiska
aktie inlösenprogram istället för traditionell aktieutdelning.
Överföringar till aktieägare som betalades ut på detta sätt under
2015 uppgick till 549,7 (421,5) mkr vilket motsvarade 3,98 (3,05)
kronor per aktie. På årsstämman den 12 maj 2016 kommer en
aktieinlösen avseende räkenskapsåret 2015 på 4,51 kronor per aktie
att föreslås. Vilket under förutsättning att antal utestående aktier
inte ändras, uppgår till 624,2 mkr. Den föreslagna överföringen
till aktieägarna har inte redovisats som skuld i denna rapport.
Skatt hänförlig till
tidigare år
Skillnad i skatt i utländsk
verksamhet
Skatteeffekt av ej
avdragsgilla poster
Skatteffekt av ej
skattepliktiga poster
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
43
NOT 16 Immateriella anläggningstillgångar
Koncernen
Spelprodukter,
-system & -plattformar
Varumärken
Kunddatabaser
Goodwill
Summa
467 047
127 966
11 371
36 999
643 383
143 394
12 408
6 801
-29 644
776 343
321 286
15 534
588 498
65 357
990 675
64 558
384 119
-73 392
1 365 960
71 539
37 606
6 815
115 960
24 075
-6 295
133 740
1 604 092
489 579
137 033
2 230 704
281 621
-111 395
2 400 930
2 463 964
127 966
15 534
1 127 054
246 204
3 980 722
143 394
76 966
696 615
-220 725
4 676 973
329 785
95 404
7 277
26 292
458 758
121 397
5 064
-21 429
563 791
-
36 273
-
-
60 040
19 075
4 361
83 476
16 591
-3 495
96 573
36 273
426 098
114 479
7 277
30 653
578 507
137 988
5 064
-24 923
696 637
137 262
184 625
212 552
321 286
990 675
1 365 960
11 499
32 484
37 167
1 567 819
2 194 431
2 364 657
2 037 866
3 402 215
3 980 336
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående balans 2014-01-01
Internt utvecklade tillgångar
Investeringar
Förvärv
Valutakursförändringar
Utgående balans 2014-12-31
Internt utvecklade tillgångar
Investeringar
Förvärv
Valutakursförändringar
Utgående balans 2015-12-31
Ackumulerade av- och nedskrivningar
Ingående balans 2014-01-01
Årets avskrivningar
Förvärv
Valutakursförändringar
Utgående balans 2014-12-31
Årets avskrivningar
Förvärv
Valutakursförändringar
Utgående balans 2015-12-31
REDOVISADE VÄRDEN
Per 2013-12-31
Per 2014-12-31
Per 2015-12-31
Nedskrivningsprövning för goodwill och
varumärken med obestämbar livslängd
Koncernens redovisade goodwill och varumärken härrör främst från förvärvet av Net Entertainment (casinoeuro.
com) under år 2000, förvärvet av Betsson (betsson.com) i början av år 2005, förvärvet av Betsafe-gruppen (betsafe.com)
under år 2011, förvärvet av NGG gruppen 2012, förvärvet av
Automatenvarumärkena 2013, förvärvet av Class One Holding
(Oranje & Kroon Casino) gruppen 2014 och från förvärvet av
Europbet-gruppen 2015. Samtliga dessa tillgångar, som tillsammans har ett redovisat värde om 3 730 617 tkr (varav goodwill
2 364 657 tkr och varumärken 1 365 960 tkr), tillhör en och
samma kassagenererande enhet.
Då dessa tillgångar inte skrivs av gjordes en nedskrivningsprövning i samband med årsbokslutet för 2015 genom att återvinningsvärdet beräknades utifrån dess nyttjandevärde. Denna
prövning visade att återvinningsvärdet översteg det redovisade
värdet och att något nedskrivningsbehov för goodwill och varumärken med obestämbar livslängd inte bedöms föreligga.
Immateriella tillgångar som ännu inte är färdigställda, testas
årligen för nedskrivning, oavsett om indikation föreligger.
44
-
36 273
Viktiga variabler och metod för att skatta värden
Återvinningsvärdet byggde på kassaflödesprognoser utgående
från faktiska resultat i rörelsen under 2015, av styrelsen fastställd budget för 2015 och ett estimat för åren 2015–2018
där en genomsnittlig årlig tillväxt på 10 (10) procent antogs.
Kassaflöden för åren som följer 2017 extrapolerades med en
årlig tillväxttakt om 2 (2) procent, vilket motsvarade en antagen
genomsnittlig framtida inflationstakt.
De prognostiserade kassaflödena diskonterades med 15 (15)
procent före skatt. Den effektiva skattesatsen bedömdes till 6
(6) procent.
Företagsledningens metod för att fastställa de värden som
innefattas i varje viktigt antagande baseras på erfarenheter och
förväntningar på marknaden.
Betsson har gjort en känslighetsanalys avseende följande variabler i nedskrivningsprövningen av goodwill; diskonteringsränta, försäljningsvolym och tillväxttakt. Känslighetsanalysen
indikerar att det finns goda marginaler i beräkningen.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 17 Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, installationer, servrar, hårdvara, fordon med mera.
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående balans 2014-01-01
Investeringar
Förvärv
Valutakursförändringar
Utgående balans 2014-12-31
Investeringar
Förvärv
Avyttringar och utrangeringar
Valutakursförändringar
Utgående balans 2015-12-31
Ackumulerade av- och
nedskrivningar
Ingående balans 2014-01-01
Förvärv
Årets avskrivningar
Valutakursförändringar
Utgående balans 2014-12-31
Förvärv
Årets avskrivningar
Valutakursförändringar
Utgående balans 2015-12-31
Redovisade värden
Per 2014-01-01
Per 2014-12-31
Per 2015-12-31
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Koncernen
Moder­bolaget
123 603
12 752
6 084
7 314
149 753
14 824
44 990
-2 607
-5 460
201 500
9 714
9 714
836
10 550
69 838
2 643
21 766
4 596
98 843
30 824
18 877
-4 089
144 455
7 230
1 432
8 662
680
9 342
53 764
50 909
57 045
2 484
1 052
1 208
45
NOT 18 Andelar i koncernbolag
Moderbolaget
Bolag
Betsson Technologies AB
Betsson PR & Media AB
Shopsson AB
Shopsson S.B. AB
Betsson Malta Holding Ltd
- BML Group Ltd
- Betsson Business Consulting Co. Ltd
- Scandinavian Slots Ltd
- Betsson Payments ApS
- Sargo Management Ltd
- Clearpay Ltd
- Betsson Services Ltd
-Betsson Business Consulting Co. Ltd
- Betsson Platform Solutions Ltd
BSG Limited
BSI S.R.L.
Great Pike Investments AB
- Betsson Business Consulting Co. Ltd
- Media Sports Developement Co. Ltd
AB Restaurang Rouletter
Intact Technology Stockholm AB
Cherry Leisure AB
Transvectio Ltd
- Nordic Gaming Ltd
- Nordic Poker Ltd
- Nordic Odds Ltd
- Double Zero Casino Ltd
- Estneti OU
- Triogames OU
Betsson Perch Investments AB
- Championebi LLC
- Europebet LLC
- Geoslot LLC
- Europebet Gori LLC
- Europebet Rustavi LLC
- Vip Beti LLC
Betting Technologies Inc
Class One Holdings Ltd
-Continent Publishing Ltd
- Corona Ltd
- Oranje Casino Ltd
- Swissgame Ltd
Summa
Org nr
Säte
Andel (%)
Andel (st)
2015
2014
556651-8261
556118-8870
556750-4930
556824-7141
C37767
C34836
Stockholm
Stockholm
Stockholm
Stockholm
Malta
Malta
Kina
Malta
Danmark
Malta
Malta
Malta
Kina
Malta
Gibraltar
Italien
Stockholm
Kina
Kina
Solna
Stockholm
Solna
Malta
Malta
Malta
Malta
Malta
Estland
Estland
Stockholm
Georgien
Georgien
Georgien
Georgien
Georgien
Georgien
Filippinerna
Malta
Malta
Malta
Malta
Malta
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1%
100%
100%
100%
100%
100%
1%
100%
100%
100%
100%
98%
49%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1 000
18 000
1 000
500
10 000
2 000
607
5 577
100
50
1 188 586
107
5 577
100
50
1 188 586
285 000
285 000
23
93
27 066
23
93
27 066
131
901
290
774 076
131
901
290
774 076
C59181
34081506
C56645
C47336
C44114
C41277
103233
1311596
556205-2307
556133-3153
556561-4814
556169-9843
11079281
C37993
C38467
C38454
C38461
10858474
11079281
Förändringar i andelar i koncernbolag
Ingående anskaffningsvärde
Förvärv
Aktieägartillskott
Investering aktiekapital i nystartade bolag
Korrigerad tilläggsköpeskilling
NGG Tranvectico
Frivillig likvidation helägda dotterbolag
Utgående bokfört värde
46
6 000
1 000
1 000
2 500
1 000
500
-
443 719
3 504
1 171 243
3 504
1 171 243
3 900 966
3 456 747
NOT 19 Andra långfristiga värdepappersinnehav
2015
2014
3 456 747
443 669
500
2 340 511
1 171 243
-
50
-
3 900 966
-29 888
-25 119
3 456 747
Bolag
Rush Sports AB
Andel
Värde
2015
2014
2015
2014
-
19,90%
-
1 800
Under 2015 har andelarna i Rush Sports AB avyttrats.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 20 Andelar i intresseföretag
NOT 22 Förutbetalda kostnader och upplupna
intäkter
Koncernen
Bolag
Andel %
Media Sports
Development Co. Ltd (Kina)
Summa bokfört värde i koncernen
Förändringar i andelar i intresseföretag,
redovisat enl kapitalandelsmetoden
49
Ingående anskaffningsvärde
Resultatandel
Valutakursdifferenser
Utgående bokfört värde
2015
Koncernen
2014
16 903
23 255
16 903
23 255
23 255
-3 995
-2 357
16 903
26 608
-7 045
3 692
23 255
Betsson samarbetar med Media Sports Development om utveckling av spelösningar för den kinesiska marknaden. Redovisade
tillgångar, skulder, resultat i intressebolagens redovisning i
tkr, framgår av nedanstående tabell. Av skulderna avser
888 (863) tkr kortfristig skuld avseende utlägg gjort av bolag
i Betssonkoncernen.
Anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Kortfristiga skulder
Nettotillgångar
Resultat och totalresultat
Resultat från kvarvarande verksamhet
Summa totalresultat
Erhållna utdelningar
2015
2014
9 744
8 991
1 933
16 802
-8 153
-8 153
-8 153
-
10 376
16 083
2 851
23 608
-14 384
-14 384
-14 384
-
Övriga fordringar som är omsättningstillgångar:
Koncernen
Skattekonto
Fordringar på
betalningsleverantörer
Fordringar på
B2B-/marknadspartners
Fordringar intressebolag
Depostitioner hos
betalningsleverantörer
och övr. depositioner
Mervärdeskatt
Övrigt
Summa
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
473
245
177
1
316 198
318 490
-
-
168 372
888
138 644
869
-
-
29 000
36 157
2 253
553 341
27 700
21 365
4 708
512 021
701
148
1 026
232
72
305
Fordringar på betalningsleverantörer avser fordringar på banker
och andra kreditinstitut som är kreditgivare (utställare av kontokort eller dylikt) för Betssons kunder. Risken för förluster i dessa
består i att enskilda spelare saknar täckning för sina inköp.
Betsson har inte reserverat för befarade förluster i utestående
fordringar. Betssons bedömning, utifrån historiska förluster, är
att kreditförlusterna i utestående fordringar är marginella i förhållande till koncernens resultat. Fordringar på spel- och betalningsleverantörer regleras inom 7–90 dagar medan inga belopp
av de övriga posterna var förfallna på balansdagen.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
2015
2014
4 396
46 852
24 161
573
497
22 162
98 641
9 627
52 492
11 816
1 190
0
15 968
91 093
2 395
280
2 675
2 373
600
2 973
I likvida medel i balansräkning och kassaflödesanalys ingår
följande:
Koncernen
Kassa och bank
Kortfristiga placeringar
(depositkonton i bank)
Summa
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
507 629
334 173
103 259
16 225
17 268
524 897
143 950
478 122
103 259
127 124
143 349
NOT 24 Eget kapital
Aktiekapitalets sammansättning:
Aktier, serie A
(10 röster)
Aktier, serie B
(1 röst)
Aktier, serie C
(ingen rösträtt)
Summa aktier
Koncernen och moderbolaget har inga andra långfristiga fordringar som är anläggningstillgångar.
2014
NOT 23 Likvida medel
2015
Antal
Aktieaktier
kapital
Moderbolaget
NOT 21 Fordringar på betalningsleverantörer
och övriga fordringar
Per årsskiftet
Hyror
Produktionskostnader
Licenskostnader/spelskatt
Konsulter
IT-utrustning
Övriga förutbetalda kostnader
Summa
Moderbolaget
2015
2014
Antal
Aktieaktier
kapital
16 260 000
10 840
16 260 000
10 840
122 155 730
81 437
121 793 481
81 196
4 693 351
143 109 081
3 129
95 406
1 565 100
139 618 581
1 043
93 079
Moderbolaget har under 2007–2008 återköpt egna B-aktier. Delar
av dessa har använts vid exekvering av personaloptioner under
2010, 2011 och 2012 samt vid erläggande av köpeskilling för
Betsafegruppen 2011. Per årsskiftet uppgick det egna innehavet
till 1 173 B-aktier och 4 693 351 C-aktier.
Aktiernas kvotvärde är 0,667 kronor. Både A- och B-aktier
har samma rätt till bolagets tillgångar och resultat. Indelningen
av eget kapital i koncern och moderbolag framgår av not 2.
Reserver framgår av sammandrag avseende förändringar i koncernens eget kapital.
NOT 25 Skulder till kreditinstitut
Koncernen
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
Banklån, redovisat värde,
tkr, långfristig
505 166
523 353
502 204
486 888
Banklån, redovisat värde,
tkr, kortfristig
228 375
-
221 300
-
80 300
55 000
80 300
55 000
Nominellt belopp, KEUR
Lånebeloppet upptaget i EUR säkringsredovisas vilket innebär
att i koncernredovisningen redovisas valutaeffekter direkt
mot övrigt totalresultat. I moderbolaget görs ingen valutaomvärdering. Lånen förfaller i mars 2017. Genomsnittlig räntesats har varit 1,14 procent, och räntebindning sker i 30–90
dagarsperioder.
47
NOT 29 Eventualförpliktelser
NOT 26 Övriga skulder
Koncernen
Övriga kortfristiga
skulder
Personalens skatt
Sociala avgifter
Valutaterminer
Marknadsparterns
Spelskatt
Licenser
Mervärdeskatt
Spelares konton
Tilläggsköpeskilling
Orange & Kroon
Tilläggsköpeskilling
Georgien (se not 5)
Övrigt
Summa
Betssonkoncernen och dess dotterbolag har inga väsentliga
ansvars- och eventualförpliktelser.
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
11 543
2 456
6 143
50 428
6 106
14 413
15 811
268 875
8 288
4 180
1 899
41 504
8 226
18 695
916
252 283
846
573
6 143
-
1 345
892
1 899
-
137 025
285 465
132 787
265 575
287 490
7 774
808 064
6 411
627 867
13
140 362
13
269 724
NOT 27 Upplupna kostnader och förutbetalda
intäkter
Koncernen
Semesterlöneskuld
Sociala avgifter
Löner
Reservering jackpots
Marknadsföringskostnader
Konsultkostnader
Omstruktureringskostnader
Manilla
Räntor
Domänkostander
Övrigt
Summa
Moderbolaget
2015
2014
2015
2014
14 151
11 047
26 665
97 830
51 551
2 452
14 247
10 203
19 726
95 567
49 392
7 943
2 080
1 569
4 500
707
1 730
2 141
6 653
3 000
3 031
132
34 031
45 403
286 293
9 463
176
30 825
237 542
132
289
9 277
176
211
13 911
NOT 28 Ställda säkerheter avseende egna skulder
Koncernen
Företagsinteckningar
Summa
Företagsinteckningar
i eget förvar
48
NOT 30 Närståenderelationer
Moderbolaget har en närståenderelation med sina dotterbolag,
se not 18.
Sålda tjänster mellan moderbolag och dotterbolag avser
främst redovisnings-, IT- och managementtjänster samt hyresoch kontorskostnader.
Betssonkoncernen hyr tre (tre) övernattningslägenheter av
Solporten Fastighets AB, som verkställande direktören Pontus
Lindwall samt tidigare styrelseledamoten Per Hamberg är delägare/
styrelseledamöter. För 2015 uppgick inköpen till 230 (227) tkr.
Betsson Malta samt Betsson AB köper juridiska tjänster av WH
Law, där styrelseledamoten i Betsson Malta, Dr. Olga Finkel, är
Managing Partner. För 2015 uppgick koncernens inköp till 1 572
(2 459) tkr, varav Betsson ABs inköp uppgick till 58 (275) tkr.
Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Vederlagsfria tjänster har inte levererats.
För information om styrelsens ägande i bolaget, se sid 18–19.
För ersättningar till styrelseledamöter och ledande befattningshavare, se not 8.
Transaktioner med närstående.
Moderbolaget
Inköp av tjänster från närstående
Inköp från dotterbolag
Inköp från övriga närstående
Försäljning av tjänster till närstående
Försäljning till dotterbolag
Finansiella mellanhavanden med närstående
Utdelning från dotterbolag
Koncernbidrag från svenska dotterbolag
Reavinst/förlust vid likvidation av dotterbolag
Skuld till närstående
Skuld till dotterbolag
Fordran på närstående
Fordran på dotterbolag
2015
2014
960
288
960
502
16 811
17 610
822 047
30 780
-1 741
845 920
16 799
-23 732
49 579
40 019
529 220
429 861
Moderbolaget
2015
2014
-
-
35 600
35 600
2015
2014
-
35 600
35 600
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 31 Finansiella instrument
Poster redovisade
till verkligt värde via
resultaträkning – Derivat 1)
Lånefordringar
& kundfordringar
Övriga
finansiella
skulder 2)
Summa
redovisat
värde
Ej finansiella
tillgångar
& skulder
Summa
balansräkning
Övriga fordringar
Kassa och bank
Summa finansiella tillgångar
Långfristiga skulder till kreditinstitut
Kortfristiga skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Övriga skulder (varav derivat 6 143)
Summa finansiella skulder
430 658
430 658
517 184
524 897
1 042 081
0
505 166
228 375
76 792
327 077
1 137 410
517 184
524 897
1 042 081
505 166
228 375
76 792
757 735
1 568 068
36 157
36 157
50 329
50 329
553 341
524 897
1 078 238
505 166
228 375
76 792
808 064
1 618 397
Koncernen 2014
Övriga fordringar
Kassa och bank
Summa finansiella tillgångar
Kortfristiga skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Övriga skulder (varav derivat 1 899)
Summa finansiella skulder
287 364
287 364
490 656
478 122
968 778
-
523 353
57 756
300 198
881 307
490 656
478 122
968 778
523 353
57 756
587 562
1 168 671
21 365
21 365
40 305
40 305
512 021
478 122
990 143
523 353
57 756
627 867
1 208 976
Moderbolaget 2015
Fordringar hos koncernföretag
Övriga fordringar
-
422 461
325
-
422 461
325
701
422 461
1 026
Kassa och bank
Summa finansiella tillgångar
Långfristiga skulder till kreditinstitut
Kortfristiga skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
-
103 259
526 045
-
502 204
221 300
2 262
115 519
103 259
526 045
502 204
221 300
2 262
115 519
701
-
103 259
526 746
502 204
221 300
2 262
115 519
Övriga skulder (varav derivat 6 143)
Summa finansiella skulder
6 143
6 143
0
132 787
974 072
138 930
980 215
1 433
1 433
140 363
981 648
Moderbolaget 2014
Fordringar hos koncernföretag
Övriga fordringar
Kassa och bank
Summa finansiella tillgångar
Långfristiga skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Övriga skulder (varav derivat 1 899)
Summa finansiella skulder
1 899
1 899
429 861
73
143 349
573 283
-
486 888
1 760
40 019
265 575
794 242
429 861
73
143 349
573 283
486 888
1 760
40 019
267 474
796 141
232
232
2 250
2 250
429 861
305
143 349
573 515
486 888
1 760
40 019
269 724
798 391
Koncernen 2015
Kundfordringar
Finansiella instrument värderade till verkligt värde klassificeras i verklig värdehierarki. De olika nivåerna i värdehierarkin definieras enligt följande:
•Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
•Andra observerbara data för tillgången eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (dvs. som prisnoteringar)
eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar) (nivå 2).
•Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (dvs. ej observerbara data) (nivå 3)
•Bolagets poster redovisade till verkligt värde 2015 inom nivå 1 utgörs av ett valutaterminskontrakt om 6.143 samt inom nivå 3,
skulder för tillägsköpeskillingar om 424.515.
•Bolagets poster redovisade till verkligt värde 2014 inom nivå 1 utgörs av ett valutaterminskontrakt om 1.896 samt inom nivå 3,
en skuld flr tillägsköpeskilling om 285.465.
1)
Verkligt värde
För att fastställa verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder har marknadsvärde använts för de tillgångar och skulder där så
är möjligt. Räntebärande finansiella tillgångar och skulder som inte
är derivatinstrument beräknas baserat på framtida kassaflöden av
kapitalbelopp och ränta enligt effektivräntemetoden.
För kortfristiga finansiella tillgångar och skulder, inkl skulder
till kreditinstitut med rörlig ränta och korta räntelöptider (90 dgr)
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
anses verkligt värde vara detsamma som redovisat värde. Verkligt
värde på kortsiktiga räntelösa fodringar och skulder anses, på
grund av den korta löptiden, vara detsamma som redovisat värde.
Utestående vad avseende de spel där Betsson tar öppna positioner mot spelaren skuldföres, dvs inget resultat har tagits upp från
spel som ej avslutats per balansdagen, och ingår i posten Övriga
finansiella skulder upptaget till anskaffningsvärde.
49
NOT 32 Aktierelaterade ersättningar
Betssons incitamentsprogram introducerades i slutet av år 2008.
Programmen beslutas av bolagsstämman. Aktieoptioner tilldelas
Betssons ledande befattningshavare och övriga nyckelpersoner
efter beslut av styrelsen.
Totalt har fem incitamentsprogram beslutats och införts sedan
starten 2008. Varje incitamentsprogram består av olika delar,
där anställda (i Sverige) erbjuds att köpa köpoptioner till marknadspris eller erbjuds (Sverige och utomlands) vederlagsfria personaloptioner, förutsatt att deltagarna investerat i Betssonaktier
alternativt att bolaget uppnår ett förutbestämt omsättningsmål.
Aktieoptionerna är normalt utställda med ett fast lösenpris på
120-130 procent (varierar beroende av programmens längd) av
aktiernas marknadspris på tilldelningsdagen. Koncernen har inte
någon legal eller informell förpliktelse att återköpa eller reglera
optionerna kontant.
Typ av instrument
Utställandedag
Genomsnittlig aktiekurs vid
utställandet (kronor)
Lösenkurs per aktie (kronor)
Antal deltagare
Antal betalda teckningsoptioner/
tilldelade personaloptioner
Sista lösendag
Förväntad löptid (månader)
Riskfri ränta (procent)
Förväntad volatilitet (procent)
Verkligt värde per option (kronor)
Personaloptionerna är villkorade av att den anställde stannar kvar i tjänstgöring under intjäningsperioden och har behållit
den initiala investeringen i Betssonaktier, alternativt att bolaget
uppnår ett förutbestämt omsättningsmål.
Till köpoptionsinnehavare kan styrelsen besluta om utbetalning av en bonus motsvarande storleken på den initialt betalda
optionspremien. Den eventuella bonusen är villkorad av att den
anställde utnyttjar teckningsoptionerna samt fortfarande är
anställd i koncernen vid utnyttjandet.
Aktieoptionerna är värderade enligt Black-Scholes optionsvärderingsmodell. I nedanstående tabell framgår optionernas
verkliga värde och de antaganden som gjorts vid beräkningen.
Volatiliteten har fastställts utifrån tidigare volatilitet och förväntad volatilitet justerad för bolaget och branschens, tillväxt i
storlek och stabilitet.
Teckningsoption
Personaloption
Köpoption
Personaloption
Köpoption
Personaloption
2011-11-14
2011-11-14
2013-08-30
2013-08-30
2015-06-30
2015-06-30
50,73
60,88
21
50,73
60,88
25
59,58
71,54
15
59,58
71,54
28
115,33
149,93
16
115,33
149,93
79
1 347 000
2014-03-31
27,5
1,00
27,39
2,00
1 185 990
2014-03-31
27,5
1,00
27,39
2,00
489 000
2015-06-30
22
1,24
22,20
2,00
1 076 100
2015-06-30
22
1,24
22,20
2,00
565 406
2018-08-15
37,8
-0,27
21,04
3,56
2 839 600
2018-08-15
37,8
-0,27
21,04
3,56
Förändringar i antalet utestående personaloptioner och deras vägda genomsnittliga lösenpris framgår av nedanstående tabell.
2015
Per 1 januari
Tilldelade
Förverkade
Utnyttjade
Per 31 december
50
Lösenpris/
option (kr)
71,54
149,93
144,22
71,54
149,93
2014
Optioner (antal)
Lösenpris/
option (kr)
1 022 100
2 839 600
-358 100
-996 000
2 507 600
69,15
71,54
60,88
71,54
2013
Optioner (antal)
Lösenpris/
option (kr)
Optioner (antal)
1 387 140
-54 000
-311 040
1 022 100
60,88
71,54
60,88
69,15
924 990
1 076 100
-613 950
1 387 140
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
NOT 33 Finansiella risker
Koncernens finansverksamhet bedrivs utifrån en av styrelsen
fastställd finanspolicy vilken präglas av en strävan av minimera
koncernens risknivå.
Finansieringsverksamheten och hanteringen av finansiella risker
koordineras via moderbolaget Betsson AB som också ansvarar
för placering av överlikviditet. Finansiering av dotterbolag sker i
huvudsak via moderbolaget. De helägda rörelsedrivande dotterbolagen är själva ansvariga för hanteringen av sina finansiella
risker inom av styrelsen fastställda ramar efter koordinering
med moderbolaget.
Valutarisk
Koncernens resultat är exponerat mot valutakursförändringar
då försäljningen delvis är i andra valutor än kostnaderna (transaktionsexponering). Koncernens intäkter påverkas valutamässigt
huvudsakligen av fluktuationer i NOK, SEK, EUR, GEL och TRY.
Koncernens kostnader påverkas valutamässigt huvudsakligen av
fluktuationer i SEK, EUR och GEL.
Koncernen hade per årsskiftet 2015 externa lån om 870,6 mkr
(utgörandes av banklån om 733,5 (EUR 80,3m) och skuld för tillläggsköpeskilling om 137,0 (EUR 15m) upptagna i EUR som säkringsredovisas gentemot valutafluktationer i nettoinvesteringar
i utländska dotterbolag, dvs inga valutaeffekter från de externa
lånen påverkar årets resultat, de redovisas mot övrigt totalresultat, se not 25. Lånen har tagits upp för att finansiera förvärv
av bolag vars tillgångar finns i EUR länder och redovisningsvaluta
således är EUR . Lånens värde är lägre än de förvärvade tillgångarna om EUR 130m. och säkringen är till 100 procent effektiv. Ovan angivna värden är de verkliga värdena och de värden
som tagits upp i koncernbalansräkningen. Avseende förvärvet av
Europbet finns en skuld för tillägsköpeskilling motsvarande 34,4
MUSD som valutasäkrats med terminskontrakt, se not 11.
Resultatet påverkas också av valutakursförändringar när de
utländska dotterbolagens resultat räknas om till svenska kronor
(omräkningsexponering). Bolagets policy påtalar att ledningen
inte ska spekulera i valutasvängningar. Istället ska ledningen
sträva efter att minimera effekterna i resultaträkningen. I möjligaste mån ska ledningen arbeta för att matcha inkommande
och utgående betalningsströmmar i samma valuta. Betsson
använder finansiella säkringsinstrument i avsikt att motverka
valutaeffekter.
Känslighetsanalys
Bolagets exponering i olika valutor är komplex och bolaget
utvärderar över tiden modeller där ingen hittills visat sig tillräckligt bra för att på ett enkelt vis kunna visa hur olika valutafluktueringar påverkar de olika raderna i resultaträkningen.
Faktorer som spelar in är intäkter och kostnader i olika valutor
där valutornas inbördes storlek ändras över tiden. Vidare kan
balansposter i olika valutor placerade i bolag från olika länder
under vissa perioder ge större exponering än resultaträkningens
operativa exponering. I tillägg söker ledningen aktivt minimera
valutaexponeringen och hur framgångsrik Betsson är i sin strävan att minimera exponeringen påverkar också i slutändan bolaget resultatmässigt. Ledningen har därför funnit att de modeller
som analyserats hittills inte har varit tillräckligt detaljerade för
att ge en rättvisande bild utan att de snarare har haft en negativ inverkan på förståelsen av bolagets exponering. Exempelvis
är det möjligt att framlägga en analys av enbart bolagets fasta
kostnadsmassa, men den skulle följdaktligen inte kunna kopplas direkt till bolagets rörelseresultat då delar av den effekten
skulle motverkas av motsvarande rörelser i intäkterna samt att
andra rörelser i intäkter från andra valutor skulle tillkomma.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
Refinansieringsrisk, likviditetsrisk
och kapitalhantering
Koncernens operativa spelverksamhet är finansierad med egna
medel medan förvärv även har finansierats med nyemissioner
och externa krediter. De utländska bolagen finansieras främst
genom eget kapital och vid behov koncerninterna lån från
moderbolaget. Sedan i juni 2012 (i samband med förvärvet av
NGG) och vidare under 2013, 2014 och 2015 har en externa krediter nyttjats. Betssons målsättning har traditionellt varit att ha
en låg skuldsättning med en soliditet på minst 40 procent. Som
framgår av 5-års översikten tidigare i årsredovisningen har soliditeten som lägst varit 53% de senaste 5 åren. Koncernens materiella anläggningstillgångar består till huvuddelen av IT-hårdvara
och inventarier. Framtida investeringar i materiella anläggningstill- gångar bedöms främst kunna finansieras med internt genererade medel eller hyreslösningar. Behov av extern finansiering
bedöms även i framtiden kunna komma att uppstå i samband
med expansion av Betssons verksamhet och vid eventuella
större företagsförvärv.
Ränterisk
Koncernens intäkter och kassaflöde från rörelsen är i allt väsentligt oberoende av förändringar i marknadsmässiga räntenivåer.
Koncernens överskottslikviditet används i huvudskak till att
betala av revolverande krediter i bank med kort bindningstid.
Koncernen hade per årsskiftet 2015 banklån om 733,5 mkr med
rullande Euribor 1-3 månaders räntebindning, se not 25. I dagsläget råder en låg räntenivå, men eftersom bolagets överskottslikviditet kontinuerligt används till att minska banklånen föreigger det inte i några materiella risker från effekter av förändrade
räntenivåer.
Motpartsrisk och kreditrisker
Koncernens finansiella transaktioner ger upphov till kreditrisker
gentemot finansiella motparter. Betsson har ingen väsentlig koncentration av kreditrisker.
Spelverksamhet bedriven på internet innebär en kreditrisk för
operatören. Kreditrisken vid e-handel skiljer sig emellertid inte
från kreditrisken vid andra affärer med kreditkort. För att
skydda sig har Betsson implementerat interna system vilka avsevärt försvårar bedrägerier. Betsson bedömer att man för närvarande har vidtagit tillräckliga åtgärder för att i rimlig grad
skydda sig mot bedrägerier och kreditrisker.
NOT 34 Händelser efter balansdagen
Till följd av lägre sportboksmarginal har första kvartalet 2016
(fram till publicering av fjärdekvartalets rapport) inletts med
intäkter under det dagliga genomsnittet för fjärde kvartalet 2015.
Den underliggande aktiviteten följer normalt säsongsmässigt
mönster. I inledningen av 2016 har Betsson öppnat ett utvecklingscenter i London. Syftet med Applied Digital Technology Center
är att säkra högklassig teknisk kompetensförsörjning. Det har i
övrigt inte inträffat några väsentliga händelser efter periodens
utgång. Den 1/3 -16 utsågs bolagets nuvarande VD för Betsson
Malta till VD och koncernchef för Betsson AB.
51
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION
Till årsstämmans förfogande står hos
moderbolaget följande vinstmedel:
Belopp i kronor
Nettoresultat för räkenskapsåret 2015
Balanserat resultat och fria fonder 788 970 376
2 315 375 678
3 104 346 054
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att hela beloppet,
3 104 346 054 kronor, balanseras i ny räkning.
ÖVERFÖRING TILL AKTIEÄGARNA
Ordinarie överföring
Till årsstämman föreslår styrelsen en överföring till aktieägarna
på 624 250 tkr (under förutsättning att antalet utestående aktier
inte ändras). För de 1173 B-aktier och 4 693 351 C-aktier bolaget
har i eget förvar sker ingen överföring. Återföringen föreslås
ske genom en aktiesplit 2 för 1 med obligatorisk inlösen av den
andra aktien till kursen 4,51 kronor per aktie. Efter genomförande av föreslagen vinstdisposition och inlösenprogram kommer
balanserat resultat och fria fonder respektive totalt eget kapital i moderbolaget Betsson AB att uppgå till 2 480 096 respektive 2 828 781 tkr.
Årsredovisning och koncernredovisning för Betsson AB (publ)
avseende år 2015 har godkänts för publicering enligt styrelsebeslut den 1 april 2016. Årsredovisning och koncernredovisning
föreslås fastställas på årsstämman 12 maj 2016.
Undertecknade försäkrar att koncern- och årsredovisningen
har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS, sådana de antagits av EU respektive god redovisningssed och ger en rättvisande bild av koncernens och
företagets ställning och resultat samt att koncernförvaltningsberättelsen och förvaltningsberättelsen ger en rättvisande översikt över utvecklingen av koncernens och företagets verksamhet,
ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som de företag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 1 april 2016
Pontus Lindwall
Lars Linder-Aronson
Patrick Svensk
Jan Nord
Martin Wattin
Ulrik Bengtsson
Styrelseordförande
Styrelseledamot
Styrelseledamot
Styrelseledamot
Styrelseledamot
Kicki Wallje-Lund
Styrelseledamot
VD och koncernchef,
Betsson AB
Vår revisionsberättelse har avgivits den 4 april 2016
PricewaterhouseCoopers AB
Niklas Renström
Auktoriserad revisor
52
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
REVISIONSBERÄTTELSE
Till årsstämman i Betsson AB (publ), org.nr 556090-4251
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH
KONCERNREDOVISNINGEN
Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Betsson AB (publ) för år 2015. Bolagets årsredovisning
och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta
dokument på sidorna 6-9, 14-52.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
för årsredovisningen och koncernredovisningen
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret
för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild
enligt årsredovisningslagen och en koncernredovisning som
ger en rättvisande bild enligt International Financial Reporting
Standards, såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen,
och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande
direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga
felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god
revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer
yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att
uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta
revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka
åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma
riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och
koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter
eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de
delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget
upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att
ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder
som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men
inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets
interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av
ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts
och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens
uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den
övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga
och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Uttalanden
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet
med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden
rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den
31 december 2015 och av dess finansiella resultat och kassaflöden
för året enligt årsredovisningslagen. Koncernredovisningen har
upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla
väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella
ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella
resultat och kassaflöden för året enligt International Financial
Reporting Standards, såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen. En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Förvaltningsberättelsen och bolagsstyrningsrapporten är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget, rapporten över totalresultatet
för koncernen samt balansräkningen för moderbolaget och
koncernen.
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH
ANDRA FÖRFATTNINGAR
Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen
har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner
beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och
verkställande direktörens förvaltning för Betsson AB (publ)
för år 2015.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner
beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och
verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt
aktiebolagslagen.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget
till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om
förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen
enligt god revisionssed i Sverige.
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat
om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver
vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen
granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget
för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har
även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande
direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen,
årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga
och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Uttalanden
Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget
i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och
verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Stockholm den 4 april 2016
PricewaterhouseCoopers AB
Niklas Renström
Auktoriserad revisor
53
ÅRSSTÄMMA OCH ÖVRIG INFORMATION
ÅRSSTÄMMA
ÖVRIG INFORMATION
Årsstämma i Betsson AB (publ) hålls torsdagen den 12 maj 2016
klockan 10.00 i Filmstaden Sergel Stockholm, Slöjdgatan 6,
Hötorget, Stockholm, Salong 6.
Betsson avser att publicera ekonomisk information avseende
verksamhetsåret 2015 enligt nedan:
Aktieägare som önskar delta i årsstämman ska:
Delårsrapport januari–mars 2016_____________ 20 april 2016
•dels vara införd i den av Euroclear Sweden AB förda aktieboken senast fredagen den 6 maj 2016.
•dels anmäla sin avsikt att delta i årsstämman senast måndagen
den 9 maj 2016, klockan 12.00.
Anmälan om deltagande i bolagsstämman ska ske via bokningsformuläret på www.betssonab.com. Anmälan kan också göras
per telefon 08-506 403 00. Vid anmälan ska uppges namn, personnummer/organisationsnummer, adress, telefonnummer
samt aktieinnehav. Sker deltagandet med stöd av fullmakt bör
denna tillsammans med registreringsbevis eller andra behörighetshandlingar sändas till bolaget (anders.eriksson@betssonab.
com) i samband med anmälan om deltagande i bolagsstämman.
Fullmaktsformulär för aktieägare som önskar delta i stämman
genom ombud kommer att hållas tillgängligt på bolagets webbplats www.betssonab.com. Aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier måste, för att få delta i stämman, tillfälligt
inregistrera aktierna i eget namn hos Euroclear Sweden AB.
Aktieägare som önskar sådan omregistrering måste underrätta
förvaltaren om detta i god tid före den 6 maj 2016.
54
Kvartalsrapport Q1
Kvartalsrapport Q2
Delårsrapport januari–juni 2016______________ 21 juli 2016
Kvartalsrapport Q3
Delårsrapport januari–september 2016________ 20 oktober 2016
Kvartalsrapport Q4
Bokslutskommuniké januari–december 2016___ 9 februari 2017
Vill du ta del av eller prenumerera på Betssons rapporter och
pressmeddelanden, vänligen gå in på www.betssonab.com.
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
ANTECKNINGAR
BETSSON ÅRSREDOVISNING 2015
55
Betsson AB (publ) • Regeringsgatan 28 • SE-111 53 Stockholm
Tel: +46 (0) 8 506 403 00 • info@betssonab.com • www.betssonab.com