Positiv utveckling på stark konsultmarknad
2016 DELÅRSRAPPORT 3 JANUAR I– SE PT E M BE R 201 6 Positiv utveckling på stark konsultmarknad Tredje kvartalet 2016 jämfört med samma period 2015 Första nio månaderna 2016 jämfört med samma period 2015 •N ettoomsättningen ökade med 25 procent till 1 646 MSEK (1 316). • Nettoomsättningen ökade med 21 procent till 5 265 MSEK (4 348). • Rörelseresultatet steg med 10 procent till 19,2 MSEK (17,5). • Rörelseresultatet ökade med 13 procent till 63,6 MSEK (56,4). • Orderingången uppgick till 1 864 MSEK (1 453), en ökning med 28 procent. • Resultatet per aktie efter utspädning blev 2,88 SEK (2,61). • Efterfrågan var stark under hela perioden och Ework bedöms ha tagit marknadsandelar på en växande marknad. • Resultatet per aktie efter utspädning var 0,88 SEK (0,85). • Orderingången för årets första nio månader uppgick till 7 146 MSEK (5 320). Nettoomsättning och rörelseresultat Orderingång per kvartal MSEK MSEK 2 500 25 2 000 20 1 500 15 1 000 10 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 5 500 0 Kvartal l 2 3 4 20l2 Nettoomsättning 0 l 2 3 4 20l3 (vänster) 1 2 3 4 20l4 Rörelseresultat 1 2 3 4 20l5 (höger) 1 2 3 20l6 500 0 Kvartal 12 13 14 15 16 1 12 13 14 15 16 2 12 13 14 15 16 3 12 13 14 15 4 VD Z O R AN C O V I C Positiv utveckling Vi är inne i en mycket gynnsam konjunktur för konsultbranschen. Ework växte brett och våra nyare satsningar inom teknikkonsulting, uppdrag i offentlig sektor och verksamheten i Polen utvecklades positivt. K onsultmarknaden var mycket stark under tredje kvartalet. Efterfrågan var god inom de flesta konsultområ den där Ework är verksamt. Enligt enkäten Eworkbaro metern i september tror över 90 procent av konsulterna på en fortsatt stark marknad det kommande året. Ework fortsatte under kvartalet att växa brett. Nettoomsättningen ökade 25 procent och orderingången med 28 procent. Det är ett bra utfall inte minst mot bakgrund av att vi jämför med ett starkt tredje kvartal förra året. För att kunna nå tillväxtmålet för 2020, som kommunicerades i början på året, har vi ökat investeringarna för digitalisering och automatisering samt rekrytering av vissa nyckelpersoner. Detta arbete utvecklas som förväntat. Resultatutvecklingen i kvartalet följer vår plan för året. Syftet med de här satsningarna är att ytterligare öka verksamhetens effektivitet och skalbarhet inför den fortsatt kraftiga expan sion som vi planerar kommande år. Samtidigt ser vi positiva effekter av våra tidigare ansträngningar. Tillväxten inom det jämförelsevis nya området teknikkonsulter är högre än vårt genomsnitt. Våra stora uppdrag i den offentliga sektorn utvecklas positivt och väntas få allt bättre lönsamhet över tid. Den polska verksamheten går bra med ett viktigt nytt ramavtal i finanssektorn och över 100 konsulter på uppdrag. Vi fortsätter att flytta fram Eworks posi tioner på konsultmarknaden och arbetar samtidigt vidare med full kraft med våra långsiktiga utvecklingsprojekt. Stockholm den 21 oktober 2016 Zoran Covic, vd ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 2 T R E D JE K VAR TALE T 2016 Positiv utveckling på stark konsultmarknad Marknad Koncernens nettoomsättning Kommentarer till utvecklingen Den nordiska konsultmarknaden var fortsatt mycket stark under årets tredje kvartal. Efterfrågan var hög eller mycket hög i de flesta kunskapsområden där Ework är verksamt. Efterfrågeutvecklingen var stigande på Eworks konsoliderade erbjudande och fortsatt hög på konsulter till nya uppdrag. Ework bedöms ha växt mer än konsultmarknaden och fortsatte därmed att ta marknadsandelar. Eworks efterfrågeindikatorer såsom uppdragsförfrågningar och inriktningen på indikerande kunskapsområden visade en fortsatt ökning jämfört med föregående år. Tillgången på konsulter för nya uppdrag var god inom de flesta efterfrågade konsultområden men antalet sökande till nya uppdrag minskade jämfört med föregående år. Den högre beläggningsgraden märktes under perioden även genom en tendens till stigande konsultpriser. Marknaden bedöms som stark i Sverige och Danmark. I Norge var den privata sektorn fortsatt avvaktande men efterfrågan från den offentliga sektorn var god. Marknaden i Finland har normaliserats med svagt positiv efterfrågeutveckling. Koncernens nettoomsättning för tredje kvartalet steg med 25 procent till 1 646 MSEK (1 316). Alla geografiska enheter och de flesta konsultområden bidrog till ökningen. De första nio månaderna 2016 ökade nettoomsättningen med 21 procent till 5 265 MSEK (4 348). Ökningen härleds på samma sätt som i kvartalet. Försäljningen utvecklades positivt under tredje kvartalet. Orderingången steg med 28 procent till 1 864 MSEK (1 453 ). Antalet konsulter på uppdrag fortsatte att stiga och uppgick som mest till 6 640. Bakom ökningen låg både övertagsaffärer och konsulter på nya uppdrag. Sverige Koncernens resultat Koncernens rörelseresultat för tredje kvartalet 2016 steg med 10 procent till 19,2 MSEK (17,5). De första nio månaderna uppgick rörelseresultatet till 63,6 MSEK (56,4), en ökning med 13 procent. I rörelseresultatet för perioden ligger i likhet med föregående kvartal ökade investeringar i digitalisering och automatisering som genomförts i syfte att skapa förutsättningar för fortsatt tillväxt. Detta medför att rörelseresultatet ökar något mindre än nettoomsättningen. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 19,8 MSEK (17,6) för tredje kvartalet 2016 och till 64,8 MSEK (56,4) för de första nio månaderna. Resultat efter skatt uppgick till 15,2 MSEK (14,6) för tredje kvartalet och 49,5 MSEK (44,6) för de första nio månaderna. Utvecklingen i den svenska verksamheten var fortsatt positiv i en stark marknad. Kvartalets nettoomsättning ökade med 22 procent till 1 318 MSEK (1 082). För de första nio månaderna ökade nettoomsättningen med 20 procent till 4 315 MSEK (3 588). Tillväxten var brett fördelad och nyare kunskapsområden såsom teknikkonsulter bidrog mer än genomsnittet. Rörelseresultatet uppgick till 15,9 MSEK (17,6) för tredje kvartalet respektive 54,9 MSEK (53,1) för de första nio månaderna. Att kvartalets resultat minskar trots att nettoomsättningen ökade förklaras av något högre kostnader för utveckling av verksamheten. Den polska verksamheten redovisas ännu i segmentet Sverige. Verksamheten utvecklades positivt och antalet Omsättningsfördelning per region Konsulter på uppdrag Max antal Första nio månaderna i procent av nettoomsättningen 7 000 Finland 5,2% 6 000 Danmark 6,4% Norge 6,4% 5 000 4 000 3 000 2 000 Sverige 82,0%* 1 000 0 Kvartal 1 2 2012 ework . se * Polen redovisas som en del av Sverige. 3 4 1 2 2013 3 4 1 2 2014 3 4 1 2 2015 3 4 1 2 2016 3 d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 3 konsulter på uppdrag översteg första gången 100. Ett viktigt ramavtal tecknades med en av Polens största finansiella institutioner. Danmark Den positiva utvecklingen i den danska verksamheten fortsatte i en stark marknad. Nettoomsättningen steg med 45 procent till 122,7 MSEK (84,7). För de första nio månaderna steg nettoomsättningen till 338,6 MSEK (256,6), en ökning med 32 procent. Tredje kvartalets rörelseresultat var 2,5 MSEK (1,8). Rörelseresultatet för de första nio månaderna uppgick till 5,2 MSEK (5,0). Norge Intäkterna och resultatet i den norska verksamheten fortsatte att stiga kraftigt tack vare stark efterfrågan inom den offentliga sektorn. Nettoomsättningen i kvartalet ökade 52 procent till 111,3 MSEK (73,2). För niomånadersperioden steg nettoomsättningen till 335,4 MSEK (258,0), en ökning med 30 procent. Rörelseresultatet var 1,3 MSEK (-0,9) i kvartalet och 5,0 MSEK (0,0) för de första nio månaderna. Finansiell ställning Finland Nettoomsättningen i den finska verksamheten steg i tredje kvartalet med 22 procent till 93,7 MSEK (76,7). För de första nio månaderna uppgick nettoomsättningen till 276,4 MSEK (245,3), en ökning med 13 procent. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till –0,6 MSEK (–1,0) respektive –1,4 MSEK (–1,7) för årets första nio månader. Att resultatet bara ökar marginellt trots omsättningsökningen förklaras fortsatt av försäljningsmixen. Soliditeten uppgick vid slutet av perioden till 5,9 procent (6,3). Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick för tredje kvartalet till -96,3 MSEK (-0,3). Förändringarna i rörelsekapitalet vid de olika rapporteringstillfällena beror huvudsakligen på att samtliga betalningar från kunder och till konsulter sker vid månadsskiftena. Därför kan en liten förskjutning av in eller utbetalningar leda till en stor effekt på kassaflödet vid ett specifikt tillfälle. Kassaflödet från den löpande verksamheten under niomånadersperioden var 57,4 MSEK (-80,9). Koncernens netto räntebärande tillgångar var vid rapportperiodens utgång 27,1 MSEK (35,8). Företaget innehar en löpande kredit uppgående till 70 MSEK. Som säkerhet för krediten har kundfordringar pantsatts. Nyckeltal Belopp i kSEK Nettoomsättning juli– september 2016 juli– september 2015 januariseptember 2016 januariRullande september 4 kvartal 2015 okt 2015-sep 2016 Helår 2015 1 646 169 1 316 388 5 265 312 4 348 340 7 006 051 6 089 079 Rörelseresultat EBIT 19 196 17 519 63 646 56 427 85 624 78 405 Resultat före skatt 19 801 17 552 64 794 56 402 86 250 77 858 Periodens resultat 15 227 14 620 49 516 44 615 64 568 59 667 Omsättningsutveckling, % 25,1 26,3 21,1 30,8 22,1 29,2 Rörelsemarginal EBIT, % 1,2 1,3 1,2 1,3 1,2 1,3 Vinstmarginal, % 1,2 1,3 1,2 1,3 1,2 1,3 Avkastning på eget kapital, % Balansomslutning Eget kapital Soliditet, % 59,1 65,8 58,6 52,9 61,0 50,0 1 910 665 1 569 701 1 910 665 1 569 701 1 910 665 1 797 943 113 262 98 365 113 262 98 365 113 262 112 212 6 6 6 6 6 6 Kassalikviditet,% 110 108 110 108 110 111 Genomsnittligt antal anställda 214 185 211 173 202 176 Nettoomsättning per anställd 7 692 7 116 24 954 25 135 34 683 34 597 Resultat/aktie före utspädning, SEK 0,89 0,86 2,90 2,61 3,76 3,49 Resultat/aktie efter utspädning, SEK 0,88 0,85 2,88 2,61 3,75 3,48 Eget kapital per aktie före utspädning, SEK 6,6 5,8 6,6 5,8 6,6 6,6 Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK 6,6 5,7 6,6 5,7 6,6 6,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie före utspädning, SEK -5,60 -0,02 3,34 -4,73 2,90 -5,18 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie efter utspädning, SEK -5,60 -0,02 3,34 -4,73 2,90 -5,16 Antalet utestående aktier vid periodens utgång före utspädning, tusental 17 188 17 085 17 188 17 085 17 188 17 085 Antalet utestående aktier vid periodens utgång efter utspädning, tusental 17 206 17 107 17 206 17 107 17 206 17 130 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, tusental 17 119 17 018 17 096 16 995 17 094 17 018 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, tusental 17 136 17 112 17 112 17 106 17 110 17 111 Nyckeltal per aktie ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 4 Ägarförteckning Per den 30 september 2016 Antal aktier Röster & kapital Staffan Salén med familj genom bolag1 4 689 945 27,3% Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension 3 186 699 18,5% Investment AB Öresund 1 722 759 10,0% Veralda Investment Ltd 1 032 705 6,0% 410 261 2,4% PSG Micro Cap Patrik Salén med familj genom bolag2 374 000 2,2% Jan Pettersson 349 000 2,0% Claes Ruthberg 300 000 1,7% Unionen 300 000 1,7% Danica pension 284 017 1,7% 12 649 386 73,6% Övriga 4 538 189 26,4% Summa 17 187 575 100% Summa 1 Salénia AB 2 Jippa Investment AB Eworkaktien SEK Omsatt antal aktier, tusental 90 1 350 80 1 200 70 1 050 60 900 50 750 40 600 30 450 20 300 10 150 0 0 2011 Ework 2012 (vänster) Index 2013 (vänster) 2014 Omsatta aktier per vecka 2015 2016 (höger) Händelser efter rapportperiodens utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter rapportperioden. Utsikter De finansiella målen för Ework för perioden 2016-2020 står fast, dvs att Ework ska ha en genomsnittlig årlig omsättningstillväxt på 20 procent och att vinsten per aktie ska i genomsnitt öka med 20 procent per år. Den bedömning av utsikterna för 2016 som gjordes i bokslutskommunikén för 2015 kvarstår. Ework bedömer att en växande andel av arbetskraften kommer att arbeta som konsulter på den moderna arbetsmarknaden. Den långsiktiga konsolideringstrenden på marknaden bedöms fortsätta. Dessa trender väntas skapa goda tillväxtmöjligheter för Ework under perioden 2016-2020. Efterfrågan på den nordiska konsultmarknaden bedöms fortsätta att vara stark under resten av 2016 och konsultmarknaden som helhet bedöms växa. Det innebär att antalet nya konsultuppdrag på marknaden fortsätter att öka. Därtill bedöms det bli möjligt att göra nya outsourcingaffärer. Denna utveckling bedöms skapa goda affärsmöjligheter för Ework. Eworks marknadsposition är stark och erbjudandet konkurrenskraftigt. Ework väntas därför kunna fortsätta att växa mer än den underliggande konsultmarknaden på befintliga geografiska marknader och inom befintliga kompetensområden. Därmed bedöms Ework ha förutsättningar att för helåret 2016 uppnå god omsättningstillväxt och motsvarande resultatutveckling. Stockholm den 21 oktober 2016 Personal Medelantalet anställda ökade till 214 (185) exklusive projektanställda konsulter. Ökningen beror på den ökade försäljningen, framtidssatsningarna och nyetableringen i Polen. Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för tredje kvartalet uppgick till 1 302 MSEK (1 081). Resultatet före finansiella poster uppgick till 15,7 MSEK (18,4) och resultatet efter skatt till 13,2 MSEK (14,4). Moderbolagets nettoomsättning för de tre första kvartalen uppgick till 4 290 MSEK (3 588). Resultatet före finansiella poster uppgick till 56,3 MSEK (54,3) och resultatet efter skatt till 45,3 MSEK (42,0). ework . se Moderbolagets eget kapital uppgick vid utgången av det tredje kvartalet till 105,2 MSEK (96,1) och soliditeten till 6,5 procent (7,1). Zoran Covic, vd Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Eworks väsentliga affärsrisker består, för koncernen såväl som för moderbolaget, av minskad efterfrågan på konsulttjänster, svårigheter att attrahera och behålla kompetent personal, kreditrisker samt valutarisker i mindre omfattning. Bolaget ser inte några nya väsentliga affärsrisker för de kommande sex månaderna. För en utförligare beskrivning av väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till Eworks årsredovisning. Information i denna delårsrapport är sådan som Ework Group AB (publ) ska offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lag om värdepappersmarknaden. Informationen lämnas för offentliggörande den 21 oktober 2016, klockan 08.00 (CET) genom verkställande direktörens försorg. d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 5 FOTO: KRISTOFER SAMUELSSON E W O R K I OF F EN T L I G SEK T OR Hjälper Norges modernaste myndighet Att uppfattas som Norges modernaste myndighet. Med den visionen har Statens Lånekasse, den norska motsvarigheten till Centrala Studiemedelsnämnden, moderniserat alla sina IT-strukturer och lösningar. Steg ett var att utveckla digitala tjänster på en ny plattform till unga, mobila studenter. Nästa steg blev att fokusera på systemen för internt samarbete och kommunikation, bland annat genom lagring av data i molnet. Sedan våren 2016 levererar Ework Norge rätt extern kompetens till projektet. ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 6 U Under de senaste åren har Statens Lånekasses banbrytande arbete inom digital tjänsteutveckling väckt uppmärksamhet. Myndigheten inledde sin IT-satsning med att arbeta fram en ny lösningsplattform för kommunikationen med sina slutkunder, det vill säga studenterna. – Våra en miljon kunder är unga och till 100 procent användare av mobil kommunikation. Det innebär att vi måste erbjuda lösningar anpassade till det. Resultatet av vårt arbete med nya digitala lösningar har varit lyckat – undersökningar visar att vi får höga betyg på kundnöjdhet, säger Sigurd Eriksson, IT-direktör på Statens Lånekasse. När detta var genomfört blev nästa steg att 2015 rikta fokus mot en modernisering av IT-systemen för internt samarbete och kommunikation. Målet var att effektivisera hanteringen av informationen och samtidigt göra den mer lättillgänglig. Ett led var att som första norska myndighet planera för en lagring av data i molnet. Detta ledde även till ett omfattande juridiskt arbete. Det fanns en viss oro här över att vi skulle tappa kompetens, men det har blivit tvärtom. Sigurd Eriksson, I T - D I R E K T Ö R P Å S T A T E N S L Å N E K A S S E , N O R G E . Samarbete med Ework sedan våren 2016 FOTO: KRISTOFER SAMUELSSON – Resultatet av vårt arbete med nya digitala lösningar har varit lyckat – undersökningar visar att vi får höga betyg på kundnöjdhet, säger Sigurd Eriksson, IT-direktör på Statens Lånekasse. ework . se Statens Lånekasse strävar efter att ligga i framkant av IT-utvecklingen – det vill säga om detta samtidigt leder till ökad kostnadseffektivitet. Effektivitet ska även prägla alla andra delar av verksamheten, som konsultinköpen. De omkring 300 medarbetarna på myndigheten kom pletteras kontinuerligt med omkring 25 konsulter. – Tidigare har vi haft en mängd olika leverantörer, vilket har varit resurs slukande att administrera. Det fick mig att fundera på möjligheten att använda en leverantör som Ework, som skulle ge oss tillgång till hela konsultmarknaden, samtidigt som vi bara har en motpart. Goda referenser från andra kunder fick oss att besluta oss för den lösningen efter en sedvanlig upphandlingsprocess, berättar Sigurd Eriksson. – Kontraktet med Ework skrevs i april 2016. – Det fanns en viss oro här över att vi skulle tappa kompetens, men det har blivit tvärtom. Vi frigör dessutom tid genom att minska antalet intervjuer. Numer skickar Ework 2-3 kandidater, som alla är kvalificerade till uppdraget, istället för att som tidigare träffa och intervjua ett stort antal konsulter. Ytterligare en bonus är att vi slipper pappershantering och att jag numer kan skriva under avtal digitalt i mobilen, säger Sigurd Eriksson. – Nu hoppas vi kunna inspirera andra att tänka nytt, fortsätter han. d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 7 RÄKENSKAPER Rapport över totalresultat för koncernen kSEK Not juliseptember 2016 juliseptember 2015 januariseptember 2016 januariRullande september 4 kvartal 2015 okt 2015-sep 2016 1 1 646 169 1 316 388 5 265 312 4 348 340 7 006 051 6 089 079 1 948 0 6 448 0 6 448 0 Helår 2015 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter 0 2 30 2 49 21 1 648 117 1 316 390 5 271 790 4 348 342 7 012 548 6 089 100 -1 571 069 -1 251 837 -5 023 434 -4 140 509 -6 682 144 -5 799 219 -17 536 -12 427 -53 433 -40 728 -70 697 -57 992 -40 097 -34 398 -130 636 -110 087 -173 232 -152 683 Rörelsens kostnader Kostnad konsulter i uppdrag Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat -219 -209 -641 -591 -851 -801 -1 628 921 -1 298 871 -5 208 144 -4 291 915 -6 926 924 -6 010 695 19 196 17 519 63 646 56 427 85 624 78 405 Resultat från finansiella poster Finansnetto Resultat efter finansiella poster 605 33 1 148 -25 626 -547 19 801 17 552 64 794 56 402 86 250 77 858 Skatt -4 574 -2 932 -15 278 -11 787 -21 682 -18 191 Periodens resultat 15 227 14 620 49 516 44 615 64 568 59 667 Övrigt totalresultat Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat Periodens omräkningsdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter 838 168 2 632 -504 1 427 -1 709 Periodens övrigt totalresultat 838 168 2 632 -504 1 427 -1 709 16 065 14 788 52 148 44 111 65 995 57 958 före utspädning, SEK 0,89 0,86 2,90 2,61 3,76 3,49 efter utspädning, SEK 0,88 0,85 2,88 2,61 3,75 3,48 före utspädning, tusental 17 188 17 085 17 188 17 085 17 188 17 085 efter utspädning, tusental 17 206 17 107 17 206 17 107 17 206 17 130 före utspädning, tusental 17 119 17 018 17 096 16 995 17 094 17 018 efter utspädning, tusental 17 136 17 112 17 112 17 106 17 110 17 111 Periodens totalresultat Resultat per aktie Antalet utestående aktier vid rapportperiodens utgång Genomsnittligt antal utestående aktier ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 8 Rapport över finansiell ställning för koncernen kSEK 30 september 2016 30 september 2015 31 december 2015 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 6 763 373 313 Materiella anläggningstillgångar 1 838 1 597 1 419 528 497 486 Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar 218 3 115 1 358 9 347 5 582 3 576 1 763 989 1 472 400 1 667 576 Omsättningstillgångar Kundfordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 0 5 701 0 24 434 14 332 12 479 15 740 8 665 18 734 97 155 63 021 95 578 1 901 318 1 564 119 1 794 367 1 910 665 1 569 701 1 797 943 Eget kapital och skulder Eget kapital Aktiekapital 2 234 2 221 2 221 Övrigt tillskjutet kapital 41 967 51 494 51 494 Reserver -3 397 -4 824 -6 029 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 72 458 49 474 64 526 Summa eget kapital 113 262 98 365 112 212 Långfristiga skulder Långfristiga räntebärande skulder 70 020 27 203 68 590 Summa långfristiga skulder 70 020 27 203 68 590 1 677 956 1 403 777 1 567 447 1 654 0 484 26 302 21 530 24 301 21 471 18 826 24 909 Summa kortfristiga skulder 1 727 383 1 444 133 1 617 141 Summa eget kapital och skulder 1 910 665 1 569 701 1 797 943 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 9 Rapport över förändringar i koncernens eget kapital kSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Omräkningsreserv Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat Ingående eget kapital 2015-01-01 2 207 62 526 -4 320 65 999 126 412 44 615 44 615 44 615 44 111 -61 140 -76 428 Totalt eget kapital Periodens totalresultat Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat -504 Periodens totalresultat -504 -504 Transaktioner med koncernens ägare Utdelningar -15 288 Av personalen inlösta aktieoptioner 14 4 256 4 270 Utgående eget kapital 2015-09-30 2 221 51 494 -4 824 49 474 98 365 Ingående eget kapital 2015-10-01 2 221 51 494 -4 824 49 474 98 365 15 052 15 052 Periodens totalresultat Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat -1 205 Periodens totalresultat -1 205 15 052 13 847 -1 205 Utgående eget kapital 2015-12-31 2 221 51 494 -6 029 64 526 112 212 Ingående eget kapital 2016-01-01 2 221 51 494 -6 029 64 526 112 212 49 516 49 516 49 516 52 148 -41 584 -55 526 Periodens totalresultat Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat 2 632 Periodens totalresultat 2 632 2 632 Transaktioner med koncernens ägare Utdelningar -13 942 Av personalen inlösta aktieoptioner 13 4 415 Utgående eget kapital 2016-09-30 2 234 41 967 ework . se 4 428 -3 397 72 458 d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 113 262 ework 10 Rapport över kassaflöden för koncernen juliseptember 2016 juliseptember 2015 januariseptember 2016 19 801 17 552 64 794 56 402 86 250 77 858 219 209 641 591 851 801 Betald inkomstskatt -4 254 -4 220 -12 923 -12 789 -11 186 -11 052 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital 15 766 13 541 52 512 44 204 75 915 67 607 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital -112 081 -13 888 4 913 -125 067 -26 084 -156 064 Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 60 623 184 293 -85 581 -249 619 -294 146 -458 184 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder -172 704 -198 181 90 494 124 552 268 062 302 120 Kassaflöde från den löpande verksamheten -96 315 -347 57 425 -80 863 49 831 -88 457 -60 -140 -866 -1 009 -850 -993 kSEK januariRullande september 4 kvartal 2015 okt 2015-sep 2016 Helår 2015 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 984 0 -6 598 -24 -6 598 -24 -2 044 -140 -7 464 -1 033 -7 448 -1 017 Finansieringsverksamheten Inlösen av optioner 4 428 4 270 4 428 4 270 4 428 4 270 Utbetald utdelning till moderbolagets ägare 0 0 -55 526 -76 428 -55 526 -76 428 Upptagna lån 0 27 203 1 430 27 203 42 817 68 590 4 428 31 473 -49 668 -44 955 -8 281 -3 568 Periodens kassaflöde -93 931 30 986 293 -126 851 34 102 -93 042 Likvida medel vid periodens början 191 357 32 333 95 578 190 506 63 021 190 506 -271 -298 1 284 -634 32 -1 886 97 155 63 021 97 155 63 021 97 155 95 578 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Valutakursdifferens Likvida medel vid periodens slut ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 11 Resultaträkning för moderbolaget kSEK juliseptember 2016 juliseptember 2015 januariseptember 2016 januariRullande september 4 kvartal 2015 okt 2015-sep 2016 1 302 267 1 081 219 4 289 541 3 587 902 5 738 176 5 036 537 1 948 0 6 448 0 6 448 0 Helår 2015 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter 3 366 3 041 10 442 9 237 12 781 11 576 1 307 581 1 084 260 4 306 431 3 597 139 5 757 405 5 048 113 -1 247 347 -1 030 629 -4 106 172 -3 424 844 -5 489 964 -4 808 636 -14 773 -9 921 -44 953 -34 086 -59 663 -48 796 -29 600 -25 186 -98 520 -83 417 -130 657 -115 554 Rörelsens kostnader Kostnad konsulter i uppdrag Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -161 -161 -481 -467 -642 -628 -1 291 881 -1 065 897 -4 250 126 -3 542 814 -5 680 926 -4 973 614 15 700 18 363 56 305 54 325 76 479 74 499 1 360 106 2 447 25 2 628 206 -120 0 -390 -309 -1 515 -1 434 Resultat efter finansiella poster 16 940 18 469 58 362 54 041 77 592 73 271 Skatt -3 760 -4 110 -13 035 -12 081 -17 380 -16 426 Periodens resultat * 13 180 14 359 45 327 41 960 60 212 56 845 Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter * Periodens resultat överensstämmer med Periodens totalresultat. ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 12 Balansräkning för moderbolaget kSEK 30 september 2016 30 september 2015 31 december 2015 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 6 763 372 313 Materiella anläggningstillgångar 1 000 944 832 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Andelar i koncernföretag 45 45 45 22 084 20 972 22 072 Summa finansiella anläggningstillgångar 22 129 21 017 22 117 Summa anläggningstillgångar 29 892 22 333 23 262 1 454 766 1 254 486 1 466 885 28 770 19 940 22 390 0 4 566 0 502 421 5 952 Omsättningstillgångar Kundfordringar Fordringar på koncernföretag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 11 599 7 135 6 922 74 104 35 044 64 555 1 569 741 1 321 592 1 566 704 1 599 633 1 343 925 1 589 966 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (17 085 075 aktier med kvotvärde 0,13 Sek) 2 234 2 221 2 221 Reservfond 6 355 6 355 6 355 Utvecklingsfond 6 448 0 0 15 037 8 576 8 576 Överkursfond 51 296 45 535 45 535 Balanserat resultat -6 448 0 0 Periodens resultat 45 327 41 960 56 845 90 175 87 495 102 380 105 212 96 071 110 956 Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 70 020 27 203 68 590 Summa långfristiga skulder 70 020 27 203 68 590 1 386 353 1 189 448 1 375 339 1 067 0 794 23 279 19 578 20 098 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder 13 702 11 625 14 189 Summa kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 424 401 1 220 651 1 410 420 Summa eget kapital och skulder 1 599 633 1 343 925 1 589 966 ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 13 Redovisningsprinciper Bokslutskommunikén för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Bokslutskommunikén för moderbolaget har upprättats i enlighet med års- redovisningslagen. Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är oförändrade från de som tillämpades i årsredovisningen för 2015. Verksamheten i Polen redovisas tills vidare inom segmentet Sverige. Not 1 till de finansiella rapporterna Koncernens rörelsesegment Januari-september 2016 jämfört med samma period 2015 kSEK Intäkter från kunder Segmentets resultat Sverige jan-sep Finland jan-sep 2016 2015 2016 2015 Danmark jan-sep 2016 2015 2016 Norge jan-sep 4 314 916 3 588 452 276 426 245 275 338 557 256 584 335 413 2015 Summa jan-sep 2016 2015 258 029 5 265 312 4 348 340 94 512 87 779 1 936 1 732 8 955 7 566 7 874 2 645 113 277 99 722 Koncerngemensamma kostnader -39 608 -34 707 -3 372 -3 398 -3 737 -2 573 -2 914 -2 617 -49 631 -43 295 Rörelseresultat 54 904 53 072 -1 436 -1 666 5 218 4 993 4 960 28 63 646 56 427 - - - - - - - - 1 148 -25 64 794 56 402 Finansiella poster, netto Periodens resultat före skatt Tredje kvartalet 2016 jämfört med samma period 2015 Sverige jul-sep Finland jul-sep Danmark jul-sep Norge jul-sep 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 Intäkter från kunder 1 318 465 1 081 769 93 659 76 670 122 713 84 747 111 332 Segmentets resultat 27 849 27 953 256 152 3 977 2 696 2 305 Koncerngemensamma kostnader -11 935 -10 399 -835 -1 122 -1 462 -861 -959 Rörelseresultat 15 914 17 554 -579 -970 2 515 1 835 1 346 - - - - - - - - kSEK Finansiella poster, netto Periodens resultat före skatt ework . se 2015 Summa jul-sep 2016 2015 73 202 1 646 169 1 316 388 -104 34 387 30 697 -796 -15 191 -13 178 -900 19 196 17 519 605 33 19 801 17 552 d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 14 Granskningsrapport Till styrelsen i Ework Group AB (publ) Org nr 556587-8708 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Ework Group AB (publ) per den 30 september 2016 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 21 oktober 2016 KPMG AB Mattias Johansson Auktoriserad revisor ework . se d e l å r s r a p p o r t - k v a r ta l 3 - 2 0 1 6 ework 15 Definitioner Nedan definieras mått och nyckeltal som förekommer i delårsrapporten. Flertalet nyckeltal är att beakta som allmänt vedertagna och av sådan art att de förväntas presenteras i delårsrapporten för att förmedla en bild av koncernens resultat, lönsamhet och finansiella ställning. De flesta måtten och nyckeltalen är direkt avstämningsbara mot de finansiella rapporterna. Avkastning på eget kapital Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital under perioden. Avkastning på eget kapital omräknas till årstakt vid delårsrapportering. Eget kapital per aktie Eget kapital i förhållande till antalet utestående aktier före utspädning vid periodens utgång Kassalikviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder Konsulter på uppdrag Antalet konsulter som arbetar på aktiva hel-eller deltidsuppdrag Netto räntebärande tillgångar Likvida medel minus långfristiga räntebärande skulder Omsättningsutveckling Nettoomsättning för perioden minus nettoomsättning för jämförelseperioden i förhållande till nettoomsättning för jämförelseperioden Orderingång Orderlagd nettomsättning på under perioden nytecknade eller förlängda konsultuppdragsavtal Resultat per aktie Resultat efter skatt i förhållande till antalet aktier Räntebärande tillgångar Likvida medel Rörelsekapital Omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder Rörelsemarginal EBIT Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättningen Rörelseresultat EBIT Rörelseresultat Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen Vinstmarginal Resultat före skatt i förhållande till nettoomsättningen Ework Group är en marknadsledande och oberoende konsult leverantör i norra Europa med fokus på IT, telekom, teknik och verksamhetsutveckling. Utan anställda konsulter kan Ework opartiskt matcha varje uppdrag med rätt kompetens från hela marknaden. Ework är grundat i Sverige år 2000 och har idag verksamhet i Sverige, Danmark, Norge, Finland och Polen. Bolaget har ramavtal med fler än 160 ledande företag i de flesta branscher och hanterar samtidigt 6 000 konsulter på uppdrag. Huvudkontoret ligger i Stockholm. Eworks aktie är noterad på Nasdaq Stockholm. Ework Group AB (publ). Klarabergsgatan 60, 3 tr SE-111 21 Stockholm www.ework.se Telefon: +46 (0) 8 50 60 55 00 Org. nr. 556587-8708 Kommande informationstillfällen 17 februari 2017 Bokslutskommuniké 2016 Kontaktpersoner för mer information Zoran Covic, vd +46 8 50 60 55 00 +46 706 65 65 17 Magnus Eriksson, vice vd och CFO +46 8 50 60 55 00 +46 733 82 84 80
© Copyright 2024