Tulos parani korkeampien hintojen ja alempien
OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2016 Tulos parani korkeampien hintojen ja alempien kustannusten ansiosta 28.10.2016 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Osavuosikatsaus 1-9/2016 Kolmas neljännes · · · · · · Liikevaihto oli 13 477 (13 594) milj. Ruotsin kruunua Käyttökate oli 1 635 (751) milj. kruunua Liikevoitto oli 707 (-191) milj. kruunua Tulos rahoituserien jälkeen oli 461 (-438) milj. kruunua Tulos per osake oli 0,57 (-0,37) kruunua Operatiivinen kassavirta oli 926 (-160) milj. kruunua Avainluvut 2016 2015 2016 2016 2015 7-9 7-9 4-6 1-9 1-9 13 477 1 635 707 461 591 0,57 926 35 13 594 751 -191 -438 -285 -0,37 -160 55 14 471 1 509 592 349 412 0,53 1 151 37 40 912 3 885 1 106 463 870 1,01 2 154 35 44 365 3 459 635 -44 167 0,22 2 086 55 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto Tulos rahoituserien jälkeen Tulos verojen jälkeen Tulos per osake, kruunua 1) Operatiivinen kassavirta Nettovelkaantumisaste, % 2015 Koko vuosi 56 864 3 593 -243 -1 171 -505 -0,66 3 874 52 1) Tulos per osake on oikaistu merkintäoikeusantiin sisältyneen ilmaiselementin vuoksi. (Raportissa vertailuluvut suluissa viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon.) Toimitusjohtajan katsaus SSAB:n vuoden 2016 kolmannen neljänneksen liiketulos kasvoi edellisestä neljänneksestä 115 milj. Ruotsin kruunua ja oli 707 milj. kruunua. Tulos parani pääosin korkeampien hintojen ja kustannussäästöjen ansiosta huolimatta kausiluonteisesti alemmista toimituksista ja suunnitelluista huoltoseisokeista. Liikevoitto kasvoi edellisvuoden kolmanteen neljännekseen verrattuna noin 900 milj. kruunua. Vuoden 2015 kolmannen neljänneksen tulosta heikensi Luulajan masuunin peruskorjaus. Edistymme hyvin kustannussäästöohjelmamme 2,8 mrd. kruunun kokonaistavoitteen saavuttamisessa, mukaan lukien Rautaruukin hankinnan tuomat synergiat. Saavutetut kustannussäästöt näkyvät nyt tuloksessamme. Markkinatilanteet SSAB:n kotimarkkinoilla Euroopassa ja Pohjois-Amerikassa poikkesivat toisistaan kolmannella neljänneksellä. Euroopassa taustalla oleva markkinakysyntä oli vakaata, vaikkakin kysyntä hidastui normaalista kausiluonteisuudesta johtuen. Markkinahinnatkin säilyivät vakaina ja jopa hieman nousivat muun muassa pienempien tuontimäärien takia. Euroopan komission Kiinasta tuotaville kuumavalssatuille nauha- ja levytuotteille lokakuussa asettamien väliaikaisten tuontitullien odotetaan tukevan Euroopan hintatasoa. Pohjois-Amerikassa kvarttolevyjen kysyntä oli heikkoa ja hinnat laskivat koko neljänneksen ajan. Tämä sai teräspalvelukeskukset vähentämään ostojaan, ja SSAB Americas divisioonan toimitukset jäivät odotettua pienemmiksi. Kvarttolevyjen tuontimäärät Pohjois-Amerikkaan pysyivät korkealla tasolla. Alustavaa päätöstä tuontitulleista Yhdysvaltoihin tuotaville kvarttolevyille odotetaan vuoden viimeisellä neljänneksellä. Erikoislujien terästen globaali kysyntä pysyi vakaana, vaikkakin oli kausiluonteisesti alemmalla tasolla. SSAB julkisti huhtikuussa tavoitteensa vähentää nettovelkaansa 10 mrd. kruunulla vuoden 2016 ensimmäisen neljänneksen lopusta vuoden 2017 loppuun mennessä. Vuoden toisella neljänneksellä toteutetun merkintäoikeusannin seurauksena SSAB sai 4,9 mrd. kruunun varat ja nettokassavirta vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana oli noin 1,3 mrd. kruunua. Jäljellä oleva nettovelan 3,8 mrd. 2 | SSAB AB( publ), P.O. Box 70 , SE-101 21 Stoc kholm, Sweden. www.ssab.co m. Re g.no. 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 kruunun vähennys saavutetaan operatiivisen kassavirran tuottamisen, käyttöpääoman vähentämisen sekä mahdollisesti ydinliiketoimintaan kuulumattomien omaisuuserien myynnin avulla. Kolmannella neljänneksellä nettokassavirta oli positiivinen ja oli 612 milj. kruunua. Nettovelka väheni 18,2 mrd. kruunuun. Viimeksi kuluneiden kahden vuoden aikana SSAB on keskittynyt SSAB:n ja Rautaruukin integraatioon ja tunnistettujen synergioiden saavuttamiseen. Tästä eteenpäin jatkamme ”Taking the Lead” -strategiamme toteuttamista tavoitteenamme saavuttaa toimialan paras kannattavuus kasvamalla tietyillä strategisesti tärkeillä painopistealueilla sekä edistämällä tehokkuutta jatkuvan parantamisen avulla kaikessa toiminnassamme. Strategisiin painopistealueisiimme kuuluvat: kasvu erikoisteräksissä (Special Steels), autoteollisuuden teräksissä ja muissa premium-tuotteissa sekä panostaminen entistä vahvemmin palveluja jälkimarkkinatoimintoihin. Liikevaihto divisioonittain Milj. kruunua SSAB Special Steels SSAB Europe SSAB Americas Tibnor Ruukki Construction Muut Yhteensä 2016 7-9 2 986 6 122 2 545 1 539 1 579 -1 294 13 477 2015 7-9 3 743 5 965 3 080 1 593 1 496 -2 283 13 594 2016 4-6 3 398 6 668 2 841 1 820 1 444 -1 700 14 471 2016 1-9 9 516 18 830 7 814 5 066 3 951 -4 265 40 912 2015 1-9 11 440 19 897 9 615 5 567 4 131 -6 285 44 365 2015 Koko vuosi 14 382 25 517 11 936 7 163 5 374 -7 508 56 864 2016 7-9 587 789 83 73 173 -70 1 635 2015 7-9 391 36 235 9 106 -26 751 2016 4-6 410 679 309 60 114 -63 1 509 2016 1-9 1 342 1 712 601 134 277 -181 3 885 2015 1-9 1 212 1 168 1 001 69 138 -129 3 459 2015 Koko vuosi 1 213 1 239 1 043 154 109 -165 3 593 Käyttökate (EBITDA) divisioonittain Milj. kruunua SSAB Special Steels SSAB Europe SSAB Americas Tibnor Ruukki Construction Muut Yhteensä 3 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stockholm. www.ssab.co m. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Markkinat Maailman teräsjärjestö World Steel Association (WSA) julkisti lokakuussa ennusteensa teräksen kysynnästä loppuvuonna 2016 ja vuonna 2017. Globaalisti kysynnän arvioidaan kasvavan 0,2 % tänä vuonna ja 0,5 % vuonna 2017. Kysynnän kasvu vuonna 2016 pohjautuu pääasiassa kasvuun Euroopassa ja Afrikassa, kun taas kysynnän Pohjois-Amerikassa odotetaan pysyvän ennallaan ja laskevan Kiinassa. Vuonna 2017 kysynnän ennustetaan kasvavan kaikilla alueilla Kiinaa lukuun ottamatta. WSA:n mukaan maailman raakateräksen tuotanto laski vuoden ensimmäisen yhdeksän kuukauden aikana lähes 1 % edellisvuoteen verrattuna ja oli 1 197 (1 204) milj. tonnia. Kiinan raakateräksen tuotanto pysyi samalla tasolla. Tuotanto laski EU-28 alueella 5 % (lähinnä Iso-Britannia), kun taas Pohjois-Amerikassa tuotanto laski vain 1 % vuoden ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana. Kysyntä jatkui vakaana Euroopassa vuoden kolmannella neljänneksellä tietystä kausiluonteisesta hidastumisesta huolimatta. Kuten myös toisella neljänneksellä, tuontimäärät olivat suhteellisen alhaisella tasolla, mikä lisäsi kysyntää eurooppalaisilta terästuottajilta. Pohjois-Amerikassa puolestaan sekä todellinen kysyntä että taustalla oleva markkinakysyntä laskivat johtuen heikentyneestä kysynnästä loppuasiakkailta ja jakelijoiden varastojen vähentämisestä. Sekä Euroopassa että Pohjois-Amerikassa varastotasojen arvioidaan olevan hieman normaalia alemmalla tasolla tai tasapainossa. Kysyntä Kiinassa ja Venäjällä pysyi alhaisella tasolla myös kolmannella neljänneksellä. Kolmannen neljänneksen jälkeen EU ilmoitti päättäneensä väliaikaisten tuontitullien asettamisesta Kiinasta tuotaville kuumavalssatuille nauha- ja levytuotteille. Asetetut tuontitullit ovat 13-22 % kuumavalssatuille nauhatuotteille ja 65-74 % levytuotteille. EU on aiemmin päättänyt väliaikaisista tuontitulleista Kiinasta ja Venäjältä tuotaville kylmävalssatuille tuotteille. Yhdysvalloissa päätettiin kolmannella neljänneksellä 42-94 % tuontitullien asettamisesta Turkista, Brasiliasta ja Etelä-Afrikasta tuotaville kvarttolevyille. Selvitys on menneillään tuontitullien laajentamisesta koskemaan yhdeksää muuta maata ja alustavaa päätöstä odotetaan vuoden viimeisen neljänneksen aikana. Pohjois-Amerikassa kvarttolevyjen markkinahinnat laskivat toisen neljänneksen loppua kohti ja hintojen lasku jatkui koko kolmannen neljänneksen ajan. Euroopassa nauhatuotteiden markkinahinnat nousivat neljänneksen jälkipuoliskolla, kun taas kvarttolevytuotteiden markkinahinnat olivat ensin laskussa neljänneksen alussa tasaantuen neljänneksen edetessä. Kiinassa nauha- ja kvarttolevytuotteiden markkinahinnat nousivat toisen neljänneksen loppupuolella tapahtuneen huomattavan hinnanlaskun jälkeen. Raaka-aineet SSAB ostaa rautamalmia LKAB:lta Ruotsista ja Severstalilta Venäjältä. Uusi hintasopimus rautamalmin toimituksista LKAB:n kanssa allekirjoitettiin toisella neljänneksellä. Hintasopimus on voimassa 1.4.2016–31.3.2017 ja hinnat määritellään vuosineljänneksittäin. Sopimus Severstalin kanssa on voimassa 1.10.2015–30.9.2018 ja hinnat määritellään kuukausittain. SSAB:n kolmannen neljänneksen toimitusten rautapellettien Yhdysvaltain dollarimääräinen hinta oli 3 % korkeampi ja kruunumääräinen hinta 8 % korkeampi kuin vuoden 2016 toisella neljänneksellä. Edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna SSAB:n Yhdysvaltain dollarimääräinen rautapelletien hinta oli kolmannella neljänneksellä sama ja kruunumääräinen hinta 1 % korkeampi. SSAB ostaa kivihiiltä Australiasta, Yhdysvalloista, Kanadasta ja Venäjältä. Australialaisen, kanadalaisen ja venäläisen kivihiilen hintasopimukset tehdään kuukausittain, kun taas Yhdysvalloista ostettavan kivihiilen hinta määritellään pääosin vuosineljänneksittäin. Vuoden 2016 kolmannella neljänneksellä SSAB:n keskimääräinen Yhdysvaltain dollarimääräinen kivihiilen ostohinta nousi 29 % ja kruunumääräinen hinta 34 % vuoden toiseen neljännekseen verrattuna. Edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, SSAB:n Yhdysvaltain dollarimääräinen hiilen hinta oli kolmannella neljänneksellä 27 % korkeampi ja kruunumääräinen hinta 29 % korkeampi. SSAB:n Yhdysvaltain tuotantolaitokset ostavat säännöllisesti romumetallia tuotantonsa raaka-aineeksi. Romumetallin spot-hinnat laskivat jyrkästi vuoden 2016 kolmannella neljänneksellä. Syyskuun lopussa spot-hinnat olivat 17 % alemmat kuin edellisen neljänneksen lopussa, mutta 4 % korkeammat kuin vuoden 2015 kolmannen neljänneksen lopussa. 4 | SSAB AB( publ), P.O. Box 70 , SE-101 21 Stoc kholm, Sweden. www.ssab.co m. Re g.no. 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Lähiajan näkymät Pohjois-Amerikassa kvarttolevyjen kysynnän arvioidaan jatkuvan vuoden viimeisellä neljänneksellä suhteellisen heikkona, vaikkakin jakelijoiden odotetaan lisäävän ostojaan alhaisista varastotasoista johtuen. Euroopassa kysynnän arvioidaan säilyvän vakaana vuoden viimeisellä neljänneksellä, tosin hidastuvan kausiluonteisesti neljänneksen loppua kohti. Tuontimäärien Eurooppaan odotetaan säilyvän suunnilleen kolmannen neljänneksen tasolla, mikä on alempi kuin loppuvuonna 2015 ja alkuvuonna 2016. Lujien terästen taustalla olevan markkinakysynnän arvioidaan jatkuvan melko vakaana vuoden viimeisellä neljänneksellä. Kokonaisuudessaan SSAB:n toimitusten arvioidaan viimeisellä neljänneksellä säilyvän suunnilleen edellisen neljänneksen tasolla ja hintojen olevan Pohjois-Amerikassa edellistä neljännestä matalammat ja Euroopassa vakaat. Kuitenkin asiakkaiden odotukset vuoden 2017 alun hintatasosta vaikuttavat toimitusmääriin viimeisellä neljänneksellä. Vuonna 2016 on toteutettu ja tullaan toteuttamaan useita huoltoseisokkeja. Alla olevassa taulukossa on esitetty arvio niistä aiheutuvista suorista kunnossapitokustannuksista ilman alemmasta kapasiteetin käyttöasteesta (underabsorption) syntyviä kustannuksia sekä mahdollisia tuottojen menetyksiä. Vuoden 2016 kolmannella neljänneksellä toteutettiin suunniteltu huoltoseisokki Montpelierissä Yhdysvalloissa, jonka kustannukset olivat 200 milj. kruunua. Myös SSAB Europe -divisioonassa toteutettiin suunniteltuja huoltoseisokkeja useilla tehtailla, ja niiden kustannukset olivat yhteensä 80 milj. kruunua. Alla olevan taulukon mukaisesti huoltoseisokeista aiheutuvien kustannusten arvioidaan olevan 190 milj. kruunua vuoden viimeisellä neljänneksellä. Kysyntätilanteesta johtuen SSAB Europe -divisioona on siirtänyt osan huoltoseisokeista vuoden kolmannelta neljännekseltä viimeiselle neljännekselle. Suuret huoltoseisokit vuonna 2016 1) Milj.kruunua SSAB Special Steels SSAB Europe SSAB Americas Yhteensä 2016 1-3 2016 4-6 2016 7-9 20 20 20 20 80 200 280 2016 9-12 130 60 190 1) Taulukossa on esitetty arvioidut suorat kunnossapitokustannukset ilman alemmasta kapasiteetin käyttöasteesta (underabsorption) syntyviä kustannuksia sekä mahdollisia tuottojen menetyksiä Synergiat ja muut säästötoimenpiteet Rautaruukin integraatio ja siihen liittyvä synergiaohjelma saatiin päätökseen vuoden 2016 toisen neljänneksen lopulla. Alkuperäinen 1,0 – 1,35 mrd. kruunun synergiatavoite ylittyi merkittävästi saavutetun vuositahdin ollessa 2,0 mrd. kruunua, ja lisäksi synergiat saavutettiin vuotta alun perin arvioitua aiemmin. SSAB:n kokonaiskustannussäästötavoitteena on saavuttaa vuoden 2016 loppuun mennessä 2,8 mrd. kruunua alempi vuotuinen kustannustaso Rautaruukin hankinnan toteuttamisajankohtaan verrattuna. Useimmat säästöihin liittyvät toimenpiteet oli kolmannen neljänneksen lopussa saatu päätökseen. Kolmannen neljänneksen loppuun mennessä toteutetut henkilövähennykset olivat noin 2 000 työntekijää Rautaruukin hankinnan toteutumisajankohtaan verrattuna. Vuoden loppuun mennessä henkilöstön kokonaisvähennys tulee olemaan noin 2 400 henkilöä hankinnan toteutumisajankohtaan verrattuna. 5 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stockholm. www.ssab.co m. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 SSAB-konserni Yhteenveto 1-9/2016 Toimitukset ja tuotanto SSAB:n toimitukset vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana olivat 5 019 (4 977) tuhatta tonnia, mikä on 1 % enemmän kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Raakateräksen tuotanto nousi 4 % ja levytuotanto 3 % verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon. Liikevaihto Liikevaihto vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana oli 40 912 (44 365) milj. kruunua, mikä on 8 % vähemmän kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Tulos Liikevoitto vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana kasvoi 471 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 1 106 (635) milj. kruunua. Rahoituserät vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana olivat -643 (-679) milj. kruunua ja tulos rahoituserien jälkeen 463 (-44) milj. kruunua. Tulos verojen jälkeen ja osakekohtainen tulos Tulos verojen jälkeen (emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva) vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana oli 866 (166) milj. kruunua, eli 1,01 (0,22) kruunua osaketta kohti. Verot olivat 407 (211) milj. kruunua. Rahoitus ja maksuvalmius Operatiivinen kassavirta vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana oli 2 154 (2 086) milj. kruunua. Käyttökate paransi kassavirtaa, kun taas myyntisaatavien ja varastojen kasvusta johtunut käyttöpääoman sitoutuminen vaikutti kassavirtaan negatiivisesti. Nettokassavirta oli 5 938 (802) milj. kruunua. Nettokassavirtaan vaikuttivat muun muassa merkintäoikeusannista saadut 4 907 milj. kruunun varat, strategisiin investointeihin liittyvät maksut, mukaan lukien 236 (543) milj. kruunun osakkeiden ja liiketoimintojen hankinnat. Kokonaisinvestoinnit olivat 924 (1 938) milj. kruunua. Nettovelka vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana laski 5 029 milj. kruunua ja oli syyskuun lopussa 18 192 milj. kruunua. Nettovelkaantumisaste oli 35 (55) %. Konsernin lainasalkun maturiteetti oli syyskuun lopussa keskimäärin 5,2 (4,8) vuotta ja keskimääräinen koronmääräytymisaika oli 0,9 (1,3) vuotta. Konsernin rahavarat olivat yhteensä 3 801 (1 420) milj. kruunua ja käyttämättömiä pankkeja sitovia luottolimiittejä oli 7 493 (8 463) milj. kruunua (keskimääräinen maturiteetti 2,4 (2,1) vuotta), jotka yhteensä vastaavat 19 (17) % konsernin liukuvasta 12 kuukauden liikevaihdosta. Sijoitetun pääoman ja oman pääoman tuotto Sijoitetun pääoman tuotto ennen veroja ja oman pääoman tuotto verojen jälkeen edelliseltä 12 kuukauden jaksolta olivat 0 % ja 0 %, kun koko vuoden 2015 vastaavat luvut olivat 0 % ja -1 %. Oma pääoma 866 milj. kruunun tuloksen ja 1 511 milj. kruunun muun laajan tuloksen (joka koostuu pääosin valuuttojen muuntoeroista) sekä vuoden toisen neljänneksen lopussa loppuunsaatetusta merkintäoikeusannista saatujen 4 907 milj. kruunun varojen jälkeen yhtiön osakkeenomistajille kuuluva pääoma oli 51 677 (45 325) milj. kruunua, eli 50,18 (82,52) kruunua osaketta kohden. 6 | SSAB AB( publ), P.O. Box 70 , SE-101 21 Stoc kholm, Sweden. www.ssab.co m. Re g.no. 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Kehitys kolmannella neljänneksellä Toimitukset ja tuotanto SSAB:n toimitukset vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 1 526 (1 544) tuhatta tonnia, mikä on 1 % vähemmän edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja 16 % vähemmän kuin edellisellä neljänneksellä. Raakateräksen tuotanto nousi 14 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta laski 4 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Levytuotanto nousi 3 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta laski 10 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Liikevaihto Liikevaihto laski 1 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 13 477 (13 594) milj. kruunua. Alemmilla hinnoilla oli 2 %-yksikön ja alemmilla toimitusmäärillä 1 %-yksikön negatiivinen vaikutus, kun taas paremmalla tuotemixillä oli 1 %-yksikön ja muulla myynnillä 1 %-yksikön positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liikevaihto laski 7 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Alemmilla toimitusmäärillä oli 16 %yksikön negatiivinen vaikutus kun taas korkeammilla hinnoilla oli 4 %-yksikön positiivinen vaikutus, valuuttakurssivaikutuksilla oli 2 %-yksikön ja muulla myynnillä 3 %-yksikön positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Tulos Liikevoitto kolmannella neljänneksellä kasvoi 898 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjakson verrattuna ja oli 707 (-191) milj. kruunua. Alemmat muuttuvat kustannukset (350 milj. kruunua), valuuttakurssivaikutukset (240 milj. kruunua), parantunut kapasiteetin käyttöaste (190 milj. kruunua), alemmat kiinteät kustannukset (170 milj. kruunua) vaikuttivat tulokseen positiivisesti, kun taas alemmat hinnat (100 milj. kruunua) vaikuttivat tulokseen negatiivisesti. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos parani 39 milj. kruunua. Korkeammat hinnat (460 milj. kruunua), alemmat kiinteät kustannukset (380 milj. kruunua) ja valuuttakurssivaikutukset (50 milj. kruunua) vaikuttivat positiivisesti, kun taas alemmat toimitusmäärät (660 milj. kruunua), heikompi kapasiteetin käyttöaste (130 milj. kruunua) ja korkeammat muuttuvat kustannukset (60 milj. kruunua) vaikuttivat tulokseen negatiivisesti. Nettorahoituserät kolmannella neljänneksellä olivat -246 (-247) milj. kruunua ja tulos rahoituserien jälkeen oli 461 (-438) milj. kruunua. Tulos verojen jälkeen ja osakekohtainen tulos Tulos verojen jälkeen (emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva) vuoden 2016 kolmannella neljänneksellä oli 590 (-285) milj. kruunua, eli 0,57 (-0,37) kruunua osaketta kohden. Verot kolmannella neljänneksellä olivat 130 (153) milj. kruunua. 7 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stockholm. www.ssab.co m. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Kassavirta, rahoitus ja maksuvalmius Operatiivinen kassavirta kolmannella neljänneksellä oli 926 (-160) milj. kruunua. Neljännekseen vaikutti positiivisesti pääosin käyttökate, kun taas pääosin kasvaneista varastoista johtunut käyttöpääoman kasvu vaikutti kassavirtaan negatiivisesti. Nettokassavirta oli 612 (-444) milj. kruunua. Nettokassavirtaan vaikuttivat muun muassa strategisiin investointeihin liittyvät maksut, mukaan lukien osakkeiden ja liiketoimintojen hankinnat, jotka olivat 58 (117) milj. kruunua. Kokonaisinvestoinnit olivat 264 (726) milj. kruunua. Nettovelka laski 247 milj. kruunua kolmannella neljänneksellä ja oli syyskuun lopussa 18 192 milj. kruunua. Nettovelkaantumisaste oli 35 (55) %. Operatiivinen kassavirta ja nettovelka Milj. kruunua Käyttökate Käyttöpääoman muutos Ylläpitoinvestoinnit Muut Operatiivinen kassavirta Rahoituserät Verot Liiketoiminnan kassavirta Strategiset investoinnit Osakkeiden ja liiketoimintojen hankinta Osakkeiden ja liiketoimintojen luovutukset Kassavirta ennen osinkoja Emoyhtiön osakkeenomistajille maksetut osingot Merkintäoikeusanti 1) Nettokassavirta Nettovelka kauden alussa Nettokassavirta Velkojen uudelleenarvostus 2) Muut erät 3) Nettovelka kauden lopussa 1) 2) 3) 8 | 2016 2015 2016 2015 7-9 1 635 -536 -206 33 926 -186 -66 674 -33 -25 616 -4 612 7-9 751 -293 -609 -9 -160 -192 25 -327 -117 -444 -444 1-9 3 885 -1 078 -688 35 2 154 -723 -164 1 267 -190 -46 1 031 4 907 5 938 1-9 3 459 -97 -1 396 120 2 086 -593 -310 1 183 -507 -36 162 802 802 2015 Koko vuosi 3 593 1 987 -1 891 185 3 874 -796 -276 2 802 -655 -36 172 2 283 2 283 -18 439 612 -366 1 -18 192 -24 018 -444 -350 -2 -24 814 -23 156 5 938 -685 -289 -18 192 -24 674 802 -858 -84 -24 814 -24 674 2 283 -719 -46 -23 156 Kolmannella neljänneksellä on syntynyt merkintäoikeusannin aiheuttamat 4 milj. kruunun lisäkustannukset, jotka vähentävät annista saatuja varoja vastaavasti. Ulkomaantoimintojen valuuttariskien suojausten uudelleenarvostuksesta. Pääosin suojausinstrumenttien kassavirtavaikutuksista ja muiden ulkomaan valuutan määräisten velkojen arvostuksesta johtuvat erät. SSAB AB( publ), P.O. Box 70 , SE-101 21 Stoc kholm, Sweden. www.ssab.co m. Re g.no. 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Tietoa liiketoiminta-alueista Taulukoissa esitetyt tiedot ovat ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä sekä IPSCO:n ja Rautaruukin hankintaan liittyviä aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Lisätietoja liiketoiminta-alueista löytyy sivulta 21. SSAB Special Steels Avainluvut 2016 7-9 2 986 587 453 -39 2 843 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto 1) Operatiivinen kassavirta Henkilöstö kauden lopussa 2015 7-9 3 743 391 251 877 2 918 2016 4-6 3 398 437 303 626 2 876 2016 1-9 9 516 1 369 958 91 2 843 2015 1-9 11 440 1 212 796 1 383 2 918 2015 Koko vuosi 14 382 1 213 662 1 394 2 904 1) Ilman Rautaruukin hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Kysyntä oli kausiluonteisesti heikompaa kolmannella neljänneksellä ja kysyntä kaivossegmentillä säilyi alhaisella tasolla. Ulkoiset terästoimitukset olivat kolmannella neljänneksellä 242 (216) tuhatta tonnia eli nousivat 12 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta laskivat 13 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Raakateräksen tuotanto laski 27 % vuoden 2015 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, jolloin Oxelösundin pienempi masuuni oli käytössä, jotta voitiin turvata teräsaihioiden toimitukset Luulajan masuunin peruskorjauksen aikana. Raakateräksen tuotanto nousi 1 % edelliseen neljännekseen verrattuna 2016. Levytuotanto nousi 3 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja 7 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Liikevaihto kolmannella neljänneksellä laski 20 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 2 986 (3 743) milj. kruunua. Teräsaihioiden laskeneella sisäisellä myynnillä ja huonommalla tuotemixillä oli 31 %yksikön negatiivinen vaikutus ja alemmilla hinnoilla 1 %yksikön negatiivinen vaikutus, kun taas korkeammilla toimitusmäärillä (lopputuotteet) oli 12 %-yksikön positiivinen vaikutus. Liikevaihto laski 12 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Alemmilla toimitusmäärillä oli 13 %-yksikön ja muulla myynnillä 3 %-yksikön negatiivinen vaikutus, kun taas korkeammilla hinnoilla oli 2 %-yksikön ja valuuttakurssivaikutuksilla samoin 2-% yksikön positiivinen vaikutus. Liikevoitto kolmannella neljänneksellä kasvoi 202 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 453 (251) milj. kruunua. Tulosparannus johtui pääosin korkeammista toimitusmääristä, positiivisista valuuttakurssi-vaikutuksista, samoin kuin alemmista muuttuvista ja kiinteistä kustannuksista, joiden vaikutusta alemmat hinnat ja heikompi kapasiteetin käyttöaste kuitenkin osin pienensivät. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos parani 177 milj. kruunua johtuen pääosin alemmista kiinteistä ja muuttuvista kustannuksista, korkeammista hinnoista ja parantuneesta kapasiteetin käyttöasteesta, joiden vaikutusta kausiluonteiset alemmat toimitusmäärät kuitenkin pienensivät. Operatiivinen kassavirta vuoden kolmannella neljänneksellä oli -39 (877) milj. kruunua. Kassavirtaan vaikutti negatiivisesti käyttöpääoman sitoutuminen, mikä pääosin johtui varastojen kasvattamisesta ennen suunniteltua huoltoseisokkia vuoden viimeisellä neljänneksellä. Investoinnit vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 41 (59) milj. kruunua, josta strategisten investointien osuus, mukaan lukien osakkeiden ja liiketoimintojen hankinnat, oli 3 (2) milj. kruunua. 9 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stockholm. www.ssab.co m. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 SSAB Europe Avainluvut 2016 7-9 6 122 789 426 687 6 840 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto 1) Operatiivinen kassavirta Henkilöstö kauden lopussa 2015 7-9 5 965 36 -328 -1 146 7 201 2016 4-6 6 668 728 366 653 6 950 2016 1-9 18 830 1 761 674 1 835 6 840 2015 1-9 19 897 1 172 78 -815 7 201 2015 Koko vuosi 25 517 1 286 -175 363 7 147 1) Ilman Rautaruukin hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Kysyntä teräspalvelukeskuksilta hidastui kausiluoteisesti kolmannella neljänneksellä, kun taas kysyntä autoteollisuuden ja talorakentamisen segmenteiltä säilyi hyvällä tasolla. Ulkoiset terästoimitukset olivat vuoden kolmannella neljänneksellä 863 (823) tuhatta tonnia eli nousivat 5 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta laskivat 15 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Raakateräksen tuotanto kolmannella neljänneksellä nousi 60 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, lähinnä sen vuoksi, että Luulajan masuuni oli silloin pois käytöstä. Raakateräksen tuotanto oli edellisen neljänneksen tasolla. Levytuotanto nousi 12 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta laski 10 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Kolmannella neljänneksellä liikevaihto kasvoi 3 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 6 122 (5 965) milj. kruunua. Korkeammilla toimitusmäärillä oli 5 %-yksikön ja muulla myynnillä 2 %-yksikön positiivinen vaikutus, kun taas alemmilla hinnoilla oli 4 %-yksikön negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liikevaihto laski 8 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Alemmilla toimitusmäärillä oli 15 %-yksikön negatiivinen vaikutus, kun taas korkeammilla hinnoilla oli 5 %-yksikön, valuuttakurssivaikutuksilla 2 %-yksikön ja muulla myynnillä 1 %-yksikön positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liikevoitto kolmannella neljänneksellä kasvoi 754 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 426 (-328) milj. kruunua. Tulosparannus johtui pääosin korkeammasta kapasiteetin käyttöasteesta (johtuen pääosin Luulajan masuunin peruskorjauksesta vuonna 2015 ja huoltoseisokkien siirtämisestä vuoden 2016 viimeiselle neljännekselle) sekä alemmista muuttuvista ja kiinteistä kustannuksista että korkeammista toimitusmääristä. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos parani 109 milj. kruunua johtuen pääosin alemmista kiinteistä ja muuttuvista kustannuksista ja korkeammista hinnoista, joiden vaikutusta kausiluonteiset alemmat toimitusmäärät ja heikompi kapasiteetin käyttöaste kuitenkin pienensivät. Operatiivinen kassavirta vuoden kolmannella neljänneksellä oli 687 (-1 146) milj. kruunua. Kassavirtaan vaikutti positiivisesti pääasiassa käyttökatteen kassavirta. Investoinnit vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 166 (558) milj. kruunua, josta strategisten investointien osuus oli 45 (65) milj. kruunua, mukaan lukien osakkeiden ja liiketoimintojen hankinnat. 10 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 SSAB Americas Avainluvut 2016 7-9 2 545 83 -73 225 1 239 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto 1) Operatiivinen kassavirta Henkilöstö kauden lopussa 2015 7-9 3 080 235 78 172 1 251 2016 4-6 2 841 309 162 -54 1 232 2016 1-9 7 814 601 144 261 1 239 2015 1-9 9 615 1 001 528 1 498 1 251 2015 Koko vuosi 11 936 1 043 428 1 763 1 240 1) Ilman IPSCO:n hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Kysyntä laski vuoden kolmannella neljänneksellä, ensisijaisesti teräspalvelukeskuksilta. Kysyntä energiatoimialalta säilyi hyvällä tasolla tuulivoimateollisuuden vetämänä, kun taas kysyntä muilta segmenteiltä oli suhteellisen heikkoa. Ulkoiset terästoimitukset olivat kolmannella neljänneksellä 421 (505) tuhatta tonnia eli laskivat 17 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja 20 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Raakateräksen tuotanto laski 12 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja 14 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Levytuotanto laski 12 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja 16 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Tuotannonlasku aiheutui pääosin Yhdysvaltain Montpelierin huoltoseisokista kolmannella neljänneksellä. Kolmannella neljänneksellä liikevaihto laski 17 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 2 545 (3 080) milj. kruunua. Alemmilla toimitusmäärillä oli 17 %-yksikön, alemmilla hinnoilla 1 %-yksikön ja huonommalla tuotemixillä 1 %-yksikön negatiivinen vaikutus liikevaihtoon, kun taas muulla myynnillä oli 2 %-yksikön positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liikevaihto laski 10 % edelliseen neljännekseen verrattuna. Alemmilla toimitusmäärillä oli 20 %-yksikön negatiivinen vaikutus, kun taas korkeammilla hinnoilla oli 6 %-yksikön, valuuttakurssivaikutuksilla 3 %yksikön ja muulla myynnillä 1 %-yksikön positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liiketulos kolmannella neljänneksellä laski 151 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli -73 (78) milj. kruunua. Tuloksen heikkeneminen johtui pääosin alemmista toimitusmääristä ja huonommasta kapasiteetin käyttöasteesta ja kolmannella neljänneksellä toteutetusta huoltoseisokista sekä alemmista hinnoista, joiden vaikutusta alemmat muuttuvat ja kiinteät kustannukset osin pienensivät. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos laski 235 milj. kruunua johtuen pääosin kolmannella neljänneksellä toteutetusta huoltoseisokista, korkeammista muuttuvista kustannuksista, alemmista toimitusmääristä ja huonommasta kapasiteetin käyttöasteesta, joiden vaikutusta korkeammat hinnat osin pienensivät. Kannattavuuteen kolmannella neljänneksellä vaikutti negatiivisesti Montpelierin huoltoseisokki, jonka suorat kustannukset olivat noin 200 milj. kruunua. Neljänneksen aikana kirjattiin noin 20 milj. kruunun kustannukset, jotka koskevat (useita teräksentuottajia vastaan tehdyn) ryhmäkanteen sovitteluratkaisua asiassa, jossa väitettiin, että Yhdysvaltain kilpailulainsäädäntöä olisi rikottu. Operatiivinen kassavirta vuoden kolmannella neljänneksellä oli 226 (172) milj. kruunua. Kassavirtaan vaikutti positiivisesti käyttökate, sekä alempi käyttöpääoma, joka johtui pääosin myynnin laskun aiheuttamasta myyntisaatavien pienenemisestä. Investoinnit vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 34 (83) milj. kruunua, josta strategisten investointien osuus oli 9 (21) milj. kruunua. 11 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Tibnor Avainluvut 2016 7-9 1 539 73 53 -68 1 149 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto 1) Operatiivinen kassavirta Henkilöstö kauden lopussa 2015 7-9 1 593 9 -8 -113 1 231 2016 4-6 1 820 60 39 -22 1 178 2016 1-9 5 066 137 75 -20 1 149 2015 1-9 5 567 93 37 120 1 231 2015 Koko vuosi 7 163 65 -10 375 1 208 1) Ilman Rautaruukin hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Kokonaistoimitukset vuoden 2016 kolmannella neljänneksellä laskivat 5 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, lähinnä Pitkät tuotteet ja Harjateräkset -segmenteissä. Edelliseen neljännekseen verrattuna toimitukset laskivat kausiluonteisesti 21 %, lähinnä Nauhatuotteet ja Harjateräkset -segmenteissä. Kolmannella neljänneksellä liikevaihto laski 3 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 1 539 (1 593) milj. kruunua. Liikevaihdon heikentyminen johtui pääosin alemmista toimitusmääristä, joiden vaikutusta korkeammat hinnat kuitenkin osin pienensivät. Liikevaihto laski 15 % edelliseen neljännekseen verrattuna johtuen pääosin kausiluonteisesti alemmista toimitusmääristä, joiden vaikutusta korkeammat hinnat kuitenkin osin pienensivät. Liikevoitto kasvoi kolmannella neljänneksellä 61 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 53 (-8) milj. kruunua. Tuloksen paraneminen johtui pääosin parantuneista katteista ja alemmista kiinteistä kustannuksista, joiden vaikutusta alemmat toimitusmäärät kuitenkin pienensivät. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos parani 14 milj. kruunua johtuen pääosin alemmista kiinteistä kustannuksista ja korkeammista hinnoista, joiden vaikutusta alemmat toimitusmäärät kuitenkin pienensivät. Operatiivinen kassavirta vuoden kolmannella neljänneksellä oli -68 (-113) milj. kruunua. Kassavirtaan vaikutti positiivisesti korkeampi käyttökate, jonka vaikutusta korkeampi käyttöpääoma kuitenkin pienensi. Investoinnit vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 8 (17) milj. kruunua, josta strategisten investointien osuus oli 0 (7) milj. kruunua. 12 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Ruukki Construction Avainluvut 2016 7-9 1 579 173 137 141 2 694 Milj. kruunua Liikevaihto Käyttökate Liikevoitto 1) Operatiivinen kassavirta Henkilöstö kauden lopussa 2015 7-9 1 496 106 64 40 3 053 2016 4-6 1 444 114 75 68 2 722 2016 1-9 3 951 277 164 177 2 694 2015 1-9 4 131 144 15 -2 3 053 2015 Koko vuosi 5 374 208 18 168 2 979 1) Ilman Rautaruukin hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Edelliseen neljännekseen verrattuna kysyntä kasvoi kausiluonteisesti vuoden kolmannella neljänneksellä eniten Asuinrakentamisen Kattotuotteet- ja Rakentamisen Komponentit -segmenteissä, sekä alueellisesti Suomessa ja Keski- ja Itä-Euroopassa ja jatkui hyvänä Skandinaviassa ja Puolassa. Kolmannella neljänneksellä liikevaihto kasvoi 6 % edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 1 579 (1 496) milj. kruunua. Liikevaihdon kasvu johtui pääosinpääosin myynnin kasvusta Suomessa sekä Keski- ja Itä-Euroopassa sekä Rakennusjärjestelmätsegmentissä, minkä vaikutusta laskenut myynti Asuinrakentamisen Kattotuotteet -segmentissä kuitenkin osin pienensi. Edelliseen neljännekseen verrattuna liikevaihto nousi 9 % johtuen lähinnä kausiluonteisesti korkeammasta myynnistä rakentamisalalla. Liikevaihto kasvoi kaikissa segmenteissä lukuun ottamatta Rakennusjärjestelmätsegmenttiä, jossa myynti laski vahvaan toiseen neljännekseen verrattuna. Liikevoitto nousi kolmannella neljänneksellä 73 milj. kruunua edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 137 (64) milj. kruunua. Tulosparannus johtui pääosin alemmista kiinteistä ja muuttuvista kustannuksista sekä korkeammista toimitusmääristä. Edelliseen neljännekseen verrattuna tulos parani 62 milj. kruunua johtuen pääosin alemmista kiinteistä kustannuksista ja korkeammista toimitusmääristä. Operatiivinen kassavirta vuoden kolmannella neljänneksellä oli 141 (-26) milj. kruunua. Kassavirtaan vaikutti positiivisesti käyttökate, kun taas korkeampi käyttöpääoma, joka johtui pääosin varastojen kasvusta, vaikutti kassavirtaan negatiivisesti. Investoinnit vuoden kolmannella neljänneksellä olivat 12 (26) milj. kruunua, joista strategisten investointien osuus oli 1 (24) milj. kruunua. 13 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Riskit ja epävarmuustekijät Liiketoiminnan olennaisia riskejä ja epävarmuustekijöitä kuvataan yksityiskohtaisesti yhtiön vuoden 2015 vuosikertomuksessa. Kesäkuussa pidetyssä kansanäänestyksessä Yhdistynyt kuningaskunta äänesti EU:sta eroamisen puolesta (Brexit). Tähän liittyy tiettyjä riskejä ja epävarmuustekijöitä, vaikkakin Brexitin vaikutukset ovat edelleen epävarmoja. Näin ollen sen vaikutukset myös SSAB:hen ovat vaikeasti arvioitavissa. Uusia tai muuttuneita olennaisia riskejä tai epävarmuustekijöitä ei ole muutoin tunnistettu kuluvan neljänneksen aikana. Laatimisperiaatteet Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 -standardin mukaisesti. Laatimisperiaatteet perustuvat EU:ssa hyväksyttyihin IFRS-standardeihin ja niihin liittyviin säädöksiin tilinpäätöksestä annetussa laissa (Årsredovisningslag 9. kapitel). Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu noudattaen ”RFR 2 Redovisning för juridiska personer” -standardia ja tilinpäätöksestä annettua lakia. Laatimisperiaatteissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia vuoden 2015 vuosikertomuksen julkaisun jälkeen. 1.1.2016 alkaen emoyhtiö SSAB AB on muuttanut laatimisperiaatteita koskien ulkomaalaisiin yhtiöihin tehtyjen nettosijoitusten suojausten käsittelyä. Laatimisperiaatemuutos tehtiin tilinpidon yhdenmukaistamiseksi Ruotsin verolainsäädännön kanssa. 1.1.2016 alkaen kirjataan muutokset emoyhtiön nettosijoitusten suojauksista suoraan tuloslaskelmaan sen sijaan, että ne aiempaan tapaan kirjattaisiin laajaan tuloslaskelmaan. Muutoksen vaikutukset esitetään sivulla 24. Tämä muutos ei vaikuta konsernin tilinpitoon. Edellisestä osavuosikatsauksesta alkaen SSAB on soveltanut Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (European Securities and Markets Authority) uusia ohjeita vaihtoehtoisista tunnusluvuista. Käytettyjen tunnuslukujen määritelmät löytyvät vuoden 2015 vuosikertomuksesta ja olennaiset täsmäytykset löytyvät tästä osavuosikatsauksesta sivulta 19. Uusi toimitusjohtaja Ruukki Constructionille Sami Eronen on nimitetty SSAB:n tytäryhtiön Ruukki Constructionin toimitusjohtajaksi 1. joulukuuta 2016 alkaen. Hän siirtyy Ruukki Constructionin palvelukseen SSAB Europe -divisioonasta, jossa hän vastaa toimitusketjun ohjauksesta ja IT:stä. Sami Eronen raportoi Ruukki Construction Oy:n hallitukselle ja SSAB-konsernin toimitusjohtaja Martin Lindqvistille. Tarkastus Tämä osavuosikatsaus on tarkastamaton. Tukholmassa, 27.10.2016 Martin Lindqvist Toimitusjohtaja 14 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 IFRS:n mukaiset taloudelliset tiedot – konserni Konsernin tuloslaskelma Milj. kruunua Liikevaihto Myytyjä suoritteita vastaavat kulut Bruttokate Myynnin ja hallinnon kulut Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut 1) Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta verojen jälkeen Liikevoitto Rahoitustuotot Rahoituskulut Tulos rahoituserien jälkeen Verot Kauden tulos 2016 2015 2016 2015 7-9 13 477 -11 888 1 589 -947 55 10 707 10 -256 461 130 591 7-9 13 594 -12 584 1 010 -1 003 -200 2 -191 9 -256 -438 153 -285 1-9 40 912 -36 940 3 972 -3 095 187 42 1 106 47 -690 463 407 870 1-9 44 365 -40 086 4 279 -3 468 -210 34 635 41 -720 -44 211 167 2015 Koko vuosi 56 864 -52 552 4 312 -4 636 36 45 -243 50 -978 -1 171 666 -505 590 1 -285 0 866 4 166 1 -508 3 Jakautuminen: - Emoyhtiön omistajille - Määräysvallattomille Avainluvut Liikevoitto liikevaihdosta (%) Tulos per osake, kruunua 2) Oma pääoma per osake, kruunua Nettovelkaantumisaste (%) Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä kauden aikana (milj. kpl) 2) 2016 7-9 5 0,57 50,18 35 2015 7-9 -1 -0,37 82,52 55 2016 1-9 3 1,01 50,18 35 2015 1-9 1 0,22 82,52 55 2015 Koko vuosi 0 -0,66 80,82 52 1 029,8 765,0 856,8 765,0 765,0 Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa (milj. kpl) 3) Henkilöstö kauden lopussa 1 029,8 15 208 549,2 16 215 1 029,8 15 208 549,2 16 215 549,2 16 045 1) Neljänneksen tulos sisältää myyntisaatavien ja ostovelkojen valuuttakurssieroja 40 (-243) milj. kruunua 2) Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä ja tulos per osake on oikaistu merkintäoikeusantiin sisältyvän ilmaiselementin vuoksi. Laimennettua osakekohtaista tulosta ei ole esitetty, koska yhtiöllä ei ole muutoin avoimia osakejärjestelyjä 3) Merkintäoikeusannin seurauksena 27.6.2016 osakkeiden lukumäärä on yhteensä 1 029 835 326 15 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Konsernin laaja tuloslaskelma 2016 2015 2016 2015 7-9 591 7-9 -285 1-9 870 1-9 167 2015 Koko vuosi -505 1 007 85 -366 0 64 766 -139 -350 0 106 1 975 190 -685 0 115 1 992 -42 -858 1 197 1 470 7 -719 1 155 790 383 1 595 1 290 914 Erät, joita ei luokitella myöhemmin tulosvaikutteisiksi: Etuuspohjaisten eläkevelvoitteiden uudelleenmäärittämisestä johtuvat erät -3 -16 -103 47 192 Vero laajan tuloksen eristä, joita ei luokitella tulosvaikutteisiksi Erät, joita ei luokitella tulosvaikutteisiksi, yhteensä 0 -3 4 -12 21 -82 -9 38 -39 153 787 1 378 371 86 1 513 2 383 1 328 1 495 1 067 562 1 376 2 68 18 2 377 6 1 492 3 560 2 Milj. kruunua Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät Erät, jotka voidaan myöhemmin luokitella tulosvaikutteisiksi: Muuntoerot Rahavirran suojaukset Ulkomaan toimintojen valuuttariskien suojaukset 1) Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten muista laajan tuloksen eristä Vero laajan tuloksen eristä, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi Erät, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi, yhteensä Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen yhteensä Kauden laaja tulos yhteensä Jakautuminen: - Emoyhtiön omistajille - Määräysvallattomille 1) Suojaus on toteutettu niin, että nettovelkaantumisaste ei muutu valuuttakurssien vaihdellessa. Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Milj. kruunua Oma pääoma 31.12.2014 Osakepääoma 4 833 Ylikurssirahasto 22 343 Muut rahastot 442 Kertyneet voittovarat 16 199 Yhteensä 43 817 Määräysvallattomien osuus 62 1 288 204 1 492 3 1 495 Oma pääoma yhteensä 43 879 Muutokset 1.1.-30.9.2015 Kauden laaja tulos Vähemmistöosuus yrityshankinnan kautta Oma pääoma 30.9.2015 4 833 22 343 1 730 16 16 419 16 45 325 -16 49 45 374 Muutokset 1.10.-31.12.2015 Kauden laaja tulos Oma pääoma 31.12.2015 4 833 22 343 -373 1 357 -559 15 860 -932 44 393 -1 48 -933 44 441 Muutokset 1.1.-30.9.2016 Kauden laaja tulos Merkintäoikeusanti 1) Oma pääoma 30.9.2016 4 229 9 062 678 23 021 1 593 2 950 784 16 644 2 377 4 907 51 677 6 54 2 383 4 907 51 731 1) Kolmannella neljänneksellä on syntynyt merkintäoikeusannin aiheuttamat 4 milj. kruunun lisäkustannukset, mikä vähentää annista saatuja varoja vastaavasti. Osakemäärä on 1 029 835 326 ja osakkeen nimellisarvo on 8,80 kruunua osakkeelta. 16 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Konsernin tase Milj. kruunua Varat Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet Osuudet osakkuus- ja yhteisyrityksissä Muut rahoitusvarat Laskennalliset verosaamiset 2) Pitkäaikaiset varat yhteensä Vaihto-omaisuus Myyntisaamiset Tuloverosaamiset Muut lyhytaikaiset saamiset 1) Rahavarat Lyhytaikaiset varat yhteensä Varat yhteensä 30.9. 2016 30.9. 2015 31.12. 2015 28 712 2 824 25 848 619 543 1 763 60 309 13 995 7 127 572 2 768 3 801 28 263 88 572 27 949 3 519 26 786 544 515 1 727 61 040 13 655 7 620 529 3 511 1 420 26 735 87 775 27 871 3 290 26 276 546 506 1 492 59 981 12 691 6 048 400 3 327 2 711 25 177 85 158 Oma pääoma ja velat Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Määräysvallattomien osuus Oma pääoma yhteensä Laskennalliset verovelat Muut pitkäaikaiset varaukset Tuloennakot 2) Pitkäaikaiset rahoitusvelat Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikaiset rahoitusvelat Ostovelat Tuloverovelat Muut lyhytaikaiset velat Lyhytaikaiset velat Oma pääoma ja velat yhteensä 51 677 54 51 731 2 069 688 521 20 848 24 126 2 014 6 650 99 3 952 12 715 88 572 45 325 49 45 374 2 882 736 620 22 955 27 193 4 952 6 279 198 3 779 15 208 87 775 44 393 48 44 441 2 334 574 555 20 746 24 209 6 365 6 334 93 3 716 16 508 85 158 1 342 2 752 2 194 1 915 1 736 2 548 Annetut pantit Ehdolliset velat 1) Muihin lyhytaikaisiin saamisiin sisältyy lyhytaikaisia sidottuja pankkitalletuksia 1 388 (2 136) milj. kruunua. 2) Laskennallisesta verosaatavasta 268 (302) milj. kruunua liittyy Alabamassa Yhdysvalloissa tehdyistä investoinneista tulevaisuudessa saataviin verohyötyihin. Koska hyötyjä ei vielä ole kirjattu tulokseen, on taseeseen kirjattu vastaava pitkäaikainen koroton velka. 17 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Rahoitusvarojen ja -velkojen arvostus Taseen rahoitusvarat ja -velat arvostetaan sen mukaan, mihin ryhmään ne on luokiteltu, joko hankintamenoon tai käypään arvoon. Korko-, valuutta- ja hintajohdannaiset arvostetaan käypään arvoon. Taseen muihin lyhytaikaisiin saamisiin sisältyy johdannaisia 197 (213) milj. kruunua ja muihin lyhytaikaisiin velkoihin 515 (504) milj. kruunua. Taseen pitkäaikaisiin korottomiin velkoihin sisältyy johdannaisia 85 (132) milj. kruunua. Taseen muut rahoitusvarat ja -velat on arvostettu hankintamenoon. Jos kiinteäkorkoiset pitkäaikaiset rahoitusvelat (mukaan lukien lyhytaikainen osa) arvostettaisiin käypään arvoon, niiden arvo ylittäisi tasearvon 75 (287) milj. kruunulla, mutta koska lainat tullaan pitämään eräpäivään saakka, eivät ne vaikuta tasearvoon. Rahoitusinstrumenttien käyvän arvon määrittäminen Rahoitusinstrumentit luokitellaan kolmeen eri tasoon kuuluviksi sen perusteella, mitä tietoja niiden arvostamiseen käytetään. Tason 1 käyvät arvot perustuvat noteerattuihin hintoihin toimivilla markkinoilla, esimerkiksi pörssikursseihin. Tason 2 käypien arvojen määrittämisessä on käytetty muita todennettavia markkinahintoja kuin noteerattuja hintoja, esimerkiksi diskonttauskorkoja ja tuottokäyriä. Tason 3 rahoitusinstrumenttien käyvät arvot määritetään arvostusmenetelmillä, jotka eivät perustu todennettavissa oleviin markkinahintoihin. Rahoitusinstrumenttien arvostus käypään arvoon perustuu SSAB:ssä tason 2 mukaisiin tietoihin lukuun ottamatta sähköjohdannaisia, joiden käypä arvo perustuu noteerattuihin markkinahintoihin ja jotka siksi luokitellaan tasolle 1. Konsernin kassavirta 2016 2015 2016 2015 Milj. kruunua Liikevoitto Poistot ja arvonalentumiset Oikaisut ei-rahavirtaa tuottavat erät Saadut ja maksetut korot Maksetut verot Käyttöpääoman muutos Liiketoiminnan kassavirta 7-9 707 928 -5 -186 -66 -536 842 7-9 -191 942 -19 -192 25 -293 272 1-9 1 106 2 779 -15 -723 -164 -1 078 1 905 1-9 635 2 824 51 -593 -310 -97 2 510 2015 Koko vuosi -243 3 836 -64 -796 -276 1 987 4 444 Investoinnit käyttöomaisuuteen Osakkeiden ja osuuksien hankinta Osakkeiden ja osuuksien luovutukset Muut investoinnit Investointien nettorahavirta -239 -25 38 -226 -725 9 -716 -878 -46 50 -874 -1 902 -36 162 68 -1 708 -2 546 -36 172 249 -2 161 -4 -1 087 -210 -99 -1 400 -1 039 462 175 -402 4 907 -4 942 396 -427 -66 -2 767 464 -105 -2 408 -3 451 957 -66 -2 560 -784 4 554 31 3 801 -846 2 275 -9 1 420 965 2 711 125 3 801 -1 606 3 014 12 1 420 -277 3 014 -26 2 711 Merkintäoikeusanti Rahoitusvelkojen muutos Rahoitusvarojen muutos Rahoituksen muu nettorahavirta Rahoituksen nettorahavirta Kauden nettorahavirta Rahavarat kauden alussa Valuuttakurssimuutosten vaikutus Rahavarat kauden lopussa 1) Kolmannella neljänneksellä on syntynyt merkintäoikeusannin aiheuttamat 4 milj. kruunun lisäkustannukset, mikä vähentää annista saatuja varoja vastaavasti. 18 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Ei-IFRS-tunnuslukujen merkitykselliset täsmäykset Alla olevien määritelmien lisäksi määritelmät ei-IFRS-tunnusluvuista löytyy 2015 vuosikertomuksesta. Käyttökate, EBITDA 2016 7-9 707 928 1 635 Milj. kruunua Liikevoitto Poistot ja arvonalentumiset Käyttökate, EBITDA 2015 7-9 -191 942 751 2016 1-9 1 106 2 779 3 885 2015 1-9 635 2 824 3 459 2015 Koko vuosi -243 3 836 3 593 Käyttökate, EBITDA, ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Milj. kruunua Käyttökate Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät Käyttökate, EBITDA, ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä 2016 7-9 1 635 - 2015 7-9 751 10 2016 1-9 3 885 79 2015 1-9 3 459 39 2015 Koko vuosi 3 593 62 1 635 761 3 964 3 498 3 655 Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät, erittely 2016 2015 2016 2015 7-9 7-9 1-9 1-9 Milj. kruunua Liiketoiminnan kulut Itä-Euroopan omaisuuserien alaskirjaus Myytävänä olevien pitkäaikaisten omaisuuserien arvostus käypään arvoon sekä voitot ja tappiot Kertaluonteiset kulut uudelleenjärjestelyistä Ruukki Constructionin kustannussäästöohjelmaan liittyvät kulut Kiinteistön myyntivoitto Muut erät Vaikutus liikevoittoon Rahoituskulut Rautaruukin osakkeista maksettu varainsiirtovero Vaikutus tulokseen rahoituserien jälkeen Verot Verovaikutukset Vaikutus tulokseen verojen jälkeen 2015 Koko vuosi -15 -79 -16 -16 -20 -135 -47 122 -23 -114 - - -79 -3 -39 - - -79 -5 -44 -5 -119 - - 17 -62 5 -39 15 -104 Vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä on käsitelty yhtiön toiminnan kannalta kertaluonteisiksi katsottujen liiketapahtumien tulosvaikutukset, jotka vaikeuttavat vertailua toiminnan tuloksellisuudesta eri tulosjaksojen välillä. Sijoitetun pääoman tuotto ennen veroja, rullaava 12 kuukautta 1.10.201530.9.2016 229 56 285 73 636 0 Milj. kruunua Liiketulos Rahoitustuotot Yhteensä Keskimääräinen sijoitettu pääoma Sijoitetun pääoman tuotto ennen veroja, % 19 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 1.10.201430.9.2015 13 53 66 75 711 0 2015 Koko vuosi -243 50 -193 75 346 -0 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Oman pääoman tuotto verojen jälkeen, rullaava 12 kuukautta 1.10.201530.9.2016 -678 45 467 -1 Milj. kruunua Kauden tulos, verojen jälkeen Keskimääräinen oma pääoma Oman pääoman tuotto verojen jälkeen, % 1.10.201430.9.2015 -1 144 45 273 -3 2015 Koko vuosi -505 45 568 -1 Operatiivinen kassavirta Milj. kruunua Liiketoiminnan kassavirta Oikaisu, saadut ja maksetut korot Oikaisu, maksetut verot Ylläpitoinvestoinnit 1) Muut investoinnit 2) Operatiivinen kassavirta 2016 2015 2016 2015 7-9 842 186 66 -206 38 926 7-9 272 192 -25 -609 10 -160 1-9 1 905 723 164 -688 50 2 154 1-9 2 510 593 310 -1 396 68 2 085 2015 Koko vuosi 4 444 796 276 -1 891 249 3 874 1) Ylläpitoinvestointien määritelmä löytyy vuoden 2015 vuosikertomuksesta. 2) Muut investoinnit ovat pääasiassa kassavirtaa pitkäaikaisista saatavista ja investoinneista. Nettovelka 2016 30.9. 5 643 23 835 18 192 Milj. kruunua Rahoitusvarat 1) Rahoitusvelat 2) Nettovelka 2015 30.9. 4 127 28 941 24 814 2015 Koko vuosi 4 947 28 103 23 156 1) Rahoitusvarat koostuvat pääasiassa pitkäaikaisista ja lyhytaikaisista korollisista saatavista ja investoinneista, sekä johdannaisista, kassavaroista sekä kassavaroiksi luokiteltavista eristä. 2) Rahoitusvelat koostuvat pääasiassa pitkäaikaisista ja lyhytaikaisista korollisista veloista, eläkevastuista sekä johdannaisista. 20 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Tietoja liiketoiminta-alueista SSAB koostuu viidestä liiketoiminta-alueesta: kolmesta teräsdivisioonasta: SSAB Special Steels, SSAB Europe ja SSAB Americas sekä kahdesta tytäryhtiöstä: Tibnor ja Ruukki Construction. SSAB Special Steels SSAB Special Steels -divisioona vastaa globaalisti kaikkien SSAB:n nuorrutusterästen (Q&T) ja kuumavalssattujen erikoislujien terästen (AHSS), joiden myötölujuus on vähintään 700 MPa, myynnistä ja markkinoinnista. SSAB Special Steels vastaa teräksen ja levyjen tuotannosta Oxelösundissa (Ruotsi). Sen lisäksi divisioonan vastuulla on Mobilessa (USA), Raahessa (Suomi) ja Borlängessä (Ruotsi) valmistettujen em. tuotteiden myynti. Kun SSAB Special Steels myy toisessa divisioonassa valmistettuja tuotteita, tulot raportoidaan SSAB Special Steelsissa ja kulujen jako divisioonien välillä tapahtuu myytyjä tuotteita vastaavilla kuluilla. SSAB Europe SSAB Europe -divisioonalla on vastuu nauha-, kvarttolevy- ja putkituotteissa ja sillä on maailmanlaajuinen tulosvastuu autoteollisuussegmentistä (kylmävalssattu levy). SSAB Europe vastaa teräs- ja levytuotannosta Raahessa ja Hämeenlinnassa (Suomi) sekä Luulajassa ja Borlängessä (Ruotsi). SSAB Americas SSAB Americas -divisioonalla on tulosvastuu kvarttolevyistä Pohjois-Amerikassa sekä teräs- ja levytuotannosta Montpelierissä ja Mobilessa Yhdysvalloissa. Tibnor Tibnor on konsernin täyden palvelun teräksen ja metallien jakelija Pohjoismaissa ja Baltiassa. Tibnor ostaa ja myy sekä SSAB:n että muiden toimittajien materiaaleja. Ruukki Construction Ruukki Construction vastaa energiatehokkaiden rakentamisen ratkaisujen tuotannosta ja myynnistä, painopisteenä Pohjois- ja Itä-Eurooppa. Plannja, joka aiemmin oli osa SSAB EMEAa, kuuluu nyt Ruukki Constructioniin. 21 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Taloudellisia tietoja neljänneksittäin Vuoden 2014 taloudelliset tiedot ovat pro forma -tietoja sen mukaisesti kuin SSAB olisi omistanut Rautaruukin 1.1.2013 lähtien. Tiedot alla olevissa taulukoissa on esitetty ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä. Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät esitetään taulukossa sivulla 19. Konsernin tulos ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Pro forma Milj. kruunua 1/14 2/14 3/14 4/14 15 Liikevaihto 14 598 15 208 15 039 267 -14 Liiketoiminnan kulut -13 728 -13 979 -13 794 188 Poistot ja arvonalentumiset 1) -843 -841 -837 -892 Osakkuus- ja yhteisyritykset 7 1 1 -14 Rahoituserät -305 -259 -148 -210 Tulos ennen veroja -271 130 261 -37 1/15 15 468 -13 979 2/15 15 303 -14 077 3/15 13 594 -12 845 4/15 12 499 -12 352 1/16 12 964 -12 234 2/16 14 471 -12 904 3/16 13 477 -11 852 -938 -944 -942 -960 -934 -917 -928 13 -214 350 19 -213 88 2 -247 -438 11 -249 -1 051 14 -154 -344 18 -243 425 10 -246 461 1) Pro forma -luvut ovat ilman Rautaruukin hankintaan liittyvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden yliarvojen poistoja. Poistot ja arvonalentumiset näkyvät alempana olevasta taulukosta ”Käyttökate ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä”. Liikevaihto Milj. kruunua SSAB Special Steels SSAB Europe SSAB Americas Tibnor Ruukki Construction Muut Liikevaihto 1/14 3 348 6 649 2 831 2 055 1 224 -1 509 14 598 Pro forma 2/14 3/14 3 477 3 203 6 568 6 006 3 152 3 716 2 077 2 109 1 625 1 836 -1 691 -1 831 15 208 15 039 4/14 3 198 6 634 3 508 1 910 1 532 -1 515 15 267 Käyttökate ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Pro forma Milj. kruunua 1/14 2/14 3/14 SSAB Special Steels 377 471 72 SSAB Europe 364 383 408 SSAB Americas 194 299 689 Tibnor 51 57 59 Ruukki Construction -37 88 138 Muut -72 -68 -119 Käyttökate 877 1 230 1 247 4/14 345 369 438 6 -4 -89 1 065 Liikevoitto ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Pro forma Milj. kruunua 1/14 2/14 3/14 SSAB Special Steels 242 338 -61 SSAB Europe -16 10 61 SSAB Americas 74 176 558 Tibnor 29 34 36 Ruukki Construction -92 32 72 Yliarvojen poistot, IPSCO -124 -125 -132 Yliarvojen poistot, Rautaruukki Muut -79 -76 -125 Liikevoitto 34 389 409 22 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. 1/15 3 620 6 835 3 508 2 075 1 147 -1 717 15 468 4/14 207 -54 299 -16 -26 -140 -97 173 2/15 4 077 7 097 3 027 1 899 1 488 -2 285 15 303 1/15 388 677 453 48 -19 -46 1 501 1/15 252 312 296 29 -62 -158 -51 -54 564 3/15 3 743 5 965 3 080 1 593 1 496 -2 283 13 594 4/15 2 942 5 620 2 321 1 596 1 243 -1 223 12 499 1/16 3 132 6 040 2 428 1 707 928 -1 271 12 964 2/16 3 398 6 668 2 841 1 820 1 444 -1 700 14 471 3/16 2 986 6 122 2 545 1 539 1 579 -1 294 13 477 2/15 433 459 313 36 57 -52 1 246 3/15 391 36 235 9 106 -26 751 4/15 1 114 42 -28 64 -36 157 1/16 345 244 209 4 -10 -48 744 2/16 437 728 309 60 114 -63 1 585 3/16 587 789 83 73 173 -70 1 635 2/15 293 94 154 16 13 -159 -50 -60 301 3/15 251 -328 78 -8 64 -161 -52 -35 -191 4/15 -134 -253 -100 -47 3 -179 -52 -40 -802 1/16 202 -118 55 -17 -48 -160 -51 -53 -190 2/16 303 366 162 39 75 -157 -50 -70 668 3/16 453 426 -73 53 137 -160 -53 -76 707 www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 IFRS:n mukaiset taloudelliset raportit - emoyhtiö Emoyhtiön tuloslaskelma Milj. kruunua Bruttokate Hallinnon kulut Muut liiketoiminnan tuotot ja kulut Liiketappio Rahoitustuotot ja -kulut Tulos rahoituserien jälkeen Tilinpäätössiirrot Verot Tulos verojen jälkeen 2016 2015 2016 2015 7-9 0 -64 23 -41 -249 -290 142 -148 7-9 1) 0 -68 22 -46 281 235 123 358 1-9 0 -205 75 -130 -115 -245 293 48 1-9 1) 0 -209 65 -144 397 253 313 566 2015 Koko vuosi 1) 0 -280 83 -197 641 444 1 111 89 1 644 1) Vuoden 2015 luvut on muutettu johtuen tehdyistä muutoksista laskentaperiaatteissa koskien ulkomaalaisiin yhtiöihin tehtyjen nettosijoitusten suojausten käsittelyä. Emoyhtiön laaja tuloslaskelma Milj. kruunua Tulos verojen jälkeen Muut laajan tuloksen erät Erät, jotka voidaan myöhemmin luokitella tulosvaikutteisiksi: Rahavirran suojaukset Vero laajan tuloksen eristä, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi Yhteensä erät, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen yhteensä Kauden laaja tulos yhteensä 2016 2015 2016 2015 7-9 -148 7-9 1) 358 1-9 48 1-9 1) 566 2015 Koko vuosi 1) 1 644 10 -2 8 - -16 3 -13 - -6 1 -5 8 -140 358 -13 35 566 -5 1 639 1) Vuoden 2015 luvut on muutettu johtuen tehdyistä muutoksista laskentaperiaatteissa koskien ulkomaalaisiin yhtiöihin tehtyjen nettosijoitusten suojausten käsittelyä. Emoyhtiön tase Milj. kruunua Varat Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Rahavarat Varat yhteensä Oma pääoma ja velat Sidottu oma pääoma Vapaa oma pääoma Oma pääoma yhteensä Verottamattomat varaukset Pitkäaikaiset velat Lyhytaikaiset velat Oma pääoma ja velat yhteensä 30.9. 2016 30.9. 2015 31.12. 2015 61 865 10 221 2 164 74 250 57 489 15 796 41 73 326 57 245 15 922 591 73 758 9 964 40 906 50 870 0 17 076 6 304 74 250 5 735 39 103 44 838 0 18 865 9 593 73 296 5 735 40 192 45 927 17 109 10 722 73 758 1) Merkintäoikeusannin jälkeen 27.6.2016 oma pääoma on kasvanut 4 229 milj. kruunua. 23 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Muutos laskentaperiaatteissa SSAB AB:ssä 1.1.2016 alkaen, emoyhtiö SSAB AB on muuttanut laskentaperiaatteita koskien ulkomaalaisiin yhtiöihin tehtyjen nettosijoitusten suojausten käsittelyä. Laskentaperiaatemuutos tehtiin tilinpidon yhdenmukaistamiseksi verolainsäädännön kanssa. Vaikutukset esitetään alla olevissa taulukoissa. Emoyhtiön tuloslaskelma, laskentaperiaatteen muutoksen vaikutus Milj. kruunua Bruttokate Hallinnon kulut Muut liiketoiminnan tuotot ja kulut Liiketappio Rahoitustuotot ja -kulut Tulos rahoituserien jälkeen Verot Tulos verojen jälkeen 2015 7-9 Laskentaperiaatteen muutoksen vaikutus Oikaistu 2015 7-9 2015 1-9 Laskentaperiaatteen muutoksen vaikutus Oikaistu 2015 1-9 0 -68 22 -46 631 585 46 631 -350 -350 77 -273 0 -68 22 -46 281 235 123 358 0 -209 65 -144 1 255 1 111 124 1 235 -858 -858 189 -669 0 -209 65 -144 397 253 313 566 Emoyhtiön laaja tuloslaskelma, laskentaperiaatteen muutoksen vaikutus 2015 7-9 Oikaistu 2015 7-9 2015 1-9 631 Laskenta periaatteen muutoksen vaikutus -273 358 Muut laajan tuloksen erät Erät, jotka voidaan myöhemmin luokitella tulosvaikutteisiksi: Ulkomaan toimintojen valuuttariskien suojaukset Vero laajan tuloksen eristä, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi Yhteensä erät, jotka voidaan luokitella tulosvaikutteisiksi -350 350 77 -273 Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen yhteensä Kauden laaja tulos yhteensä Milj. kruunua Tulos verojen jälkeen 24 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. Oikaistu 2015 1-9 1 235 Laskenta periaatteen muutoksen vaikutus -669 - -858 858 - -77 273 - 189 -669 -189 669 - -273 273 - -669 669 - 358 - 358 566 - 566 www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 566 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Tuotanto ja toimitukset Tuhansia tonneja Raakaterästuotanto - SSAB Special Steels - SSAB Europe - SSAB Americas - Yhteensä Teräslevytuotanto - SSAB Special Steels - SSAB Europe - SSAB Americas - Yhteensä Terästoimitukset - SSAB Special Steels - SSAB Europe - SSAB Americas - Yhteensä 1/14 Pro forma 2/14 3/14 4/14 1/15 2/15 3/15 4/15 1/16 2/16 3/16 245 1 149 625 2 019 288 1 139 595 2 022 170 1 119 687 1 976 278 1 163 613 2 054 354 1 186 555 2 095 380 1 038 546 1 964 401 716 607 1 724 226 1 110 474 1 810 218 1 166 617 2 001 288 1 146 623 2 058 291 1 143 533 1 967 138 1 103 583 1 824 134 1 127 572 1 833 105 967 648 1 720 136 1 049 563 1 748 119 1 154 518 1 791 141 1 135 521 1 798 142 952 559 1 653 103 1 040 469 1 612 130 1 101 576 1 807 137 1 183 584 1 904 146 1 068 493 1 707 291 957 496 1 744 295 916 522 1 732 244 829 559 1 632 235 913 488 1 636 259 976 476 1 711 260 991 471 1 722 216 823 505 1 544 202 823 435 1 460 256 946 475 1 677 277 1 013 526 1 816 242 863 421 1 526 Huomio: Tämä osavuosikatsaus on julkistettu ruotsiksi, englanniksi ja suomeksi. Mikäli kieliversioiden välillä ilmenisi eroavuuksia, ruotsinkielinen versio on alkuperäinen ja voimassaoleva. 25 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429 SSAB OSAVUOSIKATSAU S 1-9/20 16 Lisätietoja antavat: Taina Kyllönen, Konsernin viestintäjohtaja, puh.+358 40 58 22 175 Liisa-Maija Seppänen, Sijoittajasuhdepäällikkö, puh.+358 20 593 9232 Koko vuoden 2016 tulos: Koko vuoden 2016 tulos julkaistaan 15. helmikuuta 2017. SSAB AB (publ) PL 70, 101 21 Tukholma, Ruotsi Puh. +46 8-45 45 700. Fax +46 8-45 45 725 Katuosoite: Klarabergsviadukten 70 D6, Tukholma S-posti: info@ssab.com www.ssab.com 26 | SSAB AB( publ), Box 70, 101 21 Stoc kholm. www.s sab.com. Or g.nr . 556016-3429
© Copyright 2024