Årsrapport 2013 - Luostejok Kraftlag SA
Årsrapport 2013 58. driftsår Forsidebildet: Kvæntunet i Børselv. Foto: Terje Aronsen Direktør Ole G. Thomassen takker avd.leder Nils Roger Pettersen for god innsats på bredbåndsavdelingen. Avju småjenter sponset av Luostejok kraftlag til å delta på Norway Cup. Adresse: Pb 104, 9711 Lakselv Tlf: 78 46 06 00 Web: www.lksa.no Foretak: 938 260 494 E-post: firmapost@lksa.no Innhold Årsmøte................................................................................side4 Styret....................................................................................side 5 Organisasjonsplan.................................................................side6 Styrets årsberetning..............................................................side7 Resultatregnskap..................................................................side11 Balanse.................................................................................side12 Regnskapsprinsipper.............................................................side13 Noteopplysninger..................................................................side15 Kontantstrømoppstilling........................................................side20 Nøkkeltall.............................................................................side21 Samisk sammendrag.............................................................side22 Revisjonsberetning................................................................side23 Virksomhetens art og lokalisering Luostejok Kraftlag ble stiftet som et AL den 21. november i 1949, og omdannet til SA i 2010. Luostejok Kraftlag SA er et nettselskap som gjennom eget distribu sjonsnett leverer elektrisk energi innenfor konsesjonsområdet i Karasjok, Porsanger og Lebesby kommune. Selskapet leverer videre bredbåndstjenester gjennom eget nett i Karasjok og Porsanger. Selskapets administrasjon er lokalisert til Lakselv. Herfra drives selska pets bredbåndsavdeling. I Karasjok har selskapet egen montørstasjon. 3 Organisasjon Årsmøte Årsmøte er kraftlagets øverste organ fra 22.11.10 og hadde følgende sammensetning i 2013: Utsendinger valgt av Porsanger kommune: Ordinære utsendinger: Varamedlem: Torgeir Thomassen Eirin Sætrum Jo Inge Hesjevik Marita Solheim Tom Robert Hansen Eli Rognmo Liv-Hildur Karlsen Knut Roger Hanssen Utsendinger valgt av Karasjok kommune: Ordinære utsendinger: Varamedlem: Frode Tangen Emily Pope Bjørsmo Olav Sara Nikkinen Issat Ande Jovnna Eira Kirsten Appfjell-Eira Leif Anders Somby Valgkomité: Tom Robert Hansen, Torgeir Thomassen og Olav Sara Nikkinen. Årsmøte har avholdt 1 møte og behandlet totalt 8 saker i 2013. Styret deltar på Årsmøte uten stemmerett. Montør Roy Ståle Tangen og pensjonist Hjalmar Kåven i hyggelig passiar. 4 Luostejok Kraftlag SA Styret Luostejok Kraftlags styre hadde ved utgangen av 2013 følgende sammensetning: Porsanger kommune: Ordinære medlemmer: Varamedlem: Elin Aslaksen Sven Erik Samuelsen Hilde Skanke Karasjok kommune Ordinære medlemmer: Varamedlem: John Nystad Elen Maria G. Eriksen Torgrim Fredeng Kemi Ansatte representant: Ordinært medlem: Varamedlem: Geir Arne Hestnes Bjørn Klaussen Styrets leder har vært John Nystad med Hilde Skanke som nestleder. Styret har avholdt 8 møter og behandlet 47 saker. Administrerende direktør og administrasjonssjef deltar i styrets møter uten stemmerett. God tone mellom hjelpe arbeider Sam Johnsen og direktør Ole G. Thomassen. Årsrapport 2013 5 Organisasjonsplan Luostejok Kraftlag SA er organisert som følger: Årsmøtet Styret Adm. direktør Ole G. Thomassen NettserviceAdministrasjon Drift Karl Martin Stueng Ragny Helander Birger Johansen Bredbånd Nils R. Pettersen Økonomi, personal, lønn og IT Planlegging DLE nettdok Måling, avreg, fakturering, kundeservice Bygging, vedlikehold, drift produksjon Planlegging, bygging, drift salg, IK/HMS/ROS Nettserviceavdelingen innehar DLE-funksjon og har ansvar for p lanlegging av nettet. Administrasjonsavdelingen har ansvaret for kundeservice,økonomi, IT, måling/kommunikasjon og personalfunksjon. Drift og montasjeavdelingen har ansvar for vedlikehold og drift av nettet, samt produksjon. Bredbåndsavdelingen har ansvar for bygging og drift av fiber, samt salg av fiber. Luostejok Kraftlag ledes av adm. direktør Ole G. Thomassen og ved utgangen av året hadde kraftlaget 26 fast ansatte og 4 lærlinger. Arbeidsgivertilslutning – KS-bedrift. Medlemskap i DEFO. Arbeidstakerorganisasjoner: EL & IT, og NITO. Medeier i andre organisasjoner: • Kvænangen Kraftverk AS • Ishavskraft AS • Eltele AS • Ishavslink AS • North Energy AS • Finnmark Kraft AS 6 Luostejok Kraftlag SA Styrets årsberetning Styret og årsmøte Styret har i 2013 avholdt 8 styremøter. Det har i løpet av året blitt behandlet totalt 47 saker. Av de viktigste saker er: • Årsrapport og regnskap •Budsjett • Kjøp av koblingsanlegg på Statnett Det er avholdt 1 ordinært årsmøte. Av de viktigste årsmøtesaker nevnes: • Årsmelding og regnskap • Valg av valgkomité Forurensing og miljøtiltak Luostejok Kraftlag produserer fornybar energi i eget vannkraftverk i Gagga. Kraftlaget er via medeier skap i Finnmark Kraft engasjert i etablering og drift av vind- og småkraftverk. Eget avfall kildesorteres og leveres lokalt mottaks anlegg. Vi bestreber oss på at vår drift ikke skal foru rense det ytre miljø, og at våre bygg og anlegg skal fremstå som positive både estetisk og miljømessig. Personale og likestilling Pr 31.12.2013 hadde Luostejok Kraftlag 26 fast ansatte. Herav 5 kvinner og 20 menn. Alle k vinnelige ansatte er tilknyttet administrasjons avdelingen. Avdelingslederen på bredbåndsavdelingen fratrådte sin stilling ved årets utgang. Administrasjonsavdelingen: Nettserviceavdelingen: Driftslavdelingen: Bredbåndsavdelingen: 6,5 årsverk 4 årsverk 11 årsverk 3 årsverk Kraftlagets ledergruppe har i 2013 bestått av 4 avdelingsledere i tillegg til administrerende d irektør. En av avdelingslederne er kvinne. S elskapets adm dir er mann. Ved utgangen av 2013 hadde vi 3 energifag-lærlinger og 1 lærling i telekommunikasjonsfaget. Av styrets 5 medlemmer er det 2 kvinner. Styrets leder er mann mens nestleder er kvinne. Kvinneandelen er representativ for bransjen. Det er en målsetning å få kvinner inn i den mannsdominerte Årsrapport 2013 delen av bedriften, og ved annonsering oppfordrer vi spesielt kvinner til å søke disse stillingene. Gjennomsnittsalderen på de ansatte er 49 år. Kraftlaget har en god rekrutteringspolitikk, noe som gjenspeiler seg i at vi har et nært samarbeide med Lakselv Videregående Skole. Vi er svært imøtekom mende når det gjelder å ta imot elever i forbindelse med «prosjekt til fordypning» og ved utplassering for praktisk tilnærming til faget . I tillegg inviteres årlig alle elever fra avgangsklassene på grunnskolen i Lakselv og i Karasjok til en presenta sjon av kraftbransjen generelt, - og kraftlaget s pesielt. Seniorenes interesser blir ivaretatt ved at alle som skal gå av med pensjon, blir gitt tilbud om oppfølging og kurs. Arbeidsmiljø HMS Hvert år planlegges HMS arbeidet av en felles gruppe bestående av verneleder, verneombud og lederguppa. Planen setter mål for kraftlagets HMS-arbeide, og resultater rapporteres kvartals vis. Kraftlaget legger vekt på felles aktiviteter for å styrke samholdet, og på den måten bidra til et godt arbeidsmiljø og en god bedriftskultur. Avvik rapporteres i henhold til regelverk. Kraftlaget utfører ROS-analyser for alle relevante områder innenfor drift og administrasjon. Det er i 2013 rapportert om 2 mindre arbeidsulykker, hvorav den ene førte til sykemelding. Sykefraværet i 2013 var på 3,1%. Korttidsfraværet var på 1,1%. Luostejok Kraftlag er medlem av Hemis, (tidligere Finnmark Bedriftshelse) og tilbyr alle våre ansatte årlige helsekontroller og oppfølging. Avtalen med Hemis innebærer at LKSA kan nyttiggjøre seg deres kompetanse innenfor HMS-området. Selskapets virksomhet og økonomi Luostejok Kraftlag hadde totalt pr 31.12.2013 3791 kunder, herav 3084 hytte/husholdningskunder. Leveringskvaliteten var i 2013 på 99,94%. Dvs 0,06% ikke levert energi på grunn av avbrudd. Andelen planlagte arbeider utgjorde 57%. Brutto overført inklusive tap var i 2013 på 132 GWh mens samme tall i 2012 var 138GWh. En økning/ nedgang på -4,4%. Overføringstapene var på 5,9%. Ved utgangen av 2013 hadde vi totalt 1318 fiber kunder tilknyttet vårt nett. Produksjon i Luostejok Kraftverk var på 8 GWh. 7 Virksomheten Administrasjonsavdelingen Administrasjonsavdelingen ved LKSA er den avdelingen du møter først når du kontakter kraftlaget via tlf 78 46 06 00 eller epost. Det er denne avde lingen som mottar kundehenvendelser, og som svarer på små og store spørsmål om abonnement og fakturaer. Når du ønsker å opprette, flytte eller avslutte et kundeforhold, er det administrasjons avdelingen som hjelper deg. Adm.avdelingen består av 4 kvinner og 3 menn, og har foruten den daglige drift hatt følgende oppgaver: • Levert bidrag til strategiplan for hele bedriften 2013-2017 • Lagd kraftlagets strategiplan for ITK– 2013-2017 • Innført SharePoint i organisasjonen. Sharepoint er dataprogram som bl.a. ivaretar saksbehandling, avviks behandling, arkivering og intern kommunikasjon. •Innført elektronisk arbeidsordre system for målerskift og fiberarbeid • Utført ROS-analyser for avdelingen • Avdelingen har hatt eksursjonstur i egen bedrift Driftsavdelingen Driftsavdelingen er den største avdelin gen i Luostejok Kraftlag. Ved Karasjok montørstasjon er det 2 montører, 2 hjelpearbeidere og 1 energifaglærling. I Lakselv er det foruten avdelingsleder 5 montører, 1 hjelpearbeider og 2 energi fag-lærlinger. I løpet av 2013 er 22kV høyspentlinjen mellom Tverrvann og Nattvann moder nisert ved at vi har skiftet ut traverser og line. I tillegg ble stolper som hadde lyneller råteskader skiftet ut. Linjeparsellen framstår nå som nullstillet i forhold til teknisk levealder. I henhold til myndighetskrav skal alle nettstasjoner montert i mast g jøres bakke betjente. Det innebærer at høyspentbryter skal kunne betjenes-, og at en skal kunne skifte høyspentsik ringer fra bakken. Denne ombyggingen 8 kan gjøres på to måter. Enten ved at en flytter ned hele trafo-arrangementet til en nettstasjon på bakken, eller ved at en lar transformatoren forbli oppe i masten og monterer bakkebetjent høyspentbryter og lavspentsikringer i skap på bakkenivå. Vi moderniserte 14 slike nettstasjoner i Karasjok i løpet av fjoråret. Parallelt med modernisering av maste betjente nettstasjoner har vi gjen nomført modernisering av innvendig betjente nettstasjoner på Øvre Smør stad i Lakselv og i Ivvar Ivvar Geavli og ved Renseanlegget i Karasjok. Dette er nettstasjoner som er plassert i høyspent kabelnett, og årsaken til at vi bytter ut disse er at vi ved å montere nye nett stasjoner øker sikkerheten for våre egne montører. Mange av disse gamle nett stasjonene har luftisolerte høyspent brytere, noe som kan medføre risiko ved betjening. I Lakselv har vi fortsatt utskiftingen av gamle oljeisolert høyspentkabler ved at vi har lagt nye kabler på store deler av Lakselvmoen vest. Halvparten av den nye 66kV linjen mellom Karasjok og Lakselv ble topp befart av egne montører i 2013. Videre ble 22kV linjen på strekket Mobilskogen – Østerbotn forsterket med barduner pga at det er montert fiberkabel i mastene. I lavspentnettet foregår kontinuerlig utskifting av uisolert line til isolert exhengeledning, fortrinnsvis i befolkede områder. Kraftstasjonen og rørgata blir hvert år vedlikeholdt ihht gjeldende prosedyrer. For øvrig gjennomfører vi hvert eneste år befaringer på høyspentnettet, kontroll av nettstasjoner, utbedring av jordingsforhold ved nettstasjoner, jord feilsøk i lavspentnettet og mange andre store og små oppgaver. Nettserviceavdelingen Nettserviceavdelingen er kanskje den minst synlige avdelingen på Luostejok Kraftlag, sett fra kundenes side. Arbeidet på nettserviceavdelingen er i hovedsak «inne-arbeide» og er basert Luostejok Kraftlag SA på bruk av dataverktøy. Avdelingen består pr 2013 av 4 ingeniører, hvorav en er dedikert rene tilsynsoppgaver. Hovedoppgavene er planlegging og prosjektering av driftsoppgaver, lovpålagt rapportering, vedlike hold av nettinformasjonssystem (NIS), beregning og analyser av nett og overvåking av spenningskvalitet i nett. I tillegg deltar alle ingeniørene i kraftlagets over ordnete vakt. Tilsynsdelen av nettservice har i 2013 foretatt 173 til syn av el-anlegg i boliger/nybygg. Det har blitt fore tatt 47 revisjoner av bedrifters internkontrollsystem med fokus på el-sikkerhet, og det er behandlet 79 installasjonsmeldinger. Bredbåndsavdelingen Bredbåndsavdelingen har i 2013 montert fiber til 159 privat boliger og 9 bedrifter i Lakselv og Kara sjok. I tillegg har vi på oppdrag fra Finnmark Fylkes kommune montert fiber til husstander i Jergul, på Mannevarnjarga samt til Suossjavri fjellstue. Det er videre gravd fram fiber til alle boliger i Bjørkåsveien i Lakselv. Den gamle radiomasta som var montert på Lakselv Barneskole ble demontert høsten 2013, og dermed var det satt endelig sluttstrek for radiobasert inter nettforbindelse i Lakselvområdet. I Karasjok ble det montert ny hovedruter på 10Gbit for å øke kapasiteten i nettet, og samtidig ble det montert ny UPS (nødstrømsforsyning). Videre har vi hatt mye support på DRG 719 hjem mesentraler p.g.a. produksjonsfeil i Wifi delen. De byttes ut fortløpende. Vi har hatt noe kapasitetsproblemer på Internett og forstyrrelser på TV signalet i nesten hele desember 2013 p.g.a. feil hos våre leverandører. Brudd på sjø kabelen i Troms, brudd på innlandsfiberen og feil på 10Gbit sambandet fra Eltele. Trivselstiltak LKSA har etter hvert innarbeidet en tradisjon på å avholde enkelte personalmøter utomhus, og for trinnsvis innenfor vårt konsesjonsområde. Våren 2013 var LKSAs ansatte på en todagers personal møtetur til Nedre Mollisjok Fjellstue, hvor vi fikk før steklasses forpleining av innehaverne. Høsten 2013 hadde vi personalmøte på Jergul Asttu, hvor vi alltid blir møtt på en slik måte at vi føler oss velkomne. Personalmøtene i LKSA er ofte lagt opp slik at vi i til legg til selve møtet har team-building på ulike måter. Fra og med januar 2013 fikk alle ansatte tilbud om trim/trening 1,5t pr uke i arbeidstiden, som en del av satsingen på trivsel og godt arbeidsmiljø. De aller fleste ansatte har benyttet seg av denne muligheten i større eller mindre grad, og tilbakemeldingene har vært gode. I 2013 begynte vi på del to av oppussingen av Gagga Fritidsbolig (den tidligere maskinistboligen). Vi har blant annet tilrettelagt større parkeringsplass, vi har ryddet skog og vi har restaurert en del innvendig. Målet er at både bygget og området rundt skal frem stå som både innbydende og praktisk tilrettelagt for alle våre ansatte som ønsker å bruke fritidsboligen. Sponsorstøtte Styret i Luostejok Kraftlag har i 2013 stilt kr 250 000 til disposisjon for støtte til ulike tiltak innenfor ung dom, kultur og idrett. Mottakere av sponsormidler har bl.a. vært: Porsanger Idrettslag, IL Nordlys, Lions Club Porsanger, Avju småjenter fotball, Midnatts rocken, Brennelv Bygdelag, Kafé Blå, Team Lindbäck racing og Lakselv Motorklubb Styret har besluttet og ikke bevilge noe til allmen nyttige formål i 2013. Strategiske utfordringer Vi har fortsatt mye distribusjonsnett som må restaureres for å opprettholde ønsket leverings kvalitet. I løpet av 2014 vil arbeidet med å gjøre alle nettstasjoner bakkebetjent være sluttført. Fram deles gjenstår rehabilitering av 22kV linjenettet, hovedsaklig i Karasjok Kommune. Innenfor lavspent distribusjonsnettet gjenstår en god del utskifting av uisolert linjenett. Utbygging av fibernettet vil i stor grad være styrt av etterspørsel. De mest befolkningsrike områdene er bygget ut med stamnett som har kapasitet til for tetning. Øvrige oppgaver som vil kreve oppmerksomhet og kapital: Overtakelse av 22 og 66kV apparatanlegg ved Lakselv Trafo (Statnett), LKSA’s engasjement i F innmark Kraft og utrulling av AMS/Smartgrid (Smarte elmålere som kan brukes til styring av forbruk, differensiering av tariffer, overvåking av strømnett mm). Økonomi Årets resultat etter skatt ble på 5,8 mill kroner - årets merinntekt er på 4,6 mill kroner og balanseført min dreinntekt pr. 31.12 er nå på 3 millioner kroner. Driftsresultat ble på 5 mill kroner. Avkastning på monopoldelen ble på 4,89% 9 Driftsinntektene ble totalt på 57,2 mill kroner. Monopolvirksomheten – ga oss en omsetning på 50,5 mill kroner, hvorav 4,6 mill var merinntekt og er balanse ført. Produksjon ga oss en omsetning på 2,4 mill kroner. Bredbånd og annet sekun dært - ga oss 9 mill kroner i omsetning. Driftskostnadene totalt ble på 52,2 mill kroner. Finansinntekter utgjør 3,5 mill kroner. Her er det utbytte på 2,9 mill kroner, resten er div renteinntekter. Finanskost nader 0,9 mill kroner, dette er i hoved sak lånerente. Investeringer/reinvesteringer Det ble ferdigstillet investeringer/ reinvesteringer på 18,7 mill kroner i 2013. 14,7 mill gikk til opprusting av distribusjonsnettet og 2,4 mill til fiber utbygging, 1,6 mill kroner til annet. Finansiell risiko Likviditetsbeholdning var pr. 31.12 på 8 mill kroner. Dette er en økning på 7 mill fra foregående år. Kortsiktig gjeld var på 13,5 mill, omløpsmidler på 21,1 mill kroner. Langsiktig gjeld 21,8 mill kroner. Totalkapitalen var ved utgangen av året på 195,7 mill kroner mot 191,9 mill kroner forrige år. Egenkapitalen var 156 mill kroner mot 150,2 mill kroner forrige år. Egenkapitalrentabilitet: 3,84% Egenkapitalprosent: 79,76 % Hele årets resultat på 5,8 mill kroner overføres selskapets egenkapital. Kvalitetsjustert inntektsramme ved ikke levert energi (KILE) NVE regulerer inntekten til nett selskapene slik at leveringskvaliteten påvirker nettinntekten. For 2013 utgjorde avbruddskostnadene 2,5 mill kroner. Fortsatt drift Selskapets finansielle stilling er god og forutsetning for fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelse av årsregnska pet. Årsoppgjøret er gjort opp etter aksjelovens regler og god norsk regn skapsskikk. Styret mener at årsregnska pet gir et rettvisende bilde av Luostejok Kraftlag sine eiendeler og gjeld, finansi elle stilling og resultat. Framtidsutsikter NVE fastsetter årlig inntektsrammen for nettselskapene. Inntektsrammen (IR) er basert på historisk kostnad og norm kostnad for nettselskap. IR er bereg net å dekke kostnad for nettdrift med tilstrekkelig kvalitet på lang sikt. LKSA er inne i en periode med relativt stor aktivitet med renovering av distribus jonsnettet. PR. 31.12.13 har LKSA bok ført en merinntektsaldo på 3mill. For å opprettholde en rimelig balanse mellom inntekt og kostnader i kommende år er det påkrevet at vi henter inn den årlige IR. LKSA skal i 2014 overta reg.nett fra Statnett og vil i den forbindelse få økt IR. Tariffene vil bli justert når de nye ram mer er satt. Lakselv 31. desember 2013 / 4. april 2014 10 Luostejok Kraftlag SA Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note Driftsinntekter Overføringsinntekter 9 Produksjon Fiberinntekter Annen driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekjøp bredbåndstjenester Sentralnettskostnader og nettap Lønnskostnader 4,5 Avskrivning på varige driftsmidler 6 Varekjøp, arbeid for andre Annen driftskostnader 4 Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT 2013 2012 46 201 873 2 362 107 7 941 989 778 220 57 284 190 37 564 962 2 445 701 8 705 441 446 362 49 162 466 2 779 746 5 224 961 18 692 966 10 088 959 1 081 388 14 404 824 52 272 845 5 011 345 2 275 085 4 565 809 16 746 177 9 743 088 823 589 14 134 137 48 287 885 874 581 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Utbytte Verdiendring av markedsb. finansielle oml.m Renteinntekter Andre finansinntekter Sum finansinntekter Finanskostnader Verdiendr. av markedsb. finansielle oml.m Annen rentekostnad Rente og gebyrkostnader Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER 2 977 330 32 800 295 826 273 544 3 579 499 2 965 224 0 409 653 323 110 3 697 987 0 853 250 132 625 985 875 2 593 625 424 400 1 074 430 1 346 445 2 845 275 852 711 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 7 604 969 1 727 292 Skattekostnad på ordinært resultat 7 1 717 675 571 449 ORDINÆRT RESULTAT 5 887 294 1 155 843 ÅRSRESULTAT 5 887 294 1 155 843 OVERFØRINGER Overføring til almennyttig formål Overføringer til annen egenkapital SUM OVERFØRINGER 0 5 887 295 5 887 295 1 000 000 155 843 1 155 843 Årsrapport 2013 11 Balanse EIENDELER Anleggsmidler Note 20132012 Utsatt skattefordel 7 0 252 225 Varige driftsmidler 6 142 745 493 142 353 116 Lån til tilknyttet selskap 2 750 000 2 937 500 Investeringer i aksjer og andeler 8 28 638 214 29 037 024 Andre fordringer 397 500 457 500 Sum anleggsmidler 174 531 207 175 037 365 Omløpsmidler Materiellbeholdning Kundefordringer 3 Andre kortsiktige fordringer 7 Mindreinntekt nettvirksomhet 9 Markedsbaserte aksjer 11 Likvide midler 2 Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 1 Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1 Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 5 Utsatt skatt 7 Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 10 Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt 7 Skyldig offentlige avgifter Utbytte Merinntekt nettvirksomhet Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Lakselv, 31. desember 2013 / 4. april 2014 12 833 626 1 063 069 10 884 147 11 527 891 1 160 679 1 496 914 0 1 568 000 298 400 265 600 7 993 033 1 035 567 21 169 885 16 957 041 195 701 092 191 994 406 1 711 196 1 711 196 1 711 596 1 711 596 154 384 489 148 497 195 154 384 489 148 497 195 156 095 685 150 208 790 3 184 834 1 028 614 4 213 448 3 663 241 0 3 663 241 21 883 328 21 883 328 23 566 664 23 566 664 0 3 741 508 5 520 090 4 502 539 560 684 559 892 969 128 1 636 036 0 1 000 000 3 072 000 0 3 386 729 3 115 736 13 508 631 14 555 710 195 701 092 191 994 406 Regnskapsprinsipper Generelt Selskapets årsregnskap er avlagt etter gjeldende regnskapsregler for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie og bruk er klassifisert som a nleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler dersom de skal tilbakebetales i løpet av ett år. Ved klassifisering av kortsiktig og lang siktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Prinsipper for inntekts- og kostnadsføring Driftsinntekter representerer opptjent verdi knyttet til overføring av energi, salg av kraft og arbeid for andre. Kostnadsføring av varer og tjenester foretas ved levering. For prosjekter som løper over balanse dagen er det benyttet løpende avregning uten fortjeneste. Anleggsmidler Tomter avskrives ikke. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Nye anlegg og reinvesteringer av komponenter som øker driftsmidlets levetid eller på annen måte øker den fremtidige inntjeningsevnen aktiveres. Øvrige aktiviteter klassifiseres som drift/ vedlikehold og kostnadsføres. Vedlikehold av driftsmidler for 2013 er gjennomført i henhold til selskapets vedlikeholdsplaner. Vedlike holdsaktiviteter kostnadsføres ved gjennomføringen. Egentilvirkning av driftsmidler, dvs utvidelser og reinvesteringer i regionaltnett og i distribusjonsnettet vurderes til til variabel tilvirkningskost og aktivieres på vedkommende driftsmiddel. Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsforpliktelser som er sikret gjennom livforsikringsselskaper og forpliktelser som er usikret og dekkes over selskapets drift. Pensjonsforpliktelser som er sikret og forpliktelser knyttet til avtalefestet pensjon balanseføres ikke. Andre pensjonsfor pliktelser som er usikret er vurdert til nåverdi og opptatt i selskapets balanse. Årsrapport 2013 13 Magasinbeholdning Det foreligger ingen kostpris på tilsig av vann. Oppmagasinert vann beholdning opptas derfor ikke i balansen. Materielbeholdning Beholdningen består av driftsmateriell til bruk ved vedlikehold og reinvesteringsaktiviteter samt reservedeler. Beholdningen er vurdert til anskaffelseskost. Aksjer og andeler i andre selskaper Aksjer og andeler i andre selskaper er innarbeidet etter kostmeto den og vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Mottatte utdelinger resultatføres i utgangspunktet som inntekt. Kompensasjon for ikke levert energi Tildelt inntektsramme overstiger beregnet kompensasjon. Da det er beheftet med usikkerhet hvorvidt selskapet som følge av innføringen av kompensasjonsordningen vil øke nettleien tilsvarende, er deler av denne mindreinntekten ikke inntektsført. Skatter Ved ikraftsettelse av lov om samvirkeforetak 01.01.2008 vil kraftlaget beskattes som et samvirkeforetak. Skatt på alminnelig inntekt bereg nes til 28 %. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både peri odens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt beregnes med aktuell skattesats på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt eventuelt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Produksjonsanleggets påstemplede merkeytelse er under 5 500 kvA. Det foreligger således ikke plikt til å svare skatt på grunnrenteinntekt eller naturressursskatt. Kontantstrømsoppstilling Kontantstrømsoppstilling er oppsatt etter den indirekte modellen i henhold til foreløpig norsk regnskapsstandard. 14 Luostejok Kraftlag SA Noteopplysninger 2013 (Beløp i hele tusen) Note 1 Egenkapital Andelskapital Annen egenkapital Sum Egenkapital 01.01. 1 711 148 497 Innbetaling av andeler - Årets resultat 5 887 Overføring til almennyttige formål Overføring andeler Porsanger Egenkapital 31.12. 1 711 154 384 150 208 0 5 887 0 0 156 095 Note 2 Likvide midler Posten likvide midler består av kontanter og bankinnskudd. Bundne bankinnskudd for oppbevaring av skattetrekksmidler utgjør kr 907 i 2013 og kr 556 i 2012. Note 3 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til antatt virkelig verdi. For å møte forventede tap har s elskapet en avsetning på kr 249 i 2013, samme som i 2012. Konstaterte tap i 2013 er kr 32 mot kr 91 i 2012. Note 4 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte Selskapet har 26 fast ansatte ved årets slutt, mot 26 i 2012. Ansatte har lån i selskapet på til sammen kr 398. Lånet renteberegnes og betales ned etter statens satser og regler. Lønnskostnader består av følgende poster: 2013 2012 Lønn og vaktgodtgjørelser 16 595 15 181 Refunderte sykepenger og lærlingstilskudd-355-335 Pensjonspremier og avsetning til dekning av pensjonsforplikt. 4 214 3 676 Sosiale kostnader 1 291 1 146 Aktiverte lønnskostn. knyttet til investeringsaktiviteter-3 053-2 922 Sum 18 693 16 746 Antall årsverk 32,60 27,50 Selskapets pensjonsordning tilfredstillerer kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Godtgjørelser Adm.dirStyret Lønn 774Annen godtgjørelse 151Honorar-232 Konsulent bistand-Sum Årsrapport 2013 925232 15 Kostnadsført godtgjørelse til revisor 2013 2012 Revisjon 80110 Teknisk bistand ved utarbeidelse av årsregnskap og skattepapirer 40 Annen bistand fra revisor 195 36 Sum275186 Note 5 Pensjonsforpliktelser Selskapet har en kollektiv pensjonsordning som er sikret i et livforsikringsselskap hvor samtlige av selskapets ansatte inngår. I tillegg inngår samtlige av selskapets ansatte i ordning om avtalefestet pensjon. Pensjonsforpliktelser knyttet til disse ordningene balanseføres ikke. Årets premie er kostnadsført og utgjør kr 3 943 i 2013 mot kr 3 001 i 2012. Avsatt pensjon for adm. direktør er belastet drift og utgjør kr 156 mot kr 153 i 2012. Pr. 31.12.13 har tre personer inngått særskilt pensjonsavtale. Pensjonsforpliktelsen totalt er estimert til kr. 3.185 i 2013 mot kr. 3.663 i 2012. Pensjonsforpliktelsen er bokført som langsiktig gjeld. Note 6 Varige driftsmidler 2013 Kraft- Fordelings- Inventar, Anlegg Kraft- Fordelings- stasjon nett Bygninger Bredbånd Kjøretøyer målere etc Inventar, u/utførelse Anlegg Sum Anskaffelseskost 01.01 7stasjon 632 170 735nett 18Bygninger 565 46 Bredbånd 569 9 Kjøretøyer 709 28 042 8 225 289 477 målere etc Sum Tilgang til kostpris 01.01 756 217 011 775 1 57817 194 1 394 6 339 247 20 356 1 730 17418754 705 Anskaffelseskost 3 873 13115 Avgang -8 225 15-8970 225 Tilgangtiltilkostpris kostpris 2 354 171 1 420 905 Anskaffelseskost 31.12 7 632 184 491 18 565 48 147 11 103 28 289 1 730 299 957 Avgang til kostpris Akk.nedskrivninger Anskaffelseskost 31.12 3 873 Akk.avskrivninger 3 233 Akkumulerte avskrivninger 1 201 Bokført verdi 31.12 4 399 Bokført verdi 31.12 2 672 115 217 11 775 17 194 69 630 8 601 0 87 083 7 186 23 148 9 271 45 587 3 174 17 194 97 408 11 379 24 999 1 832 6 339 20 356 27 293 5 129 11 213 1 210 996 1 730 9 143 0 174 754 157 214 83 498 142 743 91 255 Nedskrivninger 0 0 Nedskrivninger 11 108 163 11 271 Årets avskrivninger 338 5 592 625 2 041 937 556 10 089 Årets avskrivninger 128 3 183 Årets avskrivninger avskrivningeri %i %1,3 -1,3 Årets 4,0 -%4,0 2,9 - 4,02,9 % - 4,0 2,0 % 241 2,0 10,0 % 2 774 10,0 25,0 % 739 1 548 8 614 25,0 20,0 6,6 - 20,0 %6,6 - 0,0 % Aktivering av eget arbeid utgjør samlet kr. 3.052.908,00 Note 7 Skattekostnad Midlertidige forskjeller Skattøkende og skattereduserende forskjeller som revererserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Midlertidige skattereduserende forskjeller er knyttet til: 2013 2012Endring Driftsmidler 21 431 10 355-11 075 Kundefordringer-249-249 0 Pensjonsforpliktelser-3 185-3 663-478 Akk. merinntekt inkl. renter-3 072 1 568 4 640 Gevist og tapskonto 455 568 114 Midlertidige forskjeller 15 380 8 580-6 800 Akkumulert fremførbart underskudd-11 570-9 481 2 090 Grunnlag utsatt skatt/utsatt skattefordel(-) 3 810-901-4 709 Utsatt skattefordel(+)/utsatt skatt(-) 16 1 029-252 1 281 Betalbar skatt 2013 2012 Resultat før skattekostnad 7 605 1 727 Mottatt utbytte (eksl. 3%)-2 888-2 876 Urealisert gevinst aksjer-33-105 Urealisert tap aksjer 0 1 211 Andre forskjeller 27 513 Midertidige forskjeller-6 800-7 223 Grunnlag betalbar skatt-2 089-6 753 Anvendt tidligere års underskudd 0 0 Resterende skattemessig underskudd til framføring-2 089-6 753 Skatt på alminnelig inntekt (28%) 0 0 Formueskatt (0,3%) 437 436 Betalbar skatt på alminnnelig inntekt 437 436 Årets skattekostnad på ordinært resultat Betalbar skatt 0 0 Beregnet og avsatt formuesskatt 437 436 Avsatt for mye/for lite bet. bar skatt tidligere år 0 4 Endring i utsatt skatt med gammel sats 1 319 132 Endring utsatt skatt som følge av endret skattesats-38 0 Årets skattekostnad 1 718 571 Note 8 Investeringer i aksjer og andeler Selskap Ishavskraft AS Kvænangen AS Eltele AS Ishavslink AS Finnmark Kraft AS Elinor Forretningskontor Eierandel Ansk.kostBokf.verdi Alta 7,3 % 15 294 15 294 Sørstaumen 3,6 % 1 457 1 457 Alta 6,7 % 1 020 621 Alta 10,5 % 4 000 4 000 Alta 12,5 % 7 250 7 250 Mosjøen 1616 Sum aksjer og andeler Årsrapport 2013 29 037 28 638 17 Note 9 Segmentinformasjon om monopolvirksomheten - distribusjonsnett - og reg.nett I forbindelse med NVEs kontroll av energiverkenes prissetting og effektivitet innefor trans port av energi, har Luostejok Kraftlag for 2013 beregnet en merinntekt på kr. 4 600 mill. Luostejok Kraftlag har pr. 31.12. 2013 bokført i balansen en akk. merinntekt på kr. 3 072 mill. Årets merinntekt fremkommer som følger: 20132012 Resultat Nettintekt 55 008 52 563 Merinntekt-4 600-10 595 Driftskostnader 45 216 41 276 Driftsresultat 5 192 100 Mer-/mindreinntekt Inntektsramme 46 049 37 673 KILE-2 505-2 450 Kostnader fra overliggende nett 7 474 7 214 Eiendomsskatt 145144 Avvik avskr. Og avkastn avvik avkastningr.- 755-613 Justert tillatt inntekt eget nett 50 408 41 968 Beregnet mer (+) / mindreinntekt (-) 4 600 10 595 Årets bevegelser i mer -/mindreinntekt Akkumulert mindreinntekt 01.01. 1 571 10 994 Akkumulert renter mindreinntekt 01.01. 1 167 Årets merinntekt-4 600-10 595 Renter årets merinntekt-43 2 Korrigerte renter 3 Akkumulert merinntekt 31.12 -3 072 1 571 Påløpte renter av, mer (+) \ mindreinntekt 31.12 Balanse-avkastningsgrunnlag Sum driftsmidler etter fordeling 01.01. Sum driftsmidler etter fordeling 31.12 Gjennomsnittlig driftsmidler 1% påslag for nettkapital Avkastningsgrunnlag Avkastning (driftsresultat*100/avkastningsgrunnlag) 18 103 534 102 774 111 232 103 534 107 382 103 154 1 074 1 032 108 458 104 186 4,790,66 Luostejok Kraftlag SA Note 10 Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld nedbetales lineært med kr 1 683 pr år over 15 år. Saldo pr 31.12.13 utgjør kr 21 884 mot kr 23 567 pr 31.12.12. Det er inngått en avtale med flytende rente-p.t. 3 mnd Nibor + 0,75% margin. Det er ikke stilt sikkerhet for lånet, men selskapet avgir årlig negativ pantsettelseserklæring som bekrefter forpliktelsen i henhold til låneavtale med lånegiver. Note 11 Markedsbaserte aksjer North Energy AS, aksjer Sum Ansk kostnad 3 000 Bokført verdi 298 3 000 298 Vinterdag på Karasjokfjellet. Årsrapport 2013 19 Kontantstrømoppstilling 2013 (Beløp i hele tusen) 20132012 - Den indirekte modell Kontantstrømmer fra operasjonell aktiviteter Resultat før skattekostnad 7 605 1 727 Periodens betalte skatt-436-2 675 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler-92-615 Urealisert bevegelse markedsbaserte obligasjoner/aksjer-33 0 Avskrivninger 10 089 9 743 Nedskrivning anleggsmidler/finansielle anleggsmidler 0 1 635 Endring i varelager 229-131 Endring i kundefordringer 644 3 947 Endring i leverandørgjeld 1 018-6 465 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbet. i pensj.ord. 271 391 Endringer mindreinntekt nettvirksomhet 4 600 10 856 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktiviteter-336-105 Endring i andre tidsavgrensningsposter-434 1 396 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 23 125 19 705 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 92 2 250 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler-10 481-20 124 Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak 0 3 000 Tilbakebetaling av investering i aksjer 399 0 Inn-/Utbetaling av lånefordring (langsiktige) 188-1 063 Inbetalinger andre lånefordringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -9 743 -16 194 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld-1 683-1 683 Netto endring i kasskreditt-3 742-1 746 Utbetalinger av utbytte-1 000-1 000 Innbetalinger av konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -6 425 -4 429 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 6 958-918 Tilført likvider/gjeld ifm. fusjon av datter 0 1 196 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 1 035 757 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 7 993 1 035 20 Luostejok Kraftlag SA Nøkkeltall 2013 Lønnsomhetsanalyse 20132012 Personalkostnader i % av inntekter 32,63 34,06 17,61 19,82 25,15 28,75 Lønn og personalkostnader i forhold til omsetningen, % Avskrivninger i % av inntekter Avskrivninger i forhold til omsetningen, % Andre driftskostnader i % av inntekter Kostnader som er ikke knyttet til salg i forhold til omsetningen, % Resultatgrad 8,751,78 Driftsresultat i forhold til omsetningen, % Avkastningsgrad (Egenkap.rentabilitet etter skatt) 3,84 0,76 4,43 3,01 13,95 2,11 Forholdet mellom inntekter, kostnader og bundet kapital, % Totalkapitalrentabilitet i % Avkastning på den totale kapitalen, % Likviditet Likviditetsreserve i % Likvide midler i forhold til omsetningen, %. Bør være minst 10% Likviditetsgrad 1, bør være større enn 2 1,571,15 Likviditetsgrad 2, bør være større enn 1 1,511,07 Soliditet/Finansiering Egenkapitalprosent 79,7678,24 Andel av eiendelene som er finansiert med egenkapital, % Arbeidskapital Lån kr 7 661 254 kr 2 401 331 kr 21 883 328 kr 23 566 664 Diverse andre nøkkeltall Brutto overført Gwh Netto overført Gwh Tap Gwh - 5,92% Målepunkt - antall - husholdning, 48% av ovf.mengde - næring, 52% av ivf.mengde Årsrapport 2013 132 124 8 3 791 3084 707 21 Min lohkkiide geat máhttet sámegiela – oanehis diehtu Luostejok Kraftlag SA:s vássán jagi birra. Oanehis diehtu Luostejok Kraftlag SA:s jagi 2013 birra iežamet lohkkiide geat máhttet sámegiela. Luostejok Kraftlag SA’ váldodoaibma lea elrávnnji distribušuvdna. Konsešuvdnaguovlu lea Kárášjoga gielda, Porsáŋggu gieldda nuorttabealli ja Čiesti Davvesiidda gielddas. Fitnodagas ledje juovlamánu 31.12. 2013 25 fásta bargi. Min váldokantuvra lea Leavnnjas, ja mis lea montevrastašuvdna Kárášjogas mii lea njealji fásta bargi bargosadji. Min buvttadandoibmii gullá Luostejok Kraftverk, mii buvttada su. 10 GWh ja oamasta 3,6 % Kvænangen Kraftverkas. Fápmobuvttadeami fuolaha Ishavskraft A/S, mas mii oamastit 7,3 % ossosiin. Dasa lassin lea fápmolágádus mieleaiggát Eltele AS:s, Ishavslink AS:s, North Energys ja Finnmark Kraft AS:s. Eaiggátoassi Finnmark Kraft AS:s lea 12,5 %. Luostejok Kraftlaga bajimus orgána lea jahkečoahkkin. Jahkečoahkkimis lea 7 áirasa maid gielddat leat válljen ovddastit searvvi miellahtuid (kundariid). Fápmolágádusa bargiid gaskamearálaš ahki lea allat. Danne mii leat erenoamážit bargan bestemiin maŋimuš jagiid. Mis ledje 2013:s 3 báikkálaš bestejuvvon fidnooahppi energiijamontevrafágas ja okta fidnooahppi telegulahallanfágas. Dasa lassin ovttasbargat mii Leavnnja joatkkaskuvllain, elfága-oahpuin. Distribušuvdnafierpmádaga divvun- ja investerenbarggut joatkašuvve 2013:s. Divvut distribušuvdnafierpmádaga, mii huksejuvvui 50–60-logus, lea stuorra ja guhkesáigásaš bargu mii ferte dahkkot doalahan dihtii elrávdnjelágideami ja gealdokvalitehta. Fápmolágádus lea 2009 rájes huksen fiberfierpmádaga Kárášjoga ja Leavnnja dáluide. 2013:s mii leat Finnmárkku fylkkagieldda gohččuma vuođul huksen fierpmádaga boaittobeale báikkiide Kárášjoga gielddas. Min mihttomearri lea ahte mis galget leat 1600 kundara jagi 2015 loahpageahčen. Luostejok Kraftlag lea birasdiđolaš ja buvttada ođasmuvvi energiija iežas čáhcefápmorusttegis. Finnmark Kraft mieleaiggádin mii bargat dan ovdii ahte lasihit ođasmuvvi energiija buvttadeami biegga- ja smávvafápmorusttegiid huksema bokte. Searvvi 2013’ jahkegávpejohtu lei 57,5 milj. kruvnna, 8,1 milj. kruvnna eanet go ovddit jagi. Guovllu kundariidda sirdojuvvui su. 132 GWh (miljovnna kWh), juoga mii lea 6 GWh unnit go ovddit jagi. Sirdinmassimat ledje 5,9 %. Dánjagáš boađus čájeha 5,8 milj. kruvdnasaš badjebáhcaga maŋŋá vearu. Luostejok Kraftlag SA’ stivra bidjá ovdan 2013’ jahkeraportta dainna vissisvuođain ahte searvi duste hástalusaid ovddos guvlui ja lea nana fitnodat mii lea kundariidda buoremussan. Ole G. Thomassen Hálddahusdirektevra 22 Luostejok Kraftlag SA Adr: Pb 104, 9711 LAKSELV Foretak: NO 938 260 494 MVA Tlf: 78 46 06 00 www.trykkeriservice.no Luostejok Kraftlag SA
© Copyright 2024