Porin kaupungin tilinpäätös 2014
Porin kaupungin tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen laadinta .............................................. Porin kaupungin taloushallinto Kirjanpito ja tilinpäätöslaskelmat ............................ KuntaPro Oy Kannen suunnittelu ..................................................... Porin kaupungin viestintä ISBN (pdf) ....................................................................... 978-952-7020-23-4 SISÄLLYS 1. TOIMINTAKERTOMUS..................................................................... 3 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .............................................. 3 Kaupunginjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 3 Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ...................................................................... 4 Yleinen taloudellinen kehitys ......................................................................................................................... 6 Oman alueen taloudellinen kehitys ............................................................................................................... 7 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ................................................................ 8 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 8 Kaupungin henkilöstö ...................................................................................................................................... 9 Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat 10 Ympäristötekijät.............................................................................................................................................. 11 1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................... 12 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................... 15 Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 15 Toiminnan rahoitus ........................................................................................................................................ 17 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................... 18 1.5 Kokonaistulot ja –menot .......................................................................................... 20 1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................ 21 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................... 21 Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................................................................ 21 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .............................................................................................. 22 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 28 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 30 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................. 34 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN................................................ 35 2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ............................................................................. 35 KONSERNIHALLINTO ....................................................................................................... 38 01 02 03 05 09 10 16 52 Kaupunginvaltuusto ................................................................................................................................. 38 Tarkastustoimi ........................................................................................................................................... 38 Kaupunginhallitus ..................................................................................................................................... 39 Yleishallinto ................................................................................................................................................ 40 Henkilöstöhallinto ..................................................................................................................................... 41 Taloushallinto ............................................................................................................................................ 43 Kehittäminen .............................................................................................................................................. 44 Kaupunkisuunnittelu ................................................................................................................................ 45 PERUSTURVA ..................................................................................................................... 47 20 Perusturva, oma toiminta ........................................................................................................................ 47 22 Perusturva, ostopalvelut .......................................................................................................................... 50 KASVATUS JA OPETUS .................................................................................................... 51 25 26 27 28 Perus- ja lukiokoulutus ............................................................................................................................ 51 Palmgren-konservatorio ........................................................................................................................... 53 Porin Seudun Kansalaisopisto ................................................................................................................ 55 Päivähoito ja varhaiskasvatus................................................................................................................. 56 KULTTUURI JA VAPAA-AIKA ......................................................................................... 58 42 46 47 48 49 50 51 Kirjasto ........................................................................................................................................................ 59 Pori Sinfonietta .......................................................................................................................................... 60 Satakunnan museo .................................................................................................................................... 60 Kulttuuriasiainkeskus .............................................................................................................................. 61 Taidemuseo ................................................................................................................................................ 62 Taidekoulu .................................................................................................................................................. 63 Vapaa-aika ................................................................................................................................................... 64 SISÄLLYS YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT ........................................................................... 66 65 67 71 72 73 74 Ympäristövirasto ....................................................................................................................................... 66 Porin pelastustoiminnan kustannukset ............................................................................................... 67 Joukkoliikenne ........................................................................................................................................... 68 Tekninen palvelukeskus .......................................................................................................................... 69 Logistiikkayksikkö .................................................................................................................................... 71 Pysäköinninvalvonta ................................................................................................................................. 72 MUU LIIKETOIMINTA ....................................................................................................... 74 56 Vääntiö Oy / Hallinnointi ........................................................................................................................ 74 57 Energian välitys .......................................................................................................................................... 75 2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen ........................................................... 76 Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen .................................................................................................. 76 Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen ........................................ 77 Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan.............................................................................. 77 2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ......................................................................... 78 2.4 Investointiosan toteutuminen ................................................................................ 82 2.5 Rahoitusosan toteutuminen .................................................................................... 84 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................... 85 3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma.............................................................................. 85 3.2 Porin kaupungin tase ................................................................................................ 86 3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma ....................................................................... 88 3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma ............................................................. 89 3.5 Porin kaupunkikonsernin tase ............................................................................... 90 3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma ....................................................... 92 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................... 93 4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................... 93 4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............ 103 5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ................................................... 110 5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset ............................................................................. 110 66 Satakunnan Pelastuslaitos .................................................................................................................... 110 76 Toimitilat .................................................................................................................................................. 113 81 Porin Jätehuolto ...................................................................................................................................... 115 5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset ....................................................................... 118 78 79 80 82 Porin Palveluliikelaitos .......................................................................................................................... 118 Porin Satama ............................................................................................................................................ 123 Porin Vesi ................................................................................................................................................. 129 Satakunnan Työterveyspalvelut .......................................................................................................... 135 6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .......................................... 141 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 3 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kaupunginjohtajan katsaus Kuntien kannalta vuosi 2014 elettiin melko epävarmoissa olosuhteissa. Valtion taholta odotettiin mm. rakennepoliittisen ohjelman konkretisoitumista kuntien säästöiksi ja erityisesti SOTE-uudistuksen etenemistä. Kummankaan osalta ei päästy lopputulokseen. Julkisen talouden sopeuttamisen keskeisimmäksi keinoksi jäi valitettavasti kuntien valtionosuuksien leikkaukset, jolle vastinpariksi kaavailtua velvoitteiden karsimista ei siis onnistuttu toteuttamaan. Porin osalta tulevaisuuden suunnittelussa ei ole kuitenkaan liikaa laskettu valtion toimenpiteiden varaan, vaan kaupunki on suunnitelmallisesti vienyt eteenpäin omaa toiminnallista uudistustaan. Tätä työtä on tehty hallintokuntavetoisesti yhteistyössä henkilöstön kanssa. Lopputuloksena keväällä 2014 syntyi suunnitelma, joka kattaa esimerkiksi valtionosuusuudistuksesta Porille aiheutuvat yli 15 miljoonan euron menetykset lähivuosien aikana. Vaikka kaupungin oman toiminnan muutostyö onkin ollut keskeinen asia vuonna 2014, monta muuta suurta muutosta on myös viety eteenpäin. Keskeisimpänä on ollut elokuussa 2013 käynnistynyt Porin seudun vapaaehtoinen kuntaliitosselvitys, jonka selvitysvaiheeseen osallistui kymmenen kuntaa ja varsinaiseen sopimusvaiheeseen kuusi kuntaa. Valmistelutyö on ollut laajaa ja kaikenkattavaa. Kuntien valtuustot päättävät liitoksesta samana päivänä, kun tämä tilinpäätös allekirjoitetaan 30.3.2015. Nähtäväksi jää, hyväksyvätkö kunnat selvitystyön pohjalta laaditun kuntaliitossopimuksen ja minkälainen uusi kunta Porin seudulle muodostuu. Kuntaliitosselvitykseen osallistuneen Lavian kunnan osalta ratkaisun teki valtioneuvosto jo kesäkuussa 2014. Vuoden 2015 alusta alkaen kunta lakkautettiin ja liitettiin osaksi Poria. Kiireellisestä aikataulusta huolimatta tämän päätöksen täytäntöönpano on sujunut mallikkaasti. Liitospäätökseen oli varauduttu etukäteen ja päätöksen jälkeen myös Lavian kunnan asioita hoidettiin yhdessä. Pori osoitti mm. virkamiesresurssia loppuvuodeksi Lavian kunnan tueksi. Toinen merkittävä muutos kaupungin kannalta oli Satama liikelaitoksen yhtiöittäminen. Yhtiöittämistä valmisteltiin lähes koko vuosi ja omaisuuden siirrot yhtiölle toteutettiin aivan vuoden 2014 lopussa. Porin Satama Oy on täysin kaupungin omistama, mutta koko maakunnan elinkeinoelämän kannalta merkittävä yhtiö. Vaikka edellä mainittujen sekä monien muiden pienempien muutosten valmistelu on vienyt sekä viranhaltijoiden että luottamushenkilöiden aikaa, kaupungin peruspalveluiden tuottamisesta on huolehdittu hyvin ja vieläpä niin, että taloudelliset tavoitteet sekä talousarvion että valtuustosopimuksen osalta on samalla saavutettu. Tästä osoituksena on talousarvioon nähden vähintäänkin kohtuullinen tilikauden tulos, joka pääosin johtuu siitä, että hallintokunnat pysyivät talousarviossa asetetuissa raameissa ja määrärahoja jäi monelta tulosalueelta käyttämättä. Saman positiivisen suunnan tulee jatkua edelleen, jotta voidaan pitää kiinni valtuustosopimuksen keskeisimmästä tavoitteesta eli kaupungin talouden tervehdyttämisestä. Lämmin kiitos kaikille kautta Porin kaupungin koko organisaation. Tämän tuloksen saavuttamiseen ja sovittujen toiminnallisten muutosten toteuttamiseen on tarvittu kaikkien kaupungin tulosalueiden panosta. Tästä on hyvä jatkaa, jotta tulevaisuuden porilaisille luodaan entistä paremmat hyvän elämisen edellytykset omassa kaupungissa. Aino-Maija Luukkonen Kaupunginjohtaja 4 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kaupunginvaltuusto Kuntalain mukaan kunnan päätösvaltaa käyttää asukkaiden valitsema valtuusto, joka vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Nykyinen valtuusto on aloittanut toimikautensa 1.1.2013. Kaupunginvaltuusto myönsi huhtikuussa Juha Sandbergille eron kaupunginvaltuutetun tehtävistä ja kutsui hänen tilalleen valtuutetuksi varavaltuutettu Reijo Hirvosen (KV 28.4.2014 § 57). Puheenjohtajistossa ei tapahtunut muutoksia vuoden 2014 aikana. Vuonna 2014 valtuusto kokoontui 10 kertaa ja käsitteli yhteensä 179 pykälää. Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja puoluejakauma vuoden lopussa oli seuraavanlainen: 16 valtuutettua Anttila Taru Harjula Petri Hatanpää Satu Hildén Hanna Holmlund Ilkka Joutsenlahti Juha Kaski Bia Kataja Sampsa (I varapuheenjohtaja) Kaunistola Mari Kolehmainen Päivi Lahtinen Petri Laitinen-Pesola Jaana Raitala Britta Tuovinen Mika Vasama Juha Walli Helvi 15 valtuutettua Bergroth-Lampinen Diana (puheenjohtaja) Heljakka Helena Joensuu Jarno Kiuru Krista Laulainen Arja Levonen Jyrki Lundén Martti Mäki Pirjo Myllykoski Sonja Raunela Tommi Taimi Rauli Träskelin Kalevi Vahala Ari Vuolanne Antti Wahlman Esa J. 9 valtuutettua Huhtasaari Laura Huru Petri Jalonen Ari Laiho Ville-Petteri Läntinen Ismo Mäenpää Pertti Nurmi Arto Salokangas Tommi Salonen Janne 8 valtuutettua Furuholm Tapio (II varapuheenjohtaja) Hakala Eija Hirvonen Reijo Kivelä Antero Nummelin Aki Pajukoski Jari Puhjo Veijo Ranta Raisa 5 valtuutettua Huhtanen Tapio Korkeaoja Aila Lanne Viveka Linnainmaa Antti Wittsberg Regina 3 valtuutettua Grönmark Sanna Liinamaa Anne Ranne Kaarina 2 valtuutettua Hiltunen Marika Korpela Simo RYHMÄ SATOMAA 1 valtuutettu Satomaa Pekka Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 5 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. KH:n kokoonpano vuonna 2014: Laitinen-Pesola Jaana, KOK (pj.) Wahlman Esa J., SDP (I vpj.) Huhtanen Tapio, KESK (II vpj.) Kaupunginvaltuuston vuosiksi 2013–2014 asettama kaupunginhallitus jatkoi toimintaansa vuonna 2014 ilman kokoonpanomuutoksia. Kaupunginhallituksen puoluejakauma on seuraava: KOK 3, SDP 3, PS 2, VAS 2, KESK 1. Hakala Eija, VAS Huhtasaari Laura, PS Laulainen Arja, SDP Lundén Martti, SDP Pajukoski Jari, VAS Salokangas Tommi, PS Vasama Juha, KOK Walli Helvi, KOK Hallitus kokoontui vuonna 2014 kaikkiaan 35 kertaa ja käsitteli 651 pykälää. Porin kaupungin hallinnollinen organisaatio 31.12.2014 Kaupunginvaltuusto (59) Tarkastustoimi Palvelutoimen apulaiskaupunginjohtaja Tarkastuslautakunta (11) Kaupunginhallitus (11) Kaupunginjohtaja Tekninen apulaiskaupunginjohtaja Konsernijaosto (5) Kasvatus- ja opetuslautakunta (11) Kaupunginhallituksen tulosalue Yleishallinto Henkilöstöhallinto Taloushallinto Perus- ja lukiokoulutus Palmgrenkonservatorio Porin Seudun Kansalaisopisto Kehittäminen Yonsernihallinto Henkilöstöjaosto (4) Jätelautakunta (10) Porin Palveluliikelaitos Tekninen lautakunta (11) Kaupunkisuunnittelu Joukkoliikenne Keskusvaalilautakunta (5) Päivähoito ja varhaiskasvatus Tekninen palvelukeskus Kirjasto Pori Sinfonietta Satakunnan Museo Kulttuuriasiainkeskus Taidemuseo Taidekoulu Porin Sataman johtokunta (11) Porin Satama, liikelaitos Logistiikkayksikkö Pysäköinninvalvonta Kulttuurilautakunta (13) Porin Palveluliikelaitoksen johtokunta (11) Perusturvalautakunta (18) Perusturva, oma toiminta Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen johtokunta (9) Porin Jätehuolto, taseyksikkö Vapaa-aikalautakunta (11) Vapaa-aika Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitos Porin Veden johtokunta (11) Toimitilat, taseyksikkö Porin Vesi, liikelaitos Satakunnan pelastuslaitoksen johtokunta (9) Satakunnan Pelastuslaitos, taseyksikkö Ympäristölautakunta (13) Joukkoliikennelautakunta Ympäristövirasto 6 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Yleinen taloudellinen kehitys Talouden vaikeudet ovat jatkuneet vuonna 2014. Kehitystä huonontaneet tekijät ovat suurelta osin sellaisia, että ne eivät väisty nopeasti. Suomen talous joutuu heikentyneenä kohtaamaan tilanteen, jossa työikäisen väestön määrä supistuu nopeasti ja vanhusten osuus kasvaa. Suomen Talouden kehitys on jäänyt selvästi useimmista euroalueen maista. Suomen bruttokansantuotteen määrä on edelleen runsaat 5 % pienempi kuin juuri ennen kansainvälisen finanssikriisin alkamista vuonna 2008. Suomen vienti on supistunut kansainvälisen finanssikriisin alusta lukien noin viidenneksen, mikä on enemmän kuin missään muussa kehittyneessä taloudessa. Tuotannon kustannuksia on Suomessa kasvattanut keskipalkan noin 10 prosentin nousu suhteessa euroalueen keskiarvoon vuodesta 1999, jolloin yhteinen raha otettiin käyttöön. Viennin heikkous on seurausta useista eri tekijöistä. Teollisuuden rakennemuutos eli ICT- ja metsäteollisuuden osuuden pienentyminen on vähentänyt teollista tuotantokapasiteettia oleellisesti. Lisäksi Suomen viennin rakenne on varsin yksipuolinen ja vienti keskittyy etenkin investointitavaroihin. Investointitavaroiden kansainvälinen kysyntä on ollut vaimeaa ja yritysten investointihalukkuus vähäinen jo pidemmän aikaa. Investointihalukkuutta on vienyt teollisuuden rakennemuutoksen ja vaimean kansainvälisen kysynnän ohella myös epävarmuus tuotannon kasvumahdollisuuksista. Investointiaste onkin laskenut monissa talouksissa. Lisäksi kevyt rahapolitiikka maailmalla ei ole realisoitunut investointeihin siinä määrin kuin voisi olettaa. Kokonaiskysyntää on vaimentanut myös yksityinen kulutus. Erityisesti verotuksen kiristyminen ja työttömyyden kasvu ovat syöneet kuluttajien ostovoimaa. Epävarmuus työpaikoista on viime aikoina lisääntynyt, mikä on heikentänyt kuluttajien luottamusta. Luottamus Suomen talouteen on ollut viime aikoina merkittävästi huonompi kuin pitkän aikavälin keskimääräinen taso. Yhdenmukaistetulla kuluttajahintaindeksillä mitattu inflaatio on Suomessa hidastunut kahden viime vuoden ajan. Lokakuussa 2014 kuluttajahinnat olivat 1,2 % korkeammat vuodentakaiseen verrattuna. Muun euroalueen hintakehitykseen verrattuna nopeaa inflaatiovauhtia on Suomessa pitänyt yllä erityisesti palveluiden ja jalostettujen elintarvikkeiden hintojen nousu. Toisaalta inflaatiota ovat hillinneet energian ja jalostamattomien elintarvikkeiden hintojen lasku sekä teollisten tuotteiden heikko hintakehitys. Palveluiden hinnat ovat nousseet nopeasti pitkästä taantumasta huolimatta. Jo kolmen vuoden ajan palveluiden hinnat ovat kohonneet noin 3 prosentin vuosivauhtia. Verojen ja veroluonteisten tulojen kasvu on jäänyt vaimeaksi myös vuoden 2014 alkupuolella. Merkittävin syy tähän on kevään 2013 kehysriihessä päätetty yhteisöveron alentaminen 20 prosenttiin. Osin tätä kehitystä kompensoi ansio- ja pääomatuloista saatavien verotulojen kasvu, kun ansio- ja pääomatuloverotusta on samanaikaisesti kiristetty. Verohallinnon kuukausitilaston mukaan ansio- ja pääomatuloveroista saatavat tulot ovat lisääntyneet lokakuussa 2014 vuotta aiempaan verrattuna runsaat 4 %. Arvonlisäveroista koituvien tuottojen kasvu on ollut vaimeaa, kun yksityisen kulutuksen ja vähittäiskaupan heikko kehitys ovat hidastaneet välillisten verokertymien kasvua. Kaiken kaikkiaan verotulojen kasvu on ollut vuoden 2014 aikana vaatimatonta. Luottoluokittaja Standard & Poor’s heikensi lokakuussa Suomen valtion luottoluokituksen luokasta AAA luokkaan AA+. Luottoluokituksen laskulla ei toistaiseksi ole ollut suoraa vaikutusta valtion luotonsaantiin ja korkoon. Valtion arvioitu bruttomääräinen lainanottotarve vuonna 2014 on noin 18 mrd. euroa, mistä nettoluotonotto oli noin 7 mrd. euroa. Vuoden 2014 aikana valtion lainakannan maturiteetti oli keskimäärin noin 6 vuotta, kun se vielä 2009 oli noin 4 vuotta. Valtionvelan korko on laskenut finanssikriisin jälkeisinä vuosina. Vuonna 2013 valtionvelan efektiivinen kustannus oli 1,9 %, kun se vuonna 2007 oli 4,0 %. Euron arvo suhteessa dollariin on heikentynyt kevään 2014 huipustaan, jolloin se oli 1,40 dollaria. Euron valuuttakurssin heikkenemisen taustalla on rahapolitiikan verkkainen kiristyminen Yhdysvalloissa ja rahapolitiikan pysyminen kevyenä euroalueella. Toisaalta inflaatio on Yhdysvalloissa ollut viimeisen vuoden ajan nopeampaa kuin euroalueella. Keskimäärin valuuttakurssit ovat kehittyneet kevään 2014 jälkeen Suomen vientisektorin kannalta myönteiseen suuntaan. Euroopan keskuspankki on kesän ja syksyn 2014 aikana keventänyt rahapolitiikkaansa talouskasvun tukemiseksi. Ohjauskorkoa on laskettu 0,05 prosenttiin, ja pankkien talletuskorko keskuspankissa pitämilleen varoille on ollut negatiivinen kesäkuusta lähtien. Ennakoivassa viestinnässään EKP on korostanut, että korot pysyvät nykytasollaan pitemmän aikaa. Koron alennusten lisäksi EKP on toteuttanut joukon epätavanomaisia rahapolitiikkatoimia, jotka lisäävät markkinoiden likviditeettiä ja näin tukevat pankkien luotonantoa yrityksille ja kotitalouksille. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 7 Taantuma on heikentänyt Suomen kasvunäkymiä. Teollisuuden rakennemuutoksen takia korkean tuottavuuden alojen osuus tuotannossa on pienentynyt, mikä uhkaa talouden pitkän aikavälin tuotantopotentiaalia. Työpanoksen heikot kasvunäkymät heijastavat työmarkkinoiden tilaa. Työmarkkinoiden kannalta parhaassa iässä olevat, jotka aiemmin pysyivät työmarkkinoilla suhdanteista huolimatta, ovat nyt entistä enemmän luopuneet työnhausta työttömyyden pitkittyessä. Talouden kasvua rajoittaa julkisten palvelujen kysynnän kasvu väestön ikääntyessä. Kasvumahdollisuuksia tukee toisaalta pidemmällä aikavälillä se, että nuorten ja iäk- käiden osuus työvoimasta pienenee. Eläkeuudistus lisää työvoiman määrää ja siten talouden kasvua, mutta varsin vähän. Koko tuottavuuden kasvun kannalta keskeistä on se, että palvelutuotanto sitoo entistä suuremman osan työvoimasta keskimääräistä heikomman tuottavuuden aloille. Hidas talouskasvu, väestön ikääntymiseen liittyvien menojen suureneminen ja taantuman nostama velka-aste merkitsevät sitä, että julkisessa taloudessa on merkittävä sopeutustarve. (Lähde: Suomen Pankki, Euro & Talous 5—2014 Oman alueen taloudellinen kehitys Porin seudun kehitys on ollut aluekehitystä kuvaavien keskeisten tunnuslukujen osalta alavireistä viime vuosina. Porin seudun tilanne on heikentynyt viiveellä muihin kaupunkiseutuihin verrattuna 2010-luvun alkupuolen suhdannetaantumassa. Porin seutu oli asukasmäärältään 7:nneksi ja työpaikkamäärältään 8:nneksi suurin kaupunkiseutu Suomessa. Porin seudulla asui noin 138 000 asukasta vuoden 2014 lopussa. Seudun väkiluku on ollut hitaalla lasku-uralla 2000-luvulla Porin kaupunkia lukuun ottamatta. Yli 100 000 asukkaan kaupunkiseuduilla (13) Porin seutu oli ainoa, jossa väestönlisäys oli negatiivinen keskipitkällä aikavälillä (2005–2014). Porin seudulla oli yhteensä noin 55 000 työpaikkaa vuoden 2012 lopussa. Työpaikkojen määrä lisääntyi noin tuhannella työpaikalla vuosien 2005–2012 välisenä aikana. Porin seudun työpaikkalisäys oli suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen joukossa toiseksi vähäisin Lahden seudun jälkeen. Porin seudun kannalta haastetta lisää se, että pienestä työpaikkamäärän kasvusta huolimatta avoimen sektorin työpaikkojen määrä väheni noin 100 työpaikalla vuosina 2005–2012. Porin seudulla työpaikkojen määrä kasvoi käytännössä vain Porissa vuosina 2000-2012. Porin seudun vahvuutena on heikosta työpaikkakehityksestä huolimatta yksityisen sektorin korkea osuus kaikista työpaikoista. Avoimen sektorin työpaikkojen kehitys on keskeistä sekä verotulokehityksen että muiden myönteisten kerrannaisvaikutusten vuoksi. Porin seudulla yksityisen sektorin työpaikkaosuus oli 56,5 % kaikista työpaikoista. Osuus oli selvästi kaupunkiseutujen keskitason yläpuolella. Porin seudun työllisyysaste oli sekä suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen että Manner-Suomen keskitasoa. Työllisyysasteen kehitys oli kuitenkin keskimääräistä parempaa, sillä Porin seudun työllisyysaste koheni toiseksi eniten Kuopion seudun jälkeen vuosina 2005–2012. Työttömyysaste on noussut seudulla asteittain muun maan tavoin 2010-luvulla. Alue- ja paikallistalouden keskeisten tunnuslukujen perusteella Porin seutu menestyy kohtuullisen hyvin. Porin seudun bruttokansantuote oli asukasta kohden suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen keskitason alapuolella, mutta BKT:n muutos oli keskimääräistä ripeämpää vuosina 2005–2013. Porin seudun kuntatalouden haasteet ovat suuria kaikkien muiden kuntien tavoin. Porin seudun verotulojen määrä asukasta kohden on kaupunkiseutujen keskitasoa, mutta lainamäärät ovat edelleen alhaisempien joukossa. Esimerkiksi konsernilainojen määrä asukasta kohden oli toiseksi alhaisin Oulun seudun jälkeen vuonna 2013. Teollisuuden liikevaihto supistui vuoden 2014 aikana. Lasku on suurelta osin peräisin teknologiateollisuudesta, sillä etenkin metallien jalostuksen sekä koneiden ja laitteiden valmistuksen liikevaihto aleni. Porin seudun kannalta myönteisenä piirteenä oli seudulle keskeisen viennin arvonlaskun supistuminen. Porin seudun vahvuutena suhteessa muihin kaupunkiseutuihin on kuitenkin edelleen teollisuusvaltaisuus, vientivetoisuus ja toimialarakenteen monipuolisuus. Porin seutu oli teollisuuden palveluksessa olevalla henkilöstöllä mitaten teollisuusvaltaisimpien kaupunkiseutujen joukossa koko maassa. Porin seutu oli lisäksi elinkeinorakenteeltaan yksi monipuolisimmista kaupunkiseuduista koko maassa. Turun yliopiston kauppakorkeakoulun Porin yksikön työ- ja elinkeinoministeriölle tekemän tutkimuksen mukaan Hämeenlinnan, Turun ja Porin seuduilla on parhaat valmiudet kohdata talouden ulkoisia häiriöitä. Tutkimuksessa kaikki Suomen 70 seutukuntaa sijoitettiin järjestykseen sen mukaan, millaiset valmiudet niillä oli kohdata sekä ulkoisia taloudellisia häiriöitä että palautua talouden häiriöistä. Porin seudun kaltaiset monipuoli- 8 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa sen elinkeinorakenteen alueet kohtaavat suhdannemuutokset ja äkilliset rakennemuutokset vähäisempänä kuin yksipuolisen elinkeino- ja toimialarakenteen alueet. Yritysdynamiikan keskeisten tunnuslukujen perusteella Porin seutu oli keskitasoa tai keskitason yläpuolella muiden kaupunkiseutujen joukossa. Esimerkiksi toimivien yritysten määrä (yrityskanta) oli yli 100 000 asukkaan seuduilla keskiväkilukuun suhteutettuna viidenneksi korkein. Yritysten uusiutumisaste (ns. luova tuho) oli kuitenkin vastaavasti alhaisempien joukossa. Porin seudun osaamisrakenne oli heikompi kuin muilla keskisuurilla ja suurilla kaupunkiseuduilla. Koulutustaso, korkea-asteen tutkinnon suorittaneiden osuus ja tutkimus- ja tuotekehitysmenojen määrä ovat edelleen noin 10–15 vuotta jäljessä vanhoja ”yliopistoseutuja”. Korkea-asteen tutkinnon suorittaneiden osuus oli alhaisin Porin seudulla verrattuna muihin yli 100 000 asukkaan seutuihin. Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen määrä asukasta kohden oli toiseksi alhaisin Seinäjoen seudun jälkeen. Esimerkiksi Oulun seudun T&K-menojen määrä asukasta kohden oli kymmenkertainen Porin seutuun verrattuna. Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen osuus on kuitenkin alhaisen lähtötason vuoksi noussut Porin seudulla keskimääräistä ripeämmin. Porin seudun vahvuutena voidaan kuitenkin pitää sitä, että alueen yritykset tuottavat yli neljä viidesosaa seudun T&Kmenoista. Porin seudun keskeisenä haasteena on talouden haasteiden lisäksi negatiivinen väestökehitys, osaamisrakenteen jälkeenjääneisyys ja elinvoimaisuuden keskittyminen vahvasti vain seudun keskuksen Porin ympärille. Alueen sisäiset erot ovat kasvaneet Porin ja muun seudun välillä. Porin seudun asunto- ja rakennustuotanto sekä kaupalliset investoinnit ovat keskittyneet pääsääntöisesti Poriin. Poriin on kohdistunut merkittäviä tulevaisuusinvestointeja, jotka liittyvät mm. tiivistyvään kaupunkirakenteeseen, Puuvillan kauppakeskittymään, asema-aukion kehittämiseen, LNG-terminaaliin ja merituulivoimapuistoon. Porin seudulla käynnissä olevan kuntajakoselvityksen tulokset ovat tärkeitä alueen tulevan kehityksen ja ulkoisen elinvoiman kannalta. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa Vuonna 2014 tapahtui muutamia merkittäviä organisaatiomuutoksia, joilla on huomattavia toiminnallisia ja taloudellisia vaikutuksia. Erityisesti liikelaitosten kokonaisuus muuttui. Jätehuolto liikelaitos lakkautettiin kesäkuun lopussa ja sen toiminta siirtyi Teknisen palvelukeskuksen alaisuuteen taseyksiköksi. Merkittävin muutoksista oli kuitenkin Porin Satama liikelaitoksen yhtiöittäminen. Porin Satama Oy perustettiin syksyllä ja liikelaitos kokonaisuudessaan sekä kaupungin maaomaisuutta luovutettiin liiketoimintakaupalla ja apportilla yhtiölle vuoden viimeisenä päivänä. Näin ollen Satama liikelaitoksen vaikutukset ovat osa kaupungin tilinpäätöksen tuloslaskelmaa, mutta sitä ei ole yhdistelty taseeseen. Taseessa Satama näkyy pääosin osakeomistuksena sekä yhtiölle myönnettynä liiketoimintakaupan hinnan suuruisena lainana. Yhtiöittämisen seurauksena kaupungin tulokseen muodostui huomattavia satunnaisia tuottoja sekä jonkin verran satunnaisia kuluja, nettona noin +20,4 miljoonaa euroa. Lisäksi yhtiöittäminen näkyy kaupungin rahoituslaskelmassa investointimenoina ja tuloina, myyntituloina sekä antolainasaamisten lisäyksenä. Kaupunki yhtiöitti myös rakennuksiaan. Jäähallista muodostettiin Kiinteistö Oy Porin Jäähalli, jolle Isomäen jäähalli luovutettiin apportilla. Lisäksi kaupungin omistamat kerrostalot Kiertokadulla yhtiöitettiin. Yhtiön nimi on Asunto Oy Porin Kiertokatu 16-18. Järjestely toteutettiin apportilla ja kaupalla. Jäähallin yhtiöittäminen liittyy jäähallin peruskorjaukseen ja Kiertokadun kerrostalojen yhtiöittäminen taas kyseisten kohteiden myynnin järjestelyihin. Näistä molemmista järjestelyistä muodostui myös satunnaisia tuottoja. Hallintokuntien osalta vuonna 2014 ei tapahtunut olennaisia muutoksia. Tilinpäätöstietojen hallintokuntakohtaista vertailtavuutta vuoteen 2013 vaikeuttaa sisäisten vuokrien korotus. Sisäisiin vuokriin otettiin mukaan laskennallinen pääomavastike, jonka vaikutus yhteensä oli yli 15 miljoonaa euroa kaikille tulosalueille. Vastaava summa näkyy toimitilataseyksikön T76 tuottojen lisäyksenä. Lisäksi perusturvan T20 ja sitä kautta koko kaupunginkin toimintatuottojen ja kulujen vertailtavuutta vaikeuttaa Lavian kunnan kanssa tehdyt järjestelyt, joissa Pori toimi palveluiden järjestäjänä mutta osti vastaavasti palvelutuotantoa Lavian kunnalta. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuoden 2015 talousarvio ja vuosien 2015 2017 taloussuunnitelma perustuu valtuustosopimuksen keskeisimpään tavoitteeseen eli kaupungin talouden tervehdyttämiseen. Vuoden 2015 osalta kassavirran tavoitetaso on valtuustosopimuksessa asetettu −7,5 miljoo- Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 9 naan euroon ja vuonna 2016 tavoitetasona on jo niukasti positiivinen kassavirta. Talousarviovalmistelussa kaupunginhallitus nosti tavoitetasoa huomattavasti valtuustosopimuksen tavoitetasoa korkeammalle. Vuoden 2015 osalta tavoitellaan −2 miljoonan euron kassavirtaa, vuonna 2016 tavoitetaso on 5,8 miljoonaa euroa ja vuonna 2017 7,5 miljoonaa euroa. Taloussuunnitelman mukaan investointitaso on noin 31 miljoonaa euroa vuodessa koko suunnitelmakauden ajan. Taloussuunnitelmassa asetetun kassavirtatavoitteen toteutumista tukevat vuosien 2013 ja 2014 tilinpäätöstoteumat sekä tulosalueiden laatimat toiminnalliset muutokset. Tulosalueiden taloudelliset tavoitteet on kahden viimeisen vuoden aikana saavutettu erinomaisesti ja tulosaluekohtaisia määrärahoja on jäänyt käyttämättä. Toimintakatteen kehitys on ollut maltillista, mutta pysyvien säästöjen aikaansaamiseksi vuoden 2014 aikana valmisteltiin kaikkia tulosalueita koskevat toiminnalliset muutokset, joilla saavutetaan laskennallisesti jo vuonna 2015 noin 7 miljoonan euron säästöt ja vuonna 2016 noin 11 miljoonan euron säästöt. Kaupungin omien toiminnallisten muutosten täytäntöönpano on erittäin tärkeää ottaen huomioon maan hallituksen rakennepoliittisen ohjelman epäonnistuminen kuntien tehtävien karsimisessa. Kassavirtatavoitteen suurin haaste suunnitelmakaudella tulee olemaan kaupungin kes- keisten tuloerien eli valtionosuuksien ja verotulojen kehitys. Kuten vuoden tilinpäätös 2014 osoittaa, molempien erien osalta kasvu on lähes pysähtynyt. Valtionosuusuudistus, jonka noin 15 miljoonan euron negatiiviset vaikutukset jaksottuvat Porille suunnitelmakauden aikana sekä edelleen jatkuneet valtionosuusleikkaukset kääntävät niiden kehityksen negatiiviseksi. Verotulojen osalta talousarviovalmistelussa on lähdetty oletuksesta, että kehitys on lievästi positiivista, mutta vuoden 2015 alun toteumat sekä kuntaliiton ennusteet ennakoivat myös verotulojen osalta negatiivista kehitystä. Tilanne, jossa molemmat keskeiset tuloerät kääntyvät kehitykseltään negatiivisiksi, on kaupungin talouden kannalta poikkeuksellinen. Kun suuret valtionosuusleikkaukset alkoivat vuonna 2012, kaupungin talouden kehitystä tuki positiivinen verotulokehitys. Vastaavasta tätä ennen verotulojen heikentymistä kompensoi valtionosuuksien suotuisa kehitys. Kaupungin taloussuunnitelmassa on otettu huomioon myös kaupunkiin liitetyn Lavian kunnan toiminta ja talous. Suunnitelman perusoletuksena on Laviassa järjestetyn toiminnan tervehdyttäminen samoilla periaatteilla kuin Porinkin osalta on tehty. Lavian kunnan viimeinen tilinpäätös antaa hyvän pohjan taloussuunnitelman toteutumiselle. Vaikka Lavian tilinpäätös oli lievästi alijäämäinen, se oli kuitenkin talousarvioon verrattuna odotettua parempi. Kaupungin henkilöstö Porin kaupungin palveluksessa oli 31.12.2014 yhteensä 6 582 henkilöä (6 728 v. 2013). Kokonaislukuun sisältyvät vakinaiset, määräaikaiset, oppisopimussuhteiset ja työllistetyt. Vakinaisten työntekijöiden määrä oli vuoden lopussa 5 254 henkilöä eli 0,5 % vähemmän kuin edellisvuonna (5 279 v. 2013). Määräaikaisia oli 1 104, tukityöllistettyjä 209 ja oppisopimussuhteessa 15 henkilöä. Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli sama kuin vuonna 2013 eli 48 v. Suurin yksittäinen ikäryhmä vakinaisissa palvelusuhteissa oli 55–59-vuotiaat, yhteensä 995 henkilöä. Määräaikaisissa työtehtävissä toimivien suurin ikäryhmä oli 25–29-vuotiaat, yhteensä 225 henkilöä. Koko henkilöstön keski-ikä oli 45,8 vuotta. Vanhuuseläkkeelle jäi vuoden aikana Henkilöstön tunnusluvut Henkilöstön lukumäärä (kaikki) Vakinaisia % Keski-ikä (vakinaiset) Sairauspoissaolo % (kokonaistyöajasta) 152 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 34. Erilaisille osa- tai määräaikaisille eläkkeille siirtyi 96 henkilöä. Osatyökykyisten työssä jatkamista tuettiin onnistuneesti. Kuntoutustuelta työhön paluuta tuettiin ammatillisen kuntoutuksen ja erilaisten työjärjestelyjen, kuten uudelleensijoitusten avulla. Vuoden 2014 aikana Porin kaupungin varhaiseläkemenoperusteiset maksut vuonna 2014 olivat 2,5 M€ (2,9 M€ vuonna 2013). Vuonna 2014 henkilöstökulut olivat 285,3 M€ (sisältäen palkat ja palkkiot, eläkemaksut ja muut henkilöstösivukulut). Palkkamenot vuonna 2014 olivat 220,0 M€ (edellisvuonna 215,6 M€) ja palkkojen sivukulut 65,3 M€ (edellisvuonna 64,2 M€). 2010 7415 75,8 48,4 5,5 2011 7559 75,3 48,2 5,5 2012 6793 78,7 48,0 5,5 2013 6728 78,5 48,0 5,5 2014 6582 79,8 48,0 5,5 Lähde: Henkilöstöpalvelut Henkilöstöraportissa on esitetty tarkemmat tiedot henkilöstöä koskevien tunnuslukujen kehityksestä. 10 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat Heikosta suhdannetilanteesta johtuen ja erityisesti sen edelleen pitkittyessä paine julkisen talouden lisäsopeuttamistoimenpiteiden tekemiseksi edelleen kasvaa. Lisäksi jo aikaisemmin päätetyt valtionosuusleikkaukset heijastuvat voimakkaasti kuntatalouteen. Vaikka poikkeuksellisen alhainen korkotaso on tukenut kasvaneen lainamäärän koroista selviämistä, pitää kunnissa varautua korkotason mahdolliseen nousuun sekä lainojen mahdolliseen jälleenrahoitusriskiin. Kaikki nämä edellä mainitut syyt yhdessä huoltosuhteen heikkenemisen kanssa edellyttävät kaikilta tiukkaa talouskuria kunnissa. Lisäksi erityisesti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen hallinto- ja rahoitusmallien päätösten siirtyminen seuraavalle hallituskaudelle vaikeuttaa merkittävästi kaupungin lähitulevaisuuden suunnittelua. Tiukka taloustilanne voi edelleen kärjistyessään johtaa palvelujen rahoittamisen vaikeutumiseen, jolloin häiriöt palvelutuotannon jatkuvuudessa ja laadussa voivat vaikeuttaa merkittävästi yhtä kaupungin perustehtävistä eli palvelujen järjestämistä porilaisille. Vuonna 2014 sattui lähinnä pieniä vahinkoja, jotka eivät kaupunkitasolla olleet kovin merkittäviä. Yksi isompi vesijohtovuoto aiheutti joidenkin kymmenien tuhansien eurojen vahingot Otavankatu 3:n kellaritiloissa. Kaupungista riippumattomista syistä suurin yksittäinen vahinko Porin seudulla oli Norilsk Nickel Oy:n Harjavallan tehtaalta Kokemäenjokeen päässyt nikkelisulfaattipäästö. Tästä johtunut Kokemäenjoen saastuminen oli paikallisessa mediassa laajasti esillä usean viikon ajan. Ympäristövahingon vastuiden laajuus ja korvausten määrä määritellään viranomaistutkimusten perusteella. Hallintokunnat raportoivat riskinsä omalla riskianalyysilomakkeellaan riskienhallintayksikköön, joka kokoaa riskianalyysit yhteen. Porin kaupunkikonsernin merkittävimmät riskit liittyvät erilaisiin häiriötilanteisiin, joilla tarkoitetaan yleisesti mm. veden ja sähkön jakelun häiriöitä, viesti- ja hälytysjärjestelmien toimimattomuutta, toiminnan häiriötä, kriittisten toimipaikkojen häiriövalmiutta, puhtaan veden saastumista, putkirikkoja, vesihuollon sähkö- ja automaatiojärjestelmän häiriöitä, viemäritulvia ja rankkasateita. Toisena merkittävänä riskinä esiin nousi muutos ja sen uhka, jolla tarkoitetaan esimerkiksi toimintaympäristön hallitsematonta muutosta, instituutioiden nopeita muutoksia, julkisen talouden muutosta, lainsäädännöstä johtuvia muutoksia ja rahoitukseen sekä suhdannevaihteluun liittyviä muutoksia. Väkivalta ja sen uhka nousi esiin monessa hallinnonalan riskianalyysissa. Huolta aiheutti- vat väkivallan uhka monessa muodossa (ml. asiakkaat keskenään), uhkaavat asiakastilanteet ja väkivaltaisuus. Esille nousivat myös tietotekniset riskit, johon kuuluvat mm. tietojärjestelmien toiminnan häiriöt, tietoliikenneyhteyksien toimimattomuus, tietoriskit (erityisesti paikkatietojärjestelmissä), tietoturvariskit, tietoverkkojen pettäminen (ml. hitaus), järjestelmän vikatilanteet ja laajat tietoverkko-ongelmat. Myös maineen menettäminen koettiin merkittäväksi riskiksi. Siihen katsottiin kuuluvan maineriski, lakko, imagotappio, positiointi (etääntyminen siitä, mitä katsoo itse olevansa), luottamuksen ja uskottavuuden menettäminen, sekä tilanteet joissa työntekijä tekee vakavan virheen palvelussa. Henkilöstön poissaolot koettiin merkittäväksi riskiksi, johon liittyy työn henkinen kuormittavuus, henkilöstön laajat poissaolot, työuupumus, työn henkinen kuormittavuus, vakava onnettomuus, vakava työtapaturma sairastavuus ja ammattitaudit, sekä henkilöstön jaksaminen ylipäätään. Rakennustekniset riskit eli rakennusten ja tilojen huono kunto nousivat myös riskianalyyseistä esille. Riskit sisältävät mm. mahdollisesti toteutumattomia tilajärjestelyjä, turvattomia ja epäterveellisiä toimitiloja, arvaamattomia peruskorjausmenoja sekä tilojen käyttökielloista johtuvia laaja-alaisia ongelmia. Edellä esitettyjen riskien lisäksi merkittäviksi riskeiksi tunnistettiin mm. palvelujen tarjontaan liittyvä korkea vaatimustaso, luottamus, ilmapiiri, sosiaali- ja terveysuudistus, yhteiskunnan kahtia jakautuminen, näköalattomuus, lääkkeiden väärinkäyttö, ikääntyminen, vakavat virheet, sopimusrikkomukset, lasten pahoinvointi, talous, tulvat, vakavat liikenneonnettomuudet. Nekin ovat riskejä, joilla voi olla negatiivisia vaikutuksia kaupungille. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 11 Ympäristötekijät Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolla saavutettiin sen historian paras puhdistustulos. Toteutunut puhdistustulos fosforin osalta oli 0,11 mg/l (99 %), kun vaatimus oli 0,30 mg/l, biologisen hapenkulutuksen osalta 6,1 mg/l (99 %), vaatimuksen ollessa 20 mg/l ja typen osalta 81 % (vaatimus 70 %). Myös pienet Reposaaren ja Ahlaisten jätevedenpuhdistamot toimivat hyvin. Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolla otettiin käyttöön lämmön talteenotto jätevedestä. Viemäriverkostoa laajennettiin kaupungin tonttituotannon tarpeiden mukaisesti. Lisäksi rakennettiin siirtoviemäri Viasvedelle, mikä mahdollisti Viasveden jätevesiosuuskunnan rakennuttamaan oman viemäriverkostonsa alueen jätevesien johtamiseksi Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolle. Kaupunki tuki osuuskuntaa 30 %:lla viemäröinnin rakentamiskustannuksista. Viemäriverkostoa saneerattiin useissa kohteissa ympäri kaupunkia. Huomattavimmat saneerauskohteet olivat Lossirannan jätevesipumppaamon Raumanjuovan alittavan vanhan paineputken korvaaminen kahdella uudella, Etelärannan syöpyneen betonisen pääviemärin sukkasujutus sekä Karjarannan ja Uusikoiviston isojen hulevesiviemäreiden saneeraus. Satama sai valonohjauksen uudistamisen Tahkoluodon syväsataman puolella valmiiksi. Alusjätteiden vastaanottopisteiden uudistamistyötä on jatkettu 2014 vuoden aikana. Jatkuvalla kunnossapitotyöllä varmistetaan mm. lastausjärjestelmän toimivuus, millä on merkitystä sataman ympäristövaikutusten kannalta. Porin tulvasuojeluun liittyviä patojen ensiapukorjauksia jatkettiin. Kalaholman padon urakka saatiin valmiiksi. Aittaluodon kerrostalojen kohdalla ja Luotsinmäenhaaran pohjoispuolella valtatien 8 kohdalla olevat huonokuntoiset padot korjattiin kaupungin omana työnä. Hyydevaaratilanteessa vettä aikanaan johtaneen Pihlavanlahden nykyisessä ruovikossa sijaitsevan Tukkijuovan umpeen kasvanut yläpää niitettiin auki, mutta Tukkijuovan keskiosalla olevia muutamaa pientä virtausta haittaavaa ruovikkoa ei saatu niittää pois niiden lähellä mahdollisesti olevien uhanalaisten kasvien tähden. Porinsillan alapuoliselle Kokemäenjoen kunnossapitoruoppaukselle saatiin vesilakiin perustuva ruoppauslupa loppuvuodesta. Harjavallan nikkelivuoto kesällä 2014 kuitenkin paljasti, että Kokemäenjoessa Harjavallan voimalaitoksen alapuolella elää ennen tuntematon vuollejokisimpukkapopulaatio. Vuollejokisimpukan elinaluetta ei EU:ssa saa luontodirektiivin perusteella hävittää tai heikentää, joten ruoppaukseen tullaan tarvitsemaan myös luonnonsuojelulakiin perustuva poik- keuslupa ELY-keskukselta, koska simpukoiden siirto ruoppauksen tieltä on käytännössä mahdotonta. Porin kaupungin pohjavesialueiden suojelusuunnitelmaa päivitettiin vuonna 2014. Suojelusuunnitelmassa käsiteltiin Porin kaupungin I luokan pohjavesialueet Harjakangas, Ulasoori-Vähärauma, Karjaranta ja Ahlainen sekä II luokan pohjavesialue Lamppi. Suojelusuunnitelman mukaan pohjavesialueilla on vähän riskitoimintoja. Pohjavesialueilla ei ole ympäristöluvallista yritys- tai maataloustoimintaa eikä välittömiä pohjavesiriskejä. Pohjavesialueilla pohjavesiriskejä aiheuttavat kiinteistöjen lämmityksessä ja maataloustoiminnassa käytettävät öljysäiliöt sekä hajaasutusalueiden jätevedenkäsittely. Toimenpidesuosituksissa esitettiin mm. yleisiä ohjeita maatalouden toiminnanharjoittajille toiminnan mahdollisista pohjavesivaikutuksista ja kiinteistöjen omistajille öljysäiliöiden kunnosta huolehtimisesta. Ympäristövirasto teetti Kirrinsannan vanhan kaatopaikan perustilan esiselvityksen, jonka mukaan kaatopaikan ympäristölle aiheuttama riski on vielä arvioimatta, mutta on ilmeistä, että jotain kunnostustoimia kuten luiskien loivennuksia ja lisäpeittoa sekä alueelle kuulumattoman rautaromun poistamista alueella on tehtävä. Mikäli ilmenee, että alueelta kulkeutuu ympäristöön suuria määriä haittaaineita, on kunnostus ja suojaustarpeet arvioitava haitan perusteella. Alueen jatkokäyttö on vielä avoinna. 12 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan ja siihen olennaisesti liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Porin kaupungin ja sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Sisäisellä valvonnalla edesautetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttamista. Samalla varmistetaan tiedon riittävyys sekä luotettavuus päätösten perusteeksi sekä että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten ja johdon päätöksiä noudatetaan ja että kaupungin omaisuus ja voimavarat turvataan. Kuntalakiin sisällytetyt uudet velvoitteet sekä säännökset sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta astuivat voimaan vuoden 2014 alusta. Näiden velvoitteiden voimaansaattamiseksi kaupunginvaltuusto hyväksyi helmikuussa 2014 Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet, jolla korvattiin aiemmin valmisteltu kaupungin riskienhallintapolitiikka. Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden mukaan valtuuston tehtävänä on päättää kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Kaupunginhallitus vastaa siitä, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta muodostavat toimivan ja kattavan kokonaisuuden. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta operatiivisena toimintana kuuluvat kaupunginhallitukselle, kaupunginjohtajalle sekä kunnan muulle johdolle. Kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen konsernijaosto, lauta- ja johtokunnat, virastopäälliköt, yksiköiden esimiehet sekä konserniyhteisöiden toimielimet huolehtivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä tahoillaan. Porin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perustana ovat kuntalaki, kaupunginvaltuuston hyväksymät hallintosääntö, taloussääntö ja johtosäännöt sekä myös kaupunginvaltuuston hyväksymät ohjeet (konserniohje, corporate governance –ohje ym.). Lisäksi toimintaa määrittelee Pori 2020 strategia, jossa on asetettu kaupungin toiminnan tavoitteet. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa sekä hyvän hallintotavan noudattamisessa ei ole havaittu merkittäviä puutteita. Kaupungin lakisääteiset tehtävät on pystytty hoitamaan eikä kaupunginhallituksen tiedossa ole lakisääteisten tehtävien laiminlyöntejä. Hallintokuntien omissa johto- ja toimintasäännöissä määritellään johtamis- ja päätöksentekovastuut. Kullakin hallintokunnalla on omat järjestelmälliset toimintatapansa, joilla säädöksien, ohjeiden ja määräysten noudattamista valvotaan, ja miten niistä tiedotetaan omalle organisaatiolle. Hallintokuntien selvitysten perusteella ei ole tiedossa säännösten, määräysten tai päätösten noudattamatta jättämisestä aiheutuneita merkittäviä valituksia, korvausvaatimuksia tai muita oikeusseuraamuksia koskien vuotta 2014. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita. Kaupunginhallitukselle ja –valtuustolle raportoidaan neljännesvuosittain käyttötalouden tulojen ja menojen sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Kuukausittain raportoidaan kaupunginhallitukselle talousarvion toteutumisesta. Hallintokunnat raportoivat myös pääsääntöisesti kuukausittain lauta- ja johtokunnille käyttösuunnitelmiensa toteutumisesta. Talousarvion toteutumisen seurantaan saatiin riittävästi tietoa. Merkittäviä talousarvion taloudellisten tavoitteiden poikkeamia ei ollut ja määrärahojen käytössä ei tilikauden aikana havaittu merkittäviä toimivallan ylityksiä. Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta esitetään yksityiskohtaisesti talousarvion toteutumisvertailussa. Riskienhallinnan järjestäminen Vuosi 2014 kului riskienhallinnan osalta kaupunkikonsernin kokonaisvaltaisen riskienhallintajärjestelmän edelleen kehittämisessä. Kuntalakiin (325/2012) lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuoden 2014 alusta. Porin kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.2.2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet asiakirjan, joka on näiden toimintojen selkänoja Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 13 kaupunkikonsernissa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteissa kirjattiin riskienhallinnan tarkoitus ja tavoitteet, vastuut ja työnjako. Kevään ja syksyn aikana riskienhallinnan johtoryhmä valmisteli jatkoksi edelliselle dokumentille riskienhallinnan toimintatapaohjeen, joka sisältää käytännön ohjeita ja työkaluja riskienhallinnan järjestämiseen, koska toimialoilla kaivattiin selkeämpää ja yksityiskohtaisempaa ohjeistusta käytännön riskienhallinnan toteutukseen. Riskienhallinnan toimintatapaohjeeseen kirjattiin säännöt, toimintaprosessit, riskienhallinnan menettelyiden määrittelyt, työkalut sekä lomakkeet. Kaupunginhallitus käsitteli asiakirjaa 22.12.2014 ja päätti, että Porin kaupunkikonsernin riskienhallinnan toimintatapaohje otetaan käyttöön ja hallintokunnat hyödyntävät sitä riskienhallinnan työkaluna, sekä raportoivat riskeistään toimintatapaohjeen mukaisesti. Porin kaupungin riskienhallinnan johtoryhmä kokoontui tilikautena säännöllisesti ja riskienhallintatyötä tehtiin laajasti monella rintamalla. Kaupungin työntekijöille suunnattua riskienhallinnan koulutusta jatkettiin. Sitä järjestettiin keväällä ja syksyllä, ja sen kysyntä on ollut hyvällä tasolla. Riskienhallinnan koulutus jakaantuu kahteen osioon: teoriaosuuden luentoihin sekä Länsi-Suomen pelastusharjoitusalueella järjestettävään käytännön harjoitteluun. Riskienhallintakoulutusta kehitetään edelleen ja sen vaikuttavuutta pyritään lisäämään. Yhteiskunnan turvallisuusstrategiaan (Vnp 16.12.2010) pohjautuvaa normaaliolojen häiriötilanteisiin varautumisen omaa työryhmä- työskentelyä jatkettiin. Työryhmässä pohdittiin turvallisuustoimijoiden yhteisen varautumisen kehittämistä erilaisiin häiriötilanteisiin. Tammikuussa osallistuttiin Valpas 2014 valtakunnalliseen patoturvallisuusharjoitukseen, johon liittyen perustettiin myös ensihuollon palvelupiste Ahlaisiin. Syksyllä kaupungintalon häiriötilanteen johtoryhmä, Porin Vesi ja ympäristövirasto osallistuivat valtakunnalliseen OLKI14 – valmiusharjoitukseen, jossa kyseessä oli säteilyonnettomuuden jälkitila. Sisäisen turvallisuuden ohjelman (Vnp 14.6.2012) mukaisesti laadittiin yhdessä muiden turvallisuustoimijoiden kanssa Porin paikallinen turvallisuussuunnitelma. Paikallisen turvallisuussuunnittelun ja turvallisuustyön tavoitteena on ylläpitää ja parantaa paikallista turvallisuutta. Porin turvallisuussuunnittelun tavoitteet ovat: arjen turvallisuuden lisääminen, ennalta ehkäisevän toiminnan tehostaminen ja syrjäytymiskehityksen estäminen. Läpileikkaavina kohderyhminä ja erityishuomion kohteena Porissa ovat lapset ja ikääntyneet. Turvallisuussuunnitelmalla ohjataan arjen turvallisuuteen liittyviä konkreettisia toimia, joita osallistuvat tahot toteuttavat yhteistyössä tai osana omaa toimintaansa. Vuonna 2014 tehtiin paljon riskienhallinnan osalla, mutta riskienhallinnan organisoitumiseen ja riskienhallintatyön laaja-alaiseen jalkauttamiseen tulee nähdä edelleen vaivaa. Jotta riskienhallintatyöllä saadaan tavoiteltua vaikuttavuutta, edellyttää se tekijöiltään paneutumista, johdolta riskienhallintatyöhön priorisoitua ja pitkäjänteistä tukea sekä riittävästi työhön varattuja voimavaroja. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Hankintojen tekemisessä noudatetaan hankintalakia sekä kaupungin omia hankintaohjeita. Kilpailutuksen perusteella päätetään yhteishankintapaikat, joista tiedotetaan yksiköille säännöllisesti. Hankintayksiköiden on noudatettava yhteishankintasopimuksia. Sopimusten noudattamisen sisäistä valvontaa on tehostettu. Erillishankintojen hankintavaltuusrajat on määritelty joko toimintasäännöissä tai vuosittain lauta- ja johtokuntien tekemillä päätöksillä. Viranhaltijoiden tekemistä hankintapäätöksistä on pidetty päätöspöytäkirjaa. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnan työnjako ja valvontataso on määritelty kaupungin hallintosäännössä ja taloussäännössä sekä lautakuntien johtosäännöissä ja toimintasäännöissä. Uusi kaupungin taloussääntö astui voimaan 1.10.2014. TPK:n omistamisen yksikkö vastaa maa- ja vesialueiden sekä toimitilojen hankinnasta, hallinnasta ja luovutuksesta. Sopimusten toteutumisen seuranta on jatkuvaa. Sisäisen valvonnan toimimattomuuden vuoksi ei omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvoissa toteutunut merkittäviä menetyksiä tai arvon alennuksia eikä jouduttu oikeudelliseen vastuuseen. Kaupunginhallituksella ei ole tiedossa omaisuuden hankinnan, luovutuksen tai hoidon valvonnan osalta laiminlyöntiä tai muuta virheellistä menettelyä, josta olisi aiheutumassa kaupungille merkittävä korvausvaade vuoden 2014 osalta. 14 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sopimustoiminta Sopimusten tekeminen, sopimusehtojen noudattaminen ja vanhentumisaikojen seuranta on määritelty johto- ja toimintasäännöissä. Sopimusten seuranta- ja hankintajärjestelmien edelleen kehittäminen on tärkeää, jotta varmistetaan yhteishankintojen sopimuspaikkojen noudattaminen sekä hankintojen ohjaaminen sopimustoimittajille. Ylikunnalliset sopimukset tuovat omat haasteensa sopimusten hallintaan. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäinen tarkastus on kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan alainen toiminto. Käytännön työstä huolehtii tarkastuslautakunnan alainen tarkastustoimisto tarkastussäännön, johtosääntöjen, konserniohjeen ja corporate governance -ohjeen mukaisesti. Tarkastustoimisto tekee kaupunginjohtajan toimeksiannosta kaupungin organisaatiossa sisäistä tarkastusta suorittamalla eri toimintojen ja valvontajärjestelmien riippumatonta arviointia sen varmistamiseksi, että johdon saama informaatio on oikeata ja luotettavaa, riskienhallinta on toimivaa, voimavarojen käyttö on tehokasta ja taloudellista, sisäinen tarkkailujärjestelmä toimii ja että voimassaolevia säädöksiä, määräyksiä ja annettuja ohjeita on noudatettu. Sisäisen tarkastuksen velvollisuus on antaa neuvoja järjestelmien ja toimintatapojen kehittämiseksi sekä tukea kaupungin johtavia viranhaltijoita ja toimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 15 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuuluvat tuotot ja kulut. Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikaudella syntyneet tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ulkoiset erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta. Tuloslaskelma 1 000 euroa 2014 2013 202 108 202 326 13 395 18 471 −626 674 −619 545 −411 171 −398 747 Verotulot 297 085 296 042 Valtionosuudet 136 512 136 014 Rahoitustuotot 12 284 11 458 Rahoituskulut −3 628 −3 467 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Vuosikate 31 082 41 300 −31 821 −43 201 22 055 −2 427 21 316 −4 328 496 4 955 21 812 627 Toimintatuotot toimintakuluista % 33,0 33,6 Vuosikate, M€ 31,1 41,3 Vuosikate % poistoista 97,7 95,6 Vuosikate, euroa/asukas 372 495 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä/−alijäämä Tuloslaskelman tunnusluvut Tuotot Kaupungin toimintatuottojen määrä oli 202,1 M€. Valmistus omaan käyttöön oli 13,4 M€. Toimintatuotot alenivat 0,2 M€ (0,1 %). Satunnaiset tuotot olivat 31,2 M€, jotka koostuvat Porin Jäähallin, kerrostalojen Kiertokatu 16-18 ja Porin Sataman yhtiöittämisistä. Kulut Verotulojen määrä oli 297,0 M€. Kaikki verotulot kasvoivat 1,0 M€ (0,4 %). Verotulojen kasvu muodostui pääasiassa yhteisöveron kasvusta ja osaksi myös kiinteistöveron kehityksestä. Kunnallisverotulo pieneni vuoteen 2013 verrattuna 2,5 M€ (1,0 %), yhteisövero kasvoi 2,2 M€ (14,3 %) ja kiinteistövero 1,4 M€ (6,9 %). Valtionosuudet olivat 136,5 M€. Valtionosuudet kasvoivat 0,5 M€. Rahoitustuotot olivat 12,3 M€. Rahoitustuotot kasvoivat 0,8 M€ (7,2 %). Osinkotuottojen vuosikohtainen muutos oli merkittävin selittävä tekijä. Toimintamenot olivat 626,7 M€. Toimintamenot kasvoivat 7,1 M€ (1,2 %). Toimintamenoista suurin kasvu oli palvelujen ostoissa, jotka olivat 223 M€ ja kasvoivat 6,9 M€ (3,2 %). Henkilöstökulut olivat 285,3 M€ ja kasvoivat 5,5 M€ (2,0 %). Rahoituskulut olivat 3,6 M€ ja ne kasvoivat 0,2 M€ (4,6 %). Satunnaisiin kuluihin kirjattiin 9,2 M€, joka johtui pääosin Porin Sataman yhtiöittämisestä. 16 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Toimintakate ja vuosikate Toimintakate kuvaa toimintatuottojen ja toimintakulujen erotusta. Toimintakate on kunnassa aina negatiivinen. Se kertoo kuinka paljon käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate oli −411,2 M€. Se heikkeni 2013 vuoteen verrattuna 12,4 M€ (3,1 %). Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointeihin, sijoituksiin sekä lainojen lyhennyksiin. Vuosikate oli 31,1 M€. Se pieneni 2013 vuoteen verrattuna 10,2 M€ (24,7 %). Tulos ja ylijäämä Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä huomioidaan myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnaiset erät. Tilikauden tulos oli 21,3 M€. Tilinpäätössiirroilla tarkoitetaan kirjanpidollisia eriä, joilla vaikutetaan tuloksen jakautumiseen eri tilikausien välillä. Vuonna 2014 näiden erien vaikutus oli yhteensä 0,5 M€. Liikelaitos Porin Palveluliikelaitos Porin Satama Porin Vesi Satakunnan Työterveyspalvelut Yhteensä Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämä on 21,8 M€. Liikelaitokset paransivat kaupungin tilikauden vuosikatetta 12,3 M€. Liikelaitokset tuottivat 40 % kaupungin vuosikatteesta ja liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista oli 23 % sekä toimintakuluista 8 %. Liikelaitoksien yli- ja alijäämät, lainojen lyhennykset ja tuloutukset kaupungille olivat vuonna 2014 seuraavan taulukon mukaiset: Korvaus peruspääomasta € 324 996 2 075 000 2 191 337 20 500 4 661 833 Lainojen korot / lyhennykset € 0/0 639 420 / 0 0/0 0/0 639 420 / 0 Porin Jätehuolto liikelaitos lakkautettiin 30.6.2014 Tilikauden yli- / alijäämä € 1 306 721 −6 470 330 2 367 475 −200 286 −2 996 420 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista Vuosikate prosenttia poistoista Toimintatuottojen osuutta toimintakuluista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta: Tunnusluku lasketaan kaavasta: 100 × (T oi mintatu otot) (Toimintaku lut – V almistus omaan käyttöön) Toimintatuottojen osuus prosentteina toimintakuluista vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaan oli 33,0 prosenttia, eli toimintakuluista yli kolmannes katettiin myynti- ja maksutuloilla. Verotuloilla, valtionosuuksilla ja rahoitustuotoilla jäi rahoitettavaksi 2/3 toimintakuluista. Edelliseen vuoteen verrattuna toimintatuottojen osuus toimintakuluista laski 0,6 prosenttiyksikköä. 100 × Vuosikate Poistot ja arvonalentu miset Vuonna 2014 vuosikate oli 97,7 % kokonaispoistoista. Vuonna 2013 luku oli 95,6 %. Tunnusluku kasvoi 2,1 %-yksikköä. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate euroa/asukas Vuosikate asukasta kohti vuonna 2014 oli 372 euroa, eli 123 euroa pienempi kuin vuonna 2013, vuosikate laski siis 10,2 M€ Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 17 Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma 1 000 euroa 2014 Toiminnan rahavirta 2013 28 427 30 584 Vuosikate 31 082 41 300 Satunnaiset erät 22 055 −2 427 −24 710 −8 289 −9 893 −33 265 −109 740 −43 218 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 306 2 391 98 542 7 562 18 535 −2 681 −17 721 10 011 −24 192 2 150 −25 050 −23 857 2 173 −4 374 19 420 54 000 54 800 Pitkäaikaisten lainojen vähennys −39 746 −35 380 Lyhytaikaisten lainojen muutos −18 629 Muut maksuvalmiuden muutokset 10 846 −11 560 6 833 −1 663 −224 −293 6 071 −3 088 −1 834 −6 515 814 7 329 Rahavarat 31.12. 26 247 25 433 Rahavarat 1.1. 25 433 18 104 −80,1 −96,4 30,0 101,2 Lainanhoitokate 0,8 1,2 Kassan riittävyys, pv 12 13 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahavarojen muutos Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, M€ Investointien tulorahoitus, % Toiminnan ja investointien rahavirran viiden vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pidemmällä aikavälillä. Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, jos tunnusluvun arvo on yli 2. Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päivän kassasta maksut voidaan kattaa kaupungin rahavaroilla. Toiminnan rahavirta oli 28,4 M€ ylijäämäinen ja toiminnan ja investointien rahavirta 18,5 M€ ylijäämäinen. Rahavarojen kokonaismuutos oli 0,8 M€. Investointimenot olivat 109,7 M€. Rahoitusosuudet investointeihin olivat 1,3 M€ ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 98,5 M€. Koko kaupungin investoinnit on esitetty tulosaluetasolla investointiryhmittäin tarkemmin eriteltyinä sivulla 82. Rahoituslaskelman poikkeavat erät, jotka johtuivat kaupungin toimintojen yhtiöittämisistä, on selitetty kappaleessa 2.5. 18 Rahoitusasema ja sen muutokset 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset Tase, 1 000 euroa Vastaavaa 31.12. Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 2014 836 252 2 651 1 816 834 389 505 83 462 133 038 129 175 8 951 61 34 817 444 096 295 415 0 148 627 54 2 935 315 2 609 10 59 574 1 641 1 641 31 685 2013 807 014 2 541 1 294 1 247 457 926 86 345 145 017 191 553 9 842 65 25 106 346 546 222 057 1 000 124 435 54 3 022 377 2 640 4 68 487 1 417 1 417 41 637 14 173 1 497 2 912 13 104 1 000 1 000 25 247 898 761 20 868 2 985 5 345 12 439 1 000 1 000 24 433 878 523 Rahoitusasema ja sen muutokset 19 Vastattavaa 31.12. Oma pääoma Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä (−) Tilikauden ylijäämä/ alijäämä (−) Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Muut velat Vastattavaa yhteensä Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta, 31.12. M€ Lainat, euroa/asukas Lainasaamiset, 31.12. M€ Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden yleisenä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 70 prosentin omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt ylijäämä osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana. 2014 542 257 425 998 16 341 21 177 56 929 21 812 1 729 933 795 1 087 343 745 32 716 176 2 633 29 907 320 972 197 498 159 323 34 806 67 3 301 123 474 0 30 122 7 423 40 31 857 47 003 7 029 898 761 2013 520 813 425 998 16 341 21 545 56 301 627 1 762 967 795 1 064 343 721 25 244 224 2 640 22 381 329 640 183 267 137 645 42 229 91 3 301 146 373 20 000 28 732 7 443 1 35 412 46 743 8 044 878 523 2014 60,5 49,4 78 741 943 231,7 2 774 148,6 2013 59,5 50,5 56 929 682 236,1 2 829 124,4 Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Kunnan lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 20 Kokonaistulot ja -menot 1.5 Kokonaistulot ja –menot Kokonaistulot ja -menot -laskelmassa on koottu yhteen kaikki kunnan menot ja tulot tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Siten se kuvaa rahanlähteitä ja rahankäyttöä. Kokonaistulojen 847,3 M€ ja kokonaismeno- Tulot 1 000 € Varsinainen toiminta Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön jen 857,3 M€, erotus 10,0 M€ on täsmättävissä rahoituslaskelmaan siten, että se on muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotus. Menot Varsinainen toiminta 202 108 13 395 Toimintakulut Sis. menojen/tulojen erotus Verotulot 297 085 Korkokulut Valtionosuudet 136 512 Muut rahoituskulut Korkotuotot 6 200 Satunnaiset kulut Muut rahoitustuotot 6 084 Varausten vähennys Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Pysyvien vastaavien myyntituotot Pitkäaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä −1 3 533 95 9 194 0 24 710 Investoinnit 1 306 Investointimenot 109 740 98 542 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 626 674 31 250 Tulorahoituksen korjauserät Rahoitusosuudet inv. menoihin 1 000 € Rahoitustoiminta 858 54 000 847 340 Antolainasaamisten lisäykset 25 050 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 39 746 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 18 629 Kokonaismenot yhteensä 857 371 Kuntakonsernin toiminta ja talous 21 1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Yhdistykset Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt Yhteensä Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) 38 8 5 1 5 2 3 62 1 8 9 Konsernin toiminnan ohjaus Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yhtiöitä ja muita yhteisöjä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoitteita ja menettelytapoja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yhtiöihin ja yhteisöihin. Kuntalain mukaiseen konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön mukaisen toimivallan puitteissa kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja johtosäännön määrittelemän esittelijän tehtävän vuoksi apulaiskaupunginjohtajat sekä rahoitusjohtaja, joka johtosäännön mukaan vastaa taloushallinnon (ml. omistajaohjaus) vastuualueesta. Kaupunginvaltuuston 11.6.2012 hyväksymällä konsernihallinnon johtosäännöllä on kaupunginjohtajan välittömään alaisuuteen perustettu muun muassa taloushallinnon vastuualue. Kaupunginhallitus on 16.7.2012 hyväksynyt konsernihallinnon toimintasäännön, jolla tämänkin toiminnon osalta on määrätty tehtävistä ja toimivallasta. Myöhemmät päätökset eivät ole sisältäneet olennaisia muutoksia tältä osin. Kuntayhtymien toiminnan yleisestä ohjauksesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoinnista vastaa kaupunginhallitus ja toiminnallisena yksikkönä konsernihallinnon taloushallinto. Kaupungin tytäryhteisöille asetetaan talousarvion laadinnan yhteydessä vuositason toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kaikkien tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden toteutumista seurataan puolivuosi– ja vuositasolla. Seitsemän tytäryhteisön osalta tavoitteiden toteutumista seurataan kaupunginhallituksen erillisellä päätöksellä myös neljännesvuosittain. Näiden tytäryhteisöjen tavoiteasetantaa on myös tehostettu kaupunginvaltuuston nimenomaisesti tekemällä päätöksellä talousarviokäsittelyn yhteydessä. Tytäryhteisöjen taloudellista kehitystä seurataan säännöllisesti. Osa seurannasta tapah- tuu yhteisöjen hallitustyöskentelyaineiston ja muun kerättävän seurantatiedon pohjalta. Kaupunginhallitus ja sen konsernijaosto ovat nimenneet kaupungin ehdokkaat yhtiöiden hallituksiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokoukset ovat suorittaneet tarvittavat valinnat. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitusten jäsenten ja tilintarkastajien valintaa. Kaupungin esittämät henkilöt tytäryhtiöiden hallituksissa (ja hallintoneuvostoissa) toimivat osakeyhtiölain sekä muun lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopimusta noudattaen. Hallituksen jäsen edustaa tehtävässään tytäryhtiötä, ei hänet päätöselimeen valinnutta tai muuta tahoa. Etenkin tytäryhtiöissä, joissa on kaupungin lisäksi muita omistajia, on tähän asiaan kiinnitettävä erityistä huomiota. Konserniohjeeseen viimeisessä kaupunginvaltuuston päätöksessä 6.2.2012 lisätyt pääomistajan ennakkokäsityksen hankkimista ja tytäryhteisön tiedottamisvelvollisuutta koskeva ohjeistus paransivat edelleen konsernija omistajaohjauksen toimivuutta. Kaupunginvaltuuston hyväksyttyä 9.9.2013 aivan uuden ohjekokonaisuuden ”Hyvä hallinto- ja johtamistapa Porin kaupunkikonsernissa” kokonaisohjeistusta voidaan edelleen pitää kattavana ja toimintaa selkeästi ohjaavana. Kaupungin omistamien tytäryhteisöjen lukumäärästä, erilaisuudesta ja tehtäväkentän monimuotoisuudesta johtuen yhteisöjen toiminnan tuloksellisuutta ja kannattavuutta arvioidaan ensisijaisesti organisaatiokohtaisesti. Tytäryhteisöjen tavoitteet eivät ole sikäli itsenäisiä, että yhteisöjen tavoitteiden tulee tukea kaupungin kokonaistavoitteita ja olla hyväksytyn kaupunkitason strategian mukaisia. 22 Kuntakonsernin toiminta ja talous Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Uutena tytäryhteisönä toimintansa on aloittanut Kiinteistö Oy Porin Jäähalli ja Asunto Oy Porin Kiertokatu 16-18. Porin kaupunki yhtiöitti Porin Satama liikelaitoksen, jonka seurauksena konserniin tuli uusi tytär Porin Satama Oy. Konserniyhtiöistä toimintansa on lopettanut Hakalanpellon Talo Oy sekä Noorlämpö ja Huolto Oy. Tilikauden aikana päätettiin Prizzway Oy, Prizzpoint Oy ja Prizztech Asi- antuntijapalvelut Oy:n fuusiosta 31.3.2015 lukien. Seuraavilla sivuilla on esitetty tavoitteiden toteutuminen sekä toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät, kuten myös selvitys sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta, niiden seitsemän tytäryhteisön osalta, joita koskien kaupunginhallitus on asettanut neljä kertaa vuodessa toteutettavan raportointivelvollisuuden. LÄNSIRANNIKON KOULUT US OY Tavoite 1. Asiakas- ja opiskelijahankinnan tehostaminen Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Tavoitteet on pääosin saavutettu. Mittari: Opintohallintojärjestelmän kytkeminen valtakunnalliseen järjestelmään on käynnissä. Asiakashallintamalli on kuvattu ja käynnistetty asiakashallintajärjestelmää hyödyntäen. Opintohallintojärjestelmä kytkettiin valtakunnalliseen järjestelmään suunnitellusti vuoden aikana. Asiakashallintajärjestelmä otettiin käyttöön, asiakaspalvelun henkilöstöä koulutettiin ja asiakashallinnan toimintamalli otettiin käyttöön strategian mukaisesti. Tavoite 2. Opintojen läpäisyn tehostaminen Mittari: Toteutetut tulokset Tehostamiseen liittyvien sähköisten suunnittelutyökalujen käyttöönotto on viivästynyt. Tavoite 3. Tilikauden tulos on voitollinen Mittari: Toteutunut tulos Tilikauden voitto oli 3,5 miljoonaa euroa. Tavoite 4. Vuosien 2015–2016 edellyttämät talouden sopeuttamistoimet ovat käynnissä. Mittari: Toteutetut toimenpiteet Yhtiölle on laadittu kolmen vuoden mittainen sopeuttamisohjelma. Sovittuja toimenpiteitä on noudatettu, minkä ansiosta yhtiön talous on kehittynyt suotuisasti. Tavoite 5. Toiminnan jatkuva tehostaminen Mittari: Tietohallinnon tuottamismalli on määritelty ja malliin siirtymistoimet ovat käynnissä. Ennakoiva henkilöstösuunnittelu on käytössä. Toimenpiteitä jatkuvan tehostamisen saavuttamiseksi on tehty suunnitelmien mukaisesti. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Taloudelliset riskit ovat hallittavissa, koska opiskelijamäärään perustuvat tuotot sekä pääasiassa henkilöstöstä ja toimitiloista johtuvat kustannukset ovat hyvin ennakoitavissa. Toiminnalliset riskit ovat toimialalle tyypillisiä terveys- ja turvallisuusriskejä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiön hallitus on hyväksynyt joulukuussa 2014 yhtiön riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan toimintamallin. Uuden toimintamallin mukaisesti yhtiössä tullaan vuonna 2015 toteuttamaan riskikartoitus, minkä perusteella laaditaan riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan toimintaohjelma. Vuoden 2015 alusta alkaen yhtiöllä on myös turvallisuuspäällikkö, joka vastaa sisäisen turvallisuuden kokonaissuunnittelusta. Kuntakonsernin toiminta ja talous 23 PORI ENERGIA OY-KONSERNI Tavoite 1. Sijoitetun pääoman tuotto vähintään 7 % Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Asetetut tavoitteet on pääosin saavutettu. Mittari: Toteutunut sijoitetun pääoman tuottoprosentti Toteuma oli 6,7 prosenttia. Tavoite 2. Liikevoitto vähintään 7 % Mittari: Toteutunut liikevoittoprosentti Toteuma oli 8,1 prosenttia Tavoite 3. Hiilidioksidivapaan tuotannon kasvu vuoteen 2020 mennessä 38 %:n suuruiseksi Mittari: Kehitysuralla pysyminen (seuranta 36 kk liukuvana keskiarvona) Toteuma oli 45,9 prosenttia. Tavoite 4. Asiakkaiden keskeytyskustannukset ovat enintään energiamarkkinaviraston valvontamallin mukaiset Mittari: Kustannusten toteutuma verrattuna valvontamallin sallimaan Keskeytyskustannukset olivat 2 062 000 euroa. Tavoite oli 1 875 000 euroa. Tavoite 5. Työtapaturmien määrä 0 kappaletta Mittari: Työtapaturmien toteutuma Työtapaturmia sattui 12 kappaletta. Konsernin budjetoitu liikevaihto oli 189,9 miljoonaa euroa, josta toteutui 186,8 miljoonaa euroa. Budjetoitu tulos oli 5,0 miljoonaa euroa, joka ylittyi tuloksen muodostuessa 6,1 miljoonaksi euroksi. Pori Energia Oy:n sähkön myynti oli 1 580 GWh, jossa on kasvua edellisvuoteen 11,5 prosenttia. Sähkön myyntihintaa alennettiin 1.6.2014 kilpailukyvyn parantamiseksi. Sähkönmyyntiasiakkaiden määrä väheni 3 333 asiakkaalla. Kaukolämmön myynti oli 596 GWh (edellisvuonna 604 GWh). Uusia liittymiä verkkoihin rakennettiin 39 kappaletta. Noormarkussa otettiin syksyllä käyttöön kiinteän polttoaineen lämpökeskus. Kaukojäähdytyksen toimitusta varten Satakunnan keskussairaalan alueelle rakennettu jäähdytyslaitos sekä johtoverkko ovat valmistumassa. Sähkönsiirron kokonaismäärä oli tytäryhtiön verkossa 1 247 GWh, jossa kasvua edellisvuodesta oli 7,4 prosenttia johtuen mm. tilapäissiirrosta muille verkonhaltijoille. Sähkön siirtohintojen energiamaksua alennettiin osittain 10 % 1.11.2014 alkaen. Pori Energia Sähköverkot Oy investoi vuoden aikana sähköasemiin, jakeluverkostoon sekä muuntamoihin. Pori Energia Oy hankki tilikauden aikana 22,5 % osuuden Kolsin Voima Oy:stä. Investoinnilla kaksinkertaistetaan käytettävissä oleva vesivoimatuotanto. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Yhtiön merkittävimmät riskit on arvioitu vakuutusten kattavuuden ja työturvallisuuden kannalta vakiintuneen käytännön mukaisesti. Yhtiön vuosittain tarkistettava riskipolitiikka määrittää suojauskäytännöt sähkökaupan riskienhallinnassa ja päästöoikeuskaupassa. Yhtiö toimii aktiivisesti myös Energiateollisuus ry:n edunvalvontatyössä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perustana on toimintajärjestelmä, joka täyttää laatu-, ympäristö sekä työterveys- ja turvallisuusstandardien vaatimukset. Järjestämisestä ovat vastuussa emoyhtiön hallitus ja toimitusjohtaja. 24 Kuntakonsernin toiminta ja talous PORIN LINJAT OY Tavoite 1. Uuden strategian jalkauttaminen Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Mittari: Toimintasuunnitelman osastokohtaiset tavoitteet on johdettu strategiasta ja niitä seurataan Tavoitteet saavutettiin heikosti. Henkilöstöä on koulutettu ja jalkauttaminen jatkuu vuonna 2015. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Vakuutettavat kohteet on vakuutettu tavalla, jolla riskitoteutumia pyritään hallitsemaan. Tavoite 2. Vähintään 0-tulos Mittari: Toteutunut tulos Tilikauden tulos oli tappiolla 339 tuhatta euroa. Tavoite 3. Talouden vakiinnuttaminen, liikevaihto kasvaa vähintään 5 % Mittari: Liikevaihdon kasvu Kunnallinen tuki vaikuttaa edelleen merkittävästi lippujen hintoihin, jolloin mahdolliset tuen supistukset vaikuttavat mm. yhtiön palvelutasoon ja taloudelliseen tulokseen. Korkokannan nousu vaikuttaisi kielteisesti yhtiön tulostasoon. Yhtiön heikon tuloskehityksen johdosta oman pääoman menettämisen riski on olemassa. Liikevaihto pieneni 2 prosenttia. Tavoite 4. Matkustajamäärän kasvattaminen vähintään 3 % Mittari: Matkustajamäärän kehitys Matkustajamäärä väheni 4,6 prosenttia. Tavoite 5. Työhyvinvoinnin kehittyminen Mittari: Sairauspoissaoloprosentti alle 4,0 Toteutuma oli 6,12 prosenttia. Tavoite 6. Cityliikenteen aloittaminen resurssien mukaan Mittari: Toiminnan aloittaminen Yhtiö oli valmis aloittamaan cityliikenteen, mutta resurssia tähän ei myönnetty. Tavoite 7. Toimivan lippujärjestelmän varmistaminen Mittari: Toteutetut toimenpiteet alueella, onko sopimus Nykyinen järjestelmä toimii hyvin. Uusi yhteiskuntavetoinen järjestelmä ei ole edennyt. Tavoite 8. Osallistuminen kaupungin henkilökuljetusten organisointiin Mittari: Tehdyt toimenpiteet Yhtiö on pääosin tehnyt suunnitelman, mutta toteutuspäätökset ovat vielä kesken. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiön taloutta seurataan kuukausittaisella tasolla ja toiminnallisia tavoitteita hallitustasolla neljännesvuosittain. Valvonnasta vastaa osaltaan hallitus, toimitusjohtaja sekä johtoryhmä. Yhtiö arvioi sisäisen valvonnan toimintatavan hyväksi. Kuntakonsernin toiminta ja talous 25 P O R I N YH - A S U N N O T O Y Tavoite 1. Asuntojen käyttöaste yli 97 % ja asukkaiden vaihtuvuus on keskimäärin alle 25 % Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Mittari: Toteutunut käyttöaste; toteutuneet vuokratuotot suhteessa teoreettiseen maksimivuokratuottoon. Toteutunut vaihtuvuus; uudet sopimukset koko sopimuskannasta Budjetoituun liikevaihtoon 14,9 miljoonaan euroon ei aivan päästy liikevaihdon ollessa 14,3 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos toteutui hieman budjetoitua parempana. Asuntojen käyttöaste on ollut 93,2 prosenttia ja vaihtuvuus ns. tavallisten vuokraasuntojen osalta 23,9 prosenttia. Yhtiöllä on ollut vuoden aikana vuokratulomenetyksiä Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalon korjausten vuoksi. Yhtiö on tehnyt omistamaansa Porin Haka Oy:öön 1,5 miljoonan euron svop-sijoituksen vahvistamaan yhtiön tasetta Senioritalon rakennuskustannuksia varten. Tavoite 2. Maksuvalmius on yli 2 ja nykyisen lainakannan pieneneminen yli 2,5 % Mittari: Toteutunut maksuvalmius (quick ratio Arava). Lainojen nettolyhennys suhteutettuna nykyiseen lainamäärään. Maksuvalmius (quick ratio Arava) on ollut 1,9 ja lainakannan pieneneminen 2,6 prosenttia. Tavoite 3. Nykyisen asuntorakennuskannan ylläpitäminen kilpailukykyisenä ja laadukkaana Mittari: Vuosittaiset korjauskulut lisättynä aktivoitavilla korjauskuluilla suhteutettuna asuntojen vuokratuottoihin on vähintään 20 % Korjauskulut lisättyinä aktivoinneilla suhteutettuna vuokratuottoihin: toteutunut 36,3 prosenttia. Tavoite 4. Vapaarahoitteisia asuntoja lisätään keskusta-alueella keskimäärin 15 kappaleella (nyt omistuksessa 453 asuntoa) Mittari: Toteutunut lisäys Lisäystä ei ole tapahtunut tarkasteluvuoden aikana. Tavoite 5. Konsernin erityisasumiseen tarkoitettujen asuntopaikkojen omistus Porin alueella pysyvästi yli 50 % Mittari: Asuntopaikkojen suhde kaupungin alueen kaikkiin erityisasuntopaikkoihin Konsernin omistuksessa on ollut 36 prosenttia ko. asuntopaikoista (420 asuntoa). Tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Toimintaa koskevia olennaisia riskejä ja epävarmuustekijöitä ovat edelleen asuntojen tyhjäkäyttö, luottotappioiden kasvu ja lainakorkojen muutos korkean velkaantumisasteen johdosta. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiö on ISA ry:n auktorisoima isännöintitoimisto, joka on auditoitu viimeksi vuonna 2014. Yhtiö noudattaa sisäistä riskienhallintaohjelmaa, joka kattaa sekä toiminnalliset että taloudelliset riskit. 26 Kuntakonsernin toiminta ja talous PRIZZTECH OY-KONSERNI Tavoite 1. Yhteenlaskettu tulos vähintään 0tasolla Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Tavoitteet on saavutettu korkeintaan osittain. Mittari: Toteutunut tulos Tulos oli tappiollinen 211 tuhatta euroa. Tavoite 2. Vahvistettujen strategioiden toteuttaminen Mittari: Vaikuttavuuden arviointi Vaikuttavuus on saavutettu osittain. Prizztech-konsernin liikevaihto putosi tilikauden aikana 2,8 miljoonaa euroa eli noin 23 % verrattuna edelliseen vuoteen. Tilikauden aikana on käyty yt-neuvotteluita ja käynnistetty tytäryhtiöfuusio, joilla toimenpiteillä on haettu tarvittavia säästöjä. Yhtiön talouteen sisältyy edelleen merkittäviä epävarmuustekijöitä suoritetuista toimenpiteistä huolimatta. sopimuk- Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Mittari: Elinkeino-ohjelman mittarien toteuttaminen Prizztech Oy:n toimintaedellytykset ovat erityisesti projekti- ja ohjelmatoiminnan osalta kohtuullisen hyvät. Kuntatalouden haasteet ovat edelleen vaikuttaneet palvelujen kehittämiseen. Yhtiön taloudellinen tilanne tulee edellyttämään kustannustehokkuuden jatkuvaa parantamista. Tavoite 3. Elinkeino-ohjelman senmukainen toteuttaminen Vaikuttavuus on saavutettu pääosin. Tavoite 4. INKA-ohjelman käynnistäminen ohjelma-asiakirjojen mukaisesti Mittari: Toteutettu asema ja vaikuttavuus kansallisessa ohjelmatyössä INKA-ohjelmaa ei varsinaisesti saatu käyntiin vuoden aikana ja rahoitusta saatiin ainoastaan pieni valmistelurahoitus. Tavoite 5. Muutoksen hallinta ohjelmakauden vaihtumisvaiheessa EU- Mittari: Projektikannan kehitys Uuden EU-ohjelmakauden päätöksiä ei vuoden 2014 aikana saatu yhtään kappaletta. Toimintaan aiheuttaa epävarmuutta EU:n ohjelmakauden vaihtuminen viiveellä. Porin seudun pääsy kaupunkien sopimuspohjaiseen neuvottelumenettelyyn ja siihen liittyvään INKA-ohjelmaan vaikuttaa merkittävästi myös Prizztech Oy:n toimintaan. Kokonaisuutena yhtiön toimintaan vaikuttaa olennaisesti omistaja-asiakkailta tuleva rahoitus. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiön sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta vastaa hallitus ja toimitusjohtaja. Yhtiön taloudesta merkittävän osan muodostaa projekti- ja ohjelmatoiminta, mitä rahoittajat valvovat ja suorittavat tarkastuksia talouden ja hallinnoinnin osalta. Kuntakonsernin toiminta ja talous 27 SATAKUNNAN AMMATTIKORKEAKOULU OY Tavoite 1. Uuden strategian mukaiset kriittiset menestystekijät ja toimeenpanoohjelma on vahvistettu ja toteutus aloitettu Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Mittari: Toimenpiteet tehty Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Strategian toimeenpanemiseksi on määritetty neljä toimenpideohjelmaa, joilla on vastuuhenkilö ja joiden toteuttaminen on meneillään. Tavoite 2. Uuden liittoumasopimuksen mukainen strategia on vahvistettu ja toimenpideohjelma Turun AMK:n kanssa aloitettu Mittari: Toimenpiteet tehty ja rahoitus hankittu Strategia on hyväksytty sekä liittouman että Satakunnan ammattikorkeakoulun hallituksessa vuoden 2015 alussa. Yhteistyöhön on myönnetty jatkorahoitusta 800 tuhatta euroa. Tavoite 3. Koulutustoiminnan vaiheittainen kehittäminen Mittari: Päätetyt rakenteelliset toimenpiteet toteutettu Rakenteelliset muutokset suunnitelman mukaisesti. on toteutettu Tavoite 4. SAMK:n rahoitusosuus ei laske uuden rahoitusmallin mittarien perusteella Mittari: Rahoitusmallin mittarien mukainen kehitys Alkuperäisen arvion mukaan rahoitus vähenisi 10 miljoonalla eurolla vuoden 2012 tasoon verrattuna. Nyt toiminnan tehostamisella on pystytty parantamaan seurattavia mittareita siten, että rahoitusosuus vähenisi noin 8,8 miljoonaa euroa. Tavoite 5. Talouden ja toiminnan sopeuttamistoimet toteutetaan toimilupahakemuksen mukaisesti. Mittari: Suoritetut toimenpiteet ja vähintään 0-tasoinen tulos Tavoitteena ollut 0-tasoinen tulos ylitettiin ja tulokseksi muodostui 2,85 miljoonaa euroa. Sopeuttamistoimia on jatkettu suunnitelman mukaisesti. Tavoitteet on saavutettu. Yhtiö on sitoutunut pitkäaikaisiin vuokrasopimuksiin, mikä aiheuttaa riskejä mahdollisissa rahoituksen ja toiminnan muutostilanteissa. Toiminnallisena riskinä on EU:n uuden rahoituskauden alkaminen, mikä aiheuttaa hanketoimintaan epävarmuutta. Ulkopuolisen tki-toiminnan rahoituksen määrä on yksi uuden rahoitusmallin mittari. Yhtiön maksuvalmius ja vakavaraisuus ovat toistaiseksi erittäin hyvällä tasolla. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiö on luonut vakuutusohjelman, jolla vakuutuksin katettavat riskit ovat hallinnassa. Yhtiön johdon arvion mukaan sisäinen valvonta ja riskienhallinta toimivat ja ovat riittävällä tasolla yhtiön toiminnan luonne ja laajuus huomioiden. 28 Kuntakonsernin toiminta ja talous VÄÄNTIÖ OY Tavoite 1. Uuden toimintarakenteen toteuttaminen ja hallittu käyttöönotto Mittari: Toteutus vuodenvaihteessa 2014/15 sekä huolellinen valmistelu v. 2014 aikana Yhtiö on valmistellut uutta toimintamallia. Osakeyhtiölain määräaikojen vuoksi fuusio toteutetaan kesäkuun lopussa 2015 ja toiminta uudella rakenteella alkaa 1.7.2015. Tavoite 2. Yhtiön tulos vähintään 0,246 miljoonaa euroa Mittari: Toteutunut tulos Toteutunut tulos oli 0,251 miljoonaa euroa. Tavoite 3. Liikevoitto vähintään 0,334 miljoonaa euroa Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen Tavoitteet ovat toteutuneet osittain ottaen huomioon kaupungin päätökset uuteen toimintamalliin siirtymisestä. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Yhtiön toimintaan liittyy toimialalle tyypillinen toimialariski. Yhtiön organisaatio on pieni (1 henkilö). Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen Yhtiön kirjanpitoa sekä yhtiön hallinnoimien kiinteistöyhtiöiden isännöintiä hoitaa Porin YH-Asunnot Oy, joka on auktorisoitu isännöintitoimisto. Yhtiöllä on laadittuna kuvaus riskienhallinnasta. Mittari: Liikevoiton suuruus Toteutunut liikevoitto oli 0,314 miljoonaa euroa. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kuntalakiin on lailla 325/2012 lisätty uusi 13 § 2 momentin 3a-kohta, jonka mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Laki tuli voimaan 1.1.2014. Saman lainmuutoksen perusteella valtuuston tulee hyväksyä hallintosääntö, jossa on tarpeelliset tehtävä- ja vastuumääräykset muun muassa riskienhallinnasta (50 § 1 mom. 15kohta). Kaupunginvaltuusto on 10.2.2014 hyväksynyt Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Samassa yhteydessä hallintosääntöä ja kaupunginhallituksen johtosääntöä on muutettu. Konsernihallinnon toimintasääntöön on omistajaohjauksen osalta lisätty konserniyhteisöjen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seuranta. Seurantaa toteutetaan säännönmukaisella raportoinnilla ja raporttien analysoinnilla. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kokonaisuutta tytäryhteisöjen osalta voidaan pitää toimivana. Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan. Olosuhteiden muuttuessa kiinnitetään huomiota myös siihen, että korjaa- viin toimenpiteisiin ryhdytään oikeaaikaisesti ja riittävässä määrin. Porin konsernivalvonnasta vastasi vuonna 2014 edellä mainittu konsernijohto painottaen kaupunginhallituksen vastuuta annetun ohjeistuksen mukaan. Hyvä hallinto- ja johtamistapa Porin kaupunkikonsernissa -ohjeistuksen mukaan tytäryhteisön hallituksen vastuu sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa on keskeinen. Riskienhallinta on toteutettu hajautetulla järjestelyllä. Tytäryhteisöt ovat toteuttaneet riskikartoitusta yhteisöjen erilainen toiminta huomioiden eri kattavuudella ja yksityiskohtaisuudella. Toteutuneiden riskien vähäisyys huomioiden ajallisessa ja rahamääräisessä ennakoinnissa ei ole ollut olennaisia puutteita. Kaupunkikonsernin kokonaistoiminta ja kokonaistulos huomioiden tavoitteiden asettamista ja ohjeiden antoa voidaan pitää tarkoituksenmukaisina ja riittävinä. Merkittävien tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden asettamista ja tavoitteiden toteuttamisen seurantaa on tehostettu erityisesti kaupunginvaltuuston tavoitteita koskevalla päätöksellä. Tiedonkulku on arvioitava järjestetyksi tarkoituksenmukaisella tavalla edellä mainituilla perusteilla. Konsernijaoston toiminnan aloittaminen vuonna 2010 on vahvistanut konserniohjausta. Kaupunkikonserni on olennaisesti Kuntakonsernin toiminta ja talous 29 muuttanut toimintamuotoaan yhä suuremman osuuden toiminnasta siirryttyä ja siirtyessä kuntatoiminnasta konserniyhteisöjen toiminnaksi. Tämä edellyttää myös ohjauksen vastaavaa lisäämistä. Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa konserniohjeen mukaan Kaupunginvaltuusto on 6.2.2012 vahvistanut konserniohjeen, jonka mukaisesti kaupunginvaltuusto määrittelee omistajapolitiikan sekä hyväksyy konsernitason tavoitteet talousarviossa ja taloussuunnitelmassa koko konsernille. yhteisön toimialan perusteella asianomainen kaupunginjohtaja. Heillä tai heidän määräämillään, on oikeus olla läsnä tytäryhteisöjen hallitusten kokouksissa. Sama läsnäolooikeus on myös kaupungin omistajaohjauksen edustajalla. Konserniohjeen mukaan konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön määrittämällä tavalla kaupunginhallituksen konsernijaosto, jotka antavat yksityiskohtaisia ohjeita tarvittaessa. Konsernin tavoitteiden toteutumista ja kokonaisetua sekä muuta toimintaa valvoo ja seuraa Kaupunginjohtajia avustaa kaupungin omassa organisaatiossa toimiva asiantuntijaorganisaatio (omistajaohjaus). Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovittamisesta. Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Kaupunginhallitus tai sen konsernijaosto nimeää kaupungin ehdokkaat yhtiöiden toimielimiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokous valitsee toimielinten jäsenet ja tilintarkasta- jat. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti. Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteutumista koskeva arviointi sekä toimintaan liittyvät olennaiset riskit ja epävarmuustekijät Tytäryhteisöjen tavoitteiden arvioidaan toteutuneen osittain vuonna 2014. Tavoitteiden toteutumista sekä toimintaan liittyviä olennaisia riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten myös sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa selvitetään edellä toimintakertomuksen sivuilla 22-28 seitsemän merkittävän tytäryhteisön osalta. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tavoitteiden toteutumista sekä yksiköiden taloudellista kehitystä ja vakioituja tunnuslukuja seurataan säännöllisesti. Raportointi tapahtuu kaupunginhallitukselle puolivuosija vuositasolla analysoinnin jälkeen sekä seitsemän tytäryhteisön osalta kaupunginhallituksen erillisellä päätöksellä myös neljännes- vuosittain, jolloin velvollisuutta välitilinpäätöksen laatimiseen ei ole toistaiseksi asetettu. Taloudelliseen asemaan kiinnitetään erityistä huomiota esimerkiksi takauksen myöntämisen yhteydessä sekä sulautumisessa ja jakautumisessa tai muusta erityisestä syystä. 30 Kuntakonsernin toiminta ja talous Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupunkikonsernin tuloslaskelma M€ Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 2014 461,5 −901,6 −0,6 −440,7 2013 476,6 −908,4 −0,1 −431,9 295,8 226,0 294,8 231,1 0,7 1,2 −7,0 −0,4 75,5 0,7 1,3 −6,7 −0,3 89,0 −62,8 −0,0 −0,3 −9,2 3,2 −74,6 −0,9 0,0 −2,4 11,0 −2,6 −3,2 −2,6 2,8 −2,8 11,0 2014 51,2 119,7 904 83 528 2013 52,5 117,8 1 066 83 479 Kuntakonsernin toiminta ja talous 31 Kaupunkikonsernin tase M€ VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin RAHAT JA PANKKISAAMISET VASTAAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 6,6 2,7 3,9 846,0 96,6 320,2 253,9 66,1 46,9 62,4 106,2 35,1 67,8 3,3 0,1 3,4 0,8 2,6 7,6 3,0 4,6 840,2 95,3 328,8 313,1 60,2 2,3 40,5 92,6 21,8 67,0 3,8 0,1 3,9 1,3 2,6 8,7 8,0 0,7 77,8 1,3 1,3 76,5 51,4 0,7 5,5 19,0 1,2 0,2 1,0 96,3 1 146,1 7,8 7,3 0,5 77,5 0,7 0,7 76,8 48,7 1,3 7,1 19,7 1,2 0,2 1,0 102,4 1 133,1 32 Kuntakonsernin toiminta ja talous M€ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Liittymismaksut ja muut velat LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 489,7 426,0 1,7 15,9 31,8 16,9 −2,6 23,6 15,8 2,2 13,7 4,6 0,3 4,3 15,3 0,6 2,8 11,9 398,8 332,3 35,1 6,7 24,7 198,3 0,0 43,4 7,5 1,9 4,7 43,8 19,5 77,5 1 146,1 492,7 426,0 1,7 15,9 32,2 5,9 11,0 20,3 12,8 2,2 10,6 4,0 0,3 3,6 16,8 1,1 2,8 12,9 365,1 290,9 42,5 8,6 23,1 221,5 20,0 47,2 7,5 2,0 3,5 45,8 20,5 75,0 1 133,1 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € Asukasmäärä 46,4 60,2 14 319 171 5 110 426 864 3 314 83 528 46,5 58,2 16 916 203 5 016 418 698 3 770 83 479 Kuntakonsernin toiminta ja talous 33 Kaupunkikonsernin rahoituslaskelma M€ Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserä 2014 65,9 75,5 −9,2 −0,5 2013 79,8 89,0 −2,4 −6,8 −81,3 −160,1 2,0 76,7 −89,5 −99,7 2,7 7,4 Toiminnan ja investointien rahavirta −15,4 −9,8 Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainojen lisäykset Antolainojen vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen pääoma ja varojen muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 9,3 0,5 −0,1 0,5 8,2 87,2 −58,6 −20,5 0,1 0,1 0,6 −0,9 −0,9 −0,1 2,4 30,4 1,3 −0,0 1,3 32,0 86,4 −54,2 −0,2 0,9 0,9 −3,9 −0,9 0,4 −0,8 −2,7 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. −6,1 97,4 103,6 20,6 103,6 82,9 −94,5 47,8 1,3 31,5 83 528 −64,6 91,8 1,6 35,4 83 479 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien luovutustulot Konsernirahoituksen tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, M€ Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 34 Tilikauden tuloksen käsittely 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden tulos poistojen ja satunnaisten tuottojen ja kulujen jälkeen on 21 315 935,97 euroa. Rahastojen ja poistoeron muutoksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu 21 812 074,83 euroa. Tämä ehdotetaan siirrettäväksi oman pääoman yli-/alijäämätilille. Vuoden 2014 tilikauden oman pääoman yli-/alijäämätilin saldo on tämän jälkeen 78 740 643,72 euroa. Käyttötalousosan toteutuminen 35 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Käyttötalousosan toteutuminen 1 000 €, netto Tulosalue Valtuusto1 −364 Kaupunginvaltuusto −500 Tarkastustoimi −3 532 Kaupunginhallitus −3 714 Yleishallinto −11 048 Henkilöstöhallinto −5 384 Taloushallinto −5 777 Kehittäminen −170 898 Perusturva, oma toiminta −100 470 Perusturva, ostopalvelut −70 629 Perus- ja lukiokoulutus −1 533 Palmgren-konservatorio −1 448 Porin Seudun Kansalaisopisto −39 461 Päivähoito ja varhaiskasvatus −4 506 Kirjasto −1 969 Pori Sinfonietta −2 431 Satakunnan Museo −1 451 Kulttuuriasiainkeskus −1 747 Taidemuseo −572 Taidekoulu −12 802 Vapaa-aikahallinto −1 142 Kaupunkisuunnittelu Vääntiö Oy hallinnointi 3 Energian välitys 0 −2 693 Ympäristövirasto Satakunnan Pelastuslaitos 1 600 −7 722 Pelastustoiminnan kustannukset −2 603 Joukkoliikenne −9 434 Tekninen palvelukeskus Ajoneuvokeskus 691 Pysäköinninvalvonta 295 Toimitilat 21 457 Porin Palveluliikelaitos 667 Porin Satama 2 896 Porin Vesi 5 614 Porin Jätehuolto 302 Satakunnan työterveyspalvelut 26 −3 226 Tulosalueille kohdistamattomat −433 502 Käyttötalous yhteensä 01 02 03 05 09 10 16 20 22 25 26 27 28 42 46 47 48 49 50 51 52 56 57 65 66 67 71 72 73 74 76 78 79 80 81 82 Siirrot2 1 367 656 −3 7 11 −3 −25 −14 25 Muutokset3 −56 −4 67 −34 1 047 −60 884 0 −2 749 868 0 −2 635 1 −7 −2 −8 600 726 603 390 1 −7 −2 −7 691 295 464 633 896 614 302 26 344 506 427 22 622 1 798 3 315 7 364 −140 −193 −1 222 21 2 5 −118 2 754 TP 20145 Poikkeama6 Poikkeama7 −364 −288 −500 −450 −3 532 −3 421 −3 714 −3 208 −700 −11 748 −11 589 −5 384 −5 077 −5 777 −5 743 −169 507 −165 795 −1 700 −102 170 −100 342 −69 973 −69 899 −1 533 −1 480 −1 451 −1 370 −39 454 −38 227 −4 494 −4 367 −1 972 −2 006 −2 431 −2 363 −1 451 −1 443 −1 772 −1 766 −586 −582 −12 777 −12 494 −1 142 −1 082 881 −3 TA 20144 −3 270 472 761 021 −1 413 −432 138 −416 267 Sarakkeiden selitykset: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Valtuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio vuodelle 2014 Viranhaltijapäätöksin tehdyt määrärahasiirrot. Valtuuston hyväksymät muutokset talousarvioon vuoden aikana. Lopullinen talousarvio. Tilikauden toteutuma. Poikkeama alkuperäiseen talousarvioon viranhaltijain määrärahasiirrot huomioiden. Poikkeama lopulliseen talousarvioon. 76 50 111 506 −541 307 34 3 713 128 74 53 81 1 227 127 −33 76 50 111 506 159 307 34 3 713 1 828 74 53 81 1 227 127 −33 67 8 5 4 283 59 −16 67 8 5 4 283 59 −16 0 114 −330 0 114 −330 253 −159 253 −159 2 416 −186 1 369 −186 131 1 098 1 165 419 1 750 −442 −219 131 1 158 1 165 419 1 750 −442 −219 2 123 14 458 2 123 15 871 36 Käyttötalousosan toteutuminen HALLINTOKUNTIEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET Suorite 02 Tarkastustoimi Tarkastuspäivät 09 Henkilöstöhallinto Työllistämistoimenpiteissä olevat Koululaisten ja opiskelijoiden palkkaus Työmarkkinamaksu (yli 500pv) 20 Perusturva Lastensuojelun hoitovuorokaudet Perheneuvolakäynnit Vammaispalveluiden toimintapäivät Vammaispalveluiden asumisvuorokaudet Vammaistuet ja avustukset – tuen saajat Toimeentulotukea saavat ruokakunnat Perusterveydenhuollon käynnit Hammashoidon käynnit Psykososiaalisten avopalvelujen käynnit Psykososiaalisten palveluiden asumisvrk Psykososiaalisten palveluiden hoitovrk Sairaalapalvel.ja arviointiyksik.hoitovrk Kotisairaalan kontaktit Poliklinikkakontaktit Kuntoutuspalveluiden kontaktit Kotihoidon palvelukäynnit Omaishoidon tuki – tuen saajat Ympärivuorokautinen hoito 25 Perus- ja lukiokoulutus Peruskoulun oppilaat Lukiokoulutuksen oppilaat 26 Palmgren-konservatorio Taiteen perusopetuksen opetustunnit Ammatillisen koulutuksen oppilaat 27 Kansalaisopisto Kansalaisopiston opetustunnit 28 Päivähoito Päivähoidon hoitopäivät 42 Kirjasto Lainaukset Hankitut aineistoyksiköt Kirjastokäynnit 46 Sinfonietta Orkesterin kuulijat (ei sis. radio/tv) 47 Satakunnan Museo Museon ylläpitämät dokumentit Museon asiakaskontaktit 48 Kulttuuritoimi Kulttuuritapahtumat ja –tilaisuudet Avustukset 49 Taidemuseo Taidemuseon asiakaskontaktit Asiakasryhmittäin kohdistetut palvelut Kulttuurivarallisuuden ylläpito 50 Taidekoulu Taidekoulun opetustunnit Kuvataidekoulun opetustunnit Videotuen asiakastapahtumat Määrä TA 2014 € / Suorite TA 2014 Määrä TP 2014 € / Suorite TP 2014 Poikkeama Hinta % 1 114 421,70 1104 378,25 10,30 % 860 1 030 465 12 782,45 774,52 4 086,02 1 028 1 066 859 11367,22 910,25 4278,69 11,07 % −17,52 % −4,72 % 101 20 63 140 5 4 286 89 24 108 5 500 200 000 000 000 285 900 000 000 000 200 * 000 000 000 000 600 226 134,49 66,06 75,90 145,28 1 687,62 2 158,62 67,77 89,37 99,13 68,24 287,24 * 134,15 114,57 37,08 42,68 5 291,84 130,18 683 462 565 466 266 350 645 827 323 872 147 558 074 985 909 179 603 461 656 124,81 58,90 69,81 153,27 1692,12 1852,15 70,88 95,95 107,24 71,97 361,72 284,85 99,66 125,21 37,42 37,44 4332,65 131,06 6 898 1 435 8 933,41 7 514,81 7 131 1 436 8765,74 7072,61 1,88 % 5,88 % 22 561 54 84,64 13 372,85 22 491 60 87,79 12470,85 −3,72 % 6,75 % 20 000 93,73 21 203 90,98 2,93 % 570 000 66,00 565 656 64,94 1,61 % 1 730 000 26 000 680 000 0,94 62,24 2,38 1 730 911 25 010 763 569 0,92 63,47 2,08 2,13 % −1,98 % 12,61 % 17 000 120,83 18 040 120,67 0,13 % 518 000 50 000 2,69 22,78 514 500 72 940 2,98 17,20 −10,78 % 24,50 % 5 100 9 822,80 2 590,05 5 111 9730,16 2330,68 0,94 % 10,01 % 30 000 12 000 3 881 21,44 40,20 124,28 41 481 11 352 4 062 16,45 45,1 126,03 23,27 % −12,19 % −1,41 % 950 2 312 1 500 254,74 122,10 40,54 690 2 535 2 153 308,68 100,34 31,74 −21,17 % 17,82 % 21,71 % 9 15 90 452 488 96 22 65 139 5 4 262 80 19 104 4 74 10 11 87 491 7,20 10,84 8,02 −5,50 −0,27 14,20 −4,59 −7,36 −8,18 −5,47 −25,93 % % % % % % % % % % % 25,71 −9,29 −0,92 12,28 18,13 −0,68 % % % % % % Käyttötalousosan toteutuminen 37 Suorite Määrä TA 2014 51 Vapaa-aika Liikuntalaitosten (10) aukiolotunnit 30 614 Liikunnanohjauksen osallistumiskerrat 55 000 Nuorisotyön osallistumiskerrat 80 000 65 Ympäristövirasto Rakennus- ja toimenpidelupapäätökset 850 Analyysit (Porilab) 31 000 Tark., päät., lausunnot ja todistukset 3 200 Eläinlääkintäkäynnit 11 000 71 Joukkoliikenne Kokonaismatkamäärä (matkustajat) 2 050 000 72 Tekninen Palvelukeskus Liikennealueiden kunnossapito (km) 920 Viheralueet ja erityisalueet (ha) 1 768 Vuokrasopimukset 6 000 Tukipäätökset 6 700 Kiinteistöjen rekisteröinnit 300 Rakennuttamispalvelut (h) 77 954 74 Pysäköinninvalvonta Pysäköinninvalvonnan virhemaksut 18 000 Toripaikat m2 1 677 73 Logistiikkayksikkö Vuokratut raskaat ajoneuvot 84 Vuokratut kevyet ajoneuvot 167 Vuokratut muut koneet 59 76 Toimitilat Tilamenot, kaupungin hallintokunnat m2 240 284 Tilamenot, ulkopuoliset vuokralaiset m2 45 000 81 Jätehuolto Hangassuon yhdyskuntajätemäärä (tn) 16 000 Hangassuon elinkeinotoim. jätemäärä (tn) 2 000 € / Suorite TA 2014 Määrä TP 2014 € / Suorite TP 2014 317,84 5,02 15,24 Poikkeama Hinta % −3,49 % 21,32 % 25,33 % 307,13 6,38 20,41 28 873 72 848 107 361 1 270,58 28,00 267,47 83,15 961 29 021 1 207 13 224 1,27 1 720 000 6 314,50 2 177,87 291,88 62,57 3 343,01 49,39 931 1 768 6 007 8 000 166 77 954 21,60 73,20 20 811 1 511 19,49 47,25 9,77 % 35,45 % 17 795,04 6 421,22 3 092,75 84 174 58 17083,2 5916,38 3020,23 4,00 % 7,86 % 2,34 % 81,04 55,56 240 284 45 000 86,72 63,35 −7,01 % −14,02 % 132,78 265,57 13 807 400 1203,02 5,32 % 26,75 4,46 % 632,54 −136,49 % 82,66 0,59 % 1,61 −26,77 % 5200,99 17,63 % −3,98 % 2264,58 348,13 −19,27 % 59,36 5,13 % 7464,10 −123,27 % −6,32 % 52,51 148,97 −12,19 % 1285,48 −384,05 % LIIKELAITOSTEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET Suorite 78 Porin Palveluliikelaitos Koulujen ym. puhtauspalvelut (h) Perusturvan ympärivrk. puhtauspalv. (h) Perusturvan muu puhtauspalvelu (h) Ateriasuoritteet, koulut ja päiväkodit Ateriasuor., kokopäivähoitolaitokset Kiinteistönhoitopalvelut m2 79 Porin Satama Aluskäynnit Satamalaitteiden palvelumyynti (tn) Satamalaitteiden kunnossapito (h) 80 Porin Vesi Laskutettu vesimäärä m3 Laskutettu jätevesimäärä m3 82 Satakunnan Työterveyspalvelut Työpaikkatoiminta Terveydentilan seuranta Tietojen antaminen, neuvonta ja ohjaus Sairaanhoito Määrä TA 2014 375 186 104 2 459 1 209 536 € / Suorite TA 2014 024 160 520 000 000 261 21,34 23,54 22,45 3,37 4,93 8,29 666 4 600 000 15 220 5 250 000 8 150 000 1 8 4 52 863 694 068 600 Määrä TP 2014 Poikkeama Hinta % 020 200 160 002 994 736 20,82 23,10 22,28 3,41 4,81 8,05 1 667,80 1,21 217,21 644 4 112 301 12 240 1567,10 1,32 316,30 6,04 % −9,09 % −45,62 % 1,21 1,29 5 269 000 7 608 000 1,16 1,51 4,13 % −17,05 % 195,23 106,86 92,71 39,44 358 187 108 2 552 1 084 548 € / Suorite TP 2014 1 7 3 42 490 820 135 930 200,15 89,39 133,90 27,01 2,44 1,87 0,76 −1,19 2,43 2,90 −2,52 16,35 −44,43 31,52 % % % % % % % % % % 38 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto KONSERNIHALLINTO 01 KAUPUNGINVALTUUSTO Yleiskuvaus toiminnasta: Merkittävimpiä asioita toimintavuoden aikana olivat Porin kouluverkon kehittäminen ja valtioneuvoston päättämän Pori-Lavia -kuntaliitoksen toteuttaminen. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Valtuutettujen määrä Kokousten määrä TP 2014 59 10 Poikkeama 59 10 0 0 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TA 2014 0 314 −314 0 364 −364 0 −314 0 −364 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2014 Poikkeama 0 364 −364 1 289 −288 0 −364 0 −288 1 75 76 0 76 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui odotettua paremmin. Tähän oli suurimpana syynä maksettujen kokouspalkkioiden ennakoitua pienempi määrä. 02 TARKASTUSTOIMI Yleiskuvaus toiminnasta: Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tiedontarpeita. Sisäisen tarkastuksen käytännön toteutuksesta on vastannut tarkastustoimisto. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Ylimmillä päätöksentekijöillä on käytettävissä 3. Toimintojen taloudellinen ja tehokas järjestäasianmukaiset tiedot ohjaustehtävää varten. minen. 2. Kaupunkikonsernin toiminnan ja talouden valvonta on kaikilta osiltaan riittävällä tasolla. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Tarkastustoimen arviointitoiminnon kehittämi- 6. Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja erityisnen. asiantuntemuksen syventäminen. 5. Pyrkimys vaikuttaa hallinto- ja palveluprosessien standardointiin ja yksinkertaistamiseen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2013 4. Tarkastustoimen arviointitoiminnon määrälli- ☒ Arviointityön menetelmiä kehitetään. nen ja laadullinen parantaminen ☒ Tutkimusyhteistyötä lisätään. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Arviointimenetelmien kehittäminen on jatkunut tilivuonna. Porin yliopistokeskuksen kanssa yhteistyötä on harjoitettu opinnäytetöiden osalta. MUUT TUNNUSLUVUT Tarkastustoimen menot käyttömenoista, % Menot, euroa / asukas TA 2014 0,07 6,39 TP 2014 0,07 5,79 Poikkeama 0,00 −0,60 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 39 HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 5,25 0,33 0,5 0,06 Poikkeama 6,40 0,3 0,6 0,07 1,15 −0,03 0,1 0,01 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä on pysynyt ennallaan eli viitenä. Kahden tarkastajan sijaisuudet päättyivät alkusyksyllä. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 31 446 −415 24 524 −500 0 −415 0 −500 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2014 Poikkeama 24 524 −500 34 484 −450 0 −500 0 −450 10 40 50 0 50 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menosäästöön ovat vaikuttaneet kahden tarkastajan viransijaisuudesta koituneet alhaisemmat kulut sekä toimintamenojen säästöt. 03 KAUPUNGINHALLITUS Yleiskuvaus toiminnasta: Toimintavuoden aikana kaupunginhallituksen päähuomio on ollut valtuustosopimuksessa asetettujen taloudellisten tavoitteiden toteuttamiseen tähtäävissä toiminnallisissa muutoksissa. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 5,0 0,6 Poikkeama 6,0 0,6 1,0 0,0 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarviossa henkilötyövuosiksi oli laskettu ainoastaan ns. vakituinen henkilöstö. Tilinpäätösvaiheessa mukaan laskettiin myös kaupungintalon keittiössä työskennelleet tuntityöntekijät, kesätyöntekijät ja muut vastaavat. Tästä syystä henkilötyövuosien määrä näyttää kasvaneen, vaikka toiminta on ollut suunniteltua ja aikaisempien vuosien tasolla. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 347 3 867 −3 520 288 3 820 −3 532 0 −3 520 1 −3 533 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä TP 2014 288 3 820 −3 532 381 3 802 −3 421 1 −3 533 0 −3 421 Poikkeama 93 18 111 1 112 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti ja parempana kuin vuonna 2013. 40 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 05 YLEISHALLINTO Yleiskuvaus toiminnasta: Yleishallinnon tulosalueeseen kuului seuraavat kokonaisuudet: hallintopalvelut, tietohallinto sekä talous- ja velkaneuvonta. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Kaupungin johdon päätöksenteko perustuu 3. Tuottavuuden parantaminen toimintatapojen laadukkaaseen valmisteluun. koordinoinnilla ja yhteisillä käytännöillä. 2. Palveluiden ja hankintojen tuottavuuden nostaminen mahdollistetaan tieto- ja viestintätekniikalla. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Asiakaslähtöiset ja kustannustehokkaat hallin- 5. Henkilöstön osaamisen turvaaminen jatkuvalla kouluttautumiseen ja vuorovaikutukseen kanto- ja palveluprosessit. nustamalla. 6. Kumppanuuden ja verkostoitumisen avulla tietotaidon ylläpito. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Kaupunkitason asiakirjahallinnon ohjausta kehite- ☐ Tiedonohjaussuunnitelmat on laadittu tuki- ja tään. ylläpitotehtävien osalta. Tietohallintomallin (kokonaisarkkitehtuurin) mu- ☒ ICT-projektisalkku on käytössä. kainen kehittämis- ja koordinointiprosessin jalkauttaminen eli ICT-projektisalkun ja sen hallintajärjestelmän käyttöönotto. Konesalitoimintojen käyttövarmuuden ja turvalli- ☒ Pääpalomuuri on kahdennettu. suuden parantaminen sekä samalla Antinkatu ☐ Tietoverkon uudistamisprojekti (mpls) on saa6:ssa sijaitsevien tilojen käytön muuttaminen niin, tettu loppuun. että tilat voidaan luovuttaa tulevaisuudessa muu- ☐ Verkkoliikenne on ohjattu pois Antinkatu 6:sta. hun käyttöön. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tiedonohjaussuunnitelmien laatiminen on aloitettu henkilöstöhallinnon osalta. Lisäksi laadintatyö on osa taloushallinnon uudistusta. Talousarviokirjassa olevan tavoitteen lisäksi kaupunginhallituksen käsiteltäväksi viedään vuosittain edellistä vuotta koskeva raportti ja kuluvaa vuotta koskeva toimintasuunnitelma. Verkkoliikenteen ohjauksen siirtäminen pois Antinkatu 6:n tiloista on kesken. Verkkoliikenteen siirto tulee tapahtumaan tietohallinnon tarkennetun muuttoaikataulun mukaisesti kevään 2015 aikana. Tietoverkon uudistamisprojekti on saatettu lähes päätökseen. Projektin loppuvaiheen toteutukseen ovat vaikuttaneet perusturvan tietotekniikkapalveluiden liikkeenluovutukseen liittyvät tietoverkkomuutokset sekä tietohallinnon toimitilojen uudistamiseen liittyvät verkkomuutokset. Kun Medbitliikkeenluovutukseen liittyvät verkkomuutokset ja tietohallinnon toimitilauudistus on saatu toteutettua, valmistuu myös tietoverkon uudistamisprojekti. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 68,0 3,7 TP 2014 76,6 3,5 Poikkeama 8,6 −0,2 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarviossa henkilötyövuosiksi oli laskettu ainoastaan ns. vakituinen henkilöstö. Tilinpäätösvaiheessa mukaan laskettiin myös työllistetyt, oppisopimussuhteessa olevat ja muut vastaavat. Tästä syystä henkilötyövuosien määrä näyttää kasvaneen, vaikka toiminta on ollut suunniteltua ja aikaisempien vuosien tasolla. Tästä on myös osoituksena se, että henkilötyövuosien kustannus on toteutunut suunniteltua pienempänä. Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 41 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 7 314 9 542 −2 228 7 385 11 099 −3 714 339 −2 567 303 −4 017 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2014 7 385 11 099 −3 714 7 10 −3 303 −4 017 −3 Poikkeama −279 106 314 785 207 507 −11 314 522 495 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toimintavuoden aikana onnistuttiin menojen hallinnassa. INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 109 −109 0 360 −360 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 360 −360 TP 2014 Poikkeama 0 346 −346 0 14 14 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutettiin suunnitellusti. 09 HENKILÖSTÖHALLINTO Yleiskuvaus toiminnasta: Henkilöstöpalvelut luo edellytykset hyvälle työnantajapolitiikalle. Henkilöstöpalvelut on hoitanut neuvottelutoimintaa, kouluttanut ja ohjannut hallintokuntia. Lisäksi on osallistuttu kuntajakoselvitystyöhön. Työllisyydenhoidon tehtävänä on nuorten, pitkäaikaistyöttömien ja vajaakuntoisten työnhakijoiden työllistymisen edistäminen yhteistyössä työvoimahallinnon, muiden viranomaisten, yritysten ja eri järjestöjen kanssa. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Kaupunki on työnantajana kannustava ja kiin- 4. Riittävät taloudelliset resurssit turvaavat palknostava. kausjärjestelmien ja työhyvinvoinnin kehittämi2. Henkilöstön määrä ja rakenne vastaavat palvesen. lutuotannon tarvetta. 5. Keskitetyt henkilöstöpalvelut tukee hallintokun3. Henkilöstöpalveluiden toiminta lisää kaupungin tia niiden perustehtävän toteuttamisessa ja lihenkilöstön aikaansaannoskykyä ja vähentää sää tuottavuutta. porilaisten työttömyyttä. PROSESSIT OSAAMINEN 6. Yhteistyö ja työnjako henkilöstötyön eri osa- 9. Henkilöstöpalveluiden henkilöstöresurssit ovat alueilla on hallintokuntien ja ulkopuolisten riittävät, henkilöstö on ammattitaitoista ja hykumppaneiden kanssa toimivaa ja tarkoitukvinvoivaa. senmukaista. 7. Neuvotteluyhteys henkilöstöjärjestöjen kanssa on avoin ja luottamuksellinen. 8. Seudullinen kehittäminen on yhteistyöhakuista. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Palkka- ja palvelussuhdeasioiden hoitaminen. ☒ Valtakunnallisten sopimusten täytäntöönpano ja paikallisten sopimusten uudistaminen. Henkilöstön aikaansaannoskyvyn (työhyvinvointi, ☒ Osatyökykyisten ja työkyvyttömyysuhan alla osaaminen, motivaatio) ylläpitäminen. olevien tilanteeseen liittyvien toimien aktivointi. Tavoitteena sairauspoissaolojen ja ennenaikaisen eläköitymisen vähentäminen. Nuorten yhteiskuntatakuun ja pitkäaikaistyöttömi- ☐ Nuorten ja pitkäaikaistyöttömien määrä käänen kuntakokeilun toteuttaminen. tyy laskuun. Työmarkkinamaksut Kelalle. ☐ Yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden määrä ja työmarkkinamaksut Kelalle laskevat. 42 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden perustoiminta toteutui suunnitellusti. Hyvää kehitystä on saatu aikaan uudelleensijoitustoiminnassa lisäämällä aktiivisen tuen toimintaan liittyvää ohjausta ja kehittämällä menettelytapoja. Hyvä tulos näkyi varhemaksujen alenemisena ja kuntoutushyvityksen määrän kasvuna. Nuorten työttömyys kasvoi 8,4 % ja pitkäaikaistyöttömien määrä 12,8 % edelliseen vuoteen verrattuna. Kelan työmarkkinamaksut kasvoivat samassa suhteessa pitkäaikaistyöttömien määrään nähden. MUUT TUNNUSLUVUT Toistaiseksi voimassa olevat palvelussuhteet Sairauspoissaoloprosentti kokonaistyöajasta Työkyvyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä Vanhuuseläkeikään tulevien määrä Työllistettyjä keskimäärin -työllisyysmäärärahoilla -hallintokuntien määrärahoilla -oppisopimusoppilaat Työharjoittelijat + Kuty Yli 500 pv työmarkkinatukea saaneet Koululaiset ja opiskelijat TA 2014 TP 2014 Poikkeama 0 5,5 32 176 330 265 55 10 180 695 1 300 0 5,5 31 152 342 278 58 6 284 859 1 299 0 0,0 −1 −24 12 13 3 −4 104 164 −1 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Sairauspoissaolojen määrässä ei ole muutosta. Työssäjatkavien määrä eläkeiän täyttymisen jälkeen on lisääntynyt. Työttömien aktivointitoimenpiteet kasvoivat erityisesti kuntouttavaa työtoimintaa lisäämällä. Kesätyöllistäminen toteutui suunnitellusti. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 88,0 8,9 131,4 9,6 43,4 0,7 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Työllistettyjen, työharjoittelijoiden ja kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevien määrä on lisääntynyt. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 Muutokset Yhteensä TP 2014 4 743 16 075 −11 332 5 396 16 444 −11 048 0 700 −700 5 396 17 144 −11 748 5 879 17 468 −11 589 7 −11 339 18 −11 066 0 −700 18 −11 766 12 −11 601 Poikkeama 483 −324 159 6 165 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden käyttötalous toteutui talousarvioon verrattuna ylijäämäisenä. Työllisyyden hoidon osalta määräraha ylittyi 0,7 M€ aktivointitoimenpiteiden lisääntymisen ja Kelan työmarkkinamaksujen kasvun johdosta. Kaupunginvaltuusto myönsi tulosalueelle 0,7 M€ määrärahalisäyksen. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 27 −27 TA 2014 0 30 −30 Muutokset 0 0 0 Yhteensä 0 30 −30 TP 2014 0 30 −30 Poikkeama 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Henkilöstöpalveluilla ei ollut investointeja. Työllisyyden hoidon investoinnit Nuorten työpajan ja retkeilyreittien kunnostukseen toteutuivat suunnitellusti. Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 43 10 TALOUSHALLINTO Yleiskuvaus toiminnasta: Taloushallinto tuottaa laadukkaita, nykyaikaisia ja jatkuvasti kehitettäviä taloushallinnon palveluja kaupungin ylimmälle johdolle, hallintokunnille ja liikelaitoksille. Taloushallinto suorittaa talouteen ja toimintaan kohdistettua ohjausta, valvontaa, seurantaa ja raportointia koko kaupunkikonsernissa. Työssä erityinen paino on toimintojen laaja-alaisessa kehittämisessä, jotta talouden lisääntyviin haasteisiin pystytään vastaamaan ja niihin liittyvät riskit hallitsemaan. Hyvällä talouden kokonaishallinnalla luodaan edellytyksiä kuntalaisten palvelujen tuottamiseen tehtyjen päätösten mukaisesti myös taloudellisesti haasteellisina aikoina. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Palvelujen tuottamismahdollisuuksien varmis- 3. Tuottavuuden tehostaminen. taminen. 2. Hyvä talouden kokonaishallinta. 4. 5. 6. 7. 8. PROSESSIT Toimiva taloussuunnittelu. Toimivat tilinpäätöskäytännöt. Laaja talouden ohjaus. Omistajaohjauksen tiivistäminen. Uudet varainhallintaprosessit. TOIMENPITEET / MITTARIT OSAAMINEN 9. Ammattitaitoinen ja motivoitunut osaajatiimi. 10. Hyvä yhteistyö kaupunkikonsernin sisällä. TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 2, 4. Pitkän aikavälin taloussuunnittelun kehittä- ☒ Kaikki tulosalueet osallistuvat talouden tasaminen. painottamiseen taloussuunnitelmakaudella konkreettisilla toimenpideohjelmillaan, jotka ovat osa talousarviovalmistelua. 6, 7. Omistajaohjausta koskevan strategian kehit- ☒ Uutta omistajapoliittista ohjelmaa koskeva valtäminen. mistelutyö on aloitettu kaupunkistrategian vahvistamisen jälkeen ja valmistelu on edennyt siten, että uusi strategia voidaan vahvistaa alkuvuoden 2015 aikana. 7, 10. Konsernirakenteen kehittäminen. ☒ Rakennetta on muutettu tehtyjen suunnitelmien mukaisesti yhdessä tytäryhteisöjen kanssa. 6, 7, 10. Tytäryhteisöjen ohjausta parannetaan. ☒ Hyvää hallinto- ja johtamistapaa koskevan ohjeistuksen mukaisten koulutustilaisuuksien järjestäminen ja ohjeistuksen saattaminen osaksi jokapäiväistä työskentelyä. 8. Kassan- ja likviditeetinhallinnan kehittäminen ja ☐ Basware Finance -kassanhallintaohjelma käytöstehostaminen. sä jokapäiväisenä työkaluna. ☐ Maksukortit käytössä maksuissa hallintokunnissa / tulosalueilla. 8. Vakuutuskäytäntöjen päivitys osana riskienhal- ☐ Vakuutuskäytännöt käyty läpi ja yhtenäistetty lintaa. kaupungin sisällä. Vahinkorahaston säännöt päivitetty. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääosin suunnitelman mukaisesti. Basware Finance -kassanhallintaohjelman liittymät ovat jo toiminnassa ja sen käyttöönotto sekä hyödyntäminen etenee vuoden 2015 aikana. Maksukorttien kilpailutus tullaan käynnistämään vuoden 2015 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Vakuutusmeklarin käyttöä vakuutusten kilpailutuksessa pohditaan kevään 2015 aikana. Samassa yhteydessä mahdollisen vakuutusmeklarien käytön kanssa käydään kaupungin vakuutuskäytännöt läpi sekä ajantasaistetaan vahinkorahaston säännöt. 44 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 19,4 1,1 22,4 2,3 Poikkeama −0,7 −0,1 −1,1 −0,1 18,7 1,0 21,3 2,2 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat hyvin. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 4 922 9 499 −4 577 4 677 10 060 −5 383 168 −4 745 605 −5 988 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2014 4 677 10 060 −5 383 4 9 −5 605 −5 988 −5 Poikkeama −292 385 464 596 079 304 220 386 297 690 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet toteutuivat suunnitelman mukaisesti. Säästöä syntyi erityisesti henkilöstömenojen ja palvelujen ostojen osalta. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 TA 2014 27 3 077 −3 050 1 000 1 200 −200 Muutokset Yhteensä 0 2 693 −2 693 1 000 3 893 −2 893 TP 2014 Poikkeama 87 304 70 128 17 176 86 304 −66 235 20 069 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määrärahan käyttö muodostui seuraavista eristä: Kiinteistö Oy Porin Jäähallin apportti 2,8 M€ (katteena vastaava myyntitulo, tulosalueella 10 0,7 M€ ja tulosalueella 76 2,1 M€), pääomasijoitus Kiinteistö Oy Porin Jäähalliin 275 000 €, pääomasijoitus Kiinteistö Oy Porin Uimahalliin 2,1 M€, Porin Teatteritalo Oy peruskorjaukseen 745 000 euroa, Pohjolan Voima Oy:n osakkeiden merkintään 0,4 M€ (katettu energiarahastosta), Porin osuus Satakunnan sairaanhoitopiirin investointimenoihin 0,07 M€, Hakapellon talon osakkeiden myyntitulo 0,2 M€, Porin Satama Oy apportti 63,7 M€ (katteena vastaava myyntitulo), lisäksi sataman yhtiöittämiseen liittyvää muuta myyntituloa 22,7 M€. 16 KEHITTÄMINEN Yleiskuvaus toiminnasta: Kehittämisen vastuualueeseen kuuluu viisi yksikköä: Elinkeinopalvelut, Viestintä, Strateginen suunnittelu ja kehittäminen, Riskienhallinta sekä Seutuyhteistyö. Lisäksi tulosalueelle sisältyvät Porin Yliopistokeskukseen ja elinkeinotoimeen liittyvät ostopalvelut. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Porin kaupunkiseudun vetovoima. 4. Kehittämistyö parantaa toiminnan tuottavuutta. 2. Vaikuttaminen kansallisessa kaupunkipolitiikassa. 3. Osallisuus. PROSESSIT 5. Kuntauudistuksen toteuttaminen. OSAAMINEN 6. Osaamisen jatkuva kehittäminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Porin vetovoiman paraneminen. ☒ Porin vetovoiman paraneminen näkyy elinkeinoohjelman mittareissa. 2. Vaikuttaminen kansalliseen kaupunki- ja sopi- ☒ Pori on mukana keskeisissä sopimuksissa. muspolitiikkaan. 5. Porin selvitysalueen kuntajakoselvitys. ☒ Selvitysvaiheen jälkeen päästään valmisteluvaiheeseen. Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 45 Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Ensimmäinen tavoite on osittain toteutunut. Toinen tavoite on toteutunut. Kolmas tavoite on osittain toteutunut. Kuntajakoselvitystyössä oli kolme vaihetta vuoden 2014 aikana: 1) nykytila-analyysi ja muutostarpeiden kartoitus (10 kuntaa, päättyi tammikuussa), 2) uuden kunnan suunnittelu ja arviointi (10 kuntaa, helmikuusta syyskuuhun) sekä 3) lokakuussa käynnistynyt yhdistymissopimuksen laatiminen (6 kuntaa). HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 16,0 0,99 38,0 1,5 Poikkeama 20,8 1,00 38,0 1,5 4,8 0,01 0,0 0,0 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tulosalueella hyödynnettiin suunniteltua enemmän työllistämistä, keskittyen erityisesti nuorisotakuun piirissä oleviin ja pitkäaikaistyöttömiin. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 1 037 6 419 −5 382 415 6 192 −5 777 0 −5 382 0 −5 777 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2014 415 6 192 −5 777 616 6 359 −5 743 0 −5 777 0 −5 743 Poikkeama 201 −167 34 0 34 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toteutui talousarvion mukaisesti. 52 KAUPUNKISUUNNITTELU Yleiskuvaus toiminnasta: Vireillä on lukuisia kaavoituskatsauksen mukaisia yleiskaavoja koskien mm. Noormarkun keskustaajamaa ja useita tuulivoimapuistoja. Lainvoimaiseksi tuli Oosinselän osayleiskaava Porin osalta, kaksi saariston ranta-asemakaavaa ja 14 asemakaavaa mm. Tahkoluodon LNG –asema, Mäntyluodon yritysalue, Heikkilänmäki, Rauhalammintien alue, Finpyyn hallintokortteli ja oluttehtaan alue. Yyteriniemellä on vireillä osayleiskaava ja mm. Santojen asemakaavanmuutos, Kaanaan laajennus ja Levon, Kyläsaaren ja Sepänmäen taajamien asemakaavoitus. Kaupunkikeskustassa on vireillä monia projekteja ja asemakaavoja, joilla on vaikutusta kaupungin ilmeeseen ja vetovoimaan. Ratapihan ympäristön ratkaisuja on valmisteltu. Kaikkien Pori- ja Urbact–hankkeet ovat kehittäneet yhteistyötä. Pientalotonttien kaavoitus keskittyy Pohjoiselle ja Läntiselle kehälle. Karjarantaan valmistellaan asemakaavaa asuntomessuja varten. Lavian kuntaliitoksen valmistelu on työllistänyt merkittävästi. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT 1. 2. 3. 4. VAIKUTTAVUUS TALOUS Toimiva palvelu- ja kaupunkirakenne. 5. Yhteisten hankkeiden kulttuurin vahvistaminen. Vetovoimaiset osaamiskeskukset ja yritysalueet. 6. Terveyttä edistävä ja turvallinen ympäristö. Kysyntää luova ja monipuolinen tonttituotanto. 7. Tuottavuuden parantaminen. Kiinnostava kaupunkikuva ja ilme. PROSESSIT OSAAMINEN 8. Kaupunki- / seutupolitiikan ja kaupunki- / yh- 10 Ammatillista valmiutta, lahjakkuuksien hyödyntämistä ja pitkäjänteistä tulevaisuuteen dyskuntasuunnittelun hyödyntäminen kehittäsuuntautumista tukevat ja kannustavat työvälimisprojekteissa ja edunvalvonnassa. 9. Asiakaslähtöiset prosessit. neet ja -olosuhteet. 46 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Yritysalueiden uudistaminen ja laajentaminen. ☒ Kaavoituskatsauksen yleis- ja asemakaavakohteet. ☒ Matkakeskus / Porin Porttaali, Tahkoluoto, Kirrinsanta / M20. 2. Promenadi-Porin ja Kansallinen kaupunkipuis- ☒ Porin Jokikeskus / tapahtuma-areena. ton kehittäminen, arvokkaan rakennuskannan ☒ Isomäen urheilukeskuksen kehittäminen / PKKP vaaliminen. ☒ Promenadi-Pori päivitys- / kehittämiskohteet, asuntomessut. 3. Vuorovaikutteiset prosessit ja osaamisen re- ☒ Ilmastonmuutos, energiatehokkuus, tuulivoisurssit. man edistäminen ja tulvariskin hallinta, lisäjoki. ☒ Osaaminen, työvälineet ja työolosuhteet kehittyvät. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu. MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Yleiskaavoitus kpl / ha Lainvoiman saaneet yleiskaavat Voimassa olevat osayleiskaavat yht. Detaljikaavat kpl / ha Lainvoiman saaneet asemakaavat Voimassa olevat asemakaavat Lainvoiman saaneet ranta-asemakaavat Voimassa olevat ranta-asemakaavat Voimassa olevat detaljikaavat yht. Muu maankäytön ohjaus Asia / lausunto kpl TP 2014 Poikkeama 4 / 10 570 16 / 85 560 1 / 457 12 / 79 370 −3 / −10 113 −4 / −6 190 18 / 100 1 075 / 8 650 2 / 25 58 / 2 072 1 133 / 10 732 14 / 84 1 079 / 8 504 2 / 33 57 / 2 077 1 136 / 10 581 −4 / −16 4 / −146 180 152 −28 0/8 −1 / 5 3 / −151 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Monia hankkeita on samanaikaisesti vireillä. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 16,0 1,0 0,3 0,0 Poikkeama 16,0 1,0 0,0 0,3 0,0 0,0 −0,3 0,3 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 120 1 224 −1 104 51 1 193 −1 142 0 −1 104 0 −1 142 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä TP 2014 51 1 193 −1 142 158 1 241 −1 082 0 −1 142 0 −1 082 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu. Poikkeama 107 −48 59 0 59 Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva 47 PERUSTURVA 20 PERUSTURVA, OMA TOIMINTA Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupunginvaltuusto on hyväksynyt palveluohjelman, jonka perusteella perusturvalle on valittu painopisteeksi Hyvän elämän Pori. Perusturvan kohdalla painopiste on jaettu 7 painopistealueeksi, joiden avulla ohjattiin toimintaa vuonna 2014: 1. Asiakkaan/perheen aktiivisuuden lisääminen kaikissa perusturvan palveluissa, esimerkiksi mahdollistetaan itsehoito itsehoitopisteiden kautta. 2. Sähköisen asioinnin lisääminen kaikilla perusturvan palvelualueilla, esim. palveluohjaus, nettineuvonta, sähköinen ajanvaraus, sähköiset lomakkeet. 3. Kaikissa palveluissa ensisijainen vaihtoehto koti- ja perhepalvelut, esim. lastensuojelu, seinätön kuntouttava sairaala ja vanhusten kotihoito. 4. Kaikilla palvelualueilla ennaltaehkäisevän työn painottaminen. 5. Hoitoketjujen läpikäynti yli hallintokuntien ja yhteistyökumppaneiden kanssa. 6. Kaikilla palvelualueilla otetaan erityishuomioon palvelujen suurkuluttajat, ratkaisutapana moniammatillinen yhteistyö eri palvelualueiden ja yhteistyökumppaneiden kanssa. 7. Kaikilla palvelualueilla erityishuomio henkilöstön taloudelliseen ja joustavaan käyttöön. Painopistealueiden toteutuminen vuonna 2014: 1. Asiakkaiden ja perheen aktiivisuuden lisäämiseksi panostettiin itsehoitoon ja palveluneuvontaan. 2. Vammaispalveluissa ja toimeentulotuessa jätettyjen sähköisten hakemusten määrä kasvoi. Sähköinen ajanvaraus otettiin käyttöön neuvoloissa, naisten terveystarkastuksissa ja suun terveydenhuollossa. Palveluneuvontaa toteutettiin nettineuvontana. Hoitajakutsun, potilaan aktiviteettikäyrän seurannan, kotiutuksen tuen ja turvapuhelimen sisältävä Vivago-järjestelmä otettiin käyttöön uuden sairaalan osastoilla. 3. Lapsiperheiden kotipalvelu, vanhuspalveluiden kotihoidon yöpartio sekä mobiililääkäri ja -hoitaja aloittivat toimintansa. Aikuissosiaalityössä kotikäyntien määrää kasvatettiin. Vammaispalveluissa kotiin annettaviin palveluihin panostettiin avohuollon ohjauksella. Geriatrinen moniammatillinen arviointiyksikkötoiminta käynnistyi kolmessa yksikössä ennalta arvioiden iäkkään kotona selviytymistä. Kotisairaalan toimintaa vahvistettiin. 4. Asukastuvat toteuttivat matalan kynnyksen sosiaaliohjausta ja laajaa järjestöyhteistyötä. Käyntiluvut sekä tapahtumiin ja retkiin osallistuneiden määrä kasvoivat. Perheneuvolassa tehtiin jalkautuvaa työtä ja painopistettä suunnattiin pieniin lapsiin, varhaisen avun turvaamiseen sekä yhteistyöhön neuvoloiden terveydenhoitajien ja päivähoidon kanssa. Kuntouttava työtoiminta Jopi siirtyi perusturvan psykososiaalisten palveluiden yksiköksi. Kuntouttava päivä- ja työtoimintayksikkö Tinki ja jalkautuva asumisen tuki LiiTu aloittivat toimintansa. Päiväaikainen päihdekuntoutumiskurssi vakiinnutti toimintansa. 5. Vuoropuhelua hoitoketjuista ja palveluiden sisällöistä käytiin laaja-alaisesti sekä palvelualueiden kesken että eri yhteistyökumppaneiden kanssa. Lähipalvelualueiden toimintamallia kehitettiin moniammatillisesti osana kehittämishanketta. 6. Paljon palveluita käyttävien asiakasryhmien palveluiden kohdentamista ja toimintamalleja kehitettiin tavoitteena löytää tarkoituksenmukainen ja asiakkaiden tarvetta vastaava palvelutaso. Perheneuvolan työntekijät olivat mukana moniammatillisissa tiimeissä sekä asiakas- että asiantuntijatyössä. Kuntouttava työtoiminta otettiin osaksi vammaispalveluja. Lisääntyneet ohjausresurssit, kuntakokeilun panostus ryhmämuotoisiin kuntouttaviin työtoimintoihin sekä peruspalveluiden tekemät asiakasohjaukset miltei kaksinkertaistivat asiakasmäärän aikuissosiaalityön kuntouttavassa työtoiminnassa. 7. Henkilöstömäärä toteutui henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Henkilöstörakenteeseen vaikuttaneita toiminnallisia muutoksia tehtiin määrärahojen rajoissa. Autonominen työvuorosuunnittelu otettiin käyttöön. Opiskelijoiden harjoittelumahdollisuuksia lisättiin. Lääketieteen kesäkoulu muunnettiin moniammatilliseksi kesäkouluksi. Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden henkilöstörakenteeseen vaikutettiin osastojen potilaspaikkoja vähentämällä. Lääkärien työn kohdentamista helpotettiin keskittämällä lääkäriresurssit yhdelle kustannuspaikalle. Avoterveydenhuollossa Itä-Porin ja Ulvilan lähipalvelualueet yhdistettiin yhden alueylilääkärin alle. 48 Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Toimivat palvelut. TALOUS 2. Tuottavuuden parantaminen ja kustannustietoisuuden lisääminen. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Hoito- ja palveluprosesseja tukevien tietojärjes- 5. Tulevaisuuden henkilöstötarpeiden määrittämitelmien ja teknologian kehittäminen ja käytnen ja rekrytoinnin selkeyttäminen. töönotto. 6. Tavoitteellinen osaamisen johtaminen. 7. Myönteinen työhyvinvointikehitys mahdollistaa tuloksellisen työskentelyn. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Toimivat palvelut. ☒ Kuntakortti ja palvelusuunnitelma on laadittu kuntakohtaisesti. 4. Sähköisten palvelujen hyödyntäminen toimin- ☒ Sähköisen asioinnin suunnitelman laatiminen. nassa. ☒ Sähköisen ajanvarauksen käyttöönotto. ☒ Sähköisen potilasarkiston käyttöönotto. 6. Tavoitteellinen osaamisen johtaminen. ☒ Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden osaamiskeskuksen toiminnan aloittaminen. ☒ Työssäoppimiskeskuksen toiminnan aloittaminen. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kuntakohtaiset kuntakortit ja palvelusuunnitelmat on laadittu vuoden 2014 osalta. Sähköisen asioinnin suunnitelma on laadittu ja kyseistä suunnitelmaa toteutetaan v. 2015 aikana. Sähköinen ajanvaraus on otettu käyttöön suun terveydenhuollossa ja lastenneuvolassa. Sähköisen potilasarkiston käyttöönottoa suunnitellaan ja käyttöönotto tapahtui marraskuussa 2014. Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden osaamiskeskuksen toiminta on aloitettu. Työssäoppimiskeskuksen toiminta on aloitettu ohjausryhmän kokoontumisilla ja kesäkoulun muodossa MUUT TUNNUSLUVUT Lastensuojelu; huostassa olevat Vammaispalvelut; henkilökohtaiset avustajat Vammaispalvelut; kuljetustuen saajat Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 0…5-vuotiaat Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 6…17-vuotiaat Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaat Psykososiaaliset palvelut; laitospaikat Vanhusten huolto; 75-vuotiaista asuu kotona Vanhusten huolto; yli 75v. kotihoidon asiakkaat TA 2014 260 220 3 200 0,09 0,43 3 200 20 89% 13,0% TP 2014 218 383 3 599 0,09 0,44 3 158 20 89% 15,0% Poikkeama −42 163 399 0,00 0,01 −42 0 0% 2,0% Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lastensuojelussa tehtiin uusia huostaanottoja 19 kpl, joka on vähemmän kuin edellisinä vuosina. Vuoden 2014 aikana on nuoria kotiutettu ostopalvelulaitoksista. Kotiutukseen on voitu ryhtyä lisättyjen tukitoimien turvin. Lisäksi nuoria on tullut täysi-ikäiseksi sekä lisääntyneet ja monipuolistuneet avohuollon tukitoimenpiteet ovat alkaneet näkyä. Vammaispalveluissa pyritään panostamaan kotona asumiseen ja tämä näkyy henkilökohtaisten avustajien ja kuljetustuen saajien määrän nousuna. Lisäksi vaikeavammaisten henkilöiden osuus päivätoiminnassa on noussut, joka lisää kuljetustuen saajien määrää. Suunterveydenhuollon d/D indeksi on Porin osalta tavoitetasossa. Psykososiaalisista palveluista etenkin avopalveluja on käyty markkinoimassa toimintoja muille – pääasiassa sosiaali- ja terveydenhuollon- viranomaisille ja tuotu esiin matalalla kynnyksellä yhteistyön tekemistä niissä tapauksissa, joissa asiakas tai potilas saattaisi näistä palveluista hyötyä. Laitospaikkamäärä on sama kuin mitä arvioitiin eli katkopaikkoja on 12 ja pidempiaikaista päihdekuntoutusta omassa yksikössä on kahdeksan paikan verran. Laitospaikkamääriin ei ole tehty näihin muutoksia vuoden 2014 aikana. Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva 49 Vanhustenhoidon kohdalla päästiin tavoitteeseen, yli 75-vuotiaista asuu kotona 89 %. Samanaikaisesti vanhainkoteja on muutettu tehostetuksi palveluasumiseksi ja yksiköiden paikkamäärä on pienentynyt asiakkaiden saadessa yhden hengen huoneet käyttöönsä. Yli 75-v kotihoidon asiakkaiden määrä on kasvanut, koska eliniän piteneminen lisää yli 75-vuotiaiden asiakkaiden määrää kotihoidoissa. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 2 773 117 1 352 54 2 644 110 1 428 57 Poikkeama −129 −7 76 3 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärän toteutuminen on tapahtunut henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Hoiva- ja hoitotyöpainotteisesta toiminnasta johtuen henkilöstömääräisesti suurin palvelualue on edelleen vanhuspalvelut ja yksittäinen suurin ammattiryhmä edelleen lähihoitajat. Henkilöstörakenteeseen ja määrään vaikuttaneita toiminnallisia muutoksia on tehty eri palvelualueilla määrärahojen puitteissa: kuntoutus- ja sairaalapalveluissa kaupunginsairaalan muuttuminen remontin myötä kuntouttavaksi sairaalaksi, terveys- ja hyvinvointipalveluissa psykososiaalisten palveluiden kuntouttavan päivätoiminnan, Tinkin, työtoiminta Jopin sekä liikkuvan tuen Liikun aloittaminen, vanhuspalveluissa yöpartiotoiminnan aloittaminen, aluksi kokeiluna ja Ulvilassa sijaitsevan Kotolan lakkauttaminen sekä sosiaali- ja perhepalveluissa Koivulan päivätoimintakeskuksen sulauttaminen monituotteeseen. Vakinaisen osatyökykyisen henkilöstön työllistyminen uudelleen koulutuksen kautta oli perusturvan keskeisimpiä panostuksia. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 71 995 228 826 −156 831 542 −157 373 TA 2014 Muutokset 76 058 12 −1 379 246 957 −170 899 1 391 652 0 −171 551 1 391 Yhteensä 76 070 245 578 −169 508 652 −170 160 TP 2014 Poikkeama 77 837 1 767 243 632 1 946 −165 795 3 713 443 209 −166 238 3 922 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta on kohdassa Perusturva yhteensä. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 1 703 −1 703 TA 2014 0 580 −580 Muutokset 0 1 379 −1 379 Yhteensä 0 1 959 −1 959 TP 2014 49 1 816 −1 768 Poikkeama 49 143 191 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointirahat on käytetty investointisuunnitelman mukaan, jonka käyttökohteina oli tornin valmistuvan osan lääkinnälliset laitteet ja -varusteet, palvelukoti Jokihelmen ensikertainen kalustaminen, suun terveydenhuollon digitalisoinnin jatkaminen ja uuden lastensuojelulaitoksen ensikertainen kalustaminen. Investointisuunnitelmassa mainituista kohteista uuden lastensuojelulaitoksen investointirahat jäivät käyttämättä, koska laitos sijoittui Ulvilan kaupungin alueelle ja ensikertainen kalusto sisältyi rakennuksen uudistamishankkeeseen. Muita poikkeamia ovat tornin valmistuvan osan pienempi rahatarve ja suun terveydenhuollon digitalisoinnin arvioitujen kustannusten alittuminen. Lisäksi vuodelle 2014 kirjattiin myyntituloja terveydenhuollon lääkinnällisten laitteiden ja -varusteiden myymisestä. 50 Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva 22 PERUSTURVA, OSTOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 Muutokset Yhteensä TP 2014 0 96 131 −96 131 0 100 470 −100 470 0 1 700 −1 700 0 102 170 −102 170 0 100 342 −100 342 0 −96 131 0 −100 470 0 −1 700 0 −102 170 0 −100 342 71 995 324 957 −252 962 76 058 347 427 −271 369 12 321 −309 76 070 347 748 −271 678 77 837 343 974 −266 137 542 −253 504 652 −272 021 0 −309 652 −272 330 443 −266 580 Poikkeama 0 1 828 1 828 0 1 828 PERUSTURVA YHTEENSÄ Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos 1 767 3 774 5 541 209 5 750 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perusturvan oman toiminnan osalta talousarvio alittui 3,9 M€. Menon osalta määrärahoja jäi käyttämättä 1,9 M€ ja tuloja kertyi 1,8 M€ arvioitua enemmän. Oman toiminnan osalta nettokustannusten kasvua edellisestä vuodesta oli 5,63 %. Henkilöstökulut alittivat talousarvion 6,0 M€ ja vastaavasti palvelujen ostot ylittivät talousarvion 6,6 M€. Henkilöstökulujen alhaisempaan toteumaan syinä olivat rekrytointiongelmat tietyissä ammattiryhmissä (lääkäreissä ja psykologeissa); henkilöstön täyttämisiä on tietoisesti siirretty. Rekrytointiongelmista johtuen henkilötyövuosia on jouduttu korvaamaan ostopalveluina. Isoin vaikuttava tekijä palvelujen ostojen lisääntymiseen on Lavian kunnan ja perusturvan välinen laskutus, joka lisää palveluostojen kustannuksia 3,7 M€. Lavian kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon kustannukset siirrettiin osaksi YTA-alueen laskutusta. Lisäksi ostopalvelujen kasvuun vaikutti vuonna 2013 ja 2014 toteutetut kilpailutukset sekä palvelujentuottajien hinnankorotukset. Talousarvioon nähden määrärahoja jäi käyttämättä avustuksista ja erityisesti toimeentulotuesta ja omaishoidontuesta. Talousarvion laadinnassa varauduttiin huonontuneen työllisyystilanteen vuoksi toimeentulotuen tarpeen lisääntymiseen. Maksetut toimeentulotuet kasvoivat kuitenkin arvioitua vähemmän, jolloin talousarviomäärärahoja jäi käyttämättä. Talousarvion laadinnassa varauduttiin omaishoidontuen indeksikorotukseen sekä lisäksi tavoitteena oli saada lisää omaishoitajia, jolloin määrärahaa varattiin enemmän. Omaishoitajien määrä ei kuitenkaan ole kasvanut arvioidun määrän mukaan. Saatavien poistojen kautta kirjattiin tilintarkastajan suosituksesta yli vuoden vanhat avoimet saatavat luottotappioiksi. Aiempina vuosina kirjaus on tehty yli kolme vuotta vanhojen saatavien osalta. Muutoksesta johtuen saatavien poistoihin varattu määräraha ylitettiin 0,9 M€. Tulot ylittivät talousarviossa arvioidun tuloarvion. Isoin vaikuttava tekijä oli Lavian kunnan laskuttaminen ja sitä kautta kertyneet tulot, johon ei ollut varauduttu talousarviossa. Tulot toteutuivat palvelualueiden kohdalla talousarvioon verrattuna alhaisimpina ja tulojen kehitys oli ennakoitua alhaisempaa. Poikkeuksena on kuntoutus ja sairaalapalvelut, jonka kohdalla tulojen kasvu oli 1,6 M€ (41 %). Terveydenhuollon ostopalvelujen (T22) osalta nettokustannukset ovat toteutuneet 4,3 prosenttia suurempana kuin vuonna 2013. Terveydenhuollon ostopalveluihin haettiin ylityslupa kaupunginvaltuustolta 1,7 M€ osalta. Syynä ylityslupaan oli Satakunnan sairaanhoitopiirin 17.10.2014 antama tieto potilasvahinkovakuutuksen kohdistumisesta perusturvalle 3 M€ suuruisella osuudella. Potilasvahinkovakuutuksen lopullinen vaikutus ei ollut Porille ennakoidun suuruinen ja lisäksi Satakunnan sairaanhoitopiiri pystyi tekemään myös ennakoitua suuremmat palautukset, jolloin ylitettiin alkuperäinen talousarvio 148 000 eurolla. Perusturvalautakunnan nettosäästöksi jäi 5,5 M€. Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 51 KASVATUS JA OPETUS 25 PERUS- JA LUKIOKOULUTUS Yleiskuvaus toiminnasta: Perus- ja lukiokoulutus oli vahvasti esillä alkuvuodesta johtuen vilkkaasta kouluverkkokeskustelusta, jonka lopputuloksena päädyttiin neljän perusopetuksen koulun ja kahden lukion lakkauttamiseen. Samalla päätettiin Meri-Porin yhtenäiskoulun perustamisesta. Kouluverkon supistuspäätöksistä huolimatta opetustoiminta toteutui häiriöttä ja kouluille asetetut tavoitteet saavutettiin. Merkittävänä muutoksena perusopetuksen ja toisen asteen koulutuksen osalta oli uusi laki oppilas- ja opiskelijahuollosta, joka velvoittaa kaupungin järjestämään kyseiset palvelut. Terveelliseen oppimis- ja työympäristöön liittyvät ongelmat koettiin vuoden aikana isona riskinä. Koulujen sisäilman terveellisyyteen kohdistuneet epäilyt olivat vahvasti esillä ja toimenpiteitä sisäilman parantamiseksi useissa toimipisteissä jatkettiin koko vuoden. Taloudelliset tavoitteet saavutettiin ja opetuksen ryhmäkokoja ei jouduttu talouden tiukkenemisesta huolimatta nostamaan. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 2. Hyvä oppiminen. 7. Oppilaiden ja opiskelijoiden hyvinvointi. TALOUS 5. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 1. Toimiva kouluverkko. 4. Hyvät oppimisympäristöt. OSAAMINEN 3. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö. 6. Sidosryhmä- ja seutuyhteistyö. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Kouluverkon tarkastelu. ☒ Kouluverkkosuunnitelman viimeistely ja ajoitus. ☒ Lähikoulualueiden tarkastelu. 2. Opetussuunnitelman kehittäminen. ☒ Perusopetuksen uuden tuntijaon valmistelu. ☒ Perusopetuksen opetussuunnitelmatyön käynnistäminen. ☒ Tieto- ja viestintätekniikan oppimiskäytön lisääminen. ☐ SuomiAreena kouluissa. 7. Lasten ja nuorten hyvinvoinnin edistäminen ja ☒ Koulutuksellisen tase-arvohankkeen toteutus. syrjäytymisen estäminen. ☒ Nuorisopassin (Tiäksää ja Kaistiät) käytön vakiinnuttaminen. ☐ Kerhotoiminnan ja 3. sektorin yhteistyön laajentaminen. ☐ Iltistoiminnan järjestelyt ja kilpailutus. ☒ Alueellisen hyvinvointiverkoston kokoaminen. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kaupunginvaltuusto päätti 28.4.2014 § 55 kouluverkkosuunnitelman toteutuksesta ja pääosin suunnitelman päätökset pannaan toimeen syksystä 2015 alkaen. Samassa yhteydessä suoritettiin lähikoulualueen tarkastelu. Perusopetuksen tuntijaon valmistelu venyi ristiriitaisesta ohjeistuksesta johtuen, mutta siitä huolimatta uuden opetussuunnitelman valmistelu saatiin käyntiin. Tieto- ja viestintätekniikan opetuskäyttö laajeni ja sitä edesauttoi vahva panostus tietotekniikkahankintoihin. SuomiAreena kouluissa ei toteutunut. Koulutuksellisen tasaarvohankkeen avulla erityisesti lähiöalueilla on käynnistetty syrjäytymistä estävää toimintaa. Positiivista huomiota saaneet nuorisopassit ovat vakiintumassa. Sen sijaan kerhotoimintaan ei ole saatu lisää toimijoita. Iltistoiminnassa oli käytössä optiovuosi ja alueellisten hyvinvointiverkostojen kokoaminen jatkuu. MUUT TUNNUSLUVUT Peruskoulun ryhmäkoot (opp. / perusopetusryhmä) 1 – 6 lk 7 – 9 lk TA 2014 19,2 22,3 TP 2014 19,2 22,1 Poikkeama 0,0 −0,2 52 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus M U U T T U N N U S L U V U T (JATKUU) Lukiokoulutuksen ryhmäkoot (opp./opetustunti) Koulupudokkaiden määrä Läpäisyaste eri kouluasteilla, % Perusopetus Lukiokoulutus Perusopetuksen viikkotunnit (ka) Erityisopetuksen viikkotunnit (ka) Lukiokoulutuksen viikkotunnit (ka) TA 2014 21,0 8 TP 2014 20,2 1 Poikkeama −0,8 −7 100 93 10 950 1 940 2 210 100 95 11 263 1 944 2 192 0 2 313 4 −18 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Perusopetuksen ja lukiokoulutuksen ryhmäkoot onnistuttiin säilyttämään entisellä tasolla. Asiaan vaikutti positiivisesti perusopetuksen tuntimäärän kasvu, jonka mahdollisti OKM:n ryhmäjakojen pienentämiseen kohdistuva määräraha. Koulutuksen läpäisyaste pysyi hyvänä ja voidaan todeta, että jokaisella porilaisella peruskoulunsa päättäneellä nuorella oli koulutuspaikka toisella asteella. Opetuksen viikkotuntimäärät toteutuivat suunnitellusti. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 855 43,56 55,15 1,82 854 44,59 52,42 1,73 Poikkeama −1 1,03 −2,73 −0,09 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet toteutuivat hyvin suunnitellun mukaisesti. Henkilötyövuosien kustannusten nousu johtuu lähinnä opetus- ja kulttuuriministeriön lisärahoituksesta sekä oppitunteihin että koulutukselliseen tasa-arvohankkeeseen. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 4 564 68 200 −63 636 3 995 74 624 −70 629 172 −63 808 167 −70 796 Muutokset 0 −656 656 0 656 Yhteensä TP 2014 3 995 73 968 −69 973 4 743 74 642 −69 899 167 −70 141 172 −70 071 Poikkeama 748 −674 74 −5 69 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perus- ja lukiokoulutuksen talous toteutui kokonaisuudessaan suunnitellusti. Tulot ylittyivät talousarvioon verrattuna n. 0,7 M€. Ylitys johtui hankerahatuotoista, joista merkittävimmät saatiin suurten opetusryhmien jakamiseen, koulutukselliseen tasa-arvohankkeeseen sekä kerhotoimintaan. Menojen ylitys aiheutui hankkeiden henkilöstökuluista sekä koulujen sisäilmakorjauksista aiheutuneista ylimääräisistä tarvike- ja kalustohankinnoista. Menojen ylitys oli kaikkiaan n. 0,6 M€. Tilinpäätöksen yhteydessä tehtiin käyttötalouden hankintojen siirtoja investointipuolelle tilinpäätösohjeistuksen mukaisesti. Merkittävin yksittäinen siirtoerä muodostui tietotekniikkahankinnoista (0,3 M€). Näistä siirroista aiheutuu ero alkuperäisen talousarvion määrärahoihin verrattuna. Talousarviomäärärahojen nettosäästö muutettuun talousarvioon verrattuna oli 73 868 €. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 335 −335 TA 2014 0 100 −100 Muutokset 0 663 −663 Yhteensä 0 763 −763 TP 2014 0 763 −763 Poikkeama 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen omaisuuden investointimäärärahat käytettiin koulujen oppilaskalusteiden sekä tietoteknisten laitteiden hankintoihin. Painopisteenä olivat oppimisympäristöjen kehittäminen ja mobiililaitehankinnat. Käyttöpuolelle kirjattuja hankintoja siirrettiin investointipuolelle määrärahoineen tilinpäätösohjeistuksen mukaisesti. Samoin tiettyjen käyttöpuolelle kirjattujen pääomavuokrien siirrot lisäsivät investointipuolen menoja. Näistä edellä mainituista tilinpäätössiirroista aiheutuu ero alkuperäisen talousarvion investointimäärärahoihin verrattuna. Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 53 26 PALMGREN-KONSERVATORIO Yleiskuvaus toiminnasta: Vuosi 2014 oli Palmgren-konservatorion 83. toimintavuosi. Edellisen vuoden organisaatiomuutokset ovat menneitä ja muutosten tuomat uudet toimintatavat alkavat vakiintua. Porin kaupungilla / Palmgren-konservatoriolla on itsellään taiteen perusopetuksen musiikin laajan oppimäärän järjestämislupa ja ammatillisen 2. asteen koulutuksen Palmgren-konservatorio tuottaa Länsirannikon koulutus Oy WinNovalle. Tulevaisuuden taloudellisiin ja toiminnallisiin haasteisiin on tartuttu. Tiukan taloudenpidon lisäksi konservatorion markkinointia on kehitetty ennen kaikkea näkyvyyttä lisäämällä. Konsertteja on viety ulos eri konserttipaikkoihin ja mm. ostoskeskuksiin. Jää nähtäväksi, tuottaako näkyvyys tulosta hakijoiden suurempana määränä seuraavan kevään pääsykokeissa. Palmgren-konservatorion verkostoituminen ja hanketoiminta on ollut aktiivista. Paikallisesti konservatorio on mukana Porin kaupungin omassa TPO:n ohjausryhmässä, jolla on yhteinen Virvatuli-hanke. Hankkeen tarkoituksena on ottaa oppilaitoksissa käyttöön itsearviointijärjestelmä auttamaan toiminnan kehittämisessä. Maakunnallisesta yhteistyöstä merkittävintä on yhteistyö musiikkioppilaitosverkostossa yhdessä Rauman, Huittisten ja Vakka-Suomen Musiikkiopistojen kanssa. Yhteistyöverkostolla on ollut yhteinen Osaava-hanke, jonka avulla on lisätty henkilöstön koulutusta ja ennen kaikkea syvennetty vuorovaikutusta oppilaitosten välillä. Valtakunnallisesti Palmgren-konservatorio on mukana SML:n (Suomen Musiikkioppilaitosten Liitto) ja Suomen Konservatorioliiton toiminnassa. Hankkeiden kautta valtakunnallista toimintaa on ollut mukanaolo Musiikkiteknologian opetussuunnitelman harmonisointihankkeen pilotoinnissa, jonka tavoitteena on saada Suomen musiikkioppilaitoksiin yhteinen taiteen perusopetuksen musiikkiteknologian opetussuunnitelma. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Laadukas oppiminen, jonka tavoitteena on oppi- 2. Tuottavuuden parantaminen. jan elinikäinen hyvä musiikkisuhde. PROSESSIT 3. Perustehtävää tukeva hallinto. 4. Musiikinopetukseen sopiva oppimisympäristö. OSAAMINEN 5. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö. 6. Opiskelijoiden työllistymistä parantavat toiminnot. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Yhtye- ja orkesteritoiminnan pedagoginen ke- ☐ Yhtye- ja orkesteritoimintaan hankerahoitusta. hittäminen. ☒ Osallistuminen SataSinfonia –hankkeeseen yhdessä maakunnan muiden musiikkioppilaitosten sekä Pori Sinfoniettan kanssa. ☒ Yhteistyön syventäminen Pori Jazz –festivaalin kanssa. 4. Osallistuminen oppilaitosten toimitilaselvityk- ☐ Osallistuminen korkea-asteen kampusselvitykseen. siin sekä lukioverkon ja kaikkien koulutilojen toimitilaselvityksiin. Tavoitteena saada rytmimusiikkiosastolle kunnolliset ja tarkoituksenmukaiset opetustilat Rautatienpuistokatu 7:n kiinteistöstä ja pitää päärakennuksen nykyiset tilat käytössä. 6. Oppimisympäristöjen kehittäminen erityisesti ☒ Työelämälähtöisen opiskelun tiivistäminen. musiikkiteknologiassa. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Heti tammikuussa toteutui maakunnan musiikkioppilaitosten yhteinen Satasinfonia-hanke. Hanke toteutettiin yhteistyössä Pori Sinfonietan kanssa. Kyseisen hankkeen rahoituksesta vastasi Porin puhallinmusiikkiyhdistys, joka sai hankerahan Suomen Kulttuurirahaston Satakunnan maakuntarahastolta jo vuonna 2013. Satasinfonian käytännön toteutuksesta vastasivat musiikkioppilaitokset. Erityisesti yhtye- ja orkesteritoimintaan suunnattua hankerahoitusta ei kuluneena vuonna ollut. 54 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus Yhteistyö Pori Jazzin kanssa oli merkittävää. Palmgren-konservatorio oli suuressa roolissa Pori Jazz Kids:n työpajoissa. Tarjolla oli musiikkileikkikoulupajoja, jousipajoja, bändipajoja sekä marching band -paja. Lisäksi konservatorion yhtyeitä osallistui Jazz-kadun Young Talents konsertteihin. Konservatorion ammatilliset opiskelijat olivat myös työllistettyjä erilaisissa Pori Jazzien aikaan järjestettävissä kutsuvieras- ja edustustilaisuuksissa. Palmgren-konservatorio on onnistunut hienosti työelämälähtöisen opiskelun tavoitteissa. Ammattiosaamisen näyttöjä tehtiin yhä enemmän konservatorion ulkopuolella erilaisissa oppimisympäristöissä. Erityisesti musiikkiteknologit saivat kokemuksia niin ravintolaympäristöistä kuin konserttisaleista. Syksystä alkaen musiikkiteknologit ovat vastanneet Pori Sinfonietan arkistotallenteiden äänittämisestä. Lisäksi opiskelijat ovat työllistyneet kaupungin eri äänentoistoyritysten keikoille. MUUT TUNNUSLUVUT Suoritetut tutkinnot, ammatillinen koulutus Opetustunnit, taiteen perusopetus TA 2014 10 22 561 TP 2014 12 22 491 Poikkeama 2 −70 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Ammatillisen koulutuksen tutkintojen määrän suunta on oikea. Tutkintojen läpäisykyky on tulevan rahoitusuudistuksen myötä merkittävä kriteeri. Taiteen perusopetuksen järjestämisluvan mukaisen tuntimäärän alitus ei ole tavoiteltava eikä suositeltava suunta. Poikkeama kuvastaa hyvin tiukkaa taloudenpitoa, mutta kontrolli on ollut riittämätöntä. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 48 1,99 Poikkeama −4 44 2,02 0,03 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Vakituisen henkilöstön määrää on ohjeistuksen mukaisesti vähennetty. Toisaalta opetustarjontaa on pitänyt pitää yllä ja ammatillisessa koulutuksessa jopa kasvattaa, joten määräaikaisten, sivutoimisten tuntiopettajien määrää on pitänyt hieman lisätä. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 1 109 2 610 −1 501 1 098 2 632 −1 534 24 −1 525 33 −1 567 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä TP 2014 1 098 2 632 −1 534 1 243 2 723 −1 480 33 −1 567 22 −1 501 Poikkeama 145 −91 54 12 65 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet ylittyivät sekä meno- että tulopuolella. Tulopuolen ylitykset johtuivat pääosin varovaisuuden periaatteella tehdystä talousarviosta. Ammatillisen koulutuksen opiskelijapaikat olivat täynnä, joten WinNovalta saatu myyntitulo oli arvioitua suurempi. Lisäksi toiminnallisten tavoitteiden mukaiset lukukausimaksujen korotukset vaikuttivat myyntituloihin positiivisesti. Menopuolen ylitykset johtuivat samasta syystä kuin tulot. Eli ammatillisia opiskelijoita ja heille annettua ohjausta oli arvioitua enemmän. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 TA 2014 0 0 0 0 35 −35 Muutokset 0 0 0 Yhteensä 0 35 −35 TP 2014 0 23 −23 Poikkeama 0 −12 12 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Pääosa investoinneista on ollut alle 10 000 euron hankintoja, jotka on tehty käyttömäärärahoilla. Suurimmat investoinnit olivat atk-luokan tietokoneiden uusinta sekä liikuteltavan äänentoistolaitteiston hankinta. Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 55 27 PORIN SEUDUN KANSALAISOPISTO Yleiskuvaus toiminnasta: Kansalaisopiston yhteydessä aloitti toinen vapaan sivistystyön oppilaitos Porin kesäyliopisto 1.1.2014. Yhdistyminen sujui hyvin. Kesäyliopiston myötä opiston toimintaa on pyritty kehittämään mm. kaupungin henkilöstön täydennyskoulutusta tuottavaksi. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Osaamisen kehittäminen ja elinikäinen oppiminen. 4. Tuottavuuden parantaminen. 2. Hyvinvoinnin edistäminen. 3. Aktiivinen kansalaisuus ja syrjäytymisen ehkäisy. PROSESSIT OSAAMINEN 5. Monipuolinen vapaan sivistystyön koulutustar- 8. Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö. jonta. 9. Sidosryhmä- ja seutuyhteistyö. 6. Palveluiden hyvä saavutettavuus. 7. Toimiva opiskelu- ja työympäristö. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 5. Opetustarjonnan kehittäminen. ☒ Hyvinvointia edistävien kurssien lisääminen. ☐ Kurssitarjonnan lisääminen erityisryhmille sekä syrjäytymisvaarassa oleville. ☒ Lyhyt- ja teemakurssien lisääminen. 8. Osaava ja motivoitunut henkilöstö. ☒ Tuntiopettajien rekrytoinnin ja yhteydenpidon kehittäminen. ☒ Tuntiopettajien sitouttaminen opiston tavoitteisiin. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Opetustarjontaa kehitettiin hyvinvointia edistäviä kursseja lisäämällä. Erityisryhmien ja syrjäytymisvaarassa olevien kurssitarjonnan lisääminen ei onnistunut, koska osa jo aikaisemmin tarjolla olevista kursseista ei toteutunut osallistuneiden vähyyden takia. Lyhyt- ja teemakursseja lisättiin. Koko lukuvuoden mittaiset kurssit pilkottiin enintään syystai kevätkauden mittaisiksi. Yhteydenpitoa tuntiopettajiin kehitettiin ja heitä saatiin aikaisempaa enemmän sitoutettua opiston tavoitteisiin. Myös tuntiopettajien rekrytointiin kiinnitettiin aikaisempaa enemmän huomiota. MUUT TUNNUSLUVUT Opetustunnit Taiteen perusopetuksen opetustunnit Oppilasmäärä TA 2014 20 000 800 6 500 TP 2014 21 203 840 7 284 Poikkeama 1 203 40 784 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Opiston opiskelijamäärä kasvoi yli 10 % koska kesäyliopiston myötä opisto sai uusia opiskelijoita. Opisto järjesti aikaisempaa enemmän yleisöluentoja, joissa monissa oli runsaasti osallistujia. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 44,17 1,3 45,56 1,2 1,39 −0,1 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Sairauspoissaolojen määrä oli suuri. Lisäksi syksyllä oli sairauslomia tavallista enemmän. Tuntiopettajillekin tarjottiin mahdollisuuksia osallistua Osaava-koulutuksiin ja vakinainen henkilöstö osallistui keskimäärin 3-4 koulutustilaisuuteen. 56 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TA 2014 Muutokset Yhteensä TP 2014 Poikkeama 539 1 661 −1 122 542 1 990 −1 448 0 3 −3 542 1 993 −1 451 559 1 929 −1 370 8 −1 130 0 −1 448 0 −3 0 −1 451 8 −1 378 17 64 81 −8 73 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti ja positiivisesti. INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 0 0 0 10 −10 Muutokset Yhteensä 0 −10 10 TP 2014 0 0 0 Poikkeama 0 0 0 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahat siirrettiin käyttötalouspuolelle. 28 PÄIVÄHOITO JA VARHAISKASVATUS Yleiskuvaus toiminnasta: Päivähoidon toiminnan tarkoituksena on vastata joustavasti erilaisiin päivähoidon tarpeisiin Porin muuttuvissa olosuhteissa monipuolisin ja laadukkain toimintamuodoin. Päivähoito huomioi lasten yksilölliset varhaiskasvatuksen, esiopetuksen ja erityisen tuen tarpeet sekä tukee perheitä heidän kasvatustehtävässään ja vanhemmuudessaan. Vuonna 2014 varhaiskasvatuksen koko henkilöstö oli mukana Tampereen yliopiston kaksivuotisessa hankkeessa "Osaamisella hyvinvointia varhaiskasvatukseen". Hanke vietiin päätökseen syksyn aikana. Hankkeen puitteissa toteutettiin myös varhaiskasvatuksen asiakastyytyväisyyskysely. Esiopetuksen kehittämisessä pääpaino oli tänä vuonna uuden opiskelija- ja oppilashuoltolain mukaisen toiminnan käynnistäminen. Sähköisten järjestelmien käyttämistä tehostettiin niin, että yhä useampi päätös toimitettiin sähköisesti sekä Muksunetin käyttöä laajennettiin. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Päivähoidon lasten hyvinvointi. 2. Esiopetuksen antamat oppimisvalmiudet. TALOUS 3. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 4. Kattava päivähoito- ja esiopetusverkko. 5. Asiakaslähtöiset palveluprosessit. OSAAMINEN 6. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 2. Toimiva kehitys- ja kasvuympäristö. ☐ Tilasuunnitelman mukainen toteutus ja päivitys. 4. Päivähoidon vaihtoehtoisten tukimuotojen käy- ☒ Lasten yksityisenhoidon tuen kuntalisän laajentön ja taloudellisuuden selvittäminen. nus. ☐ Lasten kotihoidontuen kuntalisän poisto. 4. Palveluiden alueellisuus. ☒ Päivähoidon nen. johtamisjärjestelmän kehittämi- Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat vuositasolla osittain. Tilasuunnitelma piti päivittää syyskaudella vastaamaan muutostarpeita. Päivitystä ei saatu tehtyä useiden yllättävien tilamuutosten vuoksi, jotka johtuivat sisäilmaongelmista. Yksityisen hoidon tuen kuntalisä laajeni 1.8. alkaen koskemaan myös alle 4-vuotiaita lapsia. Valtuuston päätöksellä kotihoidontuen kuntalisä säilyi vuonna 2014. Johtamisjärjestelmään tuli muutoksia syyskaudella, kun osa esimiestehtävistä yhdistettiin, esimiesten määrä laski ja esimiesosaamista keskitettiin. Tämän tavoitteena on palvelujen ja käytäntöjen yhtenäistäminen sekä taloudellinen tehokkuus. Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 57 MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Hoitopäivät Päiväkodit Perhepäivähoito Ryhmäperhepäivähoito Kaikki yhteensä Euroa / hoitopäivä (brutto) Lapsia hoidossa Päiväkodit (sisältää ryhmikset) Perhepäivähoito (kotona annettava) Kaikki yhteensä Euroa / lapsi (brutto) TP 2014 Poikkeama 517 000 32 000 21 000 570 000 66,00 516 326 31 296 18 034 565 656 64,94 −674 −704 −2 966 −4 344 −1,06 2 930 200 3 130 10 365 2 913 204 3 117 11785 −17 4 −13 1 420 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lasten määrä kasvoi viime vuoteen verrattuna, vaikka alkuvuodesta näytti, että lasten lukumäärä vähenee. Kasvaneesta lasten lukumäärästä huolimatta hoitopäivien määrä väheni. Tämä johtuu pidennetystä kesäajan maksuttomuudesta sekä osaviikkoisen hoidon lisääntymisestä. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 730 23,98 52 1,67 712 23,68 49 1,57 Poikkeama −18 −0,30 −3 −0,10 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrä kyettiin mitoittamaan aiempaa paremmin lasten määrän mukaiseksi erityisesti loma-aikoina. Ensimmäisen kerran käytössä ollut elokuun maksuvapautus edesauttoi myös henkilöstön mitoituksen suunnittelussa. Henkilöstösuunnitelman mukaisesti lastentarhanopettajien määrää suhteessa päiväkotien muuhun henkilökuntaan lisättiin. Tavoitteen mukaisesti Tyhy-mittausten tulokset olivat keskiarvoa paremmat. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 4 646 41 446 −36 800 4 519 43 980 −39 461 146 −36 946 158 −39 619 Muutokset 0 −7 7 0 7 Yhteensä TP 2014 4 519 43 973 −39 454 4 709 42 935 −38 227 158 −39 612 122 −38 349 Poikkeama 190 1 037 1 227 36 1 263 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen talous toteutui ennustettua paremmin. Tulojen ylitys johtui pääasiassa ennakoitua paremmasta päivähoitomaksutuottojen kertymästä. Maksuihin tehtiin myös säädösten mukaiset indeksitarkistukset 1.8.2014 alkaen. Tulojen ylitys kokonaisuudessaan oli n. 0,2 M€. Myös menot alittivat talousarviossa varatut määrärahat. Henkilöstömitoitukset saatiin vuoden aikana paremmin sovitettua lapsimäärien mukaisiksi. Toiminnan tehostamisen myötä palkkakulut alittivat talousarviossa varatun määrärahan n. 0,25 M€. Palkkakuluista maksettavien henkilöstösivukulujen osalta ennakoitiin eläkemenoperusteisten ja varhemaksujen korotuksia vuodelle 2014. Heinäkuussa tehtyjen puolivuotistarkistusten mukaan maksut alenivat, jolloin säästöjä syntyi näistä maksuista jälkimmäisen puolivuotisjakson aikana n. 0,5 M€. Myönteiseen menokehitykseen vaikutti myös se, että kotihoidon tukea maksettiin edellisvuotta vähemmän. Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen määrärahasäästö oli 1,2 M€. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 96 −96 TA 2014 0 60 −60 Muutokset 0 7 −7 Yhteensä 0 67 −67 TP 2014 0 60 −60 Poikkeama 0 7 7 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahat käytettiin päiväkotien vanhentuneiden kalusteiden sekä tietoteknisten laitteiden hankintaan. Tietotekniikan hankintojen avulla pyrittiin lisäämään sähköisiä asiointipalveluita sekä tehostamaan omia hallinnollisia prosesseja. 58 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika KULTTUURI JA VAPAA-AIKA KULTTUURITOIMI Yleiskuvaus toiminnasta: Kulttuuri on Porissa kunnallinen peruspalvelu, johon kaikilla on oikeus. Kulttuuri edistää hyvinvointia, sivistystä ja elinikäistä oppimista, lisää luovaa osaamista ja innovaatioita sekä tukee alueen elinvoimaisuutta, elinkeinoelämää ja työllisyyttä. Arvomme ovat 1) asiakaslähtöisyys, yhdenvertaisuus ja kestävä kehitys, 2) asiantuntijuus ja korkea laatu sekä 3) kulttuuriperinnön arvostus, rohkeus ja innovatiivisuus. Kulttuuritoimen pitkän aikavälin toimenpidesuunnitelma Kulttuuri2016 ja vastuualueiden toimintasuunnitelmat syventävät esitettyjä tavoitteita ja niiden toteutumista. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Laadukkaat ja saavutettavat ympärivuotiset 7. Tuottavuuden parantaminen, talous on tasapaikulttuuripalvelut. noinen ja kestävällä pohjalla. 2. Lasten ja nuorten kulttuuripalvelujen kattavuus. 8. Toimintaympäristö henkilöstö- ja tilaresurssei3. Hyvinvointi ja asiakastyytyväisyys. neen on riittävä ja oikein kohdennettu. 4. Identiteetti, porilaiset arvostavat kulttuuriperin- 9. Valtionosuuksien oikea kohdentaminen. töään. 5. Kulttuuritoimi on aktiivinen yhteistyötaho kulttuurisektorin muiden toimijoiden kanssa. 6. Maakunnallisuus, valtakunnallisuus ja kansainvälisyys. PROSESSIT 10.Voimavarojen tehokas hyödyntäminen. 11.Jatkuva kehittyminen ja uudistuminen. 12.Laaja ja tuloksellinen verkottuminen. 13.Kulttuuripalvelujen tuottaminen läpäisyperiaatteella. OSAAMINEN 14.Asiantuntemus ja vahva osaaminen. 15.Suunnitelmallinen henkilöstökoulutuspolitiikka. 16.Työvoiman hallittu rekrytointi. 17.Hyvinvoiva ja osaava henkilöstö. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1, 2, 6, 7, 8, 10, 14, 15, 17. Turvataan riittävä, laa- ☐ Kulttuuritoimen palveluja vahvistavat ja kehitdukas ympärivuotinen kulttuuripalvelutarjonta tävät kärkihankkeet jatkuvat: museoiden alueelsekä kulttuurivarallisuuden ylläpito ja vahvistelisen kokoelmakeskuksen toteutus etenee taan kulttuuripalveluiden toimintaresursseja. suunnitellusti ja tilojen hankinta on kilpailutettu, Noormarkun kirjasto- ja kulttuuritilat ovat valmiina, lastenkulttuurikeskuksen toimintaedellytykset varmistetaan, Pori Sinfonietan kansainvälistä ja valtakunnallista audiovisuaalista näkyvyyttä kehitetään. 1, 2, 4, 5, 6, 9, 12, 14. Kulttuuripalvelut kehittävät ☒ Vastuualueet toteuttavat kansallisia ja kansainPorin ja Satakunnan mainetta ja imagoa kansallivälisiä yhteishankkeita ja tekevät yhteistyötä sesti ja kansainvälisesti. laajasti verkottuen. ☒ Kulttuuritoimen palvelut täyttävät laadullisesti ja sisällöllisesti kansainväliset ja valtakunnalliset standardit. 1, 2, 8, 10, 12, 13. Turvataan ja kehitetään lasten ja ☒ Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut ovat kultnuorten kulttuuripalveluita. tuuritoimen vastuualueiden perustoimintaa. ☒ Taiteen perusopetuksen Virvatuli itsearviointihanke jatkuu. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: TA 2014 mukaiset kärkihankkeet etenivät tavoitteellisesti. Noormarkun vanhan kunnantalon kunnostaminen kirjasto- ja kulttuuritaloksi käynnistyi lokakuussa, ja käyttöönotto tapahtunee aikataulun mukaisesti syksyllä 2015. Alueellisen kokoelmakeskuksen toteutus eteni vuokratarjouskilpailuun, johon saatiin viisi tarjousta kolmelta toimijalta. Porin ja Lavian yhdistymishallitus 20.10.2014 § 90 edellytti kulttuuritoimelta vielä vaihtoehtojen selvittämistä kaupunkikonsernin rakennuskannasta 15.4.2015 mennessä. Kulttuurivarallisuuden ylläpito kansainvälisten ja kansallisten standardien mukaan vahvistuu kokoelmakeskushankkeen toteutuessa. Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 59 Pori Sinfonietan tunnettavuus ja näkyvyys toteutui YLEn haastatteluin keväällä ja syksyllä. Pori Sinfonietta levytti Selim Palmgrenin kolme pianokonserttoa Jan Söderblomin johdolla solistina Henri Sigfridsson. Levytys toteutettiin Svenska Kulturfonden i Björneborgin tuella yhteistyössä Palmgren-seuran kanssa. Levyn suunniteltu julkaisuajankohta on 2015-2016. Lastenkulttuurikeskuksen toimintaedellytyksiä vahvistettiin, ja taideneuvolatoimintamallin kehittämistä yhdessä perusturvan kanssa jatketaan vuoden lopussa toimintansa aloittaneen KULTANE –neuvolan puitteissa. Taiteen perusopetuksen Virvatuli-itsearviointi otettiin käyttöön. Kaikki vastuualueet ovat toteuttaneet valtakunnallista ja kansainvälistä yhteistyötä ja keskiössä ovat olleet lasten ja nuorten kulttuuripalvelut. 42 KIRJASTO TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Verkkokäynnit Aukiolotunnit Toimipaikkojen määrä Kirjastoautopysäkkien määrä Lainaajia (%) asukkaista TP 2014 550 000 16 500 9 115 42 Poikkeama 613 973 16 549 9 118 42 63 973 49 0 3 0 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lainaukset toteutuivat budjetoidusti. Aineistohankinnassa jäätiin hieman alle budjetoidun, mikä aiheutui syksyn tilausten toimitusaikojen siirtymisestä vuoden 2015 kevääseen. Asiakkaiden fyysiset käynnit kirjastossa sekä verkkokirjastokäynnit lisääntyivät. Kirjastoautopysäkkien määrä toteutui suunniteltua parempana. Toimipaikkojen ja niiden aukiolotunnit sekä lainaajien osuus asukasluvusta toteutuivat suunnitellusti. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 71,68 2,9 73,00 2,6 1,32 −0,3 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Kirjaston vakinaisen henkilökunnan määrä väheni yhteensä 1,5 henkilötyövuotta. Kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana kirjaston talouden toteutuma näytti ennakoitua huonommalta, minkä vuoksi yhden, täyttöluvan saaneen, työsuhteen täyttö siirtyi vuoteen 2015. Kirjaston todellinen henkilötyövuosien toteutuma vuodelta 2014 on 67,30 HTV. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 562 4 711 −4 149 50 −4 199 TA 2014 Muutokset 349 0 −11 4 854 −4 505 11 59 0 −4 564 11 Yhteensä 349 4 843 −4 494 59 −4 553 TP 2014 Poikkeama 395 46 4 762 81 −4 367 127 50 9 −4 417 136 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Suurimmat menoalitukset aiheutuivat henkilöstön määrän vähenemisestä sekä KUEL-eläkemenoperusteisten ja varhe-maksujen budjetoitua pienemmästä toteutumisesta. Kirjaston toimintatulot ovat toteutuneet budjetoitua suurempina. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 60 −60 TA 2014 0 50 −50 Muutokset 0 11 −11 Yhteensä 0 61 −61 TP 2014 0 48 −48 Poikkeama 0 13 13 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahalla uusittiin/korjattiin pääkirjaston hyllyjä. Vuokramenoiksi kirjatut pääomavastikkeet (11 217,37 €) on tilipäätöksen yhteydessä siirretty tulosalueen investointimenoiksi. 60 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 46 PORI SINFONIETTA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Esiintymiset TP 2014 50 Poikkeama 65 15 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Esiintymismäärä oli tavoitetta suurempi kamarimusiikkikonserttien, muiden pienimuotoisempien laitos- ja päiväkotiesiintymisten ja tilaus- /yhteistyökonserttien myötä. Kuulijamäärä 18 040 ylitti tavoitteen (17 000). HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 37 1,7 Poikkeama 38 1,7 1 0,0 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilömäärässä oli vuoden lopussa kaksi sijaista. TA2014 henkilömäärään sisältyy yksi henkilöstösuunnitelman mukainen uusi jousisoittaja, jonka palkkaamiseen ei ollut määrärahaa. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 187 2 170 −1 983 TA 2014 Muutokset 85 0 2 054 3 −1 969 −3 11 −1 994 9 −1 978 Yhteensä 85 2 057 −1 972 0 −3 9 −1 981 TP 2014 Poikkeama 171 86 −120 2 177 −2 006 −33 −1 10 −2 016 −35 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulot olivat suuremmat budjetoitua suurempien lipputulojen ja Svenska Kulturfonden i Björneborgin 50 000 euron levytysavustuksen myötä. Levytyksen myötä myös menopuoli oli budjetoitua suurempi. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 TA 2014 0 19 −19 0 30 −30 Muutokset Yhteensä 0 −3 3 TP 2014 0 27 27 Poikkeama 0 20 −20 0 7 7 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahaa käytettiin suunnitellusti toisen kontrabasson hankintaan. Investointimäärärahoista siirrettiin 2 855 euroa käyttötalouteen lyömäsoitinkaluston hankintaa varten (alle 10 000 euron hankinta). 47 SATAKUNNAN MUSEO TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT Näyttelyt Muut yleisötilaisuudet Antikvaariset asiantuntijatehtävät Aukiolotunnit, yksiköt yhteensä TA 2014 35 700 200 7 063 TP 2014 30 1 313 222 6 822 Poikkeama −5 613 22 −241 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Museon asiakaskontaktien määrä oli suunniteltua suurempi johtuen Neandertal- ja Tonttu -näyttelyiden arvioitua suuremmasta kävijämäärästä. Näyttelyiden määrä puolestaan oli suunniteltua pienempi, koska kahvilaa ja Pajaa vuokrattiin arvioitua vähemmän näyttelytilaksi. Yleisötilaisuuksien määrää nosti suunniteltua suuremmaksi Neandertal- ja Tonttu -näyttelyissä arvioitua suurempi tilattujen opastusten määrä. Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 61 HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 28,8 1,2 Poikkeama 35,0 1,3 6,2 0,1 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Projektien ja tilausinventointien rahoituksella palkattu henkilöstö nosti suunniteltujen henkilötyövuosien määrää suuremmaksi. Henkilöstömenot olivat suunniteltua pienemmät täyttämättä jätettyjen työsuhteiden vuoksi. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 653 2 652 −1 999 48 −2 047 TA 2014 Muutokset 100 0 2 531 0 −2 431 0 40 0 −2 471 0 Yhteensä 100 2 531 −2 431 40 −2 471 TP 2014 Poikkeama 500 400 −333 2 864 −2 363 67 32 8 −2 395 76 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvion tuloarvio perustuu museon pääsymaksutuloihin sekä normaaleihin myynti- ja palvelumaksutuloihin. Tulojen ja menojen poikkeama johtuu projektien ja tilausinventointien toteutuneista tuloista ja menoista sekä aiemmin päättyneiden hankkeiden maksatuksista. INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 0 0 Muutokset 0 35 −35 Yhteensä 0 0 0 TP 2014 0 35 −35 Poikkeama 0 0 0 0 35 35 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimistoinvestointimäärärahoilla tehtäviksi suunnitellut hankinnat pystyttiin kattamaan poikkeuksellisesti projektirahoitusten turvin. 48 KULTTUURIASIAINKESKUS TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT Elokuvaesitykset Filharmonisen kuoron konsertit Annankatu 6 käyttäjät TA 2014 74 2 45 000 TP 2014 75 3 58 945 Poikkeama 1 1 13 945 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Annankatu 6 kävijämäärä lisääntyi Tuulta purjeisiin -hankkeen toimintojen ja tapahtumien myötä. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 11,48 0,4 19,10 0,5 7,62 0,1 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrää nosti Tuulta purjeisiin -hankkeeseen palkattu henkilöstö. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 159 1 390 −1 231 0 −1 231 TA 2014 Muutokset 23 0 1 474 0 −1 451 0 0 0 −1 451 0 Yhteensä 23 1 474 −1 451 0 −1 451 TP 2014 Poikkeama 129 106 −98 1 572 −1 443 8 0 0 −1 443 8 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui suunnitelmien mukaisesti. 62 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 49 TAIDEMUSEO TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Porin taidemuseo Näyttelyt 32 Tutkimustoiminta ja julkaisut 8 Internetkävijät 110 000 Porin lastenkulttuurikeskus – Satakunnan lastenkulttuuriverkosto Näyttelyt 22 Työpajat, luennot, seminaarit ja tapahtumat 650 Julkaisut 3 Asiakaskontaktit 66 000 TP 2014 Poikkeama 47 4 183 706 32 830 2 238 515 15 −4 73 706 10 180 −1 172 515 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Muistiorganisaatiorooliin liittyvät prosessit sekä asiakasryhmittäin kohdennettu palvelutuotanto – näyttelyt ja julkaisutoiminta, pedagogiset palvelut ja tapahtumatuotanto – toteutuivat suunnitelmien mukaan laadullisesti ja sisällöllisesti korkeat kansalliset ja kansainväliset kriteerit täyttäen. Näyttelymäärää nostivat pienimuotoiset screenaukset, jotka liittyvät ajankohtaisen taiteen ilmiöihin. Ne tukevat päänäyttelyjä ja tuovat kunkin jakson aikana uusia yleisöjä. Kävijämäärissä tapahtui merkittävä, lähes 20 %:n nousu edelliseen vuoteen verrattuna. Tulos oli vuosituhannen toiseksi paras. Kaksi yhteistyöjulkaisua siirtyi kirjapainotyön osalta vuodelle 2015, kahden osalta tutkimus/julkaisusuunnitelmaa laajennettiin seuraavalle vuodelle. Painopiste oli sähköisessä julkaisutoiminnassa, jossa luotiin tarvittavat rakenteet, joiden avulla museon tutkimusarkistojen aineistoja voidaan avata soveltuvin osin yleisölle. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 30 0,9 27 1,0 Poikkeama −3 0,1 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Suunnitelmien mukaan ja talouden antamissa raameissa. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 270 1 831 −1 561 32 −1 593 TA 2014 Muutokset 67 0 1 814 25 −1 747 −25 56 −1 803 0 −25 Yhteensä 67 1 839 −1 772 56 −1 827 TP 2014 Poikkeama 273 206 −200 2 039 −1 766 6 26 29 −1 793 35 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui suunnitelmien mukaisesti. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 3 −3 TA 2014 0 25 −25 Muutokset 0 −25 25 Yhteensä TP 2014 0 0 0 Poikkeama 0 0 0 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Näyttelykaluston uusiminen ja päivitykset tapahtuivat suunnitelmien mukaisesti. Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 63 50 TAIDEKOULU TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN MUUT TUNNUSLUVUT Taidekoulun oppilasmäärä Lasten ja nuorten kuvataidekoulun oppilasmäärä Näyttelyt, seminaarit ja tapahtumat Näyttelyjen, seminaarien jne. asiakaskontaktit TA 2014 40 280 8 3 000 TP 2014 30 293 10 3 500 Poikkeama −10 13 2 500 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Toteutuivat suunnitellulla tavalla. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TP 2014 9,35 0,38 Poikkeama −4,15 −0,07 5,20 0,31 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutuivat suunnitellulla tavalla. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 66 666 −600 TA 2014 Muutokset 51 0 623 14 −572 −14 5 −605 7 −579 0 −14 Yhteensä 51 636 −586 7 −593 TP 2014 Poikkeama 72 21 −17 653 −582 4 3 4 −585 8 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti. INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 0 0 0 14 −14 Muutokset Yhteensä 0 −14 TP 2014 0 0 0 14 Poikkeama 0 0 0 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määrärahasta 13 500 euroa siirrettiin käyttötalouden puolelle (investointiin kuulumattomat pienhankinnat). KULTTUURITOIMI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 1 897 13 420 −11 523 146 −11 669 TP 2013 0 74 −74 TA 2014 Muutokset 675 0 13 349 31 −12 674 −31 171 −12 845 TA 2014 0 154 −154 0 −31 Muutokset 0 −31 31 Yhteensä 675 13 380 −12 705 171 −12 876 Yhteensä 0 123 −123 TP 2014 Poikkeama 1 540 865 −687 14 067 −12 527 178 121 49 −12 648 227 TP 2014 0 68 −68 Poikkeama 0 55 55 64 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 51 VAPAA-AIKA Yleiskuvaus toiminnasta: Vapaa-aikaviraston tehtäväalueet liikuntapaikkojen ylläpito, liikunnan edistäminen ja ohjaus sekä nuorisotyö toteutuivat pääsääntöisesti suunnitelmien mukaan. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Liikunnan edistäminen ja terveytensä kannalta 7. Toimitilojen ja toiminnan ylläpitämisen ja keriittävästi liikkuvien määrän lisääminen. hittämisen turvaavat investoinnit ja talous. 2. Nuorten kasvun ja kehityksen tukeminen sekä nuorten kuuleminen. 3. Liikuntapaikkojen ylläpito, hoito, kehittäminen ja markkinointi sekä liikuntamahdollisuuksien lisääminen. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Yhteistyö: urheiluseurat, nuorisojärjestöt, hal- 8. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja hyvinvoiva henkilöstö. lintokunnat ja muut verkostot. 5. Suuret yleisö-, urheilu- ja messutapahtumat. 6. Tuottavuuden parantaminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Liikuntapaikkojen ylläpito, hoito, markkinointi, ☒ Hoidettavien liikuntapaikkojen määrä (okm:n hoidon ja käytön kehittäminen. järjestelmä) on yhteensä 251. Pääryhmät ovat nurmipintaiset kentät 23, hiekkakentät 40, pesäpallokentät 12, pienpalloilukentät 10, monitoimikentät 8, kiekkoradat 23, vapaaluistelualueet 40, valaistut kuntoradat 17, hiihtoladut 25, puisto- ja koululaisladut 27, uimarannat 6, urheilutalot 2, uimahallit 2, jäähallit 2, maauimala, iso tekojää, tekojääkaukalo, Karhuhalli, stadion, lämmitettävä keinonurmi, moukaripörssi, FK-rata, ampumaradat 2. ☒ Kaupungin ja kolmannen sektorin yhteistyön lisääminen liikuntapaikkojen hoidossa. ☐ Pienten rakennusten ja vesikoppien energiataloudellisuuden tarkastaminen ja toimenpidesuunnitelma. 2. Liikunnan edistäminen ja ohjaus. ☒ Liikunnanohjauksen osallistujatavoitteet: Lasten uinninopetus 10 000 osallistumiskertaa, liikuntatapahtumat 26 000, aikuisten ja eläkeläisten ryhmät 16 500, erityislasten liikunta 2 500. ☒ Kouluyhteistyön lisääminen/uimaopetus ja kerhotoiminta. ☒ Lasten ja nuorten liikunnan kehittämiselle uusi suunnitelma vuosiksi 2014-2016. 3. Nuorisotyö. ☒ Kaupungin omassa toiminnassa seitsemän nuorisotilaa (Nuorisotalo, Sampola, Pihlava, Pormestarinluoto, Länsi-Pori, Noormarkku ja Ruosniemi). Ahlaisten tila järjestökäytössä. ☒ Skeittauksen, scoottauksen ja BMX-pyöräilyn harrastuksen lisääminen ja uuden skeittitilan toiminnan vakiinnuttaminen. ☒ Nuorten kansainvälisen toiminnan lisääminen (osin ulkopuolinen rahoitus). ☒ Nuorisopassin (Tiäksää, Kaistiät ja Ekstiä) käytön vakiinnuttaminen. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Pienten rakennusten ja vesikoppien energiataloudellisuus on tarkastettu, toimenpiteet osittain kesken. Liikunnanohjauksen ja nuorisotyön osalta toteutunut suunnitelmien mukaan. Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 65 MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Liikuntapaikkojen käyntikerrat Hoidetut liikuntapakat, lkm Avustettujen yhdistysten määrä Liikunta Nuoriso Sponsoroitujen seurojen määrä TP 2014 2 200 000 251 0 250 85 40 15 80 38 18 Poikkeama −2 200 000 −1 −5 −2 3 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Liikuntapaikkojen määrä tarkistettiin vuodenvaihteessa 2013-14 ja on 250. Liikuntapaikkojen käyntikertojen laskennassa luovuttiin 2014 alussa arvioon perustuvien lukujen kirjaamisesta. Näitä ovat useiden ulkoliikuntapaikkojen (kuntoradat, ladut, uimarannat, jääradat jne.) kävijämäärät. Laskentatavan muutoksesta johtuen yhtä talousarvioon kirjattua kokonaiskävijämäärää ei ole laskettu. Liikuntalaitosten aukiolotuntien muutos johtuu pääosin jäähallin myöhemmästä avaamisajankohdasta syksyllä. Aikuisten ja eläkeläisten liikuntaryhmissä kävijämäärä oli ennakoitua suurempi; 26 051 osallistumiskertaa. Tätä lukua selittävät keskustan uimahallin ja henkilöstöliikunnan (Myötätuuli) suositut ryhmät. Nuorisotyön osallistumiskerrat ylittyivät verkkonuorisotyön ja nuorisotilatoiminnan vetovoimaisuuden lisääntymisen johdosta. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 107,0 4,1 12,5 0,4 109,4 3,6 15,9 0,2 2,4 −0,5 3,4 −0,2 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötietoihin sisältyvät sekä vakinaisen, määräaikaisen että työllistetyn työvoiman tiedot. Vakituisen henkilöstön kustannukset olivat budjetoitua ja 2013 tasoa pienemmät. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 2 930 12 788 −9 859 2 567 15 369 −12 802 358 −10 217 313 −13 115 Muutokset 0 −25 25 0 25 Yhteensä TP 2014 2 567 15 344 −12 777 2 729 15 224 −12 494 313 −13 090 356 −12 850 Poikkeama 162 120 283 −43 239 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutettiin talousarvioon verrattuna ylijäämäisenä kaupungin talousjohdon kannustamana. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 116 −116 TA 2014 0 40 −40 Muutokset 0 25 −25 Yhteensä TP 2014 0 65 −65 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Toteutui suunnitellusti. 0 64 −64 Poikkeama 0 1 1 66 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT 65 YMPÄRISTÖVIRASTO Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupungin ympäristöhallinnon tehtävänä on taata ympäristön ja rakentamisen hyvä laatu sekä elinympäristön terveellisyys. Ympäristövirasto vastaa ympäristönsuojelun, ympäristöterveydenhuollon ja rakennusvalvonnan palvelujen järjestämisestä. Lisäksi se vastasi jätehuollon suunnittelusta ja jäteneuvonnan toteuttamisesta sekä elintarvike- ja ympäristölaboratorion toiminnasta. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Palveluiden toimivuus. 2. Hyvä elinympäristö. 5. 6. 7. 8. PROSESSIT Viestintä. Kansainvälinen toiminta. Ympäristöyhteistyön tiivistäminen. Ympäristötutkimuksen edistäminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TALOUS 3. Riittävä resursointi. 4. Tuottavuuden parantaminen. OSAAMINEN 9. Henkilöstön hyvinvointi. TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Porilabin laatujärjestelmän ylläpito ja kehittämi- ☒ Laboratorion vuosittaisen akkreditointikäynnin nen. selvittäminen vuonna 2014. Elintarvikenäytteiden otto suurten yleisötilaisuuk- ☐ Otetaan 50 näytettä vuosittain. sien tarjolla olevista elintarvikkeista. Ympäristökasvatus ja –valistus yhteistyössä koulu- ☒ Ympäristökasvatusviikko yhteistyössä koulujen jen kanssa. kanssa toteutuu. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Laboratorion akkreditointikäynti toteutui keväällä, elintarvikkeista otettin 35 näytettä ja ympäristökasvatusviikko koulujen kanssa toteutui suunnitellusti, tapahtumiin osallistui 1248 ala- ja yläkoululaista. MUUT TUNNUSLUVUT Rakennusvalvonta – myönnetyt luvat Rakennusvalvonta – € / ratkaistu lupa Terveysvalvonta – tarkastukset, päätökset, lausunnot ja todistukset Ympäristönsuojelu – tarkastukset Eläinlääkintä – käynnit Porilab – näytteet TA 2014 TP 2014 Poikkeama 850 1 270,58 3 200 961 1 189,00 1 207 111 −81,58 −1 993 250 11 000 12 500 325 13 224 10 068 75 2 224 −2 432 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Rakennusvalvonnalla oli vilkas vuosi lupien suhteen, lupia käsiteltiin 111 kpl enemmän kuin oli arvioitu. Ympäristönsuojelun tarkastuksia tehtiin myös enemmän kuin oli arvioitu. Porilabin tavoitteet vuodelle 2014 oli asetettu liian suuriksi. Toteutumista häiritsi laboratorion myyntiin liittyvät seikat. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 75 3,9 TP 2014 81 4,0 Poikkeama 6 0,1 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä oli hieman arvioitua isompi johtuen käynnissä olevista hankkeista ja projekteista. Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 67 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 Muutokset Yhteensä TP 2014 3 355 5 658 −2 303 2 922 5 615 −2 693 0 56 −56 2 922 5 671 −2 749 3 238 5 873 −2 635 31 −2 334 33 −2 726 0 −56 33 −2 782 18 −2 653 Poikkeama 316 −202 114 15 128 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Viraston tulos oli talousarvioon verrattuna ylijäämäinen 113 960 euroa. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 TA 2014 0 30 −30 Muutokset 0 30 −30 Yhteensä 0 0 0 TP 2014 0 30 −30 49 4 45 Poikkeama 49 26 75 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Porilabin laitteistoa uusittiin. 67 PORIN PELASTUSTOIMINNAN KUSTANNUKSET Yleiskuvaus toiminnasta: Tulosalue käsittää Porin kaupungin maksuosuuden Satakunnan pelastuslaitokselle. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS Porin kaupungin asukkailla ja yhteisöillä on riittävät turvallisuuspalvelut. Annetaan olosuhteisiin nähden nopeaa ja tehokasta apua. TALOUS Pelastustoimea hoidetaan taloudellisesti ja tehokkaasti. PROSESSIT Satakunnan pelastuslaitos tuottaa tarvittavat asiakaspalvelut. OSAAMINEN Tulosalueella ei ole omaa henkilöstöä, vaan palvelut ostetaan Satakunnan pelastuslaitokselta. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2014 0 7 545 −7 545 0 7 722 −7 722 3 −7 548 0 −7 722 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä TP 2014 0 7 722 −7 722 0 7 472 −7 472 0 −7 722 3 −7 475 Poikkeama 0 250 250 −3 246 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen käyttötalous toteutui talousarvioon nähden reilusti ylijäämäisenä, joka tasapainotettiin kuntalaskutuksen tasauksena. 68 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 71 JOUKKOLIIKENNE Yleiskuvaus toiminnasta: Kaupunki edistää joukkoliikennettä, jotta se voi tarjota Porin seudun asukkaille riittävät ja kilpailukykyiset liikennepalvelut. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Toimivat ja edulliset palvelut. 2. Riittävä vuorotarjonta. 3. Asiakaslähtöisyys ja -tyytyväisyys. TALOUS 4. Resurssien tehokas käyttö. 5. Valtionavun jatkuvuus. PROSESSIT OSAAMINEN 6. Verkottunut ja laajentuva yhteistyö, rakenne- 8. Henkilöstön koulutus. malli ja seudullisen yhteistyön edelleen laajen- 9. Tekninen uudistuminen. taminen. 7. Matkustusseurantatietojen hyväksikäyttö ja analysointi. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 6.7Huolehditaan, että joukkoliikenneyhteydet ovat ☒ Porin seudullisen joukkoliikenneviranomaisyhyhteensopivat muun seudullisen liikenteen teistyön edelleen syventäminen, mahdolliset liikanssa. Huolehditaan hyvän yhteistyön edellykenteen yhteisostot. Seudullisten lippujärjestyksistä eri toimijoiden välillä. (Seudullinen telmien ja informaatiojärjestelmien kehittämitoimivaltainen joukkoliikenneviranomainen, nen. Liikennevirasto, KH ja ELY). 1,2,3,8,9 Uuden joukkoliikennesuunnitelman to- ☒ Joukkoliikennesuunnitelman tavoitetason ja teutuksen seuranta ja palvelutason edelleen kepalvelutasonmäärittelyn toteuttaminen muuttuhittäminen. vassa liikenneympäristössä. 4,5 Henkilöstön edelleen kouluttaminen ja tieto- ☒ Osallistuminen alakohtaiseen valtakunnalliseen taidon ylläpitäminen. koulutukseen. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Yhteistyö eri viranomaisten välillä on ollut tiivistä ja myös liikennöitsijöille on pidetty vuoden aikana kaksi informaatio- ja keskustelutilaisuutta. Palvelutasotavoitteet on pystytty pääosin täyttämään, vaikka liikennettä on jouduttu jossain määrin karsimaan. MUUT TUNNUSLUVUT Matkustajia (1000 matkaa) Linjakilometrit (1 000 km) TA 2014 TP 2014 2 050 2 400 1 720 2 400 Poikkeama −330 0 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Matkustajamäärä laski edellisvuodesta yli 3 % ja jäi budjetoidusta n. 330 000 matkustajalla. Matkustajamäärien laskuun on vaikuttanut merkittävästi lauha talvi. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 2 0,119 19 0,95 2 0,122 19 0,96 0 0,003 0 0,01 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöresurssit käytettiin suunnitellusti. Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 69 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 TA 2013 1 224 3 961 −2 737 1 093 3 695 −2 602 0 −2 737 0 −2 602 Muutokset Yhteensä 0 0 0 0 0 TP 2013 Poikkeama 1 093 3 695 −2 602 1 226 3 987 −2 761 133 −292 −159 0 −2 602 0 −2 761 0 −159 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toimintavuoden tulos ylitti budjetoidun alijäämän 159 000 eurolla. Palvelujen ostot vähentyivät 1,47 % (25 000 €) ja valtionapu kasvoi 1,35 % (16 000 €). Liikenteen kilpailutuksella ja karsimisella ostoliikenteen hintatasoa saatiin alennettua. Happy hours -kampanja lisäsi kertalipun ja vaihtolipun myyntimääriä ja vähensi samalla kausilipun myyntimääriä. Avoimella joukkoliikenteellä hoidetaan edelleen merkittävä määrä koululaiskuljetuksia, mikä kaupungin kokonaistalouden kannalta on edullisin tapa koululaisliikenteen järjestämiseksi. 72 TEKNINEN PALVELUKESKUS Yleiskuvaus toiminnasta: Ydintoimintojen kehittäminen on jatkunut. Tonttituotannon Opus-hanke saatiin päätökseen, mutta työ vaatinee vielä kehittämisen tarkennusta pääprosessitasolta osaprosesseihin, jotta tuotteistamisesta saadaan paras hyöty irti. Toimitilapalveluiden tuotteistaminen on aloitettu ja palvelut on määritetty prosessien kehittämistä varten. Tilakeskuksen ja rakentamisyksikön yhtiöittämisen selvitykset on aloitettu. Tukitoimintojen osalta toimistotöiden tiimiyttäminen on saatu ensimmäisen suuren askeleen eteenpäin ja tehtävät on uudelleenjaettu tiimien kesken. Seuraava vaihe on tehtävien ja työvälineiden yhtenäistäminen ja tehostaminen. Jätehuolto siirtyi heinäkuussa 2014 Tekniseen palvelukeskukseen muodostaen oman taseyksikkönsä. Logistiikkayksikkö perustettiin ja se muodosti oman tulosalueensa. Vuoden 2013 lopussa lopetetun Satamarakennus-vastuualueen tehtävät on yhdistetty muuhun toimintaan. Lavian liittymiseen valmistauduttiin toiminnan, talouden ja henkilöstön osalta. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Seudullinen yhteistyö. 2. Toimivat ja turvalliset liikenneyhteydet. 3. Kunnossapidetyt, terveet ja toimivat toimitilat. ASIAKAS 4. Asiakaslähtöinen toimintatapa. 5. Turvallinen, viihtyisä ja toimiva asuinympäristö. TOIMINTA JA SEN ORGANISOINTI HENKILÖSTÖ JA VOIMAVARAT 6. Investointisuunnitelmien laatiminen ja niiden 9. Henkilöstörakenteen ja henkilöstön kehittämitoteutumisen edellyttämien määrärahatasojen nen, henkilöstön koulutus ja työkyvyn ylläpito. varmistaminen. 10 Kaluston uudistaminen. 7. Kustannustehokkuus, laadukkuus ja kilpailukyky. 8. Kumppanuuden soveltaminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Seutuyhteistyön mahdollisuudet selvitetty tek- ☒ Seutuyhteistyösuunnitelma päivitetty. nisellä sektorilla. 3. Uudistuotanto ja peruskorjaus tuotetaan sisäi- ☒ 2012-2016 Oma organisaatio on sopeutettu sen kumppanuuden määräämällä tavalla kilpaiylläpidon ja rakentamisen edellyttämälle tasollukykyisesti omana työnä ja urakointia käytele, jonka huiput tasataan urakoinnilla. tään tasaamaan mm. tuotantohuiput. 9. Henkilöstörakenteen kehittäminen uutta henki- ☒ Rekrytointisuunnitelma päivitetty. löstöä rekrytoimalla ja oppisopimuskoulutukseen panostetaan. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tekniselle palvelukeskukselle asetetut tavoitteet ovat kokonaisuutena onnistuneet. Kehitystyö on hidasta, mutta se on jatkuvaa. Jatkuvalla kehittämisellä Tekninen palvelukeskus muodostaa jatkossa yhä paremmin toimivan kokonaisuuden. 70 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Talonsuunnittelukohteet (kpl) Raakamaanhankinta (ha) Tonttien luovutukset (kpl) TP 2014 70 50 100 Poikkeama 93 72 67 23 22 −33 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tontteja luovutettiin 67 kappaletta. Yrityspuolella 4 liiketonttia ja 8 teollisuustonttia, mikä vastannee tavoitteita. Omakotitonttipuolella 49 jää selvästi parhaista vuosista. Selittynee yhäti taloudellisella tilanteella. Rivitalotontteja luovutettiin vain kaksi. Tonttitarjonta on sillä puolella niukanlaista. Raakamaata hankittiin 72 hehtaaria. Tavoite, 50 hehtaaria, ylitettiin pitkästä aikaa luovutusvoiton verotuksen määräaikaisen verovapauden vuoksi. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 430 18,9 170 6,9 Poikkeama −30 −3,3 400 15,6 197 7,7 27 0,8 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä on laskenut ja sen myötä myös henkilöstökustannukset. Vähentyneet henkilöstövuodet näkyvät kuitenkin lisääntyneenä ostopalveluna. Työllistettyjen ja määräaikaisten määrä vaihtelee vuoden aikana 20–200 henkilön välillä (koko vuotena yhteensä 73 henkilötyövuotta). Vuodenvaihteessa henkilöstön kokonaismäärä toteutui suunnitellusti. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 39 654 49 337 −9 683 6 467 −16 150 TA 2014 Muutokset −207 30 089 −1 250 39 522 −9 433 1 043 −27 5 936 −15 369 1 070 Yhteensä TP 2014 29 882 38 271 −8 390 37 072 44 093 −7 021 5 909 −14 299 6 568 −13 589 Poikkeama 7 190 −5 821 1 369 −659 710 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalousarvion sitovuustasona oli vuosikate, joka toteutui talousarvion mukaisesti. Vuosikatetta paransi merkittävästi (1,9 M€) maankäyttösopimus Sinebrychoffin kanssa. Summasta siirrettiin miljoonan euron määräraha investointeihin rakennusten ylläpito- ja hätätöihin. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 7 773 11 528 −3 755 TA 2014 4 884 9 459 −4 575 Muutokset 0 526 −526 Yhteensä 4 884 9 985 −5 101 TP 2014 7 966 10 331 −2 254 Poikkeama 3 082 −346 2 736 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Sataman yhtiöittämisestä johtuen investointeihin tuloutettiin runsaat kolme miljoonaa euroa maaomaisuuden myyntituloa, joka vastasi maaomaisuuden tasearvoa. Muut myyntitulot olivat pääasiassa tonttien myynneistä saatua. Liikenneväyliin investoitiin 6,3 miljoonaa euroa. Summasta käytettiin asunto- ja teollisuusalueiden rakentamiseen 2,1 miljoonaa euroa, katujen perusparantamiseen 1,0 miljoona euroa ja pää- ja kokoojakatujen rakentamiseen 810 000 euroa, liikennejärjestelyjä tehtiin 550 000 eurolla ja kevyenliikenteenväyliä rakennettiin 500 000 eurolla. Tulvasuojeluun käytettiin 950 000 euroa ja puistotoimi investoi 350 000 eurolla. Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 71 73 LOGISTIIKKAYKSIKKÖ Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupungin logististen toimintojen uudelleen järjestelyn tuloksena perustettiin vuoden 2014 alussa Tekniseen palvelukeskukseen logistiikkayksikkö. Logistiikkayksikön muodostivat aiemmin TPK:ssa omana tulosalueena toiminut ajoneuvokeskus, rakentamisyksikön alla toimineet konekeskus ja varastointipalvelut sekä konsernihallinnosta hankintapalvelut. Logistiikkayksikön vastuualueiksi muodostuivat ajoneuvokeskus, johon konekeskuksen toiminta liitettiin, sekä hankintapalvelut ja varastointipalvelut. Samassa yhteydessä logistiikkayksikköön siirrettiin kasvatus- ja opetusvirastosta postinjakelu- ja pientavarakuljetustoiminnot henkilöstöineen (6 henkilöä), jotka sijoitettiin varastointipalvelujen vastuualueelle. Myöhemmin keväällä ajoneuvokeskuksen vastuualueelle siirrettiin rakentamisyksikön kunnallistekniikasta 23 raskaan ajoneuvon kuljettajaa. Muutosten myötä ja henkilöstöresurssien tarpeen mukaan joitakin henkilöitä on siirretty logistiikkayksikön sisällä vastuualueelta toiselle. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Seudullinen yhteistyö. 2. Logistiikkapalveluiden tarjonta. TALOUS 3. Tuottavuuden parantaminen toimintatapojen koordinoinnilla ja yhteisillä käytännöillä. PROSESSIT 4. Kuljetuspalvelut. 5. Varastointipalvelut. 6. Hankintapalvelut. OSAAMINEN 7. Henkilöstön osaamisen turvaaminen jatkuvaan kouluttautumiseen ja vuorovaikutukseen kannustamalla. 8. Kumppanuuden ja verkostoitumisen avulla tietotaidon ylläpito. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet suunnitellusti. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TP 2014 50 0,75 4 0,2 Poikkeama 50 2,06 5 0,2 0 1,31 1 0,0 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarvion laatimisen jälkeen logistiikkayksikköön siirrettiin muilta tulosalueilta 28 työntekijää. Talousarviossa henkilöstösiirto on huomioitu henkilötyövuosien kirjauksessa mutta aikataulusyistä henkilötyövuosien kustannuksissa henkilöstösiirron vaikutus on jäänyt kirjaamatta. Muuten henkilöstötavoitteet ovat toteutuneet lähes suunnitellusti. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 2 594 1 779 815 819 −4 TA 2014 3 455 2 764 691 843 −152 Muutokset 758 758 0 27 −27 Yhteensä 4 213 3 522 691 870 −178 TP 2014 5 014 4 508 506 796 −290 Poikkeama 801 −986 −186 74 −112 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Logistiikkayksikön vastuualueista ajoneuvokeskus sekä hankintapalvelut ovat pysyneet omissa talousarvioissaan. Varastopalveluiden osalta tilanne on haasteellisempi. Sisäisten vuokrien nousun vaikutus varastopalveluiden vastuualueella oli 60 000 euroa, mutta talousarviossa vastaavaa kehyslisäystä vastuualueelle ei tehty. Varaston myynnin osalta jäätiin tavoitteesta. Vuonna 2014 myynti oli 30 000 euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Sisäisten henkilösiirtojen myötä varastopalveluiden vastuualueelle nimettiin uusi päällikkö, (palkkakustannukset sivukuluineen 50 000 euroa). Toimenpiteellä on varauduttu tulevaan henkilövähennykseen. Tulojen ja menojen suuri poikkeama johtuu pääasiassa siitä, että raskaan kaluston kuljettajien siirron yhteydessä talousarvioon ei tehty muutoksia. Toteutumassa menoja lisää kuljettajien palkkakulut ja tuloja lisää kuljettajien tekemästä työstä seurannut laskutustulo. Varastopalveluiden talous heikensi koko yksikön taloutta merkittävästi. 72 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 600 −600 0 600 −600 Muutokset Yhteensä 0 0 0 TP 2014 0 600 −600 Poikkeama 0 633 −633 0 −33 −33 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ovat toteutuneet suunnitellusti. 74 PYSÄKÖINNINVALVONTA Yleiskuvaus toiminnasta: Huolehditaan kaupungin järjestämien pysäköintipaikkojen valvonnasta sekä siirto- ja romuajoneuvojen siirroista. Torin ja yleisten wc:eiden valvonta ja hoito. Pysäköinninvalvonnan toimistohenkilöstö on osallistunut Teknisen palvelukeskuksen toimistotehtävien tiimiyttämisprojektiin. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Toimiva pysäköinninvalvonta. 2. Turvallinen työympäristö. 3. Torin viihtyvyyden lisääminen. TALOUS 6. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 4. Toimiva vastuunjako. 5. Torista hyvä torikaupan työympäristö. OSAAMINEN 7. Ammattitaitoinen ja osaava henkilöstö. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 7. Henkilöstön kurssitus. ☒ Vuotuiset koulutuspäivät. 6. Tietotekniikan hyväksikäyttö. ☒ Ajantasaiset atk-ohjelmat. 5. Torille lisää puistonpenkkejä ja roskakoreja. ☐ Kesällä 2014. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vuotuisilla koulutuspäivillä käyty toukokuussa 2014. Tarkastajat osallistuneet lisäksi tarkstajille suunnattuun kahteen eri koulutukseen; oikeudellisten asioiden kurssille sekä hankalan asiakkaan kohtaamisen kurssille. Torille suunniteltu puistonpenkkien hankinta siirtyi torin muutostöiden vuoksi. Satakielen rakentaminen muuttaa torikarttaa. MUUT TUNNUSLUVUT Maksukehotukset Maksumääräykset Ulosotot Vastalauseet Siirto- ja romuajoneuvot Torin vuosipaikat Torin päiväpaikat TA 2014 18 000 6 500 2 500 450 80 48 1 500 TP 2014 20 811 7 259 2 519 421 86 48 1 463 Poikkeama 2 811 759 19 −29 6 0 −37 Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Torin päiväpaikat vähentyneet, jonka syyksi arvioidaan hellekesää, jolloin marjojen kypsyminen on nopeampaa. Tämä johtaa lyhyempään myyntiaikaan torilla. HENKILÖSTÖ TA 2014 TP 2014 Poikkeama Suunnitellut henkilötyövuodet 9,4 9,6 0,2 Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 0,3 0,3 0,0 −0,2 Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 0,6 0,4 −0,01 Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ 0,02 0,01 Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Eläkkeelle jäänyt yksi henkilö, joka ollut osa-aikaeläkkeellä, tehnyt 40/60. Yksi tarkastaja otettu lisää. Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 73 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 921 491 430 9 421 TA 2014 807 511 296 5 291 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä 807 511 296 5 291 TP 2014 957 530 427 9 418 Poikkeama 150 −19 131 −4 127 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Maksukehotusten kokonaismäärä (yht. 20 811 kpl) oli yli budjetoidun, joten tulokertymä on noin 150 000 € yli tulotavoitteen. 74 Käyttötalousosan toteutuminen, muu liiketoiminta MUU LIIKETOIMINTA 56 VÄÄNTIÖ OY / HALLINNOINTI Yleiskuvaus toiminnasta: Hallinnointi koskee Porin kaupungin osakeomistuksia Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek, Noormarkun Keskusmarkku, Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Kilpailukykyinen ja kannattava vuokraustoimin- 2. Riittävä panostus toimitilojen laatuun. ta siten, että vuokralaiset ovat tyytyväisiä ja va- 3. Kilpailukykyinen hinnoittelu. pautuviin tiloihin kohdistuu riittävää kysyntää. 4. Kohdennetut kustannukset. PROSESSIT OSAAMINEN 5. Markkinoiden aktiivinen seuranta. 8. Laajanäkökulmainen kouluttautuminen. 6. Kulujen ja tuottojen kohdentaminen ja seuran- 9. Verkostoituminen alan osaajien kanssa. ta, kannattavuus. 7. Toimitilaympäristön ja –kokonaisuuden parantaminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Liiketoimintasiirron toteutuminen vuonna 2014. ☐ Vuoden 2014 lopulla toiminta on vakiintunut osakeyhtiön puitteissa tapahtuvaksi toiminnaksi. Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Valmisteluvaihe 2014, sulautuminen 30.6.2015. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 4 091 3 170 921 4 917 TA 2014 Muutokset 2 963 2 960 3 3 0 0 −881 881 0 881 Yhteensä 2 963 2 079 884 3 881 TP 2014 3 046 2 178 868 7 860 Poikkeama 83 −99 −16 −4 −21 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvio on toteutunut suunnitellusti. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 1 103 −1 103 TA 2014 Muutokset 0 0 0 0 881 −881 Yhteensä 0 881 −881 TP 2014 0 881 −881 Poikkeama 0 0 0 Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Kaupungin tytäryhtiöille vuoden aikana maksetut pääomasijoitukset (880 914 €) siirrettiin tilinpäätöksessä käyttötalousosasta investointiosaan. Käyttötalousosan toteutuminen, muu liiketoiminta 75 57 ENERGIAN VÄLITYS Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupunki omistaa Pohjolan Voima Oy:n osakkeita. Sen vuoksi myös energian juridinen ostaja on kaupunki, joka myy energiaa edelleen Pori Energia Oy:lle. Tästä syntyy kaupungille kirjausteknistä tuloa ja menoa. Nettomenoa tai -tuloa ei synny. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 26 771 26 771 0 0 0 TA 2014 28 000 28 000 0 0 0 Muutokset 0 0 0 0 0 Yhteensä 28 000 28 000 0 0 0 TP 2014 21 624 21 624 0 0 0 Poikkeama −6 376 6 376 0 0 0 Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Energian hankintaa ja välitystä vuonna 2014 oli 21,6 M€ verran. Talousarviossa summat arvioitiin 6,4 M€ suuremmiksi. 76 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen 2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen Kaupunginvaltuusto asettaa vuosittain liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Vuonna 2014 kaikille liikelaitoksille oli asetettu taloudelliseksi tavoitteeksi 5 %:n korko liikelaitoksen peruspääomalle. Tavoite toteutui kaikkien liikelaitosten osalta. Seuraavassa on tarkasteltu muiden tavoitteiden toteutumista liikelaitoskohtaisesti. Liikelaitosten tilinpäätökset on esitetty kokonaisuudessaan sivuilla 118-140. P ORIN P AL VEL UL IIKELAIT OS Porin Palveluliikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Laadunarvioinnin järjestelmä otettiin käyttöön ja asiakastyytyväisyyskysely tehtiin syksyllä 2014. Tuloksellisuutta parannettiin käyttämällä tehokkaasti koneita ja välineitä sekä lisäämällä työnohjauksen ja sisäisen koulutuksen avulla henkilöstön ammattitaitoa ja moniosaamista. Vaikka liikevaihto toteutui 1,0 M€ arvioitua pienempänä, tilikauden ylijäämä toteutui 1,19 M€ parempana. Hyvä tulos johtui lähinnä henkilöstömenojen toteutumisesta 1,75 M€ arvioitua pienempänä. Lisäksi elintarvikemenot toteutuivat arvioituun nähden 5 % pienempinä. Henkilöstö- ja elintarvikemenot olivat n. 87 % kaikista Palveluliikelaitoksen menoista. Investointeja tehtiin 0,42 M€:lla. Ne ylittyivät suunnitellusta 0,22 M€:lla. PORIN SATAMA, LIIKELAITOS Porin Satama, liikelaitos pystyi täyttämään lähes kaikki kaupunginvaltuustoon nähden sitovat taloudelliset ja kaikki toiminnalliset tavoitteet talousarviokirjan mukaisesti. Liikelaitoksen tavanomaisen liiketoiminnan talous kehittyi laadittua talousarviota myönteisemmin liiketoiminnan osalta. Vuoden 2014 satamatoiminta oli volyymiltaan pienempi ja liikevaihdoltaan parempi kuin vuosi 2013. Yhtiöittämisprosessin aikana toteutetun pysyviin vastaaviin kuuluvan omaisuuden uudelleenarvostuksesta johtuen nosturi- ja kuljetinkalustosta sekä rakennuksista ja rakennelmista tehtiin tilinpäätökseen 5.8 miljoonan euron arvonalennuskirjaus. Tällä erällä oli merkittävä vaikutus liikelaitoksen lopulliseen tulokseen. Aluskäyntien määrä, 644 käyntiä, ei toteutunut talousarvion mukaisesti (666 käyntiä). Toteutunut tavaraliikennemäärä, 4,1 miljoonaa tonnia oli arvioitua (4,6 milj. tn) alempi jälleenlaivaus hiilen ja metalliteosten viennin vähentymisen vuoksi. Myös muissa teollisuu- den tuotteissa pysyttiin edelleen normaalitasoa alempana yleisen taloudellisen aktiviteetin jatkuessa suhdanteiden vuoksi heikompana. Porin Satama, liikelaitoksen liikevaihto oli 12,6 M€ (TA 12,3 M€). Tilikauden tulos oli talousarviossa asetettua tasoa noin 0,35 M€ parempi liiketoiminnan osalta. Investointien määrä toteutui lähes talousarvion mukaisesti. Kuluneen vuoden aikana ilmaantui yllättäviä kunnossapito- ja korjausinvestointeja nosturikalustossa. Porin Sataman toiminta liikelaitoksena loppui 31.12.2014. Toiminnallisien tavoitteiden osalta yhtiöittäminen tehtiin annetussa aikataulussa ja lakien ja asetusten mukaisesti. Sataman työskentelymallit muutettiin asetettujen vaatimusten mukaisiksi. Tonttimarkkinointi toimenpiteitä vietiin annettujen resurssien puitteissa ja toiminta oli ympäristöluvan mukaista. Ympäristöluvan tarkastuskäsittelyyn haettiin jatkoaika yhtiöittämisestä johtuen. PORIN VESI, LIIKELAITOS Porin Vesi, liikelaitoksen keskeiset tavoitteet saavutettiin. Investoinnit voitiin toteuttaa omarahoitteisesti ilman kaupungilta otettavaa lainaa. Vesihuoltopalvelut toimivat kaikilta osin tavoitteiden mukaisesti ilman suuria häiriöitä. Jätevedenpuhdistamot toimivat ympäristölupien mukaisesti. Luotsinmäen keskuspuhdistamon toiminta-arvot olivat jopa ennätyksellisen hyvät. Positiivista oli myös vuotovesimäärien, vesijohtovuotojen määrän ja jätevedenpuhdista- moille johdettavan jätevesimäärän väheneminen. Talous kehittyi suotuisasti. Liikevaihto oli 21,2 M€, mikä ylitti budjetoidun 1,5 M€. Syynä hyvään tulokertymään oli pääosin vedenmyynnin ja jätevesilaskutuksen pysyminen ennakoidusta 1-2 % vähenemästä poiketen edellisen vuoden tasolla. Käyttömenot alittivat budjetoidun 0,3 M€. Kaupungille maksettiin peruspääoman korkoa 2,2 M€. Tilikauden ylijäämä oli 2,4 M€, joka oli 1,7 M€ budjetoitua parempi. Liikelaitosten talousarvion toteutuminen 77 Tilikauden investoinnit olivat 3,9 M€. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat jäteveden lämmön talteenoton toteutus Luotsinmäen puhdistamolla, Viasveden siirtoviemäri ja Paarnoorin vesi- ja viemäriverkostot. Huomattavimpia saneeraus- kohtia olivat keskustan vesitornin saneeraus, Lossirannan pumppaamon Raumanjuovan alittavan vanhan paineviemärin korvaaminen kahdella uudella, Etelärannan, Karjarannan ja Uusikoiviston pääviemäreiden saneeraus sekä Kartanon alueen vesijohtoverkon saneeraus. SATAKUNNAN TYÖT ERVEYSPALVELUT , LIIKELAIT OS Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite ennaltaehkäisevän työn osuuden pitämisestä 50-60 prosentin tasolla laskutettavasta kokonaistyöajasta toteutui edelleen. Asiakaskumppanuustyöhön ja työhyvinvointia lisäävään yhteistyöhön kohdistuneet tavoitteet onnistuivat, mm. Porin kaupungin työntekijöiden sairauslomapäivissä oli tapahtunut edelleen laskua edelliseen vuoteen verrattuna. Lähipalveluihin liittyvät tavoitteet toteutuivat. Tavoite tasapainoisesta taloudesta ei toteutunut v. 2014. Sairaanhoitotoiminnan rajoitukset vähensivät potilasvirtaa ennakoitua enemmän, rajoitusten purkamisen jälkeen käyntimäärien normalisoituminen vei runsaasti aikaa. Tilanne johti siihen, että tiettyjen ammattiryhmien osalta liikelaitoksella oli ylikapasiteettia kysyntään nähden. Liikelaitoksen liikevaihto oli n. 4,1 M€, joka jäi n. 0,3 M€ alle talousarvion. Tilikauden tulos jäi 0,2 M€ alijäämäiseksi. Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen Tilinpäätöslaskelmat -osiossa on esitetty laskelma, josta käy ilmi liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen. Laskelmassa on esitetty peruskaupungin luvut ilman liikelaitoksia, liikelaitokset yhteensä sekä sisäisten erien vaikutus kaupungin ulkoisen tuloslaskelman muodostumiseen. Sisäisillä erillä tarkoitetaan kaikkien kaupungin eri yksiköiden välisiä myynti- ja ostotapahtumia sekä niiden seurauksena syntyviä tuloja ja menoja, jotka sisältyvät talousarvion toteumavertailun lukuihin. Liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista oli 23 %. Porin Palveluliikelaitoksen osuus liikelaitosten toimintatuotoista oli 49 %, Porin Veden 29 % ja Porin Sataman 17 %. Liikelaitosten tuotoista 93 % oli liiketoimintatuottoja, ja ne muodostivat 30 % koko kaupungin liiketoimintatuotoista. Liikelaitosten osuus kaupungin toimintakuluista oli 8 %. Porin Palveluliikelaitoksen osuus liikelaitosten toimintakuluista oli 59 %, Porin Veden 22 % ja Porin Sataman 11 %. Liikelaitosten kuluista 58 % muodostui henki- löstökuluista, 14 % palvelujen ostoista ja 17 % aine- ja tarvikeostoista. (Prosenttiosuudet on laskettu kaupungin tuloslaskelmakaavaan perustuen.) Liikelaitosten peruspääoman korko näkyy liikelaitoksilla muuna rahoituskuluna 4,6 M€, ja sama summa sisältyy peruskaupungin muihin rahoitustuottoihin. Ulkoisesta tuloslaskelmasta ko. erät on eliminoitu sisäisinä erinä. Suunnitelman mukaisista poistoista liikelaitosten osuus oli 30 %. Porin Veden poistot olivat 53 % liikelaitosten poistoista ja Porin Sataman 42 %. Liikelaitokset tuottivat 40 % kaupungin vuosikatteesta ja liikelaitosten yhteenlaskettu tilikauden alijäämä oli −3,0 M€. Porin Satama, liikelaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä tehdyt arvonmääritykset aiheuttivat ylimääräisen n. 5,8 M€ arvonalennuskirjauksen liikelaitoksen tulokseen, joka vaikutti liikelaitosten yhteenlaskettuun tilikauden alijäämään negatiivisesti. Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan Liikelaitosten rahoituslaskelmat on esitetty liikelaitosten tilinpäätösten yhteydessä sivuilla 118-140. Liikelaitosten yhteenlaskettu toiminnan ja investointien rahavirta oli 6,1 M€, kun koko kaupungin (liikelaitokset mukaan lukien) yhteenlaskettu toiminnan ja investointien rahavirta oli 18,5 M€. Liikelaitosten toiminnan ja investointien rahavirta oli 6,1 M€ parempi edelliseen vuoteen verrattuna. 78 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Toimintakate Talousarvion mukaisen tuloslaskelman, joka sisältää sisäiset erät ja jossa on otettu huomioon valtuuston myöntämät lisämäärärahat, toimintatuotot ja toimintakulut alittivat sekä alkuperäisen että muutetun talousarvion. Muutettuun talousarvioon nähden Toimintatuotot ylittyivät 8,7 M€. Toimintakulut taas alittuivat 7,0 M€. Toimintakate toteutui näin 15,7 M€ muutettua talousarviota parempana. Hallintokuntien määrärahamuutosten netto alkuperäiseen talousarvioon verrattuna olivat 1,4 M€ ja viranhaltijan päätöksellä tehdyt määrärahasiirrot olivat −2,8 M€. Tulosalueiden merkittävimmät poikkeamat Merkittävimmät sellaiset tulosaluekohtaiset poikkeamat muutettuun talousarvioon verrattuna, jotka johtuivat tulosalueiden omasta toiminnasta, olivat tulosalueilla T20 Perusturvan oma toiminta (3,7 M€), T22 Perusturvan ostopalvelut (1,8 M€), T28 Päivähoito ja varhaiskasvatus (1,2 M€) ja T72 Tekninen palvelukeskus (1,4 M€). Teknisen palvelukeskuksen osalta määrärahamuutos liittyi maankäyttösopimukseen Sinebrychoffin kanssa. T76 Toimitilat tuloja kertyi 1,2 M€ budjetoitua enemmän. Verotulot ja valtionosuudet Vuoden 2014 kunnallisveroprosentti oli 19,25 % eli sama kuin vuonna 2012 ja 2013. Vuosina 2002−2008 kunnallisveroprosentti oli 18 %, vuonna 2009 18,25 prosenttia ja vuosina 2010−2011 18,75 %. Vuonna 2014 kunnallisveroa kertyi 258,5 M€ eli 2,1 M€ budjetoitua vähemmän. Koko maan tasolla elokuun 2014 kasvuprosentti oli vielä 2,5 %, tämän jälkeen verotulokertymä heikentyi ja oli koko vuoden osalta 1,3 %. Kuntien ryhmäosuuden alentaminen heikensi verotuloja edelleen joulukuun osalta. Porin kunnallisveron kehitys oli koko maan keskiarvoa heikompi. Kunnallisvero aleni 1,0 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Yhteisöveron tuotto oli 17,7 M€ eli 0,9 M€ talousarviossa arvioitua enemmän. Yhteisöveron tuotto parani Porin osalta 14,3 % ja koko maan osalta 11,3 % edelliseen vuoteen Verotulot 1 000 euroa Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Netto Kiinteistövero määräytyy kiinteistön verotusarvon ja kunnan päättämän veroprosentin mukaan. Koko maan tasolla kiinteistövero kasvoi 10,9 %. Talousarviossa veroprosentit olivat edellisen vuoden tasolla. Kiinteistöveroprosentit olivat vuonna 2014: yleinen kiinteistöveroprosentti 0,9 prosenttia, vakituinen asuinrakennus 0,5 prosenttia, muut asuinrakennukset 1,1 prosenttia, voimalaitokset 2,85 prosenttia ja rakentamaton rakennuspaikka 3,0 prosenttia. Kiinteistöveroa kertyi 0,1 M€ budjetoitua vähemmän. Talousarvio Toteutunut 260 16 20 298 258 17 20 297 Kuntien valtionosuuksiin on tehty vuosina 2012-2013 koko valtakunnan tasolla 756 M€:n leikkaus. Tämän lisäksi vuonna 2014 leikattiin lisäksi yhteensä 362 M€. Porin vuoden 2014 valtionosuustulot koostuivat peruspalveluiden valtionosuudesta 147,9 M€ ja opetus- ja kulttuuritoimen muista valtionosuuksista −11,4 M€. Valtionosuuksien tarkempi erittely käy selville liitetietojen kohdasta 10. Valtionosuudet ylittivät vuonna Valtionosuudet 1 000 euroa Tulot verrattuna. Yhteisöveron tuotto vaihteli vuoden mittaan merkittävästi. Ilman uusia päätöksiä kuntien jako-osuuden väliaikainen viiden prosenttiyksikön korotus päättyy vuonna 2016. Kunnille verokannan alennus on kompensoitu jako-osuutta korottamalla. 562 771 927 260 515 709 861 085 Poikkeama −2 047 938 −66 −1 175 2014 talousarviossa arvioidun 1,0 M€. Uusi valtionosuuslainsäädäntö tulee voimaan vuoden 2015 alusta. Lakimuutoksessa valtionosuusjärjestelmää yksinkertaistetaan vähentämällä merkittävästi laskentakriteerejä ja poistamalla kriteerien päällekkäisyyksiä. Kuntien välisten muutosten lieventämiseksi vaikutukset tulevat kunnille vaiheittain 2019 vuoteen päättyvän siirtymäjakson aikana. Talousarvio 135 509 Toteutunut 136 511 Poikkeama 1 002 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 79 Rahoituserät Varsinaisia rahoitustuottoja kertyi talousarviossa suunnitellusti. Korkokulut toteutuivat 1,0 M€ talousarviota alempina. Korkotuotoista 5,9 M€, pääosa muodostui Pori Energia Oy:lle myönnettyjen lainojen koroista 5,7 M€. Muut rahoitustuotot sisältävät liikelaitosten peruspääoman koron 4,6 M€ ja myös Pori Rahoituserät 1 000 euroa Tulosalueille kohdistamattomat Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Energian korvauksen energiaosakkeiden käytöstä 2,6 M€ ja maksaman osinkotuoton 2,6 M€. Tulosalueille kohdistamattomat erät muodostuivat pääasiassa käyttöomaisuuden myyntivoitosta, osuuksista verotuskustannuksiin sekä tulosalueille kohdistamattomista eläkekuluista. Talousarvio −3 344 6 180 11 374 −4 620 −90 Toteutunut −1 222 6 839 10 658 −3 660 −87 Poikkeama 2 122 659 −716 960 3 Vuosikate, tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä Toteutunut vuosikate 31,1 M€ oli 16,6 M€ muutettua talousarviota parempi. 21,3 M€. Muutettu −15,5 M€ tulokseen. Poistot olivat 31,8 M€ ja ylittivät budjetoidun 1,8 M€. Satunnaiset tuotot ja kulut 22,1 M€, muodostuivat pääasiassa sataman yhtiöittämisen seurauksena. Tilikauden tulos oli Kun tulokseen lisätään rahastojen ja poistoeron muutokset yhteensä 0,5 M€, tilikauden ylijäämäksi muodostuu 21,8 M€. talousarvio päätyi 80 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Talousarvion mukainen tuloslaskelma (sisältää sisäiset erät) 1 000 euroa TA alkup. Poikkeama muutettuun Poikkeama alkup. 174 532 65 934 17 732 55 623 7 495 13 395 1 965 336 676 −5 741 −5 741 6 893 2 226 1 817 2 501 1 238 −239 6 893 2 226 1 817 3 560 1 238 −239 8 695 9 754 881 −219 970 944 −65 337 546 −304 394 531 −58 349 315 −29 903 391 −64 978 046 −2 947 203 −1 965 6 911 5 607 −8 848 6 953 5 617 −10 628 TA muutettu Toteutunut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Vyörytyserät Toimintatuotot yhteensä 180 273 59 041 15 506 53 806 3 935 12 157 2 204 326 922 180 273 59 041 15 506 53 806 4 994 12 157 2 204 327 981 Toimintakulut −226 −70 −293 −60 −31 −67 −1 −2 923 954 766 780 559 049 928 203 −226 −70 −295 −60 −32 −64 −2 −2 Palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrakulut Muut menot Vyörytyserät Toimintakulut yhteensä −755 162 −754 857 −747 843 238 7 014 238 7 319 TOIMINTAKATE −428 240 −426 876 −411 167 15 709 17 073 −1 175 −1 175 1 003 1 003 716 −658 716 −658 352 660 1 070 Verotulot Valtionosuudet 298 260 135 509 298 260 135 509 297 085 136 512 2 182 2 412 −587 −901 2 1 2 −1 431 656 071 019 Rahoitustuotot ja –kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja –kulut yhteensä 6 11 −4 −5 7 582 7 582 8 652 352 660 1 070 VUOSIKATE 13 111 14 476 31 082 16 607 17 971 −30 021 −30 021 −31 821 −1 800 −1 800 22 055 22 055 22 055 21 316 36 862 38 226 33 463 33 0 463 33 0 463 21 812 37 358 38 722 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 246 379 651 392 −16 910 6 11 −4 −5 246 379 651 392 −15 545 Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ −16 910 −15 545 6 10 −4 −4 962 721 299 732 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 81 Porin kaupungin tuloslaskelma – vertailu kaupunki, liikelaitokset ja sisäiset erät 1 000 euroa TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Vyörytyserät TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Vyörytyserät TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) Varausten lisäys (−) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Kaupunki Liikelaitokset Yhteensä 258 443 78 232 336 675 103 63 17 60 12 70 756 2 209 320 2 162 821 1 964 776 725 412 956 574 174 65 17 63 13 1 532 934 732 118 395 964 Kaupunki ja liikelaitokset ilman sisäisiä Sisäiset =Ulkoinen erät* tuloslask. 121 008 50 826 28 654 0 39 563 0 1 964 215 669 123 37 17 23 13 706 280 732 555 395 −687 024 −60 819 −747 843 −121 008 −626 839 −250 −192 −57 −49 −7 −295 −48 −29 −62 −35 018 −285 307 −27 155 −219 970 −7 863 −65 337 −6 942 −56 532 −921 −8 805 −8 527 −304 394 −10 301 −58 349 −20 −29 905 −4 989 −67 925 −1 964 −1 964 −79 034 −334 −2 −39 674 −1 964 −285 −219 −65 −56 −8 −225 −58 −29 −28 17 413 −411 167 0 289 815 474 590 884 867 048 884 936 −428 581 297 085 136 512 13 781 6 849 10 711 −3 660 −119 −5 130 113 9 −639 −4 613 297 136 8 6 10 −4 −4 085 512 651 962 720 299 732 762 4 636 −766 −4 637 3 −5 307 970 337 532 805 360 015 903 251 0 −411 167 297 136 8 6 6 −3 085 512 656 200 084 533 −95 18 797 12 285 31 082 −22 264 −22 264 −9 557 −9 557 −31 820 −31 822 −31 820 −31 821 −5 756 0 22 056 31 250 −9 194 0 22 056 31 250 −9 194 −3 029 21 316 33 33 33 463 0 463 463 24 809 −2 996 21 812 0 27 812 31 250 −3 438 24 345 −5 756 *) Sisältää n. 3 500 € sisäisten tulojen ja menojen välistä eroa. 3 4 31 085 21 319 21 816 82 Investointiosan toteutuminen 2.4 Investointiosan toteutuminen 1 000 € Irtain omaisuus ym. 05 Yleishallinto 09 Henkilöstöhallinto 10 Taloushallinto ↘ Isomäen jäähalli ↘ Satama ↘ Omaisuuden myynti ↘ Porin teatteritalo ↘ Uimahalli 20 Perusturva, oma toiminta ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 25 Perus− ja lukiokoulutus ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 26 Palmgren−konservatorio 28 Päivähoito ja varhaiskasvatus 42 Kirjasto ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 46 Pori Sinfonietta 47 Satakunnan Museo 51 Vapaa−aikahallinto ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 56 Vääntiö Oy ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 65 Ympäristövirasto 66 Satakunnan Pelastuslaitos 72 Tekninen palvelukeskus 76 Toimitilat ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin Liikelaitokset 78 Porin Palveluliikelaitos 79 Porin Satama 80 Porin Vesi Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus Liikenneväylät Puistot ja leikkipaikat Muu toiminta EU−hankkeet ja erillisprojektit 73 Logistiikkayksikkö / Ajoneuvokeskus Talonrakennus 20 Perusturva, oma toiminta Pääterveysaseman saneeraus Lastensuojelulaitoksen suunnittelu 25 Perus− ja lukiokoulutus Kuninkaanhaan koulu Porin suomalainen yhteislyseo Väinölän koulu Toejoen koulu 28 Päivähoito ja varhaiskasvatus Päärnäisten päiväkoti 42 Kirjasto Pääkirjastotalo Noormarkun kirjasto 47 Satakunnan Museo Museorakennus Rakennuskulttuuritalo Toivo Talousarvio 2014 tulot menot netto 1 010 10 088 −9 078 −360 360 −30 30 −728 728 −275 275 1 000 10 0 4 884 4 500 384 0 Tilinpäätös 2014 tulot menot netto 87 582 75 998 11 585 −346 346 −30 30 −497 497 −2 366 709 3 075 86 378 63 666 22 712 217 217 −745 745 −2 145 2 145 −389 49 437 −1 379 1 379 −474 474 −289 289 −23 23 −60 60 −37 37 −11 11 −20 20 0 0 −39 39 −25 25 0 0 −881 881 49 4 45 −1 450 181 1 630 −112 112 0 0 −73 73 745 2 145 580 1 379 474 289 35 67 50 11 27 35 40 25 0 881 30 1 610 200 0 73 1 000 −745 −2 145 −580 −1 379 −474 −289 −35 −67 −50 −11 −27 −35 −40 −25 0 −881 −30 −1 600 −200 0 −73 6 049 200 1 849 4 000 −6 049 −200 −1 849 −4 000 48 10 385 2 026 5 979 300 930 550 600 −5 501 2 474 −5 979 −300 −546 −550 −600 7 966 6 719 148 15 800 −15 800 4 251 7 350 120 6 195 422 1 849 3 924 −6 147 −422 −1 849 −3 876 10 852 1 936 6 299 349 986 649 633 −2 886 4 783 −6 150 −349 −414 −123 −633 16 695 −12 444 −7 350 −120 7 394 0 −7 394 0 2 200 190 750 100 −2 200 −190 −750 −100 1 903 190 731 105 −1 903 −190 −731 −105 100 −100 14 −14 20 245 −20 −245 8 271 −8 −271 26 11 −26 −11 25 11 −25 −11 48 573 527 Investointiosan toteutuminen 83 1 000 € Talousarvio 2014 tulot menot netto 51 Vapaa-aikahallinto Isomäen jäähalli Stadion Musan urheilukentän huoltorakennus Urheilutalon puku- ja pesutilat Tammen tilan kunnostus Noormarkun lähiliikuntapaikka 76 Toimitilat Kiinteistöjen ylläpito ja hätätyöt Kiertokadun kerrostalo Omaisuuden myynti Investoinnit yhteensä 1 000 euroa Tulot Menot Netto 5 894 Talousarvio 5 894 −33 994 −28 100 Investointiosan menot olivat 109,7 M€, josta Sataman yhtiöittämisen vaikutus oli 63,7 M€, Kiertokadun kerrostalojen yhtiöittämisen vaikutus 1,6 M€ ja Jäähallin yhtiöittämisen vaikutus oli 2,8 M€. 2 091 400 250 60 −400 −250 −60 40 −40 58 3 936 −3 936 42 322 −36 428 11 1 603 489 99 848 Muutokset Koko kaupungin investointiosan tulot olivat 99,8 M€. Tuloista suurin osa oli omaisuuden myyntiä, joka pääosin liittyy Sataman, jäähallin ja kiertokadun kerrostalojen yhtiöittämisiin. Ilman näitä yhtiöittämisiin liittyviä konsernin sisäisiä tapahtumia investointituloja kertyi 5,9 M€, josta rahoitusosuuksia investointeihin oli 1,3 M€. Konsernin ulkopuolelle myytiin omaisuutta siis noin 4,6 miljoonalla eurolla. Tilinpäätös 2014 tulot menot netto −8 328 −8 328 Yhteensä 5 894 −42 322 −36 428 373 250 60 34 95 3 623 1 603 109 740 Toteutunut 99 848 −109 740 −9 893 2 091 −373 −250 −60 −34 −36 −3 612 489 −9 893 Erotus 93 954 −67 418 −26 536 Merkittäviä investointeja olivat: Pääterveysaseman saneeraus (7,4 M€), Kuninkaanhaan yläasteen peruskorjaus (1,9 M€), Väinölän koulun peruskorjaus (0,7 M€) ja Porin Suomalaisen Yhteislyseon peruskorjaus (0,2 M€). Liikenneväyliin investointiin 6,3 M€, summasta käytettiin asunto- ja teollisuusalueiden rakentamiseen 2,1 M€, katujen perusparantamiseen 1,0 M€ ja pää- ja kokoojakatujen rakentamiseen 0,8 M€. Kiinteistöjen ylläpitoja hätätöihin kului 3,6 M€. Tulvasuojeluun käytettiin 0,9 M€ ja puistotoimi investoi 0,4 M€. Satakunnan Pelastuslaitoksen kalustohankinnat olivat 1,6 M€. Logistiikkayksikön ajoneuvohankintoihin käytettiin 0,6 M€ ja EUhankkeisiin ja erillisprojekteihin 0,6 M€ ja Porin stadionia korjattiin 0,4 M€:lla. Liikelaitosten investoinnit Liikelaitoksien investoinnit olivat vuonna 2014 yhteensä 6,1 M€. Porin Sataman ja Porin Palveluliikelaitoksen investoinnit kohdistuivat koneisiin ja laitteisiin. Porin Veden inves1 000 euroa Investoinnit Porin Palveluliikelaitos 422 Porin Satama 1 849 toinnit kohdistuivat vesi- ja viemäriverkostojen laajennus- ja saneerauskohteisiin. Porin Vesi 3 876 Satakunnan Työterveyspalvelut Yhteensä 0 6 147 84 Rahoitusosan toteutuminen 2.5 Rahoitusosan toteutuminen Toiminnan ja investointien rahavirta oli 18,5 M€. Se on 33,5 M€ parempi kuin talousarviossa. Kassavirtatavoitteen ylittyminen johtui erityisesti investointitulojen huomattavasta poikkeamasta. Poikkeavat myyntitulot ovat Porin Satama Oy:lle liiketoimintakaupalla myyty osuus sataman kiinteästä omaisuudesta (22,9 M€) sekä Asunto Oy Porin Kiertokadulle myynnillä siirtynyt osuus (1,6 M€). Apportilla luovutetut erät näkyvät sekä investointimenona että investointitulona, eivätkä ne siis osaltaan muuta investointien nettosummaa. Vuosikate oli noin 18,0 M€ budjetoitua parempi. Jos yhtiöittämisten vaikutukset eliminoidaan, nettoinvestoinnit (−34,4 M€) taas ylittivät alkuperäisen talousarvion yli kuudella miljoonalla. 1 000 euroa Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Kun yhtiöittämisen vaikutukset eliminoidaan kokonaan rahoituslaskelmasta, toiminnan ja investointien rahavirta on −5,9 M€. Rahoituksen rahavirrassa talousarvion rahoituslaskelmaan verrattuna suurin poikkeama oli antolainasaamisten lisäyksissä, jossa näkyy Sataman yhtiöittämisen yhteydessä yhtiölle myönnetty liiketoimintakaupan summaa vastaava laina. Lainakannan muutoksissa talousarviolainojen lisäykset ja lyhennykset toteutuivat suunnitelman mukaan. Lyhytaikaisten lainojen muutosta ei talousarviossa huomioitu. Loppuvuoden tilanne kaupungin maksuvalmiudessa mahdollisti kuitenkin sen, että vuodenvaihteessa lyhytaikaista lainaa ei ollut, toisin kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä, jossa sitä oli noin 20 M€. Talousarvio Toteutunut Poikkeama 13 111 13 111 28 427 31 082 22 055 −24 710 15 316 17 971 22 055 −24 710 −28 100 −33 994 −9 893 −109 740 18 207 −75 746 384 5 510 1 306 98 542 922 93 032 −14 989 18 535 33 524 1 500 −24 192 −25 050 1 500 15 000 54 000 −39 000 858 −4 374 54 000 −39 746 −18 628 −25 692 −25 050 −642 −19 374 −0 −746 −18 628 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutos Porin kaupungin tuloslaskelma 85 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma 2014 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintatuotot ilman sisäisiä TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut* 92 65 17 25 13 921 934 732 519 395 2013 532 292 131 993 373 215 503 321 −285 −216 −69 −56 −12 −222 −58 −29 −30 306 165 141 531 609 900 348 903 215 524 040 484 595 889 174 863 170 756 121 36 16 27 18 437 909 601 377 471 370 350 830 606 623 220 797 779 −279 760 711 −215 581 575 −64 179 136 −55 905 272 −8 273 864 −215 973 630 −64 326 037 −29 910 052 −29 574 091 Toimintakulut ilman sisäisiä −626 674 487 −619 544 521 TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut −411 171 166 297 085 344 136 511 839 8 656 101 6 200 497 6 083 741 −3 533 438 −94 699 −398 746 742 296 041 709 136 013 951 7 991 009 6 277 301 5 180 438 −3 425 543 −41 187 31 082 118 −31 821 493 −31 821 493 22 055 311 31 249 639 −9 194 329 41 299 927 −43 201 440 −43 201 440 −2 426 523 0 −2 426523 TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) Varausten lisäys (−) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 21 315 936 33 333 0 462 806 −4 328 036 −62 851 96 184 4 921 904 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 21 812 075 627 201 VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 86 Porin kaupungin tase 3.2 Porin kaupungin tase 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 2 650 861 1 816 448 834 413 2 541 443 1 294 236 1 247 207 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 389 504 925 83 462 383 133 038 104 129 174 906 8 950 882 61 393 34 817 257 457 926 106 86 344 570 145 016 521 191 552 513 9 841 835 64 655 25 106 012 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 444 096 291 295 414 942 148 626 873 54 476 346 546 312 222 057 272 124 434 564 54 476 2 934 644 315 337 2 609 391 9 916 3 021 522 377 296 2 640 023 4 203 1 641 403 1 641 403 1 417 414 1 417 414 31 685 449 41 636 504 14 172 677 1 496 552 2 912 319 13 103 901 20 867 898 2 984 884 5 345 318 12 438 404 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 25 247 412 24 433 396 898 760 985 878 522 697 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ Porin kaupungin tase 87 31.12.2014 31.12.2013 542 256 785 425 998 318 16 340 674 21 177 150 56 928 569 21 812 075 520 812 572 425 998 318 16 340 674 21 545 012 56 301 368 627 201 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 1 728 788 933 333 795 455 1 762 122 966 667 795 455 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 1 087 419 342 800 744 619 1 063 729 342 800 720 929 32 716 227 175 975 2 633 335 29 906 917 25 244 350 223 510 2 640 266 22 380 574 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Liittymismaksut ja muut velat 197 497 704 159 322 757 34 806 213 67 537 3 301 196 183 266 674 137 645 164 42 229 466 90 848 3 301 196 Lyhytaikainen vieras pääoma Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 123 474 062 0 30 122 392 7 423 252 40 446 31 856 511 7 028 942 47 002 518 146 373 250 20 000 000 28 731 646 7 442 620 560 35 411 989 8 043 812 46 742 622 898 760 985 878 522 697 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA YHTEENSÄ 88 Porin kaupungin rahoituslaskelma 3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma 2014 TOIMINNAN RAHAVIRTA Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 2013 28 427 467 31 082 118 22 055 311 −24 709 961 30 583 994 41 299 927 −2 426 523 −8 289 410 −9 892 724 −109 740 495 1 305 532 98 542 238 −33 265 476 −43 218 414 2 390 939 7 561 999 18 534 743 −2 681 482 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset −17 720 727 −24 192 308 −25 050 000 857 692 10 010 727 2 150 169 −22 753 2 172 922 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos −4 374 282 54 000 000 −39 745 660 −18 628 622 19 420 427 54 800 000 −35 379 573 0 10 845 862 6 833 360 −233 989 6 070 891 −1 834 399 −11 559 870 −1 663 329 −293 468 −3 087 812 −6 515 261 814 016 26 247 412 25 433 396 7 329 245 25 433 396 18 104 151 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma 89 3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset: Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 2014 2013 461 493 350 −901 580 810 −648 532 −440 735 992 476 628 994 −908 423 164 −119 411 −431 913 581 295 776 055 226 004 581 294 801 556 231 107 017 687 245 1 212 170 −6 959 917 −443 377 75 540 765 694 082 1 290 288 −6 651 777 −335 360 88 992 225 −62 823 539 −991 −286 685 −9 194 329 3 235 222 −74 555 875 −974 676 0 −2 426 523 11 035 150 −2 603 227 −3 184 177 −2 552 182 2 754 461 −2 752 122 11 037 489 90 Porin kaupunkikonsernin tase 3.5 Porin kaupunkikonsernin tase 31.12.2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet: Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Toimeksiantojen varat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Vaihto-omaisuus yhteensä SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset: Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahoitusarvopaperit yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 31.12.2013 2 723 277,99 3 895 002,45 6 618 280,44 2 983 193,97 4 571 732,17 7 554 926,14 96 578 616,45 320 181 431,37 253 874 519,11 66 137 712,59 46 864 225,33 62 384 909,86 846 021 414,71 95 320 138,74 328 803 852,73 313 099 920,32 60 212 067,93 2 261 142,49 40 463 289,89 840 160 412,10 35 058 385,35 67 767 836,88 3 313 678,04 54 476,00 106 194 376,27 21 787 876,02 66 963 899,08 3 769 894,24 54 476,00 92 576 145,33 780 342,21 2 620 626,72 9 916,37 3 410 885,31 1 275 920,43 2 650 686,78 4 202,81 3 930 810,02 7 958 054,26 672 249,06 20 925,33 8 651 228,65 7 292 962,18 469 359,42 33 104,83 7 795 426,43 2 471,40 1 268 155,81 792,00 7 085,09 678 804,00 9 348,00 51 358 870,13 743 214,24 5 466 517,01 18 963 094,36 77 803 114,95 48 698 853,12 1 297 101,38 7 095 859,12 19 709 938,61 77 496 989,31 163 046,87 163 021,05 1 000 000,00 1 000 000,00 1 163 046,87 1 163 021,05 96 274 174,21 102 395 318,53 1 146 136 521,41 1 133 073 048,91 Porin kaupunkikonsernin tase 91 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma yhteensä 31.12.2013 425 998 317,96 1 683 830,28 15 861 119,47 31 845 183,15 16 871 081,01 −2 552 181,78 489 707 349,98 425 998 317,96 1 683 830,28 15 861 119,47 32 191 968,70 5 878 925,68 11 037 488,78 492 651 650,86 VÄHEMMISTÖOSUUDET 23 586 941,86 20 343 408,46 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 2 168 490,93 13 656 375,12 2 196 048,28 10 562 785,04 348 453,09 4 260 176,53 348 377,02 3 638 103,16 640 981,14 2 834 074,97 11 856 320,09 15 331 376,21 1 122 134,42 2 830 481,07 12 846 190,93 16 798 806,43 332 301 143,59 35 064 248,69 6 711 806,79 5 733,80 24 677 310,72 398 760 243,59 290 898 975,69 42 499 733,52 8 611 806,79 0,00 23 069 766,71 365 080 282,71 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Toimeksiantojen pääomat yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Liittymismaksut ja muut velat Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 20 000 000,00 43 359 275,90 47 185 389,96 7 497 764,08 7 457 882,45 1 929 550,73 2 044 073,98 4 698 242,70 3 465 235,00 43 803 794,85 45 792 465,21 19 527 256,25 20 502 063,47 77 501 229,60 75 006 476,89 198 317 114,09 221 453 586,95 1 146 136 521,41 1 133 073 048,91 92 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma 3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 2013 65 886 866 75 540 765 −9 194 329 −459 570 79 768 511 88 992 225 −2 426 523 −6 797 191 −81 318 997 −160 056 037 1 988 954 76 748 086 −89 548 571 −99 682 371 2 727 417 7 406 383 −15 432 130 −9 780 060 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 456 216 1 323 160 −50 000 506 216 −22 753 1 345 913 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 8 165 927 87 246 177 −58 551 902 −20 528 347 32 037 797 86 417 832 −54 170 145 −209 890 80 018 20 661 59 357 939 636 46 338 893 298 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 608 850 −852 562 −855 802 −56 329 2 373 543 −3 890 006 −895 045 425 135 −764 603 −2 655 493 Rahoituksen rahavirta 9 311 012 30 410 587 −6 121 119 97 437 221 103 558 340 −6 121 119 20 630 527 103 558 399 82 927 812 20 630 527 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Rahavarojen muutos Rahavarat kauden lopussa Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 93 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelmapoistojen perusteet ovat esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen tuotekohtaisen keskihinnan mukaan. Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Menoista on jaksotettu korkomenot, tuntipalkat, jaksolisät ja lomapalkat. Johdannaiset sisältävät sekä perus- että strukturoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. 2. Tuloslaskelman ja taseen esittämistapa Tuloslaskelman esittämistapa on Kilan kuntajaoston vuoden 2011 ja taseen osalta vuoden 2010 kaavan mukainen. 3. Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Tilinpäätökseen ei sisälly oikaisuja edellisen tilikauden tietoihin. 4. Vertailukelpoisuus edellisiin tilikausiin Tilinpäätökset 2014 ja 2013 eivät ole kaikilta osin vertailukelpoisia keskenään. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä on ensimmäistä kertaa eliminoitu myös taseen osalta kaupungin ja liikelaitosten väliset liiketapahtumat keskenään. Vuoden 2013 tilinpäätös sisälsi poistosuunnitelman muutoksen vuoksi tehtyjä kertaluontoisia poistoja, jonka vuoksi poistojen määrä ei ole suoraan vertailukelpoinen. Sataman yhtiöittämisen seurauksena tuloslaskelmaan syntyi poikkeuksellisen suuria satunnaisia eriä, jonka vuosi tulokset eivät ole suoraan vertailukelpoisia. Samaten yhtiöittäminen ja siihen sisältynyt omaisuuden apporttiluovutus sekä liiketoimintakauppa lisäsivät myös investointimenoja ja investointituloja useilla miljoonilla. Näin ollen rahoituslaskelmat eivät ole myöskään suoraan vertailukelpoisia. Satama sisältyy liikelaitoksena kaupungin tuloslaskelmaan mutta ei taseeseen, johtuen siitä, että satama liikelaitos myytiin satamayhtiölle ennen vuoden loppua. 5. Merkittävät aikaisempien tilikausien tuotot ja kulut sekä virheet Tilikaudella 2014 ei ollut merkittäviä edellisten tilikausien virheitä. 94 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Kaupungin ulkoinen tuloslaskelma on sivulla 85. Liikelaitokset sisältyvät lukuihin. Toimintatuotot tehtäväalueittain (8) Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Liiketoiminta Valmistus omaan käyttöön Ulkoiset toimintatuotot yhteensä 2014 2013 7 788 184 7 280 948 72 271 459 66 980 571 14 196 433 14 018 917 37 862 898 40 501 510 27 874 794 34 365 536 42 114 180 39 178 673 13 395 373 18 471 623 215 503 321 220 797 778 Verotulojen erittely (9) Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2014 2013 258 514 733 261 038 912 17 709 410 15 495 025 20 861 201 19 507 772 297 085 344 296 041 709 Yhteenveto valtionosuuksista (10) Vuoden 2015 alusta lukien valtionosuuslainsäädäntö muuttuu. Voimaan tulee uusi kunnan peruspalvelujen valtionosuuslaki ja samalla kunnan opetus- ja kulttuuritoimen rahoituslakiin tulee muutoksia. Uudistuksella yksinkertaistetaan ja selkeytetään vielä vuonna 2014 voimassa ollutta valtionosuusjärjestelmää. Laskentakriteerejä vähennetään ja niistä poistetaan päällekkäisyyksiä. Nykyjärjestelmässä kriteereitä on lähes 50, kun uudessa laissa niitä on 11. Valtionosuudet toteutuivat seuraavasti: Peruspalveluiden valtionosuus Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä 2014 2013 149 614 620 148 922 528 −1 729 866 −876 039 −11 372 915 −12 032 538 136 511 839 136 013 951 Kunnan peruspalveluiden valtionosuuslaissa säädetään lisäksi kotikuntakorvauksen maksuvelvollisuudesta. Kotikunnat suorittavat muille kunnille, muille perusopetuksen järjestäjille eli yksityisille, kuntayhtymille, valtiolle kotikuntakorvaukset niistä oppilaista, jotka ovat oppilaina muussa kuin kotikuntansa järjestämässä esi- tai perusopetuksessa. Kotikuntakorvaukset otetaan huomioon valtionosuuspäätöksen yhteydessä ja kirjataan kunnan käyttötalouteen menoiksi ja tuloiksi. Kotikuntakorvaustulot, 1 053 492 euroa, ja kotikuntakorvausmenot, 3 667 104 euroa, on kirjattu käyttötalouteen tulosalueelle 10 Laskennallinen valtionosuuden oikaisu. Rahoitusosaan on kirjattu Porin ja Noormarkun yhdistymiseen liittyen valtionosuuden vähenemisen korvausta 219 764 euroa. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11) Satunnaiset tuotot: Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähallille. Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu 1618:lle Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle. Satunnaiset tuotot yhteensä Satunnaiset kulut: Oppisopimusrahaston pääoman jako Satakunnan koulutuskuntayhtymälle Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle Satunnaiset kulut yhteensä 2014 2013 709 424 1 461 164 29 079 051 31 249 639 0 0,00 2 426 523,33 490 646,22 8 703 682,35 9 194 328,57 2 426 523,33 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 95 Suunnitelmapoistot ja poistosuunnitelman muutokset (12) Poistosuunnitelma on alun perin hyväksytty vuonna 1996 ja sitä on muutettu vuonna 2000 ja viimeksi vuonna 2013. Poistomenetelmä on tasapoisto. Käyttöomaisuusryhmät: 10 asuinrakennukset 11 hallinto- ja laitosrakennukset 12 tehdas- ja tuotantorakennukset 13 talousrakennukset 14 vapaa-ajan rakennukset 21 autot 22 liikkuvat työkoneet 31 atk- ym. toimistolaitteet 32 sairaala-, tervahuollon ym. laitteet 33 muut raskaat koneet 34 muut kevyet koneet 40 muu irtain käyttöomaisuus 51 kadut, tiet, torit ja puistot 52 sillat, laiturit, uimalat satama-altaat satamalaiturit 53 vesi- ja viemäriverkosto 54 kaukolämpöverkosto 55 energia- ja vesilaitoksen koneet 56 sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval 57 kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 58 liikenteen ohjauslaitteet 59 muut kiinteät koneet ja laitteet 70 aineettomat hyödykkeet Poistoprosentti 3 4 5 7 5 20 20 20 20 10 20 20 5 4 2,5 2,5 3,5 3,5 4 4 4 10 10 20 Poistoaika / vuotta 30 25 20 15 20 5 5 5 5 10 5 5 20 25 40 40 30 30 25 25 25 10 10 5 Poisto lasketaan hankintakuukautta seuraavasta kuukaudesta alkaen. Poistopohjana on rahoitusosuuksilla vähennetty hankintahinta. Tuotannosta poistetun hyödykkeen jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistetaan kokonaan sinä tilivuonna, jona hyödyke poistetaan käytöstä. Mikäli hyödykkeelle odotetaan tulevina vuosina olevan käyttöä kunnan palvelutuotannossa, voidaan hyödykkeestä tehdä toistaiseksi alkuperäisen poistosuunnitelman mukaiset poistot. Mikäli tällaisen hyödykkeen käyttö on lopetettu, eikä sille kolmen seuraavan vuoden aikana tule käyttöä, on jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistettava kokonaan kirjanpidosta. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (13) Vuosina 2013−2015 (1 000 €) Suunnitelman mukaiset poistot 38 197 Poistonalaisten investointien omahankintameno 70 550 −32 353 Ero −29 Poikkeama (%) Vuoden 2013 alusta alkaen on noudatettu uutta kaupunginhallituksen vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelmaa muutettiin hallinto- ja laitosrakennusten osalta 40 vuodesta 25 vuoteen. Pakollisten varausten muutokset (14) Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Jälkihoitovaraus 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Jälkihoitovaraus 31.12. 2014 342 800 2013 707 500 0 342 800 364 700 342 800 720 929 23 690 0 744 619 1 672 070 951 141 720 929 96 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot (15) Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Autojen myyntivoitot Irtaimiston myyntivoitot Arvopaperien myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Muut toimintakulut Maaomaisuuden yms. myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä Arvopapereiden myyntivoitot Arvopaperien myyntivoitot yhteensä Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely (16) Osinkotulot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä 2014 2014 2 099 408 2 557 135 979 33 103 2 271 047 5 737 945 48 530 1 342 325 7 128 800 172 962 172 962 169 738 169 738 42 993 42 993 132 786 132 786 2014 2 717 456 159 788 2 877 244 2013 1 622 045 180 321 1 802 366 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet (21) Aineettomat hyödykkeet, 1 000 € Aineettomat Muut pitkävai- Ennakkomaksut oikeudet kutteiset menot Poistamaton hankintameno 1.1. 1 294 1 247 0 Lisäykset tilikauden aikana 954 2 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana 10 Tilikauden poisto 431 405 Siirrot erien välillä Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 1 817 834 0 Aineelliset hyödykkeet, 1 000 € Maa- ja Rakenvesinukset alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Siirrot erien välillä Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Kiinteät rakenteet ja laitteet Yhteensä Koneet Muut ja aineelkalusto liset hyödykkeet 86 344 145 016 1 933 3 676 41 4 794 4 145 12 501 −21 1033 191 553 16 518 48 66 552 14 080 1 621 9 842 2 813 173 4 306 775 Ennaknakkokomak maksut ja keskeneräiset hyöd. 64 25 106 14 593 1 216 95 3 −3 408 83 462 133 038 129 012 8 951 61 34 980 2 541 956 10 836 2 651 Yht. 457 39 1 75 30 925 533 305 759 890 0 389 504 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 97 Kaupungin omistamat osakkeet ja osuudet (22−24) Asunto-osakeyhtiöissä Osakkeita yhteensä kpl 4554 203000 10000 20000 387 10000 4000 80 Kaupungin omistamia kpl 694 1708 1414 1126 16 372 113 10 Yhtiön nimi Osakkeiden nimellisarvo € As Oy Antinrata As Oy Keskuspuistikko As Oy Porin Apollontie As Oy Porin Juhanintie 6−8 As Oy Porin Kalevanpuisto 12 C As Oy Porin Parikoti As Oy Porin Satakunnankatu 15−17 Kiint Oy Pormestarinluodon koti As Oy Säästömarkku Asunto- ja kiinteistöyhtiöt yhteensä Tasearvo yhteensä € Käyttö A = asuin L = liike 94,19 437 288,61 0,17 16 818,79 0,84 166590,14 0,89 40 620,41 60,00 960,00 1,68 42 046,98 35,32 87 901,90 168,19 1 681,88 30 000,00 823 908,71 Osakkeita asuinkäyt. kpl L A 1 A 2 L autokatospaikka A 1 A 1 A 2 A 1 8 Muut osakkeet Osakkeita yhteensä kpl Kaupungin omistamia kpl 252 200, 1752 20 1117 25 1000 117881 3939 263 150 2 16522000 96250 37000 80000 5 20000 2560 120 8000 1000 154429 1 421764 3749 13361 86189 122400 18507 7634 7634 3559 361, 1948 3823700 121435 2046 400 1 208425 30346 146500 1465 2 2300 270 49 2 31 Yhtiön nimi Osakkeiden nimellisarvo € Fitrac Ltd Oy Kiinteistö Oy Porin Klubi HC Ässät Pori Oy Holding Oy Luuri Joukkoliikenteen lippu- ja maksuj. Kiint Oy Porin Pienteollisuustalo Kiint Oy Viikkarin Valkama Kuntarahoitus Oyj Kuntarahoitus Oyj Kuntarahoitus Oyj Kuntarahoitus Oyj Länsi-Suomen Voima Oy Medbit Oy Oy Mäntyluoto Terminals Ltd Ondine Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Pohjolan Voima Oy Powest Oy PVO-Innopower Oy Finda Oy Porin Ravit Oy Satakunnan Messut Oy 1 Teljäntori Oy Suomen Ilmailuopisto Oy Yyteri Golf Links Oy 5 Lännen Tehtaat Oy Finda Oy Novosec Oy Porin Paikallisradio Sampo Satak. Korkean Teknolog. Säätiö 450 Neo Industrial Oyj 10 Jämin Hiihtotunneli Oy Muut osakkeet yhteensä Tasearvo yhteensä € 84,09 168,19 100,00 168,19 0,08 8,41 16,82 1,00 2,70 3,20 168,19 168,19 13 16,82 117,73 1,68 56,00 56,00 56,00 56,00 56,00 56,00 1,68 8,41 168,19 681,88 16,82 10,00 045,64 1,68 3,36 336,38 3,36 8,41 168,19 31 988,19 3 363,76 25 228,19 168 187,93 9 430,48 17 539,12 252 200,06 62 427,15 99 900,00 256 000,00 840,94 183 653,12 120 000,00 16 818,79 117,73 19 596 644,00 49 302,55 748 216,00 4 826 584,00 6 854 400,00 1 036 392,00 427 504,00 427 504,00 23 944,58 231 340,79 12 487,95 67 275,17 1 681,88 816 449,28 168 187,93 11 100,40 3 868,32 100,91 164,82 672,75 104,28 1 227,77 3 784,23 1 681,90 49 438 314,97 A, B merkitty 2007 merkitty 2009 Pori Energia C,V,H ost. 2006 G6-sr m. 2006 G6-sr m. 2007 G6-sr m. 2008 G6-sr m. 2009 B2-sr m. 2013 B2-sr m. 2014 A, C Satakunnan Teletieto Oy Lännen Teletieto Oy Novo Group Oy Neomarkka Oyj 98 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin Osakkeita yhteensä kpl Kaupungin omistamia kpl Osuuksien arvo yhteensä € Yhtiön nimi 2 Kuurojen palvelusäätiö Palvelukeskus Åvik 2 Lastenlinnan sairaalan kl. 5 Reumasäätiön sairaala 7 Satalinnan Säätiön Satakuntatalo 8 Sotainvalidien sairaskoti Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin yht. 3 363,76 0,00 47 191,12 15 136,91 390 195,99 455 887,78 Muut osuudet KaupunOsakkeiOsuuksien gin ta yhYhtiön nimi arvo yhteensä omistateensä € mia kpl kpl 2 Luottokunta 168,19 Porin - Rauman seudun ajoharj.ratasäätiö 72 825,37 Metsäliitto, tpk 9 129,00 Metsäliitto Osuuskunta, Noormarkku 27 650,00 1 Porin Seudun Osuuspankki 84,09 Satakunnan Korkeakoulusäätiö 8 409,40 Satakunnan Korkean Teknologian Säätiö 15 513,65 6 Turun Ylioppilaskyläsäätiö 6 092,44 Vuojokisäätiö 20 000,00 Muut osuudet yhteensä 159 872,14 Kaikki osakkeet yhteensä Kaikki osuudet yhteensä Kaikki osuudet ja osakkeet yhteensä Saamisten erittely (25) Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Lainasaamiset Yhteensä 50 382 223,68 615 759,92 50 997 983,60 2014 pitkäaik 145 946 059 145 946 059 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä 209 750 209 750 Lainamäärä 1.1.2014 Tytäryhteisöt: Kiint Oy Noormarkun Maaseutukod Kiint Oy Tynkäkuja Kiint Oy Ulvilanpuisto Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy Pori Energia Oy Porin Satama Oy Porin YH-Asunnot Oy Väinölän Palvelutalo Oy Tytäryhteisöt yhteensä pitkäaik 121 536 455 121 536 455 111 660 159 788 271 448 Saamiset osakkuusyhteisöiltä Lainasaamiset Yhteensä Lainansaajien erittelyt 2013 lyhytaik 3 486 319 287 857 1 293 600 5 067 776 393 29 78 29 117 404 233 741 180 321 414 062 248 107 248 107 Uusia lainoja nostettu 944,72 998,00 806,79 380,69 000,00 25 000 000,00 3 588 551,66 11 773,16 121 536 455,02 lyhytaik 4 467 997 124 401 2 750 000 7 342 398 25 000 000,00 Lainoja lyhennetty Lainamäärä 31.12.2014 393 944,72 29 998,00 78 806,79 2 938,10 26 442,59 500 000,00 116 904 000,00 25 000 000,00 75 684,57 3 512 867,09 11 773,16 0,00 590 395,83 145 946 059,19 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 99 Lainansaajien erittelyt Lainamäärä 1.1.2014 Osakkuusyhteisöt: Kiinteistö Oy Porin Promenadikeskus Satakunnan Koulukiinteistö Osakkuusyhteisöt yhteensä Muut: Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama Kiinteistö Oy Liinaharjan Koti Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto Kiinteistö Oy Sampolantähti Kiinteistö Oy Tiilimäen Vanhustentalot Kiinteistö Oy Toejoen Vanhustentalot Kiinteistö Oy Vanhustenrivit Pohjolan voima Porin Slalomseura ry Porin Vanhustenkotiyhdistys ry Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry Pomarkun Vapaaehtoinen Palokunta ry Reposaaren Vapaaehtoinen Palokunta ry Köyliön Läntinen VPK ry Huhtamon Vapaaehtoinen Palokunta ry Panelian Vapaaehtoinen Palokunta ry Risten VPK ry Kauvatsan VPK ry Suttilan Vapaaehtoinen Palokunta ry Muut yhteensä Kaikki antolainat yhteensä Uusia lainoja nostettu 230 106,56 18 000,00 248 106,56 294 328,87 75 630,74 188 370,47 134 550,34 107 303,90 142 959,74 153 893,59 136 536,00 16 549,72 966 543,19 279 191,95 57 000,00 5 000,00 18 000,00 15 200,00 18 000,00 16 500,00 18 750,00 38 356,10 38 356,10 10 804,39 23 546,31 153 893,59 10 595,84 20 000,00 2 644 308,51 30 000,00 50 000,00 124 428 870,09 25 050 000,00 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (26) Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Kelan korvaus työterveyshuollosta EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Yhteensä Rahoitusarvopaperit (27) Rahastosijoitukset Kirjanpitoarvo Yhteensä Oman pääoman erittely (28) Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Lainoja lyhennetty 1 3 7 6 6 6 250,00 000,00 600,00 000,00 000,00 250,00 228 940,13 Lainamäärä 31.12.2014 191 750,46 18 000,00 209 750,46 294 64 164 134 107 142 328,87 826,35 824,16 550,34 303,90 959,74 0,00 136 536,00 16 549,72 955 947,35 279 191,95 57 000,00 3 750,00 15 000,00 7 600,00 12 000,00 30 500,00 12 500,00 30 000,00 2 465 368,38 857 692,06 148 621 178,03 2014 2 002 713 2 611 850 8 489 338 13 103 901 2014 1 000 000 1 000 000 2013 1 041 235 1 830 188 9 566 981 12 438 404 2013 1 000 000 1 000 000 2014 2013 425 998 318 425 998 318 425 998 318 425 998 318 Arvonkorotusrahasto 1.1. Arvonkorotusrahasto 31.12. 16 340 674 16 340 674 16 340 674 16 340 674 Muut omat rahastot 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta 21 545 012 316 233 684 095 26348 636 585 095 5 388 718 Muut omat rahastot 31.12. 21 177 150 21 545 012 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. Elatustukimaksusaamisten purkaminen Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. Tilikauden yli/alijäämä 56 928 569 0 56 928 569 21 812 075 57 756 755 −1 455 387 56 301 367 627 201 Oma pääoma yhteensä 542 256 785 520 812 573 100 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Talousarviolainat Lainanantaja Lainamäärä 1.1.2014 – Lyhennykset + Nostot Lainamäärä 31.12.2014 Kp. saldo 31.12.2014 Nordea Pankki Handelsbanken Länsi-Suomen OP Pohjola Pankki Kuntarahoitus Oy 236 209,05 206 984,40 236 209,05 79 224,65 0,00 2 200 000,00 54 000 000,00 51 800 000,00 46 400 000,00 315 789,40 126 315,80 315 789,40 189 473,60 200 000,00 100 000,00 200 000,00 100 000,00 135 493 166,00 25 498 361,00 135 493 151,00 112 554 059,00 Kuntien Eläkevakuutus 42 027 226,90 7 402 243,62 42 027 226,90 34 625 000,00 Valtiokonttori 202 238,83 40 376,82 202 238,84 181 213,35 Depfa Bank Europe 1 400 000,00 2 800 000,00 1 400 000,00 0,00 179 874 630,18 38 374 281,64 54 000 000,00 231 674 615,19 194 128 970,60 Lainat yhteensä Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pitemmän ajan kuluttua (30) Pitkäaikaiset velat, M€ Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Julkisyhteisöiltä Yhteensä 2014 62,8 7,1 69,9 2013 52,6 12,6 65,2 Pakolliset varaukset (32) Muut pakolliset varaukset Eläkevastuuvaraus Jätehuollon jälkihoitovaraus Muut pakolliset varaukset yhteensä 2014 2013 342 800 744 619 1 087 419 342 800 720 929 1 063 729 Pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille (33) 2014 Vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä pitkäaik 2013 lyhytaik pitkäaik 2 453 157 302 681 302 681 Velat kuntayhtymille Ostovelat Siirtovelat Yhteensä lyhytaik 2 781 767 241 232 2 153 549 4 606 706 241 232 2 781 767 12 733 343 10 614 208 12 733 343 10 614 208 Velat osakkuusyhteisöille Ostovelat Kaikki yhteensä 302 681 Muiden velkojen erittely (36) Muut velat Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (37) Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Lomapalkkajaksotus Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset Muut menojäämät Edelliset siirtovelat yhteensä 17 340 049 241 232 2014 3 301 196 7 028 942 10 330 138 2014 13 395 975 2013 3 301 196 11 467 599 14 768 795 2013 1 963 058 2 528 109 35 073 500 1 571 524 0 8 394 436 47 002 518 34 951 195 952 419 30 690 8 280 209 46 742 622 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 101 Huollettavien varat (38) Perusturva, asiakkaiden varat Perusturva, lasten itsenäistymisvarat Perusturva, potilaiden varat Yhteensä Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) (44) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2014 103 409 46 975 6 207 156 591 2013 64 648 53 021 17 545 135 214 2014 1 203 232 1 735 167 2 938 399 2013 938 013 1 187 620 2 125 633 Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta (45) 2014 Tytäryhteisön velasta: Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalo Kiinteistö Oy Luotsinmäen Puhdistamo Kiinteistö Oy Porin Ammattiopisto Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo Kiinteistö Oy Porin Satamatalot Kiinteistö Oy Porin Uimahalli Kiinteistö Oy Satek Kiinteistö Oy Tynkäkuja Kirrin Lastentalo Oy Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö Meri-Porin Palvelukeskus Oy Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy Porin Linja-autoasemakiinteistö Oy Porin Linjat Oy Pori Energia Oy Porin Erityiskiinteistöt Oy Porin Tennishalliyhdistys ry Porin YH-Asunnot Oy Pormestarinluodon Lastentalo Oy Sampolan Palvelukeskus Oy Vääntiö Oy Tytäryhteisön velasta yhteensä 528 932 600 000 435 897 527 588 987 184 285 716 850 000 328 267 11 353 600 000 5 366 098 874 194 792 256 1 043 874 14 714 277 4 400 458 74 016 36 981 076 0,00 2 263 739 306 664 101 971 587 8 2 9 1 9 1 Muiden velasta: Kiinteistö Oy AMK Pori 2 850 271 Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo 4 043 Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni 671 406 Kiinteistö Oy PTO Pori 3 035 900 Kiinteistö Oy Sampolantähti 92 883 Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto 217 383 Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö 202 895 Porin Ooppera ry 31 818 Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys 114 000 Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry 159 014 Porin Vanhustenkotiyhdistys ry 1 434 882 Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö 8 750 Porin Sininauha ry 345 457 Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry 36 743 Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry 2 574 129 Bowling 4 You Oy 60 954 Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry 889 Suomen Hyötytuuli Oy 666 912 Suomen Pelastusarmeijan Säätiö 17 407 Muiden velasta yhteensä 12 525 737 Takaussitoumukset yhteensä 114 497 324 2013 597 237 10 500 000 2 500 000 10 592 307 2 115 388 10 214 287 2 130 000 358 995 21 484 600 000 5 797 535 951 474 863 490 1 468 748 17 332 644 4 573 320 98 682 39 620 829 14 885 2 623 265 479 998 113 454 568 3 517 25 704 3 339 109 256 226 35 114 Alkuperäinen pääoma 1 177 315 19 000 000 2 500 000 12 336 879 2 500 000 13 000 000 3 000 000 550 000 142 503 1 000 000 7 601 141 1 783 847 3 500 000 4 230 000 32 063 759 5 644 360 370 013 52 814 610 0 3 650 000 1 300 000 168 164 428 223 958 203 300 854 907 379 606 000 0 1 526 378 12 250 368 085 61 446 2 756 869 126 363 6 175 722 274 51 062 13 960 331 8 900 000 310 000 975 490 6 500 000 350 000 790 483 1 093 222 50 000 114 000 279 865 2 030 000 35 000 457 549 120 000 3 850 651 586 376 30 000 5 924 314 232 099 32 629 049 127 414 899 200 793 477 102 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista (46) 2014 2013 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 381 024 062 362 917 286 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 263 429 243 392 Yhteensä 381 287 491 363 160 678 Muut taloudelliset vastuut (47) Johdannaissopimukset* Koronvaihtosopimukset Arvonlisäveron palautusvastuu Jäähallin perusparannusinvestointien osalta Antinkatu 6 osalta Vuokrasopimuksiin sisältyvät vuokravastuut Ulkopuoliset vuokranantajat Konserniyhtiöt Vakuus Hangassuon ympäristölupaan, jälkihoitovelvoite 2014 145 000 000 0 0 0 11 558 2013 135 000 000 0 0 86 448 5 605 040 4 289 117 10 133 743 8 501 732 1 350 000 Sopimus liittymisestä hankintarenkaaseen yhdyskuntajätteen hyödyntämiseksi 600 000 Yhteensä 162 700 341 147 877 297 * Johdannaiset sisältävät sekä perus- että strukturoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Henkilöstöä koskevat liitetiedot (49) Henkilöstökulut (1 000€): Palkat ja palkkiot tuloslaskelmassa Henkilösivukulut, joista: Eläkkeet ja eläkevakuutusmaksut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Tuloslaskelman henkilöstökulut Luontaisedut 2014 Henkilöstön lukumäärä (48) Henkilöstömäärät: Koulutuspalvelut Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut Yhdyskuntapalvelut Liiketoiminta Muu hallinto Yhteensä 2014 1619 294 2746 794 919 239 6 611 1 779 318 2 566 791 938 294 6 686 Tilintarkastajien palkkiot (50) 1. Tilintarkastus 2. Tilintarkastajan toimeksiannot 3. Veroneuvonta 4. Muut palvelut Yhteensä 2014 76 267 2013 35 681 13 866 90 133 10 724 46 405 219 970 65 336 56 532 12 610 −3 805 285 307 576 2013 215 582 64 179 55 905 12 413 −4 139 279 761 551 2013 LIITETIETOJEN ERITTELYT Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintameno Suunnitelman mukaiset poistot TP 2013 39 200 740 2 390 939 36 809 801 43 201 440 TP 2014 93 214 173 1 305 532 91 908 641 31 821 493 TA 2015 37 102 400 390 000 36 712 400 29 906 189 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 103 4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Muutoksia konsernirakenteessa ja olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Uutena tytäryhteisönä toimintansa on aloittanut Kiinteistö Oy Porin Jäähalli ja Asunto Oy Porin Kiertokatu 16-18. Porin kaupunki yhtiöitti Porin Satama liikelaitoksen, jonka seurauksena konserniin tuli uusi tytär Porin Satama Oy. Konserniyhtiöistä toimintansa on lopettanut Hakalanpellon Talo Oy sekä Noorlämpö ja Huolto Oy. Tilikauden aikana päätettiin Prizzway Oy, Prizzpoint Oy ja Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy:n fuusiosta 31.3.2015 lukien. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Konsernitilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty samoin kuin konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhteisöjen pysyvien vastaavien poistot on olennaisilta osin oikaistu emon suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Yhteisöt, jotka eivät ole suorittaneet oikaisua, antavat selvityksen taseen liitetiedoissa. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomamenetelmällä konsernitilinpäätökseen siltä osin, kuin tilinpäätöstietoja on ollut käytettävissä. Osakkuusyhteisöistä yhdisteltiin Suisto Kiinteistöt Oy, Villilä Studiot Oy ja KuntaPro Oy. Määräaikaan mennessä kaikkia tilipäätöstietoja ei saatu, joten osakkuusyhteisöt ovat jääneet näiltä osin yhdistämättä konsernitilinpäätökseen. Nämä yhdistelemättä jääneet osakkuusyhtiöt eivät ole konsernin kannalta olennaisia oikean ja riittävän kuvan antamiseksi. Osakkuusyhteisöt on lueteltu sivulla 106. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia tilikauden 2014 tietojen kanssa. 104 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot tehtäväalueittain (8) Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Liiketoiminta Toimintatuotot yhteensä Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11) Satunnaiset tuotot: Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähallille. Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu 16-18:lle Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle. Satunnaiset tuotot yhteensä Satunnaiset kulut: Oppisopimusrahaston pääoman jako Sataedulle Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle Satunnaiset tuotot / kulut yhteensä 2014 2013 8 374 956,43 7 837 821,90 146 284 495,41 137 368 904,92 29 140 830,10 29 442 308,63 37 862 898,00 40 501 510,00 47 604 263,09 74 618 871,62 192 225 907,29 186 859 577,01 461 493 350,32 476 628 994,08 2014 2013 709 424 1 461 164 29 079 051 31 249 639 0 0,00 490 646,22 2 426 523,33 8 703 682,35 9 194 328,57 2 426 523,33 Pakollisten varausten muutokset (14) Eläkevaraus 1.1. Kuntayhtymäosuuksien vähennykset Lisäykset Vähennykset Eläkevaraus 31.12. 2014 348 377,02 0,00 76,07 0,00 348 453,09 Jälkihoitovaraus 1.1. Lisäykset Vähennykset Jälkihoitovaraus 31.12. 720 928,76 23 690,00 0,00 744 618,76 1 672 070,16 Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. Kuntayhtymäosuuksien vähennykset Lisäykset Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 2 917 174,40 0,00 491 213,38 3 408 387,78 2 365 417,92 −17 975,31 569 731,79 2 917 174,40 Muut pakolliset varaukset 1.1. Lisäykset Muut pakolliset varaukset 31.12. Varaukset yhteensä 0,00 107 170,00 107 170,00 4 608 629,63 3 986 480,18 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot (15) 2014 Toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 2 108 269,61 Autojen myyntivoitot 2 557,00 Irtaimiston myyntivoitot 135 979,00 Arvopapereiden myyntivoitot 33 103,45 Muut myyntivoitot 171 639,45 Myyntivoitot yhteensä 2 451 548,51 Toimintakulut Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä −59 011,26 −59 011,26 2013 715 552,70 −61,19 −367 114,49 348 377,02 −951 141,40 720 928,76 2013 5 737 945,00 48 530,29 1 342 325,30 0,00 841,51 7 129 642,10 −710 497,67 −710 497,26 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 105 PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TASEEN LIITETIEDOT Omistukset enemmistö- ja osakkuusyhteisöissä Omistusosuus % Tytäryhteisöt Emo Konserni Kiint Oy Keskusmarkku 86,58 86,58 Kiint Oy Luotsinmäen puhdistamo 100 100 Kiint Oy Otavankatu 3 42,2 64 Kiint Oy Pakk 0 100 Kiint Oy Porin Poliisitalo 100 100 Kiint Oy Porin Satamatalot 0 100 Kiint Oy Porin Uimahalli 100 100 Kiint Oy Pormestarinluodon Keskus 52,4 52,4 Kiint Oy Satek 91,7 100 Kiint Oy Ulvilanpuisto 60 60 Kirrin Lastentalo Oy 71 71 Loma-Yyteri Oy 100 100 Länsirannikon Koulutus Oy 48 61 Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy 100 100 Meri-Porin Palvelukeskus Oy 100 100 Pori Jazz Oy 62,61 62,61 Porin Kaupungin Vuokratalo Oy 100 100 Porin Linjat Oy 100 100 Porin Linja-autoasemakiinteistö 72,51 72,51 Pori Energia konserni 100 100 Pori Energian konserniin kuuluvat tyttäret: Pori Energia Sähköverkot Oy 100 Tuulia Energia Oy 100 Suomen Teollisuuden Energiapalvelut – STEP Oy 100 Porin Teatteritalo Oy 1,2 96,5 Porin YH-Asunnot Oy 100 100 As Oy Porin Polkkapuisto 0 100 As Oy Porin Säveltäjänlinna 0 97,49 Kiint Oy Koivulan Vanhustentalo 0 100 Kiint Oy Porin Risteys 0 100 Kiint Oy Tynkäkuja 0 100 Pihlavan Lämpö Oy 0 100 Porin Erityiskiinteistöt Oy 0 100 Porin Palvelukiinteistöt Oy 0 100 Pormestarinluodon Lastentalo Oy 0 100 Väinölän Palvelutalo Oy 0 100 Prizztech konserni 77,11 77,11 Prizztech konserniin kuuluvat tyttäret: Prizzway 100 Prizzpoint Oy 100 Porin Seudun Matkailu Oy Maisa 100 Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy 100 Satakunnan Tietotekniikka Oy 0 100 Sampolan Palvelukeskus Oy 100 100 Satakunnan Yrityshautomo Oy 51 100 Vääntiö Oy 99,4 100 Kiint Oy Porin Ammattiopisto 100 100 Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy 50,04 50,04 Kiint Oy SAMK Pori 100 100 Porin Haka Oy 0 100 Kiint Oy Porin Annankatu 8 0 100 Kiint Oy Porin Päiväkodit 0 100 Kiint Oy Porin Jäähalli 100 100 Porin Satama Oy 100 100 As Oy Porin Kiertokatu 16-18 98,22 98,22 Tilikauden KotiOmasta pää- Vieraasta päävoitosta / paikka omasta omasta tappiosta Pori 604 968,71 2 108,87 0,00 Pori 7 143 298,44 8 921 325,21 −538 110,91 Pori 1 578 187,07 320 883,99 0,00 Pori 1 008 519,29 157 341,76 152 392,12 Pori 5 218 526,14 9 667 063,79 0,00 Pori 386 999,19 2 014 080,92 82 562,50 Pori 4 732 458,38 9 895 738,14 73 936,79 Pori 272 617,02 4 955,28 0,00 Pori 14 707 991,55 1 963 055,10 0,00 Pori 41 804,35 427 755,02 106,76 Pori 56 593,32 9 896,42 6 697,64 −691,69 Pori 5 178,60 260,40 Rauma 7 105 278,21 7 818 638,65 2 133 275,78 Pori 1 059 894,41 919 140,86 51 443,13 Pori 2 571 085,42 5 412 846,68 0,00 Pori 74 077,74 3 005,52 736,39 −953,25 Pori 30 627,81 297,60 Pori 277 753,60 2 808 316,08 −338 831,67 Pori 865 842,06 591 103,51 0 Pori 55 773 862,07 205 199 769,33 6 078 165,94 Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori Pori 2 4 1 6 628 172,23 580 642,32 142 473,98 099 400,25 321 850,71 557 052,99 458 235,30 121 415,49 8 000,00 8 000,00 268 542,23 260 200,63 696 855,14 65 807,68 11 705 668,88 51 559,31 2 452 023,54 29 130 071,09 11 654 494,90 13 365 668,67 2 006 220,70 50 000,00 269 363,92 2 928 837,07 63 664 662,48 1 574 084,48 1 887 442,32 61 610 679,19 13 340,46 29 783,87 534 539,35 4 202,58 1 199 733,26 4 788,57 8 132 479,22 20 292 194,81 4 722,41 13 174,08 2 568 253,32 49 670,39 46 888,01 0,00 0,00 145,00 0,00 0,00 28 781,36 0,00 0,00 0,00 6 178,30 −210 837,01 −1 116,54 415,00 2 581 206,79 0,00 −1 348,14 446,40 389 522,13 251 469,16 3 958 711,54 −389 028,57 2 491 433,69 1 427 527,07 −52 542,59 178 154,90 221 855,36 6 138,08 7 137 871,40 0,00 −3 788,10 1 341 860,25 3 182 652,21 −146 162,93 −1 189,80 26 266 560,58 1 709 239,39 0,94 106 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Omistukset enemmistö- ja osakkuusyhteisöissä Omistusosuus % Emo Säätiöt ja yhdistykset Maire Gullichsenin taidesäätiö 0 Porin Tennishalliyhdistys ry 0 Porin Teatterisäätiö 0 Anders Bustorffin-säätiö 0 Porin Aikuiskoulutussäätiö 0 Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö 0 Kuntayhtymät Satakunnan Sairaanhoitopiirin kons. 35,26 Satakuntaliitto 36,96 Osakkuusyhteisöt (yhdistelty konserniin) Suisto Kiinteistöt Oy 49 Villilä Studiot Oy 40 KuntaPro konserni 35,59 KuntaPro konserniin kuuluvat yhtiöt: Taloustuki Yrityspalvelut Oy Seuturekry Oy Osakkuusyhteisöt (ei yhdistelty konserniin) As Oy Piha-Käppärä 20,7 Kiint Oy Mikonkadun Pysäköinti 32 Kiint Oy Väinöläntammi 23 Kiint Oy Porin Promenadikeskus 26,83 Pikassos Oy 25 Ravanin Pesula Oy 25 Satakunnan Koulukiinteistöt Oy 46 Kiint Oy PTO Pori Satamatieto Oy KotiKonserni paikka 100 100 100 100 100 100 35,26 36,96 Pori Pori Pori Pori Pori Pori Omasta pääomasta Vieraasta pääomasta 1 530 334,07 202 689,53 3 456 486,30 219 151,65 9 081 534,16 36 371,45 Pori 32 928 439,42 Pori 368 222,28 0,00 190 996,06 479 435,45 390,60 14 895,95 625 201,49 Tilikauden voitosta / tappiosta −1 621,95 21 720,39 −38 090,75 1 721,58 42 893,61 −20 429,21 28 499 953,00 −1 020 315,67 129 877,98 41 351,02 49 Pori 40 Nakkila 35,59 Pori 35,59 Rauma 35,59 Hml 20,7 32 23 26,83 25 25 46 Pori Pori Pori Pori Hml Pori Pori 28,6 Kotka TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvonkorotukset (19) Rakennusten arvonkorotukset 1.1. Arvonkorotusten purku Rakennusten arvonkorotukset 31.12. 2014 2 181 397,41 0,00 2 181 397,41 2013 2 181 397,41 0,00 2 181 397,41 Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset As Oy Länsipuisto 1.1. Kiint Oy Otavangalle 1.1. Puhelinosakkeet 1.1. Metsäliitto 1.1. Länsi-Suomen Voima Oy 1.1. Arvonkorotusten korjaus alkusaldoon 1.1. Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset 31.12. 289 283,23 627 850,91 6 391,14 3 105,97 12 753 092,00 −1,19 13 679 722,06 289 283,23 627 850,91 6 391,14 3 105,97 12 753 092,00 −1,19 13 679 722,06 Arvonkorotukset yhteensä 15 861 119,47 15 861 119,47 Olennaiset siirtosaamiset (26) Lyhytaikaiset siirtosaamiset Verosaamiset Jaksotetut henkilöstökulut Kelan korvaus työterveyshuollon kustannuksista EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 2014 151 426,14 355 360,22 2 341 854,00 2 611 850,00 13 503 396,01 18 963 886,37 2013 123 143,98 61 324,19 1 381 614,34 2 149 522,70 16 003 681,34 19 719 286,55 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 107 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely (28) Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12. 2014 2013 425 998 317,95 425 998 317,95 425 998 317,95 425 998 317,95 1 683 830,28 1 683 830,28 1 658 830,28 1 683 830,28 Arvonkorotusrahasto 1.1. Arvonkorotusrahasto 31.12. 15 861 119,47 15 861 119,47 15 861 119,47 15 861 119,47 Muut omat rahastot 1.1. Lisäykset Vähennykset Muut omat rahastot 31.12. 32 191 968,70 337 309,30 −684 094,85 31 845 183,15 36 998 119,96 585 094,61 −5 391 245,87 32 191 968,70 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. 16 916 414,46 −0,01 Kuntayhtymäosuuksien vähennykset −45 333,44 Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset1 Yritysmyynnit 0,00 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) muutos 0,00 Siirrot 0,00 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. 16 871 081,01 1) Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset koostuvat seuraavista: 7 218 934,92 0,00 −1 327 616,98 3 772,59 0,00 −16 164,85 5 878 925,68 −375 453,82 Satakunnan Sairaanhoitopiirin konsernin muutokset Porin Teatterisäätiön 1999-2012 lunastamatta jääneet lahjakortit 244 317,23 Porin Aikuiskoulutussäätiön poistojen oikaisu verottajan vaatimalla tavalla 49 582,64 Osakkuusyhtiön edellisen tilikauden tuloskorjaus 36 220,51 −45 333,44 Yhteensä Tilikauden yli/alijäämä Oma pääoma yhteensä Konsernin lainakanta rahoituslaitoksilta (30) Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Muut pitkäaikaiset velat Pitkäaikainen yhteensä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Lyhytaikainen yhteensä Lainat yhteensä Pakolliset varaukset (32) Eläkevastuuvaraus Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu Jälkihoitovaraus Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset yhteensä Muut velat (36) Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä −2 552 181,78 11 037 488,78 489 707 350,08 492 651 650,86 2014 2013 332 301 143,59 290 898 975,69 35 064 248,69 42 499 733,52 6 711 806,79 8 611 806,79 24 677 310,72 23 069 766,71 398 754 509,79 365 080 282,71 0,00 43 359 275,90 7 497 764,08 1 929 550,73 52 786 590,71 20 000 000,00 47 185 389,96 7 457 882,45 2 044 073,98 76 687 346,39 451 541 100,49 441 767 629,10 2014 348 453,09 3 408 387,77 744 618,76 107 170,00 4 608 629,62 2013 348 377,02 2 917 174,40 720 928,76 0,00 3 986 480,18 2014 16 647 413,27 8 029 897,45 24 677 310,72 2013 15 801 501,71 7 268 265,00 23 069 766,71 108 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Olennaiset siirtovelat (37) Lyhytaikaiset siirtovelat Verovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset Tutkimus- ja kehittämistoiminnan jaksotukset Potilasvahinkovastuun lyhennys Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2014 2013 592 442,32 58 210 650,82 863 101,09 156 533,56 617 755,20 17 060 746,61 77 501 229,60 492 973,52 57 178 732,10 890 734,94 131 913,10 623 749,40 15 688 373,83 75 006 476,89 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin (40.1) 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 86 339 129,74 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 76 929 883,92 Lainat julkisyhteisöiltä 9 273 231,88 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 24 728 173,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 101 658 056,92 2013 85 739 482,39 69 291 264,88 9 841 271,57 23 783 858,00 93 075 122,88 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita (40.2) Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut osakkeet Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 2014 243 546,18 591 272,10 591 272,10 2013 257 872,44 591 272,10 591 272,10 Vakuudet (43) Vakuudeksi annetut kiinnitykset Pantatut arvopaperit Yrityskiinnitykset Talletukset Takaukset Muut Vakuudet yhteensä 2014 1 251 781,38 1 000 000,00 0,00 3 338 950,75 346 587,92 210 787,68 6 148 107,73 2013 1 335 874,38 1 079 216,51 0,00 3 585 479,08 63 743,33 278 451,84 6 342 765,14 Leasingvastuiden yhteismäärä (44) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2014 2 734 792,90 3 674 777,91 6 409 570,81 2013 2 649 540,48 4 216 072,93 6 865 613,41 Vastuusitoumukset muiden kuin konserniin kuuluvien puolesta (45) Muiden velasta Kiinteistö Oy AMK Pori Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni Kiinteistö Oy PTO Pori Kiinteistö Oy Sampolantähti Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö Porin Ooppera ry Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry Porin Vanhustenkotiyhdistys ry Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö Porin Sininauha ry Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry Bowling 4 You Oy Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry Suomen Hyötytuuli Oy Suomen Pelastusarmeijan Säätiö Muiden velasta yhteensä 2014 2013 2 850 271 3 517 223 4 043 25 958 671 406 704 203 3 035 900 3 339 300 92 883 109 854 217 383 256 907 202 895 226 379 31 818 35 606 114 000 114 000 159 014 0 1 434 882 1 526 378 8 750 12 250 345 457 368 085 36 743 61 446 2 574 129 2 756 869 60 954 126 363 889 6 175 666 912 722 274 17 407 51 062 12 525 737 13 960 331 Alkuperäinen pääoma 8 900 000 310 000 975 490 6 500 000 350 000 790 483 1 093 222 50 000 114 000 279 865 2 030 000 35 000 457 549 120 000 3 850 651 586 376 30 000 5 924 314 232 099 32 629 049 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 109 Muut taloudelliset vastuut (47) Johdannaissopimukset Sopimusvastuut Vuokravastuut Arvonlisäveron palautusvastuu Muut taloudelliset vastuut Lainat yhteensä 2014 2013 131 899 968,00 118 516 497,00 115 684,24 169 762,13 127 168 223,70 63 702 113,44 9 583 396,20 10 503 829,33 3 102 036,02 0,00 271 869 308,16 192 892 201,90 Porin Satama –liikelaitoksen yhtiöittämisestä Porin Satama Oy:lle aiheutuvan varainsiirtoverovastuun määrän arvioidaan olevan enintään 3,5 miljoonaa euroa. Lopullisen varainsiirtoverokustannuksen odotetaan kuitenkin olevan merkittävästi tätä pienempi, koska Porin Satama Oy:n pitäisi olla oikeutettu kuntalain muuttamisesta annetun lain voimaanpanosäännöksessä tarkoitettuun huojennukseen. Arvioidun varainsiirtoveron määrän osalta ei ole tehty kirjanpitoon kirjauksia. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstöä koskevat liitetiedot (48) 2014 2013 Henkilöstön lukumäärä 31.12., mukana myös toistaiseksi palkatut, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimussuhteiset 8 404 8 636 Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut: Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 441 963 222,44 440 914 425,52 Kuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 626 949,24 1 655 879,64 Henkilöstökulut yhteensä 442 590 171,68 442 570 305,16 110 Taseyksiköiden tilinpäätökset 5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset 66 SATAKUNNAN PELASTUSLAITOS Yleiskuvaus toiminnasta: Vastaa pelastustoiminnasta sekä osaltaan ensihoidosta, onnettomuuksien ehkäisystä ja varautumisesta Satakunnan alueella. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius maakunnan alueella. TALOUS Pidetään toiminta ja talous tasapainossa. PROSESSIT Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisypalvelut. Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoitotehtävät. OSAAMINEN Ylläpidetään nykyinen osaamistaso. Kehitetään osaamista. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius ☒ Toimintavalmiusaika on normien mukainen ja maakunnan alueella. / Toimintavalmiusaika. vähintään yhtä hyvä kuin 2013. Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisy- ☒ Turvallisuusviestinnän määrä ja palotarkastuspalvelut. / Turvallisuusviestinnän määrä ja palomäärät ovat normien mukaiset. tarkastusmäärät. Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoi- ☒ Tehtävämäärät ovat yksiköiden suorituskykyyn totehtävät. / Tehtävämäärät. nähden kohtuulliset. Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen toimintavalmius koko maakunnan alueella oli kattava ja riittävä. Tavoitteet toteutuivat ja tehtävät suoritettiin normien ja sopimusten mukaisesti. MUUT TUNNUSLUVUT Turvallisuusviestintää saaneet A1-A6 kohteiden valvonta Asuinrakennusten tarkastus Pelastuslähtöjä Ensihoitolähtöjä Ensivastelähtöjä TA 2014 33 1 2 5 20 740 694 335 500 000 800 TP 2014 49 1 3 3 19 1 088 732 447 794 272 226 Poikkeama 15 348 38 1 112 −1 706 -728 426 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Onnettomuuksien ehkäisytyössä tavoitteiden ylittyminen on turvallisuuden kannalta erinomaista, sekä päätoimisen henkilöstön että sopimuspalokuntien ansiota. Pelastuslähtöjen määrä ennakoitiin toteutunutta suuremmaksi, vuosittainen vaihtelu riippuu mm. luonnononnettomuuksien määrästä. Ensihoitolähtöjen määrä oli lähes ennakoidun mukainen. Ensivastelähtöjä on hankala ennakoida tarkasti ja määrään vaikuttaa suuresti mm. hälytyskynnyksen määrittely. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 305 15,8 800 2,3 TP 2014 307 15,1 900 2,5 Poikkeama 2 −0,7 100 0,2 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet ja -kustannukset olivat lähes suunnitelman mukaiset. Merkittävä päätoimisen henkilöstön panos korvataan ostopalveluina sopimuspalokunnilta, mikä on sekä kustannustehokas että toiminnallisesti hyvä ratkaisu. Taseyksiköiden tilinpäätökset 111 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos TP 2013 27 26 1 1 610 257 353 377 −24 TA 2014 28 26 1 1 111 511 600 600 0 Muutokset 0 4 −4 0 −4 Yhteensä 28 26 1 1 111 515 596 600 −4 TP 2014 Poikkeama −845 27 266 25 996 519 −326 1 270 1 270 330 0 4 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous mukaan lukien poistot toteutuivat suunniteltua pienempinä. Kun vaikutus tasattiin kuntalaskutuksessa tulot jäivät alle talousarviossa suunnitellun. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 77 1 463 −1 386 TA 2014 10 1 610 −1 600 Muutokset 0 0 0 Yhteensä 10 1 610 −1 600 TP 2014 181 1 630 −1 450 Poikkeama 171 −20 150 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat suunnitellusti, vaikka muun muassa paloautojen hankinta- ja toimitusprosessi kesti lähes koko talousarviovuoden. SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TULOSLASKELMA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut kulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä/alijäämä TP 2014 27 266 127 23 643 466 1 794 488 1 689 259 137 560 16 585 120 976 1 353 25 995 579 15 137 432 11 857 689 3 464 130 −184 386 4 737 946 1 343 872 9 752 4 766 576 4 564 843 201 733 1 270 548 482 1 270 065 1 270 065 0 0 TP 2013 27 609 985 23 775 600 1 725 199 1 840 812 267 248 16 908 250 340 1 126 26 257 144 15 042 492 11 782 631 3 460 326 −200 466 4 876 808 1 650 210 11 216 4 676 417 4 620 484 55 933 1 352 841 490 1 353 330 1 376 927 −23 597 −23 597 112 Taseyksiköiden tilinpäätökset SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Laskennalliset pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Investointivaraukset VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Lomapalkkavelat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31.12.2014 31.12.2013 3 886 335,96 3 710 113,00 3 886 335,96 3 710 113,00 2 277 880,33 2 704 262,34 1 608 455,63 1 005 850,66 2 669 357,70 2 649 457,70 2 669 78 78 2 591 279 25 686 1 599 357,70 250,00 250,00 107,70 962,58 500,00 575,29 069,83 2 649 53 53 2 595 1 376 30 1 189 457,70 750,00 750,00 707,70 564,80 100,00 042,90 0,00 6 555 693,66 6 359 570,70 31.12.2014 31.12.2013 2 239 075,59 2 223 734,33 1 339 077,62 1 323 736,36 328 219,97 351 816,54 −23 596,57 0,00 571 778,00 571 778,00 571 778,00 571 778,00 4 316 618,07 4 135 836,37 4 316 618,07 4 1 130 248,01 1 2 460 050,40 2 726 319,66 135 136 275 723 836,37 983,36 252,69 600,32 6 555 693,66 6 359 570,70 Taseyksiköiden tilinpäätökset 113 76 TOIMITILAT Yleiskuvaus toiminnasta: Toimitilat taseyksikkö on kirjanpidollinen kokonaisuus. Taseyksikön tuloiksi kirjataan toimitilavuokrat, ulkoiset vuokratulot, omaan käyttöön valmistus sekä myyntituloja. Hallintokuntien käytöstä ja vuokraustoiminnasta vastaa kiinteistövarallisuuden rakennukset otsikon piirissä työskentelevät. Kuluiksi kirjataan rakennuksiin kohdistuvat ylläpitomenot. Ylläpitomenoja syntyy rakennusyksikön ja omistamisen yksikön toimesta. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Rakennustietokannan hallinta. - Rakennustiedot. - Käyttäjätiedot. TALOUS 2. Vuokra- ja muut tulot kattavat kiinteistönpidosta aiheutuvat kulut. 3. Kiinteistönpidon kuluja seurataan rakennuskohtaisesti. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Kiinteistönpidon talouden prosessi: vuokratu- 6. Rakennustiedon hallinta, tilavuokrauskäytäntö ja kiinteistökauppa osataan. lot, ylläpito-, korjaus ja uudisrakennuskulut. 5. Kiinteistönpidon toimintaprosessi: vuokraus, 7. Kiinteistöpalvelujen ja rakennusurakoiden kilkiinteistöpalvelujen ja remonttien hankinta sepailutus osataan. kä peruskorjaukset ja uudisrakentaminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Vuokratulomäärä (myynti), sisäinen/ulkoinen. ☒ Vuokratulon 33,2 M€. määrä 34,0 M€, josta sisäistä 2. Kiinteistöhoitosopimukset rakennusryhmittäin ☒ Kiinteistöhoidon hinta sovittu ryhmittäin. ja hoidon tarpeen mukaisesti tehty. 3. Tulosalueen investointisuunnitelman toteutus- ☒ Rakennuttajat prosessi kuvattu ja vastuut sovittu. kuussa 2014. tyytyväisiä toimintaan joulu- Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Hallintokuntien käytössä olevista tiloista kertyy suunniteltu vuokra. Vuokratulo riittää tilojen ylläpitoon. Rakennuskannan uusiminen ja perusparantaminen tehdään investointimäärärahojen mukaan. Kiinteistönhoidon hintakehitys on ollut johdonmukaista ja hinta on alentunut odotetusti. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Tulot Menot Vuosikate Poistot Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos TP 2013 28 20 7 22 736 828 908 715 −14 807 TA 2014 40 18 21 9 239 782 457 440 12 017 Muutokset 0 −7 7 0 7 Yhteensä 40 18 21 9 239 775 464 440 12 024 TP 2014 41 18 22 11 2 162 540 622 499 171 491 12 803 Poikkeama 923 235 1 158 −2 059 2 171 −491 779 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Vuosi 2014 oli ensimmäinen vuosi, jolloin hallintokunnilta perittiin pääomavuokraa. Tämän vaikutus tilojen käyttöön on ylittänyt odotukset. Talous on toteutunut suunnitellusti. Lauhat vuodet auttavat talouden hallintaa. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 2 075 18 387 −16 312 TA 2014 0 13 727 −13 727 Muutokset 0 2 146 −2 146 Yhteensä 0 15 873 −15 873 TP 2014 4 251 16 695 −12 444 Poikkeama 4 251 −822 3 429 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Isomäen jäähallin apportista tuloutettiin investointeihin runsaat 2 miljoonaa euroa, joka vastasi hallin tasearvoa. Yyterin leirintäalueen myynti toi 460 000 euroa. Pääterveysaseman korjaukseen käytettiin 7,3 M€ ja Kuninkaanhaan kouluun 1,9 M€. Kiinteistöjen ylläpito- ja hätätöihin kului 3,6 M€. Porin stadionia korjattiin 370 000 eurolla. Asunto Oy Kiertokatu 16-18 apporttiluovutuksesta kirjattiin 1,6 M€ menoa ja vastaava myyntitulo. 114 Taseyksiköiden tilinpäätökset TOIMITILOJEN TULOSLASKELMA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut kulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä/alijäämä TOIMITILOJEN TASE, VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ TOIMITILOJEN TASE, VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TP 2014 41 118 797 181 436 203 054 34 585 230 34 593 506 −8 276 6 149 076 18 539 695 138 301 105 025 6 168 12 153 707 5 347 614 900 072 894 584 5 487 22 579 102 42 991 22 622 093 11 498 600 1 679 942 12 803 435 12 803 435 31.12.2014 TP 2013 28 735 793 261 267 202 512 20 687 102 19 321 928 1 365 174 7 584 912 20 827 991 698 130 8 14 715 287 5 262 145 849 862 837 639 12 222 7 907 802 207 7 908 009 22 715 017 0 −14 807 008 −14 807 008 31.12.2013 149 935 131,08 146 911 772,28 148 115 1 31 1 1 96 96 192 182 518 259 231 646 646 339,20 118 904,96 339,20 118 904,96 024,81 146 792 867,32 688,96 124 357 316,29 884,94 557 785,46 104,87 153 376,42 346,04 21 724 399,15 767,07 0,00 767,07 0,00 344 562,56 296 747,65 344 562,56 344 562,56 344 562,56 296 747,65 296 747,65 296 747,65 150 279 693,64 147 208 519,93 31.12.2014 31.12.2013 146 809 740,80 144 744 043,74 151 497 621,80 162 235 359,74 −17 491 316,00 −2 684 308,00 12 803 435,00 −14 807 008,00 3 469 952,84 2 464 476,19 3 469 952,84 3 469 952,84 2 464 476,19 2 464 476,19 150 279 693,64 147 208 519,93 Taseyksiköiden tilinpäätökset 115 81 PORIN JÄTEHUOLTO Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Jätehuolto -liikelaitos on purettu 30.6.2014 kaupunginvaltuuston päätöksellä (KV 26.5.2014 § 81). Samalla on perustettu Tekniseen palvelukeskukseen Porin Jätehuolto kirjanpidollisena taseyksikkönä 1.7.2014 alkaen. Muutoksen yhteydessä on liikelaitoksen rakennukset siirtyneet TPK:n omistamisen yksikölle ja Jätehuollon peruspääomaa on vähennetty siirtyvän omaisuuden verran, 924 770,94 euroa. Jätehuollon taseyksikkö on järjestänyt Porin kaupungin ja sopimuksen mukaisesti myös muiden kuntien jätelain mukaisen yhdyskuntajätehuollon. Taseyksikön toimipaikkoja ovat Hangassuon jätekeskus, Porin kierrätyskeskus ja alueelliset kierrätyspisteet. Taseyksikkö on mukana Lounaisen Suomen yhdyskuntajätteiden hyödyntämisen hankintarenkaassa, joka on kilpailuttanut kunnan vastuulla olevan yhdyskuntajätteen hyödyntämisen 25 vuodeksi. Hyödyntämisen on tarkoitus alkaa vuonna 2018. Vuodet 2015-2017 on kilpailutettu erikseen ja Pori on kilpailuttanut osuutensa irrallaan Hankintarenkaasta johtuen Markkinaoikeuden päätöksestä. Tullin tarkastusyksikkö teki jäteverotarkastuksen vuosilta 2011-2013. Tulli palauttanut vuodelta 2011 liikaa maksettua jäteveroa 35 280 €. Tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja tunnusluvut on esitetty tilinpäätöksessä koko kalenterivuodelta. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Järjestetään jätelain mukaisesti kunnan vastuul- 3. Jätehuolto on järjestetty kokonaistaloudellisesti edullisimmalla tavalla. la oleva yhdyskuntajätehuolto. 2. Kotitalouksien palvelut ovat ensiarvoisia. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Kunnan vastuulla olevat yhdyskuntajätevirrat 6. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja ohjataan jätehierarkian mukaisesti uusiokäythyvinvoiva henkilöstö. töön, materiaalihyödyntämiseen ja energiahyödyntämiseen. 5. Hyödyntämispalvelut ostetaan hankintalain mukaisesti kilpailuttamalla. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 Hyödyntämisasteen nostaminen. ☒ Kunnan vastuulla olevat ns. asumisen yhdyskuntajätteet on hyödynnetty tehokkaasti. Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Hyödyntämisaste on noussut merkittävälle tasolle. Hyödyntämisasteen laskemista haittaa jätteiden ohivienti. MUUT TUNNUSLUVUT Hyödyntämisasteprosentti TA 2014 85 TP 2014 83 Poikkeama −2 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Hyödyntämisasteprosentti ei toteutunut ennustetusti, koska heinäkuussa jouduttiin ELY-keskuksen määräyksestä keskeyttämään polttokelpoisen yhdyskuntajätteen siirtokuormaus. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 17,8 0,8 0,0 0,0 TP 2014 17,9 0,8 33,2 1,5 Poikkeama 0,1 0,0 33,2 1,5 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrä on suunnitelman mukainen. Työllistettyjen määrä on kuitenkin jäänyt tavoitteesta tukipäätösten rajallisuuden vuoksi. 116 Taseyksiköiden tilinpäätökset TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Vuosikate Poistot Tilikauden tulos 2 216 2 428 −211 389 −601 TA 2014 Muutokset 3 565 3 263 301 319 −18 0 0 0 0 0 Yhteensä TP 2014 3 565 3 263 301 319 −18 Poikkeama −529 3 036 3 176 88 −140 −442 302 −442 17 −424 Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Yhdyskuntajätemaksutulot eivät toteutuneet ja yhdyskuntajätteiden hyödyntämiskulut olivat suuremmat kuin arvioitiin. Jätemaksukertymä jäi 148 000 euroa alle arvioidun. Syynä on jätteiden ohivienti. Ekomaksua korotettiin ja ekomaksutulo oli 623 908 euroa. Muihin kuluihin on kirjattu jätevero 135 000 euroa. Tullin palauttama jätevero on kirjattu tuloihin, koska oikaisu ei koske kirjanpitovuotta. PORIN JÄTEHUOLLON TULOSLASKELMA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vyörytyserät Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut kulut Vyörytyserät Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä/alijäämä PORIN JÄTEHUOLLON TASE, VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto TP 2014 3 018 977 2 946 343 60 362 13 194 −922 0 3 150 775 822 602 635 005 198 590 −10 993 1 974 663 112 185 241 324 70 917 170 406 0 −131 797 −8 184 −139 981 301 918 −441 900 −441 900 31.12.2014 TP 2013 2 190 038 1 942 938 59 760 17 153 8 170 179 2 377 614 817 832 622 814 206 719 −11 700 779 078 123 353 487 171 67 796 419 375 170 179 −187 576 −23 577 −211 153 389 376 −600 529 −600 529 31.12.2013 3 166 236,00 4 392 925,20 3 166 236,00 4 392 925,20 0,00 955 105,98 3 076 355,88 3 317 978,94 89 880,12 119 840,28 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 270 314,20 2 348 801,87 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 222 518,66 2 222 518,66 512 553,75 1 656 582,88 53 382,03 47 795,54 5 436 550,20 1 777 187,67 1 777 184,67 377 805,51 1 376 814,80 22 564,36 571 617,20 6 741 727,07 Taseyksiköiden tilinpäätökset 117 PORIN JÄTEHUOLLON TASE, VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä 31.12.2014 31.12.2013 4 175 211,01 5 541 882,02 75 229,06 1 000 000,00 4 541 882,02 5 142 411,22 −441 900,07 −600 529,20 PAKOLLISET VARAUKSET 744 618,76 720 928,76 VIERAS PÄÄOMA 516 720,43 478 916,29 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ PORIN JÄTEHUOLLON RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) Tulorahoituksen korjauserät (+/−) 516 720,43 478 916,29 273 449,13 98 851,53 178 595,07 296 872,51 64 676,23 83 192,25 5 436 550,20 6 741 727,07 TP 2014 TP 2013 −433 301 −8 23 −576 389 −23 −951 715 918 184 690 952 376 577 141 Toiminnan ja investointien rahavirta −116 291 −1 162 295 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta (+/−) Saamisten muutos muilta (+/−) Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −407 −279 −165 37 531 768 567 804 1 685 409 1 807 164 26 494 −148 250 Rahoituksen rahavirta −407 531 1 685 409 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. −523 822 47 795 571 617 523 115 571 617 48 503 118 Liikelaitosten tilinpäätökset 5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset 78 PORIN PALVELULIIKELAITOS Yleiskuvaus toiminnasta: Palveluliikelaitos tuottaa Porin kaupunkikonsernille ateria-, puhtaus- ja kiinteistönhoitopalvelut. Liikelaitos toimii tilaaja-tuottajamallilla ja liiketaloudellisten periaatteiden mukaisesti. TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Ateriassa ja puhtaudessa kahden palvelutiimin toiminta jaettiin muille tiimeille. Kiinteistönhoito siirtyi kolmesta piiristä kahteen. Lisäksi kiinteistönhoidon päivystys organisoitiin uudelleen. Kaupunginsairaalan peruskorjauksen ensimmäisen vaiheen valmistuminen edellytti puhtauspalveluiden mitoittamista uuteen toimintaan. Ravintokeskuksen peruskorjauksen aloittamisella, kalustohankinnoilla ja investoinneilla valmistauduttiin Himmelin ateriavalmistuksen siirtoon v. 2015. Himmelistä siirrettiin jo v. 2014 Noormarkun perusturvan kohteiden aterian valmistus Noormarkun yhtenäiskoulun keittiölle. Porin Vanhustenkotiyhdistys ry:ltä siirtyi liikkeenluovutuksella kaksi kiinteistönhoitajaa sekä 9 kiinteistöä. Lavian 2015 kuntaliitoksen myötä tulevaa toimintaa valmisteltiin, henkilöstölisäys on yhteensä 18 työntekijää. Winnovan ja Samk:n siivoussopimusten 31.12.2014 päättymisen vuoksi valmisteltiin 43 työntekijän sijoittumista uusiin työkohteisiin. Henkilötyövuodet vähenivät 21,6:lla edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökulut olivat talousarvioon verrattuna n. 1,75 M€ pienemmät. Edelliseen vuoteen verrattuna vähennystä oli n. 0,94 M€. Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä Kaupunginvaltuuston asettama tavoite 2015 liikeylijäämäksi on n. 1,31 M€. Arvion mukaan toimintatuotot tulevat toteutumaan v. 2014 verrattuna n. 1,42 M€ pienempinä, johtuen lähinnä Winnovan ja Samk:n sopimusten päättymisestä. Tulostavoitteeseen pääseminen edellyttää 30 henkilötyövuoden vähentämistä sekä muilta osin pysymistä budjetoiduissa menoissa. Keskimääräisiä investointeja suuremmat poistot johtuvat rakennusten (Cygnaeuksen ruokapalvelukeskus) poistoajan muuttumisesta 40 vuodesta 25 vuoteen. Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sairauslomien suuri määrä (n. 30 pv/htv) vaikuttaa sekä toimintavarmuuteen että kannattavuuteen. Tavoitteena on 3 % vuotuinen sairauslomien määrän väheneminen. Käytössä on varhaisen tuen toimintamalli, työterveyspalveluiden työkyvyn arvioinnit, työnohjaus sekä kehityskeskustelut. Työergonomiaa parannetaan asianmukaisilla työvälineillä. Muita riskejä ovat ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus sekä riittävän valmiuskeittiöverkoston ylläpito mahdollisissa poikkeustilanteissa. Työvoimavaltaisena alana taloudellisena riskinä on asiakkaan toiminnan merkittävä supistuminen ja tulojen väheneminen sitä kautta. Johtaminen perustuu Porin kaupungin sääntöihin sekä liikelaitoksen omaan johto- ja toimintasääntöön sekä sisäisen valvonnan ohjeeseen. Sääntöjen ja määräysten noudattamista valvoo johtokunta ja johtaja sekä päälliköt omien vastuu-alueidensa osalta. Talouden toteutumista seurataan kuukausittain kohdekohtaisesti. Johtokunta kokoontuu keskimäärin 10 kertaa vuodessa. Se saa kokouksissa tiedon toiminnasta ja tulevista muutoksista sekä taloustilanteesta. Kaupungin talouspalvelut ja kaupunginhallitus saavat kuukausittain sekä käyttötalouden että investointien ennusteen. Toiminnalliset tavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet saavutettiin pääosin. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Laadukas palvelu. TALOUS 2. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 4. Ydinprosessien kehittäminen. 6. Toimiva asiakaspalautejärjestelmä. OSAAMINEN 3. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö. 5. Yhdistelmätyön kehittäminen ja lisääminen. 7. Toimiva yhteistyö asiakkaan kanssa. Liikelaitosten tilinpäätökset 119 TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Laadunarvioinnin kehittäminen. ☒ Prosessi luotu IMS -toimintajärjestelmään ja otettu käyttöön. ☒ Säännölliset asiakastyytyväisyyskyselyt. 2. Tuloksellisuuden parantaminen henkilöstön ☒ Työvoiman tehokas käyttö hyödyntämällä yhammattitaitoa ja moniosaamista lisäämällä sekä distelmätyön lisäämistä varsinkin eläköitymistihuolehtimalla laitekapasiteetin täyden hyödynlanteissa. tämisen. ☒ Mahdollisuus ammatilliseen oppisopimuskoulutukseen. ☒ Työnohjauksen ja sisäisen koulutuksen järjestäminen. ☒ Tuotannon edellyttämien koneiden ja välineiden hankinta ja niiden tehokas käyttö. Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Palvelujen laadun parantaminen ja kustannustehokas toiminta edellyttävät jatkuvaa tavoitteellista toimintaa. MUUT TUNNUSLUVUT TA 2014 Liikevaihto (M€) Investoinnit (€) Peruspääoman korko (€) TP 2014 35,93 199 700 324 996 Poikkeama −0,99 34,94 421 668 324 996 221 968 0 Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet puhtaudessa ja kiinteistönhoidossa toteutuivat parempina, ateriassa heikommin johtuen lisääntyneistä kustannuksista. Koulujen siivoushintojen alennukset ja asiakkaiden toimintojen muutokset vaikuttivat liikevaihdon pienempään toteumaan. HENKILÖSTÖ TA 2014 TP 2014 807 27,03 5,5 0,1 768 25,28 2,6 0,1 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ Poikkeama −39 −1,75 2,6 0,1 Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Omaa toimintaa tehostettiin mitoituksilla ja asiakkaiden toiminnan muutoksiin mukauduttiin henkilöstösiirroilla uuden henkilöstön rekrytoinnin sijaan. Kiinteistönhoidon lumenaurausta suoritettiin omana työnä ostopalvelujen sijaan. Moniosaamista ja työmenetelmien hallintaa kehitettiin koulutuksella ja työnohjauksella. Liikelaitoksen talous Tilikauden ylijäämä oli 1 306 720,70 €. Tulos toteutui 1 186 407 € budjetoitua paremmin. Henkilöstökulut olivat n. 74 % kaikista toimintakuluista. Ne toteutuivat budjetoituun nähden 1 754 860 € pienempänä. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstökulut olivat 938 332 € pienemmät. Henkilösivukulut (−9,01 %) vähentyivät suhteessa enemmän kuin palkat (−1,61 %). Elintarvikemenot olivat n. 13 % kaikista toimintakuluista. Budjetoituun nähden ne alittuivat 236 531 €. Elintarvikkeiden hinnat alenivat uuden hankintasopimuksen myötä 1.4.2014. Hinnanalennus siirrettiin koulutoimen ja perusturvan ateriahintoihin. Muista suurista menoeristä kalusto ylittyi budjetoituun nähden 98 821 €. Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Palveluliikelaitoksen ylijäämä tilikaudelta 2014 on 1 306 720,20 €. Johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Liikevaihto Liikeylijäämä/alijäämä Poistot Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 35 235 801 476 530 TA 2014 35 933 441 512 154 Muutokset 0 −34 0 −34 Yhteensä 35 933 407 512 120 TP 2014 Poikkeama −995 34 938 1 577 1 170 491 21 1 307 1 187 Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui selkeästi paremmin budjetoituun nähden. 120 Liikelaitosten tilinpäätökset INVESTOINNIT 1 000 € TP 2013 Tulot Menot Netto TA 2014 0 349 −349 Muutokset 0 200 −200 0 0 0 Yhteensä 0 200 −200 TP 2014 0 422 −422 Poikkeama 0 −222 −222 Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ylittyivät budjetoidusta johtuen keittiöiden hankinnoista. Suurin osa (74 %) investoinneista oli Maantiekadun Ravintokeskuksen ateriankuljetusvaunuhankintoja, johtuen perusturvan toiminnan muutoksista. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen Palveluliikelaitos tuloutti kaupungille peruspääoman korkoa 5 % eli 324 996 €. Palveluliikelaitoksella ei ollut vuoden lopussa kaupungin lainaa. Investointien enimmäismäärä 199 700 € ylittyi 221 968 €:lla. PALVELULIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA Liikevaihto TP 2014 34 937 742 TP 2013 35 234 665 Liiketoiminnan muut tuotot 1 279 054 1 258 354 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Palveluiden ostot 6 860 715 5 878 423 5 875 254 3 169 982 292 6 875 558 5 655 185 5 622 690 32 495 1 220 373 25 275 739 19 638 230 6 099 440 5 022 024 1 077 416 −461 931 26 214 071 19 960 474 6 253 597 5 554 177 1 148 971 −449 551 Poistot ja arvonalentumiset 491 223 476 281 Liiketoiminnan muut kulut 2 012 145 2 125 945 34 639 822 35 691 855 1 576 974 801 164 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot (sisäiset) Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko kunnalle Muut rahoituskulut −270 253 55 352 15 −324 996 −624 −270 820 54 321 70 −324 996 −215 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 1 306 721 530 344 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 306 721 530 344 20,0 20,0 3,7 11,8 11,8 1,5 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenojen korjauserät Kulut yhteensä Liikeylijäämä (-alijäämä) TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % Liikelaitosten tilinpäätökset 121 PALVELULIIKELAITOKSEN TASE, VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 5 987 452,33 6 057 006,85 5 987 452,33 4 808 120,26 688 213,73 491 118,34 6 057 006,85 5 046 479,50 420 369,87 590 157,48 8 262 966,01 6 758 144,44 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 8 1 6 97 97 064 064 496 053 163 350 101 192,07 192,07 398,35 398,35 706,61 882,87 057,91 750,96 375,59 6 6 1 4 100 100 608 608 921 257 82 347 49 361,39 361,39 087,15 087,15 129,95 058,63 806,16 092,41 695,90 14 250 418,34 12 815 151,29 PALVELULIIKELAITOKSEN TASE, VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA 8 831 409,48 7 524 688,78 6 499 926,44 1 024 762,34 1 306 720,70 6 499 926,44 494 418,46 530 343,88 5 419 008,86 5 290 462,51 5 419 008,86 1 172 964,82 3 815 758,71 430 285,33 5 290 914 3 921 455 Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € Lainakanta 31.12., M€ Lainasaamiset 31.12., M€ 462,51 266,87 036,63 159,01 14 250 418,34 12 815 151,29 62,0 15,5 2 331 0,0 0,0 58,7 15,0 1 025 0,0 0,0 122 Liikelaitosten tilinpäätökset PALVELULIIKELAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) Investointien rahavirta Investointimenot (−) Toiminnan ja investointien rahavirta TP 2014 TP 2013 1 576 973 491 223 −270 253 801 164 476 281 −270 820 −421 668 −348 854 1 376 275 657 771 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos (+/−) Saamisten muutos kunnalta (+/−) Saamisten muutos muilta (+/−) Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −1 324 3 −1 796 340 128 Rahoituksen rahavirta −1 324 596 −615 948 51 680 101 376 49 696 41 823 49 696 7 873 −3 556 043 426,3 1,0 1,51 1,52 −4 932 318 288,6 0,5 0,39 0,41 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 596 169 824 513 546 −615 32 81 −148 −581 948 495 971 704 710 Liikelaitosten tilinpäätökset 123 79 PORIN SATAMA Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Sataman toiminta liikelaitoksena loppui 31.12.2014, eli tämä on liikelaitoksen viimeinen tilinpäätös. Sataman menestymisen tärkein tekijä on tyytyväinen asiakas. Tämä tyytyväisyys on saavutettavissa olemalla hyvä ja luotettava sopimuskumppani sekä tehokas, oikeahintainen, ympäristöystävällinen ja aikataulujen mukaan toimiva satama. Hyvä palvelujen laatu edellyttää asiakkaiden odotusten ja tarpeiden tiedostamista, monipuolista osaamista ja toiminnan määrätietoista ja jatkuvaa kehittämistä, työyhteisön turvallisuuden suunnittelua ja käytännön toteuttamista voimassa olevien säännösten mukaisesti. Toiminnan tavoitteena on taloudellisten näkökohtien lisäksi ennaltaehkäisevä riskien hallinta sekä turvallisuuden ja henkilöstön hyvinvoinnin kehittäminen. Porin Satama, liikelaitoksen toimintaa jatkaa Porin Satama Oy. TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Liikelaitoksen tavanomaisen liiketoiminnan talous kehittyi pääosin laadittua talousarviota myönteisemmin. Vuoden 2014 satamatoiminta vastasi volyymiltaan ja liikevaihdoltaan lähes edellisen vuoden tasoa. Yhtiöittämisprosessin aikana toteutetun pysyviin vastaaviin kuuluvan omaisuuden uudelleenarvostuksesta johtuen nosturi- ja kuljetinkalustosta sekä rakennuksista ja rakennelmista tehtiin tilinpäätökseen 5,8 miljoonan euron arvonalennuskirjaus. Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä Porin Satama, liikelaitoksen liiketoiminta siirrettiin 31.12.2014 Porin Satama Oy:lle varoineen ja velkoineen. Liikelaitoksen toiminta loppui samaan aikaan. Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Liikelaitoksen sisäinen valvonta on järjestetty kaupungin sisäisen valvonnan toiminnon hoitamana. Toiminnalliset tavoitteet Tilikaudelle asetetut tavoitteet saavutettiin olennaisilta osin. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Onnistunut yksikön töiden organisointi. 4 Palvelujen kustannustehokkuus, saatavuus ja 2. Monipuolinen elinkeinorakenne ja asiakaskunta. kattavuus. 3. Porin Sataman ilme ja näkyvyys. 5. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 6 Vastuunkanto ympäristöstä. 7. Asiakaslähtöiset palveluprosessit. OSAAMINEN 8. Osaava, motivoitunut ja terve henkilökunta. 9. Rakennetun ympäristön hyvä kunto. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1., 4., 5., 8. Porin Satama on oikein organisoitu ja ☒ Yhtiöittämisselvitystä jatketaan valmistuneen työmäärään nähden löytyy sopivasti sopivanlailain ja omistajan antaman aikataulun ja reunasia resursseja. Työskentelymalleja pyritään ehtojen mukaisesti henkilöstön kanssa. muuttamaan henkilöstön kanssa vuonna 2014. ☒ Yhtiöittäminen toteutetaan omistajan määrääYhtiöittämisen ja yhtiönä toimimisen erityispiirmän aikataulun mukaisesti. teet huomioidaan toiminnan ja organisaation ☒ Työskentelymallit saatetaan vastaamaan nykykehittämisessä. aikaisia vaatimuksia; joustoa, tuottavuutta ja tuloksellisuutta tavoitellaan. 2., 3. Sataman yleistä omaa markkinointia vahvis- ☒ Haetaan asiantuntijatoimijoiden kanssa satatetaan ja pyritään saamaan lisää asiakkaita usemasidonnaista teollisuutta ja yrityksiä Porin Saalta eri alalta. tamaan ja Porin seudulle. Meri-Porin alueen tonttimarkkinointia jatketaan. Liikennehankkeiden kautta pyritään mahdollistamaan massakuljetukset satamaan. 124 Liikelaitosten tilinpäätökset 6. Toiminnan ympäristöystävällisyyttä paranne- ☒ Kiinnitetään jatkuvaa huomiota kaiken satataan jatkuvasti ja ympäristöluvan mukaiset inmassa tapahtuvan toiminnan ympäristönäkövestoinnit toteutetaan. kohtiin ja valmistaudutaan vuoden 2014 ympäristöluvan tarkastuksen mukaisiin toimintamuutoksiin ja vaatimuksiin. Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Yhtiöittämiseen liittyvä kaupunginvaltuuston periaatepäätös tehtiin 26.5.2014, jonka jälkeen yhtiöittämiseen liittyviä toimenpiteitä ryhdyttiin ripeästi valmistelemaan. Yhtiöittämisselvitykset ja päätökset saatiin valmiiksi tiukan aikataulun puitteissa. Ostopalvelujen kilpailutus suoritettiin muiden toimien ohella. Kohdan 1.4 ja 5 tavoitteet saavutettiin. Tavoitteet 2 ja 3 toteutuivat yleisen suhdannenousun tulematta jäämisen vuoksi odotettua heikommin ja tavoite 6 on muuttunut sataman tavaksi toimia. Ympäristöluvan tarkastusta valmisteltiin vuoden aikana, luvan uudelleen haku siirtyi anomuksesta vuodelle 2015. MUUT TUNNUSLUVUT Tavaraliikenne (milj. tn) Alusmäärä Mäntyluoto Tahkoluoto Työvoimakustannukset / tavaraliikennetonni (M€) Tulot / henkilömäärä Menot / henkilömäärä Tulot / tavaraliikennetonni Käyttökateprosentti Tulojen muutos edellisestä vuodesta (M€) Menojen muutos edellisestä vuodesta (M€) TA 2014 4,6 666 406 263 0,76 243 494 132 890 2,70 45,4 0,3 0,1 TP 2014 4,1 644 367 277 0,80 259 289 138 853 3,15 48,0 0,4 −0,0 Poikkeama −0,5 −22 −39 14 0,04 15 795 5 963 0,45 2,6 0,1 −0,1 Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tilikaudella käsiteltyjen tonnien määrä jäi n. 0,5 miljoonaa tonnia talousarvion mukaista pienemmäksi. Satamassa käyneitä aluksia oli tilikaudella 22 vähemmän kuin talousarvion mukainen määrä oli. Tilikaudella keskimäärin saatu tulo per tavaraliikennetonni oli kuitenkin talousarvion mukaista suurempi, mikä vaikutti suotuisasti tilikauden käyttökatteeseen. Tilikaudella myös kulujen määrä pysyi edellisen tilikauden tasolla (10,9 M€). HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ TA 2014 53,0 3,3 TP 2014 50,0 3,3 Poikkeama −3,0 0,0 Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Liikelaitoksen henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitelman mukaisesti. Poisjääneiden tilalle ei palkattu uutta henkilökuntaa ja työn tehokkuutta saatiin nostettua uuden neuvotellun työehtosopimusmuutoksen vuoksi. Muutoksella kyetään myös varmentamaan henkilöstön parempi hyödyntäminen sataman omien töiden tekemisessä ja palveluiden myymisessä tulevaisuudessa. Liikelaitoksen talous Liikelaitoksen liikevaihdoksi muodostui 12,6 miljoonaa euroa, mikä ylitti 0,3 miljoonalla eurolla (2,3 %) talousarvion mukaisen ja 2,2 % edellisen tilikauden liikevaihdon. Kulujen kasvun oltua kohtuullista, liikeylijäämää muodostui 2,0 miljoonaa euroa, ylitys talousarvioon noin 0,3 miljoonalla euroa. Tilikauden 4,0 miljoonan euron sumu-poistot toteutuivat talousarvion mukaisina. Korkokulujen, peruspääoman koron ja ylimääräisen arvonalennuskirjauksen jälkeen alijäämäksi jäi 6,5 miljoonaa euroa. Kaupunginhallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden alijäämä siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Liikelaitosten tilinpäätökset 125 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Liikevaihto Liikeylijäämä/alijäämä Poistot Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 12 1 3 −1 187 629 992 079 TA 2014 12 1 3 −1 Muutokset 279 687 954 058 0 0 0 0 Yhteensä 12 1 3 −1 279 687 954 058 TP 2014 12 1 4 −6 556 993 029 470 Poikkeama 277 306 −75 −5 412 Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous kehittyi talousarviota paremmin normaaliliiketoiminnassa. Liiketoiminnan ylijäämä oli 306 000 € suurempi kuin talousarviossa oli määritelty. Tilikauden alijäämä poikkeuksellisten arvonalennuskirjausten jälkeen oli noin 6,5 M€. Arvonalennuskirjaukset olivat poikkeukselliset ja kertaluonteiset liiketoimintakaupasta ja liikelaitoksen lopettamisesta johtuen. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 944 −944 TA 2014 Muutokset 0 1 800 −1 800 0 0 0 Yhteensä 0 1 800 −1 800 TP 2014 0 1 849 −1 849 Poikkeama 0 −49 −49 Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat lähes talousarvion mukaisesti ja arvioitu suuri ylitys investointien osalta jäi toteutumatta, koska Mäntyluodon melusuojausta ei tarvitse parantaa, vaan sataman melu on sallituissa arvoissa ympäristöluvan mukaisesti. Loppuvuoden investointimenoihin liittyvän läpilaskutuksen myöhästymisen vuoksi vuodelle 2014 kuuluva 70 870 euron saatava kirjattiin vasta vuodelle 2015. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen Porin Satama saavutti valtuustoon nähden sitovat peruspääoman korkoa ja sisäisen lainan määrää koskevat tavoitteet. Investoinnit ylittyivät 49 000 €:lla. Liikeylijäämä oli 306 000 € talousarviossa määriteltyä suurempi. Yhtiöittämisen yhteydessä tehdyt arvonmääritykset aiheuttivat ylimääräisen n. 5,8 M€:n arvonalennuskirjauksen tulokseen. 126 Liikelaitosten tilinpäätökset PORIN SATAMAN TULOSLASKELMA Liikevaihto TP 2014 12 556 195 TP 2013 12 186 884 382 706 379 145 25 570 14 775 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palveluiden ostot 1 538 098 1 070 239 1 070 239 467 859 1 669 373 1 108 924 1 108 924 560 448 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenojen korjauserät 3 315 786 2 560 210 787 216 664 670 122 546 −31 640 3 319 552 2 512 248 807 305 697 598 136 350 −26 643 Poistot ja arvonalentumiset 4 028 969 3 991 977 Liiketoiminnan muut kulut 2 088 742 1 970 475 10 971 595 10 951 377 1 992 876 1 629 428 Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Kulut yhteensä Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot (sisäiset) Muut rahoitustuotot Korkokulut (sisäiset) Peruspääoman korko kunnalle −2 706 721 7 679 20 639 420 2 075 000 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä −713 845 −1 078 810 Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset kulut −5 756 485 5 756 485 0 0 Tilikauden ylijäämä/alijäämä −6 470 330 −1 078 810 −6,0 −6,0 −51,5 2,5 2,5 −8,6 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % −2 708 4 1 639 2 075 238 841 341 420 000 Liikelaitosten tilinpäätökset 127 PORIN SATAMAN TASE, VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ PORIN SATAMAN TASE, VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 57 000 10 10 56 830 1 303 55 492 35 867,28 64 937 041,63 020,06 24 565,63 020,60 24 565,63 847,22 64 752 476,00 179,13 1 384 432,99 332,82 62 746 787,53 335,27 52 925,11 0,00 547 442,87 160 000,00 160 000,00 160 000,00 160 000,00 3 3 3 1 2 392 306,21 386 196,86 386 196,86 185 582,58 186 721,74 13 892,54 6 109,35 2 1 1 1 251 972 972 276 669 27 278 199,80 785,63 785,63 070,33 345,21 370,09 414,17 60 393 173,49 67 188 241,43 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä 37 41 2 −6 812 500 782 470 616,05 44 282 946,40 000,00 41 500 000,00 946,40 3 861 756,78 330,35 −1 078 810,38 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat kunnalta Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 22 21 21 1 580 313 313 266 664 82 519 557,44 22 905 295,03 996,86 21 313 996,86 996,86 21 313 996,86 560,58 1 591 298,17 281,77 843 368,85 397,41 80 643,61 881,40 667 285,71 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 60 393 173,49 67 188 241,43 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € Lainakanta 31.12., M€ Lainasaamiset 31.12., M€ 62,7 179,9 −3 687 21,3 0 65,9 188,0 2 783 21,3 0,0 128 Liikelaitosten tilinpäätökset PORIN SATAMAN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) Tulorahoituksen korjauserät (+/−) TP 2014 TP 2013 1 992 876 4 028 969 −2 706 721 −94 830 1 629 428 3 991 977 −2 708 238 0 Investointien rahavirta Investointimenot (−) −1 849 279 −944 047 1 465 844 1 969 120 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta (+/−) Saamisten muutos muilta (+/−) Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −1 738 149 −2 121 889 708 477 −324 738 −1 764 667 0 −962 373 −802 294 Rahoituksen rahavirta −1 738 149 −1 764 667 −272 305 6 109 278 414 204 453 278 414 73 961 −22 296 646 180,0 0,7 0,2 2,70 2,70 −21 188 086 595,0 0,0 3,1 1,40 1,40 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio Liikelaitosten tilinpäätökset 129 80 PORIN VESI Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Vesi liikelaitos tuottaa vesihuoltopalveluita toimialueellaan liiketaloudellisia periaatteita noudattaen. TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Talouden tasapainottaminen ja varautuminen tulevaisuudessa kasvavien saneerausinvestointien rahoitukseen on Porin Veden toiminnan painopistealue. Samalla palvelutaso pyritään pitämään korkeana ja kehittämään sitä asiakkaiden tarpeiden ja nykyaikaisen tekniikan kehittymisen mukaan. Valmiussuunnittelun ja kriisitilanteisiin varautumisen merkitys on korostunut vuosi vuodelta. Tärkeitä yksittäisiä toimenpiteitä ovat olleet Lukkarinsannan varavesilaitoksen valmistuminen ja useat vesihuollon pääjärjestelmiin tehdyt saneeraus- ja kehittämistoimet. Ympäristöasiat ovat liikelaitoksen toimialan takia tärkeitä kaikilta osin. Jätevedenpuhdistus on saatu Luotsinmäen alueellisen jätevedenpuhdistamon valmistuttua erinomaiseen kuntoon. Vuonna 2014 Luotsinmäen puhdistamo saavuttikin historiansa parhaat puhdistustulokset ja ympäristölupavaatimukset alitettiin selvästi. Myyty vesimäärä ja laskutettu jätevesimäärä pysyivät samalla tasolla kuin edellisenä vuonna, mitä voidaan pitää hyvänä verrattuna aikaisempien vuosien alenevaan trendiin. Positiivista oli myös vuotovesimäärien, vesijohtovuotojen määrän ja jätevesipuhdistamoille johdettavan jätevesimäärän väheneminen. Porin Veden talous kehittyi suotuisasti. Taksat voitiin pitää vertailulaitosten keskitasolla. Toteutuneet investoinnit olivat 3,9 M€. Omarahoitus sallisi jossain määrin suuremmatkin investoinnit, joka voitaisiin kohdentaa verkostosaneerausmäärien lisäämiseen. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat jäteveden lämmön talteenoton toteutus Luotsinmäen puhdistamolla, Viasveden siirtoviemäri ja Paarnoorin vesi- ja viemäriverkostot. Huomattavimpia saneerauskohteita olivat Lossirannan pumppaamon Raumanjuovan alittavan vanhan paineviemärin korvaaminen kahdella uudella, Etelärannan, Karjarannan ja Uusikoiviston pääviemäreiden saneeraus sekä Kartanon alueen vesijohtoverkon saneeraus. Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä Liikelaitoksen talous kehittyi kertomusvuonna edellisen vuoden tavoin suotuisasti. Tilanteen vakiinnuttamiseen on hyvät edellytykset, koska ei ole näköpiirissä mitään oleellisia tulopohjaa vaarantavia tekijöitä eikä isoja investointeja. Oleellisen tärkeää on, että taksat voidaan pitää riittävällä tasolla kasvavien saneerausinvestointien rahoittamiseksi. Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Vesihuollon toimialaan liittyy sen luonteen mukaisesti monenlaisia riskejä. Riskit liittyvät mm. talousveden laatuun, toimitushäiriöihin, laitteistovikojen tai sääilmiöiden aiheuttamiin vahinkoihin ulkopuolisille, jätevesipäästöihin, viemäritulviin, jne. Porin Vesi on kartoittanut riskit ja niihin on varauduttu valmiussuunnitelmassa. Liikelaitoksen talous muodostaa oman riskinsä. Mikäli tulorahoitus ei ole riittävän suuri, verkostojen saneerauksiin ei voida panostaa riittävästi ja toiminnalliset ongelmat alkavat kasautua. Porin Vedessä sisäinen valvonta on toteutettu pääpiirteittäin kaupungin yleisten asiaa koskevien ohjeiden ja määräysten mukaan. Porin Veden johtokunta ohjaa ja valvoo sisäisen valvonnan asianmukaista järjestämistä sekä seuraa tavoitteiden toteutumaa. Toiminnalliset tavoitteet Päätavoitteena oli liikelaitoksen talouden vakauttaminen toisaalta lyhytaikaisen kassanhallinnan ja toisaalta pitkäaikaisen investointien rahoituksen toteuttamiseksi. Lisäksi tavoitteena oli hyvän palvelutason ylläpito ja mahdollisimman häiriötön toiminta. 130 Liikelaitosten tilinpäätökset TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS 1. Tyytyväiset asiakkaat. 2. Hyvä hinta-laatusuhde. TALOUS 5. Omaisuuden (verkostot, laitokset) huolehtiminen. 6. Kestävä ja tasapainoinen talous. 7. Tuottavuuden parantaminen. PROSESSIT 3. Häiriötön ja tehokas toiminta. 4. Ympäristöasioiden hallinta. OSAAMINEN 8. Osaava ja motivoitunut henkilökunta. Ydinosaamisen korostaminen. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1.Talous. ☒ Investointien rahoitus ilman kaupungilta otettavaa lainaa. 2. Toimintavarmuus. ☒ Ei laaja-alaisia vedenjakeluhäiriöitä eikä viemäristön toimintahäiriöitä. 3. Ympäristöasioiden hallinta. ☒ Jätevedenpuhdistamot toimivat ympäristölupien mukaisesti. kunnosta Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Investoinnit toteutettiin omarahoitteisesti. Talousveden valmistus ja jakelu sekä viemäröinti ja jätevesien puhdistus toimivat tavoitteiden mukaisesti. MUUT TUNNUSLUVUT Verkostoon pumpattu vesimäärä (1 000m ) Puhdistettu jätevesimäärä (1 000m3) Vesijohtoverkoston pituus (km) Viemäriverkoston pituus (km) Asiakkaiden määrä (vesimittarit) 3 TA 2014 TP 2014 6 300 13 500 720 920 20 000 6 272 10 552 715 925 20 173 Poikkeama −28 −2 948 -5 5 173 Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Valmistetun ja verkostoon pumpatun talousveden määrä sekä laskutetut vesi-ja jätevesimäärät olivat tavoitteiden mukaiset ja suunnilleen samat kuin edellisenä vuonna. Puhdistettu jätevesimäärä jäi selvästi ennakoitua vähäisemmäksi sademääriltään edullisen vuoden ja siitä syystä aikaisempaa vähäisempien vuotovesien vuoksi. Verkostopituudet ja asiakasmäärät kehittyivät ennakoidun tasaisesti. HENKILÖSTÖ TA 2014 Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ 67,5 4,17 2,0 0,08 TP 2014 68,0 3,67 2,0 0,08 Poikkeama 0,5 −0,50 0,0 0,00 Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä pysyi ennallaan tavoitteiden mukaisesti. Henkilöstökustannukset alenivat tavoitetta enemmän. Liikelaitoksen talous Liikevaihto toteutui 1,4 M€ yli ja käyttömenot 0,3 M€ alle budjetoidun. Pitkään jatkunut vedenmyynnin väheneminen pysähtyi ja laskutetut vesi- ja jätevesimäärät pysyivät budjetoidusta poiketen edellisen vuoden tasalla. Tilikauden ylijäämä oli 2,4 M€, joka oli 1,7 M€ parempi budjetoituun nähden. Tilikauden investoinnit olivat 3,9 M€. Investoinnit toteutettiin kokonaisuudessaan tulorahoituksella. Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Johtokunta ehdottaa, että Porin Vesi liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 2 367 475,96 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Liikelaitosten tilinpäätökset 131 TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Liikevaihto Liikeylijäämä/alijäämä Poistot Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 19 919 2 974 5 011 850 TA 2014 Muutokset 19 698 2 851 4 949 665 0 0 0 0 Yhteensä 19 698 2 851 4 949 665 TP 2014 21 4 5 2 173 470 030 367 Poikkeama 1 475 1 619 −81 1 702 Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui 1,7 M€ budjetoitua paremmin. Tuloja saatiin ennakoitua enemmän, koska vesilaskutusmäärien väheneminen loppui ja kustannukset saatiin pidettyä kurissa. INVESTOINNIT 1 000 € Tulot Menot Netto TP 2013 0 3 239 −3 239 TA 2014 Muutokset 0 4 000 −4 000 0 0 0 Yhteensä 0 4 000 −4 000 TP 2014 48 3 924 −3 876 Poikkeama 48 76 124 Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Edullisista urakkahinnoista johtuen investointikohteita voitiin toteuttaa ennakoitua enemmän, vaikka budjetoidun määrärahan puitteissa pysyttiinkin. Useita merkittäviä verkostosaneerauskohteita voitiin toteuttaa. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet toteutuivat kaikilta osin. 132 Liikelaitosten tilinpäätökset PORIN VEDEN TULOSLASKELMA Liikevaihto TP 2014 21 173 239 TP 2013 19 919 184 Valmistus omaan käyttöön 821 763 1 696 813 Liiketoiminnan muut tuotot 953 578 450 521 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Palveluiden ostot 3 129 510 1 221 557 1 045 274 176 283 1 907 953 3 405 011 1 457 267 1 335 738 121 529 1 947 744 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenojen korjauserät 3 678 824 2 848 163 883 631 715 624 168 006 −52 970 3 910 465 2 955 235 1 000 741 818 340 182 400 −45 511 Poistot ja arvonalentumiset 5 030 173 5 010 641 Liiketoiminnan muut kulut 6 640 382 6 766 854 Liikeylijäämä (-alijäämä) 4 469 689 2 973 548 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko kunnalle Muut rahoituskulut −2 135 547 47 918 8 021 −2 191 337 −150 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 2 334 142 816 269 33 333 33 334 2 367 475 849 603 5,5 5,5 11,0 3,8 3,8 4,1 Varausten ja rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä/alijäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % −2 157 28 5 −2 191 278 498 648 337 −87 Liikelaitosten tilinpäätökset 133 PORIN VEDEN TASE, VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ PORIN VEDEN TASE, VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä 31.12.2014 77 893 041,49 79 047 405,86 66 954 168 10 520 55 514 451 299 10 938 10 938 8 8 1 6 1 VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € Lainakanta 31.12. M€ Lainasaamiset 31.12. M€ 323 323 263 263 676 544 42 263 766,87 766,87 823,92 823,92 853,57 539,74 430,61 627,28 68 109 168 10 934 55 103 4 014 887 10 938 10 938 053,86 701,81 693,04 942,34 430,79 285,88 352,00 352,00 6 439 644,45 4 4 2 2 1 350 350 670 670 455 169 45 418 377,56 377,56 537,46 537,46 591,15 232,10 714,21 729,43 87 744 259,56 85 487 050,31 31.12.2014 31.12.2013 81 033 702,22 78 666 226,26 43 826 737,10 43 826 737,10 34 839 489,16 33 989 886,45 2 367 475,96 849 602,71 933 333,34 966 666,67 933 333,34 966 666,67 5 777 224,00 5 854 157,38 3 3 2 1 3 3 2 1 Poistoero Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat 689,49 701,81 646,30 115,24 634,46 591,68 352,00 352,00 9 851 218,07 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET VIERAS PÄÄOMA 31.12.2013 291 291 485 031 779 674 485,85 485,85 738,15 645,44 327,27 765,44 291 291 562 281 721 560 485,85 485,85 671,53 031,86 177,14 462,53 87 744 259,56 85 487 050,31 93,3 27,4 37 207 0,0 0,0 93,3 28,4 34 839 0,0 0,0 134 Liikelaitosten tilinpäätökset PORIN VEDEN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) Investointien rahavirta Investointimenot (−) Toiminnan ja investointien rahavirta TP 2014 TP 2013 4 469 689 5 030 173 −2 135 547 2 973 547 5 010 640 −2 157 278 −3 875 809 −3 239 031 3 488 507 2 587 878 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos (+/−) Saamisten muutos kunnalta (+/−) Saamisten muutos muilta (+/−) Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −3 643 26 −4 375 782 −76 Rahoituksen rahavirta −3 643 609 −1 527 786 −155 102 1 263 627 1 418 729 1 060 091 1 418 729 358 637 111 413 190,0 24,7 3,83 3,84 −2 468 094 179,9 29,0 2,38 2,51 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 609 610 307 021 933 −1 527 −49 −1 737 −20 279 786 973 172 533 893 Liikelaitosten tilinpäätökset 135 82 SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT Yleiskuvaus toiminnasta: Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitos tuottaa työterveyshuollon palveluja toiminta-alueensa kunnille ja asiakasyrityksille. TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Vuosi 2014 oli liikelaitoksen taloudelle hyvin haastava. Aiemmin toimintasuunnitelmaneuvotteluissa sovitut sairaanhoitotoiminnan rajoitukset vähensivät potilasvirtaa työterveyshuollossa selvästi ennakoitua enemmän. Tilannetta pahensi mediassa esitetty virheellinen uutisointi koko sairaanhoitotoiminnan loppumisesta työterveyshuollossa, tämä virheellinen uutisointi vähensi potilasvirtaa entisestään. Potilaat hakeutuivat muualle hoitoon, joka lisäsi kuormitusta epätarkoituksenmukaisesti mm. sairaanhoitopiirin keskitetyssä päivystyksessä. Sovitut sairaanhoitotoiminnan rajoitukset purettiin varsin nopeasti, mutta käyntimäärien normalisoituminen vei runsaasti aikaa. Työterveyshuoltopalvelujen kysynnän lasku johti v. 2014 aikana tilanteeseen, että henkilöstöresurssia oli liikaa palvelujen kysyntään nähden tiettyjen ammattiryhmien osalta. Näissä ammattiryhmissä ei ollut määräaikaisessa työsuhteessa työskenteleviä. Loppuvuotta kohden tilanne työterveyspsykologien ja työterveyslääkäreiden osalta kääntyi työvoimapulaksikin johtuen avoinna olleista viroista ja toimista sekä työssä olevien osa-aikatyöstä. Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä Vuosi 2015 tulee olemaan liikelaitokselle taloudellisesti erittäin vaikea. Voimassa olevan kunta- ja kilpailulainsäädännön sekä kaupunginhallituksen 22.12.14 päätöksen mukaisesti liikelaitos lakkaa tuottamasta yrityksille työterveyshuollon vapaaehtoisia sairaanhoidon palveluja alueilla, joissa liikelaitos toimii kilpailutilanteessa. Tämä palvelujen tarjoamisen rajoitus tulee vähentämään liikevaihtoa arvion mukaan 15-20 %, vastaten n. 750 000-850 000 euron suuruista tulojenmenetystä. Liikelaitos on aloittanut taloutensa sopeuttamisohjelman, jolla tulee olemaan myös merkittäviä vaikutuksia liikelaitoksen henkilöstöön. Tiukoillakaan sopeuttamistoimenpiteillä ei ole kuitenkaan mahdollista päästä kuin n. 350 000 € säästöihin. Liikelaitoksella tulee kuitenkin olla riittävä määrä henkilöstöä tuottaakseen sopimusten mukaisia työterveyshuollon palveluja olemassa oleville asiakkailleen; mitä pienempi tuottavaa työtä tekevän henkilöstön määrä on sitä pienemmäksi jää liikelaitoksen liikevaihto. Liian suuri hintojen nosto voi myös karkottaa jäljelle jääneitä asiakasyrityksiä ostamaan palveluja muilta toimijoilta. On mahdollista, että kilpailulainsäädäntöön voi tulla siirtymäaika vuoden 2016 loppuun saakka, jolloin voidaan välttää osa ennustetuista tappioista - toisaalta suuri osa työnantaja-asiakkaista on jo siirtynyt muiden palveluntuottajien asiakkaiksi. Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Liikelaitoksen toiminnan kannalta suurin riski toiminnalle tulevina vuosina on taloudellinen riski, johtuen lainsäädännön aiheuttamasta pakosta rajata työterveyshuollon sairaanhoitoa yrityksille kilpailutilannealueilla. Taloudellisesti kuntatyönantajien osuus liikelaitoksen tuloista on ollut n. 70 %. Jäljelle jäävä yritysten tuoma kassavirta vähenee merkittävästi aiheuttaen edellä kuvatun tulovajeen. Sopeuttamistoimenpiteet on aloitettu, joiden avulla voidaan kompensoida osa tulonmenetyksistä. Henkilöriskejä seurataan työntekijöiden hyvinvointia seuraamalla (mm. kyselyt, sairauspoissaolot, henkilöstön vaihtuvuus). Työhyvinvoinnissa ei ole ollut ongelmia liikelaitoksen elinkaaren aikana. Henkilöstön vähennystarve saattaa tosin heijastua työhyvinvointiin vuoden 2015 aikana. Tietosuojariskit ovat hallinnassa, IT-palveluista vastaa Porin kaupungin IT-palvelut. Liikelaitos myös aktiivisesti seuraa mahdollisia tietojärjestelmien väärinkäytöksiä. Toiminnalliset tavoitteet Vuoden 2014 toiminnallisissa tavoitteissa liikelaitos keskittyi työterveyshuollon käytännön työhön ja sen kehittämiseen eli ydinosaamiseensa. 136 Liikelaitosten tilinpäätökset Liikelaitos on pystynyt edelleen kehittämään hyvin sujunutta asiakasyhteistyötä. Tämän avulla on mahdollista lisätä työnantaja-asiakkaiden työntekijöiden työhyvinvointia. Tätä kautta yrityksillä on mahdollisuus saada säästöjä välillisissä työvoimakustannuksissa, mm. sairauslomien aiheuttamissa kuluissa ja työkyvyttömyyskustannuksissa. Palvelujen alueellisesta kattavuudesta ovat huolehtineet lähipisteet Merikarvialla, Noormarkussa, Ulvilassa ja Luvialla. Vuoden 2015 alussa liikelaitos on avannut uuden lähipisteen Laviassa. TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS TALOUS 1. Tuki toiminta-alueen työelämälle edistämällä 2. Tasapainoinen talous. työhyvinvointia yhteistyössä asiakasyritysten / 3. Tuottavuuden parantaminen. asiakaskuntien kanssa. PROSESSIT OSAAMINEN 4. Palvelujen alueellinen kattavuus. 7. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja hyvinvoiva henkilöstö. 5. Alueellinen, kansallinen ja kansainvälinen yh8. Laatutyö ja kehityksen kärjessä oleminen. teistyö. 6. Teknologian mahdollisuudet. TOIMENPITEET / MITTARIT TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014 1. Yhteistyötoimintamallit sovittu asiakasyritysten ☒ Yhteistyömallit käytössä (Esim Porin kaupunki; / asiakaskuntien kanssa sisältäen: Terve Pori malli). - työnjako ja vastuut ☒ Vaikuttavuusmittareita seurataan. - käytännöt (varhainen tuki ja osatyökykyisten ☒ Ennaltaehkäisevän työn osuus on 50-60 % koko työssä jatkaminen, työkykyarviointi ja työtervehenkilöstön laskutettavasta työajasta. ysneuvottelut) - vaikuttavuusmittarit - ennaltaehkäisyyn painottaminen 2. Tasapainoinen talous. ☐ Liikelaitokseen sijoitetun peruspääoman tuotto täyttää kaupunginvaltuuston määrittelemän tuottovaatimuksen (5 %:n korko). ☐ Liikelaitos kattaa kulunsa tulorahoituksellaan pitkällä aikavälillä tarkasteltuna. 4. Palvelujen alueellinen kattavuus. ☒ Hyvin toimivat lähitoimipisteet toiminta-alueen asiakkaille. Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vuoden 2014 osalta toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Yhteistyö asiakasyritysten kanssa on toteutunut suunnitellusti ja käytännön yhteistyö esim. osatyökykyisten työntekijöiden osalta on edelleen lisääntynyt. Sovitut yhteistyömallit ovat olleet aktiivisesti käytössä. Ennaltaehkäisevän työn osuus koko henkilöstön laskutettavasta työajasta on ollut edelleen yli 50 %. MUUT TUNNUSLUVUT Ennaltaehkäisevä työ (h) Sairaanhoito (h) TA 2014 TP 2014 15 626 14 132 14 182 11 487 Poikkeama −1 444 −2 645 Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Talousarvioon verrattuna työterveystoiminta ei toteutunut määrällisesti suunniteltuna. Toiminnan alenema painottui selvästi sairaanhoitotyöhön. Ennaltaehkäisevän työn osalta toiminnan alenema oli lievempi. HENKILÖSTÖ Suunnitellut henkilötyövuodet Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ TA 2014 TP 2014 Poikkeama 45,58 2,94 0,24 0,03 47,20 2,74 0,20 0,01 1,62 −0,20 −0,04 −0,02 Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Alkuperäiset henkilöstötavoitteet vuodelle 2014 pääosin toteutuivat. Alkuvuoden 2014 aikana tapahtunut asiakasvirran väheneminen johti lieväasteiseen yliresursoitiinkin työterveyshoitajien ja työfysioterapeuttien osalta. Loppuvuotta kohden mennessä tilanteessa tapahtui kuitenkin tasaantumista, mutta suuri osa henkilöstöstä ei saavuttanut vuosikohtaisia tulostavoitteitaan. Liikelaitosten tilinpäätökset 137 Työterveyslääkäreiden osalta alkuvuoden yliresursointi vaihtui toiminnan vilkastuessa pienoiseksi lääkäripulaksikin. Työterveyspsykologien osalta syksyllä 2014 oli useita kuukausia töissä vain yksi työterveyspsykologi rekrytointiprosessin pitkittymisen johdosta, johtaen näiden palvelujen tarjonnan väliaikaiseen vähenemiseen. Liikelaitoksen talous Liikelaitoksen liikevaihto oli 4 072 369,03 €, joka oli 94 % suunnitellusta johtaen selvästi alijäämäiseen tulokseen tilikaudella. Vuoden 2015 talouden suunnitelmiin vaikuttaa olennaisesti kilpailulainsäädäntö, jonka vuoksi vuoden 2015 liikevaihto tullee myös jäämään alkuperäisestä talousarviosta. Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden alijäämä 200 286,68 euroa siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUS 1 000 € Liikevaihto Liikeylijäämä/alijäämä Poistot Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 3 864 −3 0 −17 TA 2014 Muutokset 4 571 37 6 20 0 0 0 0 Yhteensä 4 571 37 6 20 TP 2014 Poikkeama −499 −220 −2 8 −200 −220 4 072 −183 Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tilikausi 2014 oli selvästi alijäämäinen, vaikka talousarviossa oli ennustettu lievästi positiivista ylijäämää. Loppuvuotta kohden alijäämäennuste väheni hieman työterveyshuoltotoiminnan vilkastuttua alkuvuoden ja kesän jälkeen. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen Tilikausi 2014 jäi selvästi alijäämäiseksi, jonka vuoksi liikelaitokseen sijoitetun peruspääoman tuottoa ei ollut mahdollista maksaa kuin tappiota vastaavasti lisäämällä. Vuonna 2014 liikelaitos ei kyennyt kattamaan kaikkia menojaan tulorahoituksellaan, vaan joutui käyttämään liikelaitokseen sijoitettua pääomaansa. 138 Liikelaitosten tilinpäätökset SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN TULOSLASKELMA Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palveluiden ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenojen korjauserät TP 2014 4 072 369 TP 2013 3 864 053 66 021 66 102 903 51 51 851 140 253 253 886 900 45 45 854 125 243 243 882 2 747 545 2 108 418 656 319 539 517 116 801 −17 192 2 387 749 1 801 933 598 657 492 445 106 213 −12 842 Poistot ja arvonalentumiset 7 579 0 Liiketoiminnan muut kulut 663 225 645 437 Kulut yhteensä 4 321 489 3 933 311 Liikeylijäämä (-alijäämä) −183 100 −3 156 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot (sisäiset) Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko kunnalle Muut rahoituskulut −17 2 1 −20 186 142 198 500 −26 −14 5 1 −20 129 336 048 500 −13 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä −200 286 −17 284 Tilikauden ylijäämä/alijäämä −200 286 −17 284 −270,32 −270,32 −4,92 −19,84 −19,84 −0,45 Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % Liikelaitosten tilinpäätökset 139 SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € Lainakanta 31.12. M€ Lainasaamiset 31.12. M€ 31.12.2014 31.12.2013 30 318,24 30 318,24 30 318,24 37 897,69 37 897,69 37 897,69 582 935,99 782 660,07 564 564 392 131 13 26 18 457 457 358 21 29 47 324 527,86 527,86 455,38 852,32 611,80 608,36 408,13 613 254,23 31.12.2014 890,23 890,23 658,61 872,53 817,30 541,79 769,84 820 557,76 31.12.2013 −18 466,49 181 820,19 410 000,00 −228 179,81 −200 286,68 410 000,00 −210 895,71 −17 284,10 631 720 72 638 737,57 631 720,72 770,16 125 086,06 443 449,53 62 414,97 638 737,57 613 254,23 820 557,76 −3,02 15 −428 0,0 0,0 22 16 −228 0,0 0,0 137 286,42 447 078,57 54 372,58 140 Liikelaitosten tilinpäätökset SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) 2014 2013 −183 100 7 579 −17 186 −3 156 0 −14 129 0 −37 898 Toiminnan ja investointien rahavirta −192 707 −55 182 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta (+/−) Saamisten muutos muilta (+/−) Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −113 −109 3 −7 258 313 −73 18 Rahoituksen rahavirta −113 654 258 284 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. −306 361 18 408 324 769 203 102 324 769 121 667 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio −327 187 0,0 1,6 0,92 0,92 −266 078 0,0 30,0 1,23 1,23 Investointien rahavirta Investointimenot (−) 654 979 342 017 284 607 896 573 6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT PORISSA 30.03.2015 PORIN KAUPUNGINHALLITUS JAANA LAITINEN-PESOLA PUHEENJOHTAJA ESA J. WAHLMAN I VARAPUHEENJOHTAJA TAPIO HUHTANEN II VARAPUHEENJOHTAJA SATU HATANPÄÄ LAURA HUHTASAARI ARJA LAULAINEN MARTTI LUNDÉN RAISA RANTA TOMMI SALOKANGAS JUHA VASAMA REGINA WITTSBERG AINO-MAIJA LUUKKONEN KAUPUNGINJOHTAJA TILINTARKASTUSMERKINTÄ: SUORITETUSTA TARKASTUKSESTA ON ANNETTU TILINTARKASTUSKERTOMUS. PORISSA . . 2015 KPMG JULKISHALLINNON PALVELUT OY LEIF-ERIK FORSBERG KHT, JHTT
© Copyright 2024