TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS vuodelta
Suomussalmen kunta TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS vuodelta 2014 Kunnanvaltuusto 8.6.2015 Painopaikka Suomussalmen kunnan monistamo Toimintakertomus ja tilinpäätös v. 2014 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1 1.1. Kunnanjohtajan katsaus vuoteen 2014 1.2. Suomussalmen kunnan toimintastrategia ja organisaatio 1.2.1. Yhteiset tavoitteet 1.2.2. Kuntalaisten hyvinvoinnin edistäminen 1.3. Kunnan hallinto ja organisaatiorakenne 1.4. Yleinen taloudellinen kehitys 1.5. Kainuun talousalueen kehitys 1.6. Suomussalmen kunnan toiminnan ja talouden kehitys 1.6.1. Toimintaympäristössä tapahtuneet muutokset 1.6.2. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen ja arvio tulevasta kehityksestä 1.6.3. Henkilöstö 1.6.4. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 1.7. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä 2. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 1 2 3 3 4 7 8 9 9 11 12 13 14 16 2.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen 2.2. Toiminnan rahoitus 2.3. Lainojen hoito 2.4. Maksuvalmius 2.5. Tulorahoituksen riittävyys 16 19 20 20 20 3. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET 21 3.1. Tase ja sen tunnusluvut 21 4. KOKONAISTULOT JA –MENOT 23 5. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 24 5.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 5.2. Konsernin toiminnan ohjaus 5.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 5.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä 5.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 5.5.1. Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5.2. Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5.3. Konsernitase ja sen tunnusluvut 24 24 35 35 37 37 38 39 6. KUNNANHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ 41 7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 43 7.1. Käyttötalousosan ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 7.2. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2014 7.2.1. Verotulojen erittely 7.2.2. Valtionosuuksien erittely 7.3. Investointiosan toteutumisvertailu 7.4. Rahoitusosan toteutumisvertailu 7.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen toteutumisesta 8. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 8.1. Kunnan tuloslaskelma 8.2. Kunnan rahoituslaskelma 8.3. Kunnan tase 8.4. Konsernin tuloslaskelma 8.5. Konsernin rahoituslaskelma 8.6. Konsernin tase 44 112 113 114 115 119 120 122 122 123 124 126 127 128 8.7. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tuloslaskelma 8.8. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen rahoituslaskelma 8.9. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tase 9. LIITETIEDOT 9.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 9.1.1. Arvostus – ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät 9.1.2. Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus 9.1.3. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset 9.2. Tuloslaskelman liitetiedot 9.2.1. Kunnan toimintatuotot tehtäväalueittain 9.2.2. Verotulojen erittely 9.2.3. Valtionosuuksien erittely 9.2.4. Satunnaiset tuotot 9.2.5. Satunnaiset kulut 9.2.6. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista 9.2.7. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta 9.2.8. Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot 9.2.9. Rahoitustuotot ja -kulut 9.3. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 9.3.1. Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset 9.3.2. Arvonkorotukset 9.3.3. Aktivoidut korkomenot 9.3.4. Saamiset 9.3.5. Muut lainasaamiset 9.3.6. Rahoitusarvopaperit 9.3.7. Siirtosaamiset 9.3.8. Tase-eräkohtainen erittely käyttöomaisuudesta 9.3.9. Osakkeet ja osuudet 31.12.2014 9.4. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 9.4.1. Oman pääoman erien erittely 9.4.2. Pitkäaikainen vieras pääoma 9.4.3. Pakolliset varaukset 9.4.4. Velat samaan konserniin kuuluville 9.4.5. Muut velat 9.4.6. Shekkilimiitti 9.4.7. Vuokrakohteen lunastusvelka 9.4.8. Siirtovelat 9.5. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 9.5.1. Leasingvastuiden yhteismäärä 9.5.2. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta 9.5.3. Muut vastuusitoumukset 9.5.4. Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt 9.5.5. Ympäristövastuut 9.5.6. Arvonlisäveron palautusvastuu 9.6. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 9.6.1. Henkilöstö 9.6.2. Henkilöstökulut 9.6.3. Tilintarkastajan palkkiot 9.7. Kunnan omistukset muissa yhteisöissä 9.8. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 9.8.1. Toimintatuotot tehtäväalueittain 9.8.2. Arvonkorotukset 9.8.3. Maa- ja vesialueet 9.8.4. Pysyvien vastaavien sijoitukset 9.8.5. Saamiset 9.8.6. Siirtosaamiset 9.8.7. Oma pääoma 9.8.8. Pakolliset varaukset 9.8.9. Vieras pääoma 9.8.10. Muut velat 10. MUUT LIITETIEDOT 130 131 132 134 134 134 134 134 135 135 136 136 136 136 137 138 138 138 139 139 139 139 140 140 141 141 142 143 144 144 145 145 145 145 145 145 145 146 146 146 146 147 148 149 150 150 150 151 151 151 152 152 152 153 153 153 154 154 155 155 156 10.1. Yhteenveto lautakunnittain käyttötaloudesta 10.2. Käyttötalouden yhteenveto tuloista ja menoista lajeittain 10.3. Projektiluettelo 156 157 158 11. YHTEENVETO, KESKEISET TUNNUSLUVUT JA KUVIOT 163 12. KAINUUN SOTE – JA KAINUUN LIITTO -KUNTAYHTYMIEN TILINPÄÄTÖSTIETOJA 172 13. LUETTELOT JA SELVITYKSET 183 13.1. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tilinpäätöksen säilytys 13.2. Tositelajit ja tositenumerosarjat 14. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 15. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 183 184 187 Virhe. Kirjanmerkkiä ei ole määritetty. 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1. Kunnanjohtajan katsaus vuoteen 2014 Viime vuoden yksi merkittävimmistä päätöksistä oli Kainuun yhteisen kuntarakenneselvityksen tekeminen. Selvityksessä ovat mukana kaikki Kainuun kunnat Puolankaa ja Vaalaa lukuun ottamatta. Selvitystyön ydinajatuksena on Kainuun kuntien elinvoiman ja yhteistyön vahvistaminen, jotta kunnat pysyvät asuttuina ja pystyvät tarjoamaan laadukkaat palvelut myös tulevaisuudessa. Selvitystä koskeva väliraportti valmistui joulukuussa ja sen mukaan Kainuun kuntien on tiivistettävä rivejään kuntaliitosten tai vähintäänkin yhteistyön kautta. Selvitystyö jatkuu edelleen ja päätöksiä kuntarakenteesta tehdään viimeistään vuonna 2016. Hallintokokeilun purkautumisen jälkeen vuonna 2012 Kainuun kunnat halusivat Puolangan poisjäännistä huolimatta jatkaa sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistyötä. Tilalle palvelujen tuottamista varten perustettiin kaksi uutta kuntayhtymää: Kainuun liitto ja Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. Hallinnon tukipalvelut päätettiin järjestää edelleenkin keskitetysti Kainuun soten toimesta. Koulutustoimialan tehtävien hoito sen sijaan palasi takaisin peruskunnille. Yhteistyö on sujunut hyvin kuntien ja kuntayhtymien välillä. Valtionosuusuudistuksen vuoksi sote-kuntayhtymän perussopimus uusittiin vuonna 2014 ja uusi perussopimus astui voimaan 1.1.2015. Kunnan oman toiminnan osalta vuosi toteutui suunnitelmien mukaisesti. Keväällä 2014 tehdyn kuntalaiskyselyn mukaan kunnan tuottamat palvelut ovat toimineet erinomaisen hyvin. Suomussalmen kunta sai lähes jokaisella osa-alueella paremman arvosanan kuin vastaavanlaisessa tutkimuksessa olleet kunnat olivat yleensä saaneet. Hallintoa työllistivät edelleen lukuisat kunta- ja sote-uudistukseen liittyvät lausuntokierrokset. Lausunto annettiin mm. sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiehdotuksista ja kuntalain esitysluonnoksesta. Lisäksi kuntien valtionosuusjärjestelmä uudistettiin viime vuoden aikana ja uudistus tuli voimaan tämän vuoden alusta lukien. Valtiovarainministeriön laskelman mukaan Suomussalmen kunta menettää uudistuksen vuoksi valtionosuuksia yhteensä 216 euroa asukasta kohden eli yhteensä 1,9 miljoonaa euroa portaittain vuoteen 2018 mennessä. Kunta on varautunut toiminnassaan tuleviin valtionosuuksien muutoksiin. Sivistyspalveluissa taajaman kouluverkkoselvitys valmistui syksyllä ja sen pohjalta kunnanvaltuusto teki päätökset perusopetuksen sijaintipisteistä ja varhaiskasvatuksen tilajärjestelyistä. Teknisissä palveluissa valmisteltiin kaukolämpötoiminnan yhtiöittäminen Suomussalmen Energia Oy:lle. Uudistuneen Raatteen Portin avajaiset pidettiin 25.4.2014 ja kesällä 2014 käynnistettiin uuden hoitokodin rakentaminen terveysaseman yhteyteen. Yritystoiminnan ja matkailun kehittämiseksi käynnistettiin kaksi hanketta: Puuteollisuuden kehittäminen (PuuKes) ja Hossan matkailun Master Plan -suunnitelman tekeminen. Lisäksi vuoden aikana valmisteltiin yhteistyössä yrittäjien kanssa kunnan elinkeinostrategiaa ja elinvoimaohjelmaa. Talouden osalta viime vuosi toteutui talousarviota paremmin. Kunnan tulos oli 3,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Tähän vaikuttivat kunnan kaukolämpölaitoksen yhtiöittäminen ja sote-kuntayhtymän ylijäämien palautukset vuosilta 2013 ja 2014. Kunnan suurimmat ongelmat ovat edelleenkin väestön väheneminen ja työttömyys. Työttömien suomussalmelaisten määrä vuoden aikana oli keskimäärin 18,8 prosenttia työvoimasta. Edellisvuoden vastaava luku oli 17 prosenttia. Asukasmäärä väheni samanaikaisesti 175 henkilöllä. Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 8 486 asukasta. Alkaneen vuoden aikana kunnan hallintoa työllistää edelleen meneillään oleva Kainuun kuntajakoselvitys ja siihen liittyvät lisäselvitykset. Eduskuntavaalit pidetään 19.4.2015 ja vaalien jälkeen uudelta hallitukselta odotetaan uusia linjauksia maaliskuussa kariutuneeseen sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiin sekä mahdolliseen toisen asteen koulutuksen ja vapaan sivistystyön rakenteiden ja rahoituksen uudistukseen. Kiitän kaikkia kunnan työntekijöitä ja luottamushenkilöitä yhteistyöstä ja hyvin hoidetusta viime vuodesta. - Kukaan ei voi tehdä kaikkea, mutta jokainen voi tehdä jotakin; ja jos jokainen tekee jotakin, kaikki tulee tehdyksi. Suomussalmella 23.3.2015 Asta Tolonen, kunnanjohtaja 1 1.2. Suomussalmen kunnan toimintastrategia ja organisaatio 1. SUOMUSSALMEN KUNNAN ARVOT YHTEISÖLLISYYS Suomussalmen kunta edistää asukkaidensa keskinäistä vuorovaikutusta, välittämistä ja yhteistoimintaa sekä toivottaa tervetulleiksi kuntayhteisön uudet asukkaat ja ajatukset kunnan kehittämiseksi. MUUTOSVALMIUS Tiedostamme, että muutos on jatkuvaa. Olemme yhteisönä ja yksilöinä halukkaita, valmiita ja kykeneviä muutokseen – muutos on mahdollisuus ja uuden alku. KESTÄVÄ KEHITYS Suomussalmen kunta toimii ekologisesti, sosiaalisesti ja taloudellisesti kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti. SIVISTYS Kunta kohottaa kuntalaisten elämän laatua ja tiedon tasoa luomalla hyvät edellytykset laadukkaalle koulutukselle, varhaiskasvatukselle ja vapaa-ajan harrastustoiminnalle. Kunta innostaa kaikenikäisiä kuntalaisia elinikäiseen itsensä kehittämiseen ja monipuoliseen liikkumiseen päämääränä aktiivinen, omatoiminen ihminen. KANNUSTAVUUS Tuemme yrittäjyyttä ja toinen toistamme toimimaan parhaalla mahdollisella tavalla, jotta asetetut tavoitteet saavutetaan. Uskomme tulevaisuuteen, motivoimme toisiamme ja vahvistamme luovuutta. 2. TOIMINTA-AJATUS Suomussalmen kunta järjestää laadukkaita, hyvinvointia edistäviä palveluja ja luo edellytyksiä elinvoimaiselle toimintaympäristölle ja yritystoiminnalle, jotta kuntalaiset saavuttavat mahdollisimman hyvän ja turvallisen elämän. 3. VISIO Neljän vuodenajan Suomussalmi on taloudeltaan vakaa yritys- ja kulttuurikunta sekä yhteistyökykyinen Ylä-Kainuun keskus, jossa on myönteinen väestökehitys. 2 1.2.1. Yhteiset tavoitteet ELINKEINOJEN KEHITTÄMINEN 1. Hyvien peruspalvelujen ylläpito ja kehittäminen 2. Koko Kainuun elinkeinoyhteistyön lisääminen 3. Tehokas toimitilojen hankinta ja vanhojen tilojen hyötykäyttö ja jalostus 4. Aktiivinen tonttipolitiikka 5. Yritystoimintaan ja yrittäjyyteen kannustaminen 6. Koulutukseen ja innovaatioihin panostaminen 7. Kuntamarkkinoinnin lisääminen 8. Yritystoimintaa tukeviin hankkeisiin osallistuminen Kainuun liitto yhdessä kuntien ja muiden sidosryhmien kanssa on laatimassa Kainuun Venäjä –strategiaa 2020. Kunnan Venäjä –strategia päivitetään tämän työn valmistuttua. TALOUS 1. Kunnan taloutta hoidetaan kestävällä tavalla. 2. Vuosikatteen on riitettävä poistojen kattamiseen. 3. Toimintakulut sopeutetaan vuosikatetavoitteeseen ja niitä voidaan kasvattaa vain tulorahoituksen kasvun verran. 4. Investoinnit mukautetaan kunnan talouteen ja kehitykseen. 5. Maksuja ja taksoja korotetaan ainakin kustannustason nousua vastaavasti. 6. Kunnallisveroprosentti on korkeintaan yhden prosenttiyksikön koko maan keskiarvoa suurempi. 7. Lainarahoitusta käytetään tarvittaessa työllisyyttä ylläpitäviin tai lisääviin taikka käyttötalouden säästöjä tuoviin investointeihin. TYÖYHTEISÖN KEHITTÄMINEN 1. Parannamme osaamista ja tuemme motivaatiota 2. Kehitämme johtamista ja yhteistyötä 3. Parannamme työhyvinvointia 4. Varmistamme uusien osaajien saannin 1.2.2. Kuntalaisten hyvinvoinnin edistäminen Terveydenhuoltolain (1326/2010) 12 § velvoittaa kunnat seuraamaan asukkaidensa terveyttä ja hyvinvointia sekä niihin vaikuttavia tekijöitä väestöryhmittäin. Kunnan on seurattava myös palveluissaan toteutettuja toimenpiteitä, joilla vastataan kuntalaisten hyvinvointitarpeisiin. Valtuustokausittain valmistellaan laaja hyvinvointikertomus. Vuosittain valtuustolle raportoidaan kuntalaisten terveydestä ja hyvinvoinnista sekä toteutetuista toimenpiteistä. Hyvinvointikertomus laaditaan kunnassa eri vastuualueiden yhteistyönä. Sen valmistelu on osa kunnan strategiatyötä sekä talouden ja toiminnan suunnittelua. Valtuusto hyväksyy Suomussalmen hyvinvointikertomuksen. Hyvinvointikertomuksessa 2014 tarkastellaan vuosia 2008 – 2013. Vertailualueiksi on valittu Sotkamo, Kuhmo, Pudasjärvi, Nivala, Pedersören kunta, Kainuu ja koko maa. Hyvinvointikertomus on erillisenä liitteenä. 3 1.3. Kunnan hallinto ja organisaatiorakenne Luottamushenkilöorganisaatio Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuustossa on 35 jäsentä ja sen paikkajakauma on vuoden 2013 alussa alkaneena toimikautena seuraava: Suomen Keskusta Vasemmistoliitto Perussuomalaiset Kansallinen Kokoomus 19 10 4 2 Puheenjohtajat puheenjohtaja ..................... I varapuheenjohtaja ............ II varapuheenjohtaja ........... Pentti Moilanen Veikko Timonen Raimo Härkönen Kunnanhallitus Kunnanhallituksessa on 11 jäsentä. Puheenjohtajat v. 2014 Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja Raija Hekkala Veijo Holappa Yrjö Puurunen Jäsenet: Jukka Pekka Alanko Vuokko Hiltunen Mikko Juntunen Keijo Mulari Erja Helttunen Marja-Liisa Holappa Kari Moilanen Merja-Liisa Seppänen Esittelijä: Asta Tolonen, kunnanjohtaja LUOTTAMUSHENKILÖORGANISAATIO Kunnanvaltuusto 35 Keskusvaalilautakunta 5 Tarkastuslautakunta 5 Kunnanhallitus 11 Sivistyslautakunta 11 Tekninen lautakunta 11 4 Ympäristölautakunta 11 KONSERNIORGANISAATIO Kunnanvaltuusto Kunnanhallitus Vastuualueet Konserniyhtiöt/-yhteisöt Palveluorganisaatio Kunnan toiminnot jakautuvat hallintopalvelujen, sivistyspalvelujen ja teknisten palvelujen vastuualueisiin. Kunnanjohtaja, vastuualueiden johtajat ja kunnanjohtajan määräämänä talousjohtaja ja elinkeinoasiamies muodostavat kunnan johtoryhmän. Vastuualueet jakaantuvat palveluyksiköihin. Johtoryhmä: Asta Tolonen, kunnanjohtaja Aila Virtanen, hallintojohtaja Sirpa Mikkonen, sivistysjohtaja Antti Westersund, tekninen johtaja Matti Mulari, talousjohtaja Hannu Leinonen, elinkeinoasiamies 5 PALVELUORGANISAATIO Kunnanjohtaja Johtoryhmä Vastuualueet Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Palveluyksiköt: hallintopalvelut Palveluyksiköt: varhaiskasvatus perusopetus lukiokoulutus ammatillinen koulutus (sop. Kajaani) Kianta-Opisto liikuntapalvelut nuorisopalvelut kulttuuripalvelut kirjastopalvelut musiikkiopisto (sop. Kajaani) Tilivelvolliset Kuntalain mukaan tilivelvollisia ovat: -kunnan toimielinten jäsenet (ei kuitenkaan valtuutettu) -asianosaisen toimielimen tehtäväalueen johtavat viranhaltijat Suomussalmen kunnan tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat: kunnanjohtaja Asta Tolonen hallintojohtaja Aila Virtanen talousjohtaja Matti Mulari talouspäällikkö Sirpa Kovalainen 11.8.2014 lukien hallintosihteeri Anna Tolonen elinkeinoasiamies Hannu Leinonen maaseutusihteeri Ilmari Schepel sivistysjohtaja Sirpa Mikkonen kansalaisopiston rehtori Leena Manner päivähoidon johtaja Jaana Heikkinen kulttuurituottaja Joni Kinnunen liikuntasihteeri Pirjo Neuvonen nuorisosihteeri Eija Järvenpää kirjastotoimenjohtaja Ari Koistinen tekninen johtaja Antti Westersund rakennustarkastaja Asko Kinnunen ympäristösihteeri Jukka Korhonen 6 Elinkeinoasiamies Tekniset palvelut Palveluyksiköt: tilapalvelut ympäristöpalvelut liikelaitokset ruoka- ja siivouspalvelut ympäristön valvonta 1.4. Yleinen taloudellinen kehitys Talouskehityksen pääpiirteitä 2014 Lähteet: Valtiovarainministeriön kansantalousosaston Taloudellinen katsaus, Talvi 2014, Tilastokeskus 20.1.2015, Kuntaliitto 11.2.2015. Luvut ovat osittain ennakkotietoja. Maailman talous Kansainvälisen talouden kehittyminen on ollut kaksijakoista. Yhdysvalloissa ja Iso-Britanniassa kasvunäkymät olivat hyvät ja vuonna 2015 molempien maiden kasvun ennustetaan olevan noin prosentin tuntumassa. Vaikka Kiinan kasvu vaimenee, se yltänee vielä vuonna 2016 lähes seitsemään prosenttiin. Euroalueen talous Euroalueella talouden kasvu jatkui vaisuna. Vuonna 2014 kasvua kertyi prosentin verran ja vuosi 2015 näyttää vain hiukan paremmalta. Saksan kasvunäkymät heikentyivät ja seuraavien kahden vuoden aikana kasvu jäänee puoleentoista prosenttiin. Ruotsissa kasvu jatkui euroaluetta nopeampana. Venäjän talous Öljyn hinnan nopea lasku ja kasvanut epävarmuus nostivat korkoja Venäjällä, heikensivät ruplaa ja kiihdyttivät inflaatiota. Tämän johdosta Venäjän talous ei kasvanut vuonna 2014 lainkaan ja seuraavien kahden vuoden aikana sen ennustetaan supistuvan. Kehitys heijastuu Venäjän tuonnin alenemisena ja siten Suomen ja Venäjän välisen kaupan ennustetaan vähenevän seuraavien parin vuoden aikana. Kotimaan talous Suomen bruttokansantuotteen vuosikasvuksi vuodelle 2014 ennustetaan 0,1 prosenttia. Vuoden 2015 kasvuksi muodostuu 0,9 prosenttia ja kasvu muuttuu laajapohjaisemmaksi. Viennin kasvu jäi edelleen maailmankaupan kasvua heikommaksi ja siten markkinaosuuksien menettäminen jatkui. Vuoden 2016 talouskasvuksi ennustetaan 1,3 prosenttia. Työttömyyden rakenne on muuttunut aiempaa vaikeammaksi. Vuoteen 2013 verrattuna pitkäaikais- ja rakennetyöttömien lukumäärä on kasvanut voimakkaasti ja kasvu jatkunee edelleen myös ensi vuonna. Työttömyysaste oli vuonna 2014 keskimäärin 8,6 prosenttia, kun se vuonna 2013 oli 8,2 prosenttia. Vuonna 2015 työttömyysasteen ennustetaan nousevan 8,8 prosenttiin. Kuluttajahintojen keskimääräinen vuosimuutos eli inflaatio oli 1,1 prosenttia. Vuoden 2015 inflaatio jäänee noin 0,8 prosenttiin muun muassa raakaöljyn maailmanmarkkinahinnan viimeaikaisen laskun seurauksena. Kunnallistalous Kuntien ja kuntayhtyminen yhteenlaskettu tilikauden tulos vuonna 2014 oli 1,86 mrd. euroa (edellisenä vuonna 0,44 mrd. euroa). Liikelaitosten yhtiöittämisen osuus tästä oli arviolta 1,4 mrd. euroa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntien rahoitusasemaan. Kuntien vuosikate oli 2,03 mrd. euroa (373 euroa/asukas). Vuosikate parani edellisestä vuodesta 1,9 prosenttia. Vuosikate poistoista oli 101 prosenttia. Negatiivisen vuosikatteen kuntia oli 14. Vuonna 2013 vastaava luku oli 28. Kuntien kunnallisverotulot kasvoivat 1,3 prosenttia, vaikka 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014. Hidas kasvu johtuu edellisen vuoden jako-osuuksien oikaisuista ja tilitysuudistuksesta sekä heikosta talouskasvusta ja maltillisesta palkkaratkaisusta. Valtionosuudet vähenivät edellisvuoteen verrattuna 1,3 prosenttia johtuen pääosin valtionosuuksiin kohdistuneista leikkauksista. Lainaa kunnilla oli vuonna 2014 yhteensä 14,88 mrd. euroa, edellisenä vuonna 13,79 mrd. euroa. Asukasta kohti lainaa oli 2 733 euroa (edellisenä vuonna 2 542 euroa). 7 Kuntien ja kuntayhtymien keskeiset tulojen ja menojen muutokset 2014 Toimintatulot Toimintamenot Verotulot Valtionosuudet -1,6 % 0,4 % 2,5 % -1,3 % (Lähde: Suomen Kuntaliitto 17.9.2014, MP) Suomen talouden tunnuslukuja Muuttuja (% muutos) Tuotanto Palkkasumma Ansiotaso Inflaatio (%-yksikköä) Työttömyysaste Verot/BKT Julkiset menot/BKT Julkinen velka/BKT Euribor 3 kk, % Korkotaso; 10 v. korko, % 2011 2012 2013* 2014** 2015** 2016** 2,7 4,7 2,7 3,4 -1,5 3,4 3,2 2,8 -0,5 1,4 2,1 1,6 0,0 0,9 1,4 1,1 1,2 1,7 1,2 1,5 1,4 2,2 1,5 1,8 7,8 43,6 55,2 49,2 1,4 3,0 7,7 42,9 56,3 53,0 0,6 1,9 8,3 44,9 58,1 58,3 0,2 1,8 8,6 44,4 58,5 59,6 0,3 1,5 8,5 44,3 58,2 61,2 0,4 1,6 8,2 44,5 57,9 62,1 0,7 2,2 * ennakkotieto ** ennuste Kuntien vuosikate ja lainat (Lähde: Suomen Kuntaliitto 12.2.2015, ennakkotieto) (Manner-Suomi) 2010 TP Mrd. € 2,47 Vuosikate asukasta kohti, € 461 Vuosikate % poistoista 145 Negatiivisten vuosikatteiden kuntien määrä 7 Lainakanta €/asukas 1956 *ennakkotieto 2011 TP 2,05 382 118 34 2038 2012 TP 1,34 248 71 80 2262 2013 TP 2,06 380 100 28 2542 2014* TPA 2,03 373 101 14 2733 1.5. Kainuun talousalueen kehitys Kainuun väkiluku (ennakkotieto) oli 31.12.2014 yhteensä 79 256. Laskua edelliseen vuoteen oli 719 henkilöä eli 0,9 prosenttia. Väestön väheneminen jatkui entisellä tasolla. Väestöennusteet ovat edelleenkin laskevia. Väestörakenteessa aktiiviväestön osuus pienenee voimakkaasti. Työvoima ja työllisyys Kainuun keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2014 oli 16,9 prosenttia eli työttömiä työnhakijoita oli 6 001. Vuonna 2013 työttömyysaste oli keskimäärin 15,2 prosenttia eli työttömiä työnhakijoita oli 5 422. Työttömyysaste nousi 1,7 prosenttiyksikköä edellisestä vuodesta. 8 1.6. Suomussalmen kunnan toiminnan ja talouden kehitys 1.6.1. Toimintaympäristössä tapahtuneet muutokset Asukasmäärä Vuosi 2014 2013 2012 2011 2010 Hlöä 8486 8661 8813 8943 9156 Muutos (hlöä) - 175 -152 -130 -213 -176 Muutos % - 2,02 -1,72 -1,45 -2,33 -1,9 2014* 53 2013 65 2012 52 2011 47 2010 55 2014* 132 2013 148 2012 134 2011 154 2010 137 2014* 96 2013* 74 2012 48 2011 122 2010 97 Lähde: Kainuun liitto/Tilastokeskus Syntyvyys Vuosi Hlöä Kuolleisuus Vuosi Hlöä Nettomuutto kunnasta pois Vuosi Hlöä * = ennakkotieto Vuosina 2010 ja 2011 muuttoliike voimistui. Vastaavasti vuonna 2012 väkiluvun väheneminen hidastui. Vuosia 2013 ja 2014 väkiluvun väheneminen jälleen kasvoi. Vuonna 2014 väkiluku pieneni 2,02 prosenttia. Muuttoliike jatkuu tulevaisuudessakin, mikäli uusia ja korvaavia työpaikkoja ei saada. Poismuuttajat ovat pääasiassa työvoimaan kuuluvaa väestöä. Paitsi väestön kokonaismäärän väheneminen, myös ikärakenteen muutos on huolestuttava. Suomussalmi Väestön ikärakenne Vuosi 1995 2000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0 - 14 2217 1685 1452 1382 1332 1264 1196 1154 1100 1031 1007 995 954 % 18,3 15,3 14,2 13,7 13,5 13,1 12,7 12,4 12,0 11,5 11,4 11,5 11,2 15 - 64 8024 7190 6498 6404 6206 6080 5945 5873 5718 5567 5390 5200 4994 Lähde: Tilastokeskus 9 % 66,2 65,3 63,4 63,6 63,0 63,1 63,0 62,9 62,5 62,2 61,2 60,0 58,8 65 1883 2128 2298 2285 2310 2288 2294 2305 2338 2345 2416 2466 2538 % Yhteensä 15,5 12124 19,4 11003 22,4 10248 22,7 10071 23,5 9848 23,8 9632 24,3 9435 24,7 9332 25,5 9156 26,2 8943 27,4 8813 28,5 8661 30,0 8486 Asukasluku, työvoima ja työllisyys keskimäärin Suomussalmi Asukasluku, työvoima ja työllisyys keskimäärin Lähde: ELYkeskus 21.1.2015 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 as.luku 11 003 10 740 10 548 10 376 10 248 10 071 9 848 9 632 9 435 9 332 9 156 8 943 8 813 8 661 8 486 atv-% 45,7 45,8 46,4 45,7 44,2 44,3 45 45,1 42,7 41,4 43,6 41,5 43,2 42,9 43,1 työvoima 5 032 4 915 4 893 4 740 4 531 4 466 4 433 4 342 4 027 3 861 3 988 3 714 3 808 3 717 3 656 työlliset 3 678 3 583 3 704 3 664 3 525 3 479 3 595 3 782 3 289 3 087 3 379 3 114 3 262 3 147 2 993 työttömyys työttömät % 1 354 26,9 1 332 27,1 1 189 24,3 1 076 22,7 1 006 22,2 987 22,1 838 18,9 660 15,2 738 18,3 774 20,0 619 15,6 600 16,2 501 14,3 630 17,0 686 18,8 Elinkeinorakenne (kunnassa olevien työpaikkojen lukumäärä) Suomussalmi Elinkeinorakenne (kunnassa olevien työpaikkojen lukumäärä) Lähde: Tilastokeskus 10.10.2014 31.12.2012 Suomussalmi Kainuu Koko maa % lkm % lkm % lkm Alkutuotanto 304 11,0 2 228 7,5 80 058 Jalostus 588 21,4 3 227 10,9 350 195 Palvelut 1 829 66,5 23 931 80,5 1 881 306 Tuntematon 31 1,1 336 1,1 28 345 Yhteensä 2 752 100,0 29 722 100,0 2 339 904 % 3,4 15,0 80,4 1,2 100 Suomussalmi Elinkeinorakenne (kunnassa olevien työpaikkojen lukumäärä) Lähde: Tilastokeskus 14.10.2013 31.12.2011 Suomussalmi Kainuu Koko maa % lkm % lkm % lkm Alkutuotanto 304 10,8 2 317 7,7 82 571 Jalostus 641 22,7 3 468 11,5 362 992 Palvelut 1 815 64,4 23 964 79,6 1 877 456 Tuntematon 60 2,1 532 1,8 31 403 Yhteensä 2 820 100,0 30 281 100,0 2 354 422 % 4 15 80 1 100 Yritystoimipaikat kunnassa: v. 2012: 404, v. 2011: 399. Työllinen työvoima (kunnassa asuvien, työssäkäyvien lukumäärä) Lähde: Tilastokeskus 10.10.2014 31.12.2012 lkm Maa- ja metsätalous 335 Jalostus 992 Palvelut 1 948 Tuntematon 31 Yhteensä 3 306 % 10,1 30,0 58,9 0,9 100 31.12.2011 lkm 347 765 1 942 60 3 114 % 11,1 24,6 62,4 1,9 100 Lähteet: Tilastokeskus: Työllinen työvoima 31.12.2012 ja 31.12.2011. Työlliseen työvoimaan luetaan kaikki 15 – 74 -vuotiaat henkilöt, jotka vuoden viimeisellä viikolla olivat ansiotyössä eivätkä olleet työttöminä työnhakijoina työvoimatoimistossa tai suorittamassa varusmies- tai siviilipalvelua. 10 Asuntotuotannon määrä ja rahoitusmuodot Valmist. Asuntoja/kpl vuosi yhteensä Vuokra-as. Osakeas. Omakotitalot MMM rahoitus Vapaa rahoitus 1991 118 49 3 9 2 55 1995 52 26 0 8 2 16 1999 14 0 0 3 1 10 2000 3 0 0 0 0 3 2001 10 0 0 10 3 7 2002 5 0 0 5 0 5 2003 16 0 0 16 1 15 2004 3 0 0 3 0 3 2005 25 0 17 8 0 25 2006 8 0 6 7 0 8 2007 6 0 0 6 0 6 2008 8 0 11 8 0 8 2009 6 0 0 6 0 6 2010 7 0 0 7 0 7 2011 7 0 0 7 0 7 2012 12 0 0 12 0 12 2013 10 0 0 7 0 10 2014 2 0 0 2 0 2 Tilasto: (käyttöönottovuosi) 1.6.2. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen ja arvio tulevasta kehityksestä Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tullut esiin sellaisia oleellisia toiminnan ja talouden muutoksia, joita ei olisi huomioitu jo vuoden 2015 talousarviossa. Kuntarakenneuudistus ja valtionosuusjärjestelmän uudistus vuonna 2015 luovat epävarmuutta. Valtionosuusuudistuksen mukaan Suomussalmen kunta menettää valtionosuuksia vuoden 2014 tasolla laskettuna 1,9 milj. euroa eli 1,8 veroprosentin verran. Asukasta kohti menetys on 216 euroa. Valtionosuusjärjestelmän uudistukseen kuuluu viiden vuoden siirtymätasaus. Suomussalmen kunta saa siirtymätasausta seuraavasti: Vuonna 2015: 166 euroa/asukas (muutos enintään +/- 50 euroa/asukas), Vuonna 2016: 116 euroa/asukas (muutos enintään +/- 100 euroa/asukas) Vuonna 2017: 36 euroa/asukas (muutos enintään +/- 180 euroa/asukas) Vuonna 2018: 0 euroa/asukas (muutos enintään +/- 260 euroa/asukas) Vuonna 2019: 0 euroa/asukas (muutos enintään +/- 380 euroa/asukas) Kuntalakiin syksyllä 2013 tulleet muutokset velvoittavat kuntia yhtiöittämään toimintojaan, joita ne hoitavat kilpailutilanteessa markkinoilla. Siirtymäaikaa oli vuoden 2014 loppuun saakka. Suomussalmen kunnan kaukolämpölaitosliiketoiminta yhtiöitettiin ja Suomussalmen Energia Oy aloitti toimintansa 31.12.2014. Kaukolämpölaitoksen käyttöhenkilöstö siirtyi uuteen yhtiöön vanhoina työntekijöinä. 11 Teknisten palvelujen asuntojen haku- ja vuokraustoiminta siirrettiin Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalojen hoidettavaksi 1.1.2015 alkaen. Samalla Vuokratalojen omatoimisesti toteutetut huolto- ja siivoustoimet siirrettiin Suomussalmen kunnan teknisiin palveluihin ja huolto- ja siivoushenkilökunta siirtyi vanhoina työntekijöinä kunnan työntekijöiksi. Vuokratalojen toimisto siirtyi kunnanvirastolle. Suomussalmen kunnan järjestämä kuntouttava työtoiminta siirtyi Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hoidettavaksi 1.1.2015 alkaen. Kuntouttavan työtoiminnan ohjaaja siirtyi kuntayhtymän palvelukseen vanhana työntekijänä. 1.6.3. Henkilöstö Kunnan henkilöstömäärän kehitys Henkilöstön määrä vuosina 2009 – 2014 (vertailuvuosi 2004) 2014 2013 2012 2011 2010 2009 3 2 4 2 2 2 Kunnanhallitus 19 23 20 22 20 14 Hallintopalvelut 0 0 0 0 0 0 Perusturvapalvelut 216 224 203 218 217 233 Sivistyspalvelut 108 112 109 113 109 121 Tekniset palvelut 346 361 336 355 348 370 Yhteensä 2004 1 70 467 270 104 912 Vuoden 2005 alusta Kainuun maakunnan palvelukseen siirtyi 309 henkilöä. Lisäksi Ylä-Kainuun palvelukeskuksen puolankalaisesta henkilöstöstä siirtyi maakuntaan 85 henkilöä ja Puolangan kuntaan 25 henkilöä. Ruokapalvelut siirtyivät hallintopalveluista teknisiin palveluihin (30 henkilöä). Vuoden 2013 alussa lukio siirtyi sivistyspalveluihin Kainuun maakunta -kuntayhtymän purkauduttua (15 henkilöä). Henkilöstöä koskevista tunnusluvuista laaditaan vuosittain erillinen henkilöstöraportti. Erityisesti seurataan muutoksia sairauspoissaoloissa sekä henkilöstön keski-iässä. Sairauspoissaolot nousivat edellisestä vuodesta eli henkilöä kohden sairauspäiviä oli 9 työpäivää. Poissaolot ovat pysyneet melko vakaina viime vuosina vaihdellen 7–10 päivään. KT Kuntatyönantajat tilastoi valtakunnallisesti sairauspoissaolot kalenteripäivien mukaan. Vuonna 2013 koko maassa oli keskimäärin 16,7 kalenteripäivää sairauspoissaoloja. Sairauspoissaolopäivät henkilöä kohden Vuosi Sairauspo/hlö Muutos% 2005 11 0 2006 9 -18 2007 7 -22 2008 9 28 2009 8 -11 2010 9 12 2011 9 0 2012 10 11 2013 8 -20 2014 9 12 Vakituisen henkilöstön keski-ikä on pysynyt liki samanlaisena viime vuosina. Koko henkilöstön keski-ikä nousi 0,3 vuodella edelliseen vuoteen verrattuna. Koko maassa kunta-alan henkilöstön keski-ikä oli 45,7 vuotta lokakuussa 2013. 12 Keski-iän kehitys Vuosi 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Vakituiset 49,7 50,2 51,7 49,8 50,2 50,3 50,6 51,0 51,2 51,5 Kaikki 46,6 48 47,3 47,3 47,6 47,8 48,6 48,9 48,4 48,7 Koko maa 45,3 45,1 44,5 45,3 46,2 45,5 45 45,6 45,6 45,7 1.6.4. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kunnan toimintaan vaikuttavat yleensä toiminnalliset rahoitus-, henkilö- ja vahinkoriskit. Suomussalmen kunnan riskienkartoitus on tehty vuonna 2007. Riskikartoituksen tekijä oli kunnan vakuutusmeklari. Ns. sietämättömiä riskejä ei tullut esiin tässä kartoituksessa. Merkittävimmät riskit kohdentuivat henkilöstöön (fyysinen kunto, stressi ja työuupumus, matkustus ja henkilöstön eläköityminen nopealla aikataululla) ja liikeriskeihin (työpaikkakehitys, isot työpaikat ja suhdanneherkkyys). Suomussalmen kunnan talousanalyysi on laadittu vuosille 2010–2018. Talousanalyysin laati Oy Audiapro Ab. Analyysin mukaan kunnan nykytason palvelut voidaan turvata ja talous pitää vakaalla pohjalla. Aikaisempi vastaavanlainen analyysi laadittiin vuonna 2007. Tämän jälkeen taloudellinen tilanne on muuttunut julkisen sektorin tasapainotusongelmien johdosta. Vuonna 2013 laadittiin Kainuun kunta- ja palvelurakenteen esiselvitys, joka valmistui 30.8.2013. Selvityksen laatijana oli Suomen Kuntaliiton Antti Kuopila. Uudet vakuutussopimukset tulivat voimaan 1.4.2013. Toiminnan vastuuvakuutus on 1 milj. euroa. Samaan aikaan tehtiin myös riskikartoitus. Riskikartoitusta on päivitetty vastuualueittain vuonna 2009 sisäisen valvonnan ohjeiden uudistamisen yhteydessä. Sisäisen valvonnan ohjeissa on ohjeistusta riskienhallinnasta. Vuonna 2015 kunnan talous heikkenee. Kunnan talousarvio vuodelle 2015 on alijäämäinen 1,109 milj. euroa. Valtionosuusuudistuksen takia kunta joutuu sopeuttamaan toimintojaan tulorakennetta vastaavaksi. 1.6.5 Ympäristötekijät Suomussalmen kunnan lämpölaitos on päästöoikeusjärjestelmän piirissä. Vuoden 2014 aikana syntyneet päästöt alittavat lämpölaitoksen vuotuiset päästöoikeudet. Päästöoikeuksia ei ole myyty kuluneen vuoden aikana. Suomussalmen kunnan vesihuoltolaitoksella on kolme jätevedenpuhdistamoa. Puhdistamot sijaitsevat Pitämällä, Juntusrannassa ja Hossassa. Niissä puhdistetaan Suomussalmen, Kirkonkylän, Juntusrannan ja Hossan taajamien sekä niiden lähialueiden jätevedet. Puhdistamolietteet käsitellään Metsärinteen kompostointialueella. Puhdistamojen rakentamiseen ja puhdistettujen jätevesien johtamiseen vesistöön sekä lietteen kompostointiin ja valmiin kompostin myyntiin on saatu tarvittavat viranomaisluvat. Kainuun ELY- keskus, Evira ja Suomussalmen kunnan ympäristölupaviranomainen valvovat lupaehtojen noudattamista. Vuoden 2014 toiminta on tapahtunut lupaehtojen puitteissa lukuun ottamatta Pitämän jätevedenpuhdistamoa. Pitämän jätevedenpuhdistamolla tapahtui kaksi lievää lupaehdon ylitystä. Suomussalmen kunnan kaatopaikka on lakkautettu 31.10.2007. Kaatopaikan ympäristövaikutuksia on seurattu Kainuun ELY- keskuksen hyväksymän tarkkailuohjelman mukaisesti. Vuoden 2014 tarkkailutulosten mukaan kaatopaikan vaikutukset ympäristöön ovat olleet vähäiset. 13 Suomussalmen kunnan omistamalla Karhulanvaaran kiinteistöllä tapahtui öljyvahinko joulukuussa 2014. Vahingon johdosta maaperään valui kevyttä polttoöljyä 5000-6000 litraa. Öljyvahingon torjuntatyöt käynnistettiin poistamalla saastuneet maamassat. Öljyvahingon rakennukselle aiheuttamien vaurioiden korjaustyöt käynnistettiin maamassojen poistamisen jälkeen. Kunnostustyöt valmistuvat vuoden 2015 aikana. 1.7. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 17.11.2009 tarkennetun sitovan ohjeen kunnille ja kuntayhtymille tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta. Ohjeen mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Tätä tarkoitusta varten kunnanhallituksen tulee esittää toimintakertomuksessa selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Suomussalmen kunnan sisäisen valvonnan yleisohjeet on tarkistettu vuonna 2009. Ohjeistuksen laatimisessa on avustanut ulkopuolinen konsultti. Kunnanhallitus on hyväksynyt sisäisen valvonnan yleisohjeet 1.12.2009 § 246. Tarkistetut ohjeet ovat tulleet voimaan 1.1.2010. Kuntalakiin (325/2012) lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna 2014. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 9.6.2014 § 32 kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeet päivitetään vuoden 2015 aikana. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt kunnan hallintosäännön 9.6.2014 § 23. Hallintosääntö on tullut voimaan 1.8.2014. Kunnanhallitus on hyväksynyt Suomussalmen kunnan yleiset hankintaohjeet ja pienhankintaohjeet 8.1.2008. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt konserniohjeet 29.1.2008 § 6. Vakuutusmeklari on tehnyt Suomussalmen kunnan riskienkartoituksen vuonna 2007. Kunnan vakuutukset kilpailutettiin vuonna 2008, samassa yhteydessä päivitettiin riskikartoitusta. Riskikartoitusta päivitettiin myös vastuualueittain sisäisen valvonnan ohjeistuksen uudistamisen yhteydessä vuonna 2009. Kunnan vakuutukset on kilpailutettu vuonna 2013. Tällöin kartoitettiin vakuutusturvan riittävyys. Riskien arviointia ja hallintaa tehdään vuosittain. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän toiminta alkoi 1.1.2013 Kainuun maakunta kuntayhtymän purkauduttua 31.12.2012. Sote-kuntayhtymä huolehtii Suomussalmen kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon tehtävistä, lukuun ottamatta lasten päivähoitoa. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän ja Kainuun kuntien välillä on tehty yhteistoimintasopimus, jonka mukaan Kainuun sote tuottaa hallinnon tukipalveluina talous-, palkka- ja tietohallinnon palvelut. Laskenta- ja rahatoimi hoidetaan soten tietojärjestelmässä samoin kuin henkilöstöhallinto ja ostolaskut. Näihin järjestelmiin on rakennettu kontrollijärjestelmät, jotka vähentävät virheiden ja mahdollisten vahinkojen määrää. Kunnan omassa toiminnassa tietoturvallisuuden ja tietohallinnon osalta noudatetaan Kainuun soten hyväksymiä tietoturvallisuusperiaatteita. Säännöksiä, päätöksiä ja määräyksiä on noudatettu. Talousarvion toteutumisesta ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan valtuustolle kaksi kertaa vuodessa. Konserniyhtiöt antavat myös vastaavan raportin. Kunnanhallitus on käsitellyt erikseen konserniyhtiöiden tilinpäätökset ja ohjeistaa yhtiökokousedustajat. Sopimuksista on vastuualueitten pidettävä luetteloa ja valvottava vuosittain niiden ajantasaisuutta. Sopimushallintaa tulee edelleen kehittää. 14 Sisäisessä valvonnassa ei ole havaittu oleellisia puutteita tilikaudella. Tietoturvapäivä järjestettiin 12.6.2014. Koulutukseen osallistui Suomussalmen, Hyrynsalmen ja Puolangan kunnan hallinnon henkilöitä yhteensä 43. Suomussalmelta osallistujia oli 18. Kunnanhallitus katsoo, että sisäisen valvonnan ohjeet ovat pääsääntöisesti ajan tasalla. Saatujen selvitysten perusteella kunnan sisäinen valvonta tuottaa pääosin kohtuullisen varmuuden toiminnan laillisuudesta ja hyvän hallintotavan noudattamisesta sekä varojen ja toiminnan turvaamisesta. Kunnanhallitus katsoo, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta Suomussalmen kunnassa on järjestetty asianmukaisesti. 15 2. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 2.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Ulkoiset Tuloslaskelma 1000 € Toimintatuotot Toimintakulut - josta henkilöstökulut henkilöstökulut prosentteina toimintamenoista Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Arvonlisäveron takaisinperintä Rahoitustuotot Rahoituskulut Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Varausten lisäys(-), vähennys(+) Rahastojen lisäys(-), vähennys(+) Tilikauden ali- /ylijäämä TP 2014 TP 2013 TP 2012 TP 2011 11 057 -66 682 16 458 24,68 -55 625 11 247 -66 377 16 467 24,81 -55 130 11 381 -62 762 15 684 24,99 -51 381 11 590 -62 288 15 732 25,26 -50 698 26 929 33 528 25 946 33 022 24 145 30 820 25 228 29 945 290 -198 1021 -256 886 -247 320 -980 4 924 4 603 4 223 3 815 -3 623 2 504 -4 061 -3 876 -3 416 3 805 542 347 399 2 3 807 0 542 10 357 2 401 2014 16,6 6,9 135,9 5,1 580 8 486 2013 16,9 6,6 113,3 5,8 531 8 661 2012 18,1 6,4 109,0 5,8 479 8 813 2011 18,6 5,7 111,7 5,1 427 8 943 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate-% Vuosikate/poistot % Poisto-% Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 16 Valtuuston vuosille 2014 – 2016 hyväksymät talouden päämäärät 1. Kunnan taloutta hoidetaan kestävällä tavalla. 2. Vuosikatteen on riitettävä poistojen kattamiseen. 3. Toimintakulut sopeutetaan vuosikatetavoitteeseen ja niitä voidaan kasvattaa vain tulorahoituksen kasvun verran. 4. Investoinnit mukautetaan kunnan talouteen ja kehitykseen. 5. Maksuja ja taksoja korotetaan ainakin kustannustason nousua vastaavasti. 6. Kunnallisveroprosentti on korkeintaan prosenttiyksikön koko maan keskiarvoa suurempi. 7. Lainarahoitusta käytetään tarvittaessa työllisyyttä ylläpitäviin tai lisääviin taikka käyttötalouden säästöjä tuoviin investointeihin. Toimintatuotot, toimintakulut ja toimintakate Ulkoiset Toimintatuotot (ulkoiset) olivat 11,057 milj. euroa, toteutumaprosentti 100,65 %. Laskua edellisestä vuodesta 1,7 %. Kunnan toimintakulut (ulkoiset) olivat 66,682 milj. euroa, toteutumaprosentti 97,07 %. Kasvua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 0,5 %. Vuoden 2014 toimintakuluja alensi Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän vuosien 2013 ja 2014 ylijäämien palautukset, yhteensä 1,635 milj. euroa. Jos näitä palautuksia ei huomioida vuoden 2014 toimintakuluissa, toimintamenojen kasvu vuoteen 2013 verrattuna olisi ollut 2,9 %. Toimintakate oli 55,625 milj. euroa, toteutumaprosentti 96,4 %. Toimintakate kasvoi edellisen vuoden vastaavasta ajasta 0,9 %. Ilman ylijäämän palautuksia kasvu olisi ollut 3,9 %. Kunnanhallitus asetti 24.6.2014 vuoden 2014 talousarvion laatimisohjeissa toimintakatteen raamiksi 57,711 milj. euroa. Rahoitus Verotulot Verotulojen toteutuma oli 26,929 milj. euroa, toteutumaprosentti 100,7 %. Verotuloja kertyi 0,187 milj. euroa yli talousarvion. Verotulot kasvoivat edellisen vuoden vastaavasta ajasta 3,8 %. Kunnallisverotulo oli 21,814 milj. euroa, nousua 2,1 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta. Tuloveroprosentti oli 20,5. Vuonna 2013 tuloveroprosentti oli 19,5. Yhteisöverotulo oli 2,636 milj. euroa, nousua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 14,6 %. Kiinteistöverotulo oli 2,479 milj. euroa. Nousua edellisestä vuodesta on 8,3 %. Valtionosuudet Valtionosuudet olivat 33,528 milj. euroa, toteutuma-aste oli 104,6 %. Nousua edelliseen vuoteen 1,53 %. Valtionosuuksia kertyi yli talousarvion 0,153 milj. euroa. Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot olivat 0,032 milj. euroa ja muut rahoitustuotot 0,258 milj. euroa. Korkokulut olivat 0,173 milj. euroa ja muut rahoituskulut 0,025 milj. euroa. Vuonna 2013 toisen asteen koulutuksen siirryttyä Kajaanin kaupungin hoidettavaksi koulutuksen peruspääoman palautusvoittoa saatiin 0,448 milj. euroa. Vuosikate Kunnan vuosikate oli vuoden 2014 talousarviossa 2,201 milj. euroa, mikä oli 62 % poistoista. Toteutunut vuosikate on 4,924 milj. euroa. Vuosikate kattoi poistoista 136 %. Asukasta kohti vuosikate oli 580 euroa. 17 Poistot Poistojen toteutuma on 3,623 milj. euroa, eli toteutuma-aste oli 102,1 %. Talousarviossa poistot olivat 3,548 milj. euroa. Tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä Tilikauden tulos on 3,806 milj. euroa. Talousarviossa tilikauden tulos oli 1,347 milj. euroa alijäämäinen. Tilikauden tulokseen sisältyy kaukolämpölaitosliiketoiminnan yhtiöittämisen seurauksena kirjattuja satunnaisia tuloja yhteensä 2,504 milj. euroa. Tilikauden tulos sisältää lisäksi Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän palauttamia ylijäämiä. Kuntayhtymän vuoden 2013 ylijäämä oli 6,9 milj. euroa, josta jäsenkunnille palautettiin puolet eli 3,445 milj. euroa. Kuntayhtymän vuoden 2014 ylijäämä oli 7,947 milj. euroa. Nämä ylijäämät palautettiin jäsenkuntien vuoden 2014 tilinpäätökseen rahoitussuhteen mukaisesti. Suomussalmen kunnan osuus ylijäämästä oli 14,35 % eli 1,635 milj. euroa. Summa kirjattiin sote-maksuosuuksien vähennykseksi. Rahastojen muutosten jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 3,808 milj. euroa. 18 2.2. Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut, 1000 euroa Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminna kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos Vaihto-omaisuuden muutos Pitkäaikaisten saamisten muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1. 1. muutos TP 2014 TP 2013 TP 2012 TP 2011 4924 2504 53 4602 0 -279 4224 0 -2855 3815 0 616 -7658 183 2392 -5802 510 426 -5750 1058 154 -4879 599 336 2398 -543 -3169 487 0 0 0 0 0 64 0 12 3000 -1483 0 0 1000 -1256 0 0 4000 -1117 0 0 605 -1125 0 0 -1 -3 34 -809 4 505 1 216 -35 -739 -1664 -2 697 91 -103 303 3 272 0 0 496 0 151 139 3 614 -3 240 103 626 13 337 9 723 3 614 9 723 12 963 -3 240 12 963 12 860 103 12 860 12 234 626 TP 2014 TP 2013 TP 2012 TP 2011 -1 616 65,9 3,1 75453 65 8486 -4 336 87,0 3,4 73692 48 8661 -3 203 90,0 3,3 69876 68 8813 1 569 89,1 3,0 69272 68 8943 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta, kumulatiivinen viideltä vuodelta Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassasta maksut/vuosi, 1000 euroa Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 19 2.3. Lainojen hoito Talousarviolainan ottoa on merkitty talousarvioon 5,0 milj. euroa. Uutta talousarviolainaa nostettiin 3,0 milj. euroa. Lainakanta vuoden lopussa oli 12,397 milj. euroa eli 1 461 euroa asukasta kohti. 1 000 euroa Lainanotto Lyhennykset Nettolainanotto Lainakanta Korot Hoitokustannukset Lainojen hoitokate Lainat euroa / asukas 2014 2013 2012 2011 2010 3 000 -1 483 1 517 12 397 173 1 656 3,1 1 461 1 000 1 256 256 10 880 147 1 403 3,4 1 255 4 000 -1 118 -2 882 11 137 209 1 327 3,3 1 264 604 -1 125 -521 8 254 204 1 329 3,0 923 318 -1 096 -778 8 775 186 1 282 5,6 958 2.4. Maksuvalmius Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyydellä päivissä. 31.12.2014 Suomussalmen kunnan maksuvalmius oli 65 päivää. Kassasta maksut olivat yhteensä 75,453 milj. euroa. Edellisenä vuonna vastaavat luvut olivat 48 päivää ja maksut kassasta 73,692 milj. euroa. 2.5. Tulorahoituksen riittävyys Kriisitalous: Mikäli kunnan vuosikate on negatiivinen, kunta luokitellaan kriisikunnaksi. Suomussalmi (1000 euroa) 2014 2013 2012 2011 2010 4 924 4 602 4 224 3 814 6 944 Lainojen lyhennys -1 483 -1 256 -1 118 -1 125 -1 096 Poistot -3 623 -4 061 -3 876 -3 416 -3 254 Jäämä -182 -715 -770 -727 2 594 Vuosikate 20 3. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET 3.1. Tase ja sen tunnusluvut 2014 2013 58 204 051,32 56 797 453,92 66 818,45 112 372,52 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset 47 948 862,79 6 295 227,97 95 561,32 31 497 886,66 8 412 413,97 571 013,72 51 000 441,24 6 096 592,18 95 561,32 34 056 736,97 10 100 817,46 585 366,43 1 076 759,15 65 366,88 Sijoitukset 10 188 370,08 9 305 527,80 5 684 640,16 4 801 797,88 882 842,28 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 18 342 271,64 13 923 056,42 5 005 781,74 4 200 170,58 658 860,60 885 630,80 592 750,18 142 350,80 3 461 290,34 1 087 096,23 0,00 404 956,65 1 969 237,46 8 934 580,84 3 465 069,60 1 338 599,96 12 000,00 1 007 193,95 1 107 275,69 5 784 484,12 8 934 580,84 5 784 484,12 4 401 909,06 3 938 401,72 VASTAAVAA YHTEENSÄ 76 546 322,96 70 720 510,34 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Joukkovelkakirjasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Muut toimeksiantojen varat 21 2014 2013 59 091 559,77 37 223 659,06 55 285 832,80 37 223 659,06 1 077 008,21 4 322 170,90 12 661 107,31 3 807 614,29 1 077 008,21 4 324 058,22 12 120 203,43 540 903,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 519,14 0,00 31 519,14 32 654,14 0,00 32 654,14 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 17 423 244,05 12 090 834,61 15 402 023,40 10 547 214,05 10 437 746,00 949 913,93 8 663 594,00 1 006 845,51 703 174,68 876 774,54 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 5 332 409,44 0,00 1 009 182,00 814,28 0,00 114 646,79 1 591 234,78 277 751,73 2 338 779,86 4 854 809,35 0,00 1 159 182,00 51 427,59 0,00 97 160,49 1 383 277,82 263 923,16 1 899 838,29 76 546 322,96 70 720 510,34 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli- alijäämä Tilikauden yli- alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Varaus maakunnan alijäämän kattamiseen TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 22 TUNNUSLUVUT: Omavaraisuusaste, % Rahoitusvarallisuus euroa/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli-/alijäämä, milj.€ Kertynyt yli-/alijäämä,.€ /asukas Lainat, euroa /asukas Lainakanta 31.12., 1000 euroa Lainasaamiset 31.12., 1000 euroa Asukasmäärä 2014 77 % 122 24 % 16469 1941 1 461 12 397 883 8486 2013 78 % -160 22 % 12661 1462 1 255 10 880 883 8661 4. KOKONAISTULOT JA –MENOT TULOT (ulkoiset) Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tulot Tulorahoituksen korjauserät 2014 2013 1 000 e % 1 000 e % 14 34 42 0 0 3 0 0 0 0 3 0 0 0 4 15 36 45 0 1 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 11 057 26 929 33 528 32 258 2 504 53 Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot 183 2 392 Rahoitustoiminta Antolainojen vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 3 000 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset TULOT YHTEENSÄ 0 0 79 936 100 11 247 25 946 33 022 24 997 0 -279 510 426 0 1 000 0 0 72 893 100 23 MENOT (ulkoiset) Varsinainen toiminta Toimintakulut -valmistus omaan käyttöön Arvonlisäveron takaisinperintä Korkomenot Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät 2014 2013 1 000 e % 1 000 e % 88 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 2 90 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 2 66 682 0 0 173 25 0 0 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 7 658 Rahoitustoiminta Antolainojen lisäykset Pitkäaik.lainojen vähennys 0 1 483 Lyhyt aik.lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset MENOT YHTEENSÄ 0 0 0 0 76 021 100 66 377 0 0 147 109 0 0 5 802 0 1 256 0 0 0 0 73 691 100 5. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 5.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Tytäryhteisöt: omistusosuus Yhdistelty Ei yhdistelty Kiinteistö- ja Asuntoyhtiöt: Asunto Oy Suomussalmen Hirvikangas Asunto Oy Suomussalmen Kuntopolku Asunto Oy Suomussalmen Ämmäntaival Asunto Oy Suomussalmen Marjakangas Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot Suomussalmen Energia Oy 100 % 72 % 100 % 100 % 100 % 100 % x x x x x x 12,40 % 12,84 % 13,33 % 11,90 % x x x x Kuntayhtymät: Kainuun Jätehuollon kuntayhtymä Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä, pelkkä sote Kainuun sote -kuntayhtymän Työterveyshuolto Kainuun liitto -kuntayhtymä Kv 29.1.2008 § 6 hyväksynyt uudet konserniohjeet, jotka tulivat voimaan 1.3.2008. 5.2. Konsernin toiminnan ohjaus Kunnanvaltuusto on asettanut taloussuunnitelmassa tytäryhteisöille toiminnalliset tavoitteet. Kuntayhtymät Kainuun hallintokokeilusta annetun lain (9.5.2003/343 ja 2.4.2004/219) perusteella muodostettiin 1.1.2005 alkaen Kainuun maakunta -kuntayhtymä, johon liitettiin Kainuun sairaanhoito- ja erityishuoltopiirin kuntayhtymä ja Kainuun liitto. Laki oli voimassa vuoden 2012 loppuun. Kainuun hallintokokeilu päättyi 31.12.2012 ja kunnat organisoivat uudelleen hallintokokeilun piiriin kuuluvat tehtävät 1.1.2013 alkaen. Kainuun kuntien yhteistoiminta 2013 alkaen Kainuun kunnat päättivät, että yhteistoimintaa jatketaan seuraavasti: 1. Maakunnan liiton tehtäviä varten perustettiin Kainuun liitto -kuntayhtymä Perussopimuksen mukaan yhtymävaltuustoon kuuluu 37 jäsentä. Suomussalmen kunta valitsee yhtymävaltuustoon 4 jäsentä. Yhtymävaltuuston jäsenet Suomussalmelta ovat 2013–2016 Jäsen Pentti Moilanen Erja Helttunen Merja-Liisa Seppänen Yrjö Puurunen Varajäsen Keijo Mulari Vuokko Hiltunen Marja-Liisa Holappa Reijo Pyykkönen Yhtymähallitukseen kuuluu 13 jäsentä ja kustakin jäsenkunnasta valitaan vähintään yksi jäsen. Jäsen Raija Hekkala Varajäsen Tuovi Kemppainen 24 Kuntayhtymä neuvottelee kunkin kunnan kanssa seuraavan vuoden talousarviosta, edunvalvonnasta, yleisestä kehittämisestä ja muista kuntayhtymälle kuuluvista tehtävistä. Neuvottelut on käytävä kunkin vuoden kesäkuun loppuun mennessä. 2. Sosiaali- ja terveystoimen tehtäviä varten perustettiin Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Puolangan kunta on osajäsenenä sairaanhoitopiirissä, kehitysvammaisten erityishuoltopiirissä ja ympäristöterveydenhuollossa. Perussopimuksen mukaan yhtymävaltuustoon kuuluu 37 jäsentä. Suomussalmen kunta valitsee yhtymävaltuustoon 4 jäsentä. Yhtymävaltuuston jäsenet Suomussalmelta ovat 2013–2016 Jäsen Lauri Moilanen Riitta Kettunen Veijo Holappa Heikki Nilkku Varajäsen Jarmo Pulkka Jonna Seppänen Veikko Timonen Jukka Pekka Alanko Yhtymähallitukseen kuuluu 13 jäsentä ja kustakin jäsenkunnasta valitaan vähintään yksi jäsen. Jäsen Pirjo Heikkinen Juhani Seppänen Varajäsen Eila Jokelainen-Keränen Kimmo Laine Kuntayhtymä neuvottelee kunkin kunnan kanssa seuraavan vuoden talousarviosta, edunvalvonnasta, yleisestä kehittämisestä ja muista kuntayhtymälle kuuluvista tehtävistä. Neuvottelut on käytävä kunkin vuoden kesäkuun loppuun mennessä. 3. Toisen asteen koulutus Lukiotoiminta palautui peruskunnille takaisin v. 2013. Ammatillisen koulutuksen hoitaa Kajaanin kaupunki erillisen toisen asteen koulutusliikelaitoksen kautta. Kuhmo ja Suomussalmi ovat tehneet erillisen sopimuksen Kajaanin kanssa koulutuksen järjestämisestä oman kuntansa ammatillisen koulutuksen toimipaikassa. Kajaanin kaupunki varaa Suomussalmen toimipaikan käyttöön tarvittavan määrän ammatillisen peruskoulutuksen opiskelupaikkoja. Suomussalmen kunta vastaa Suomussalmen toimipaikan nettokustannuksista. 4. Suomussalmen kunta on liittynyt Kainuun Jätehuollon kuntayhtymän jäseneksi 1.1.2005 alkaen. 25 TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot Visio 2015 Kyllä se hyvejää Arvot Asiakaslähtöisyys, tasapuolisuus, yhteistyö ja kehittäminen Missio Asuntoja eri-ikäisille kaikissa elämäntilanteissa Toimintalinjat 2014 Tyhjäksi ja tarpeettomaksi jäävän asuntokannan käyttötarkoituksen muuttaminen tai myyminen mahdollisuuksien mukaan huomioiden olemassa olevat säännökset ja määräykset. AVAINTULOKSET ARVIOINTIKRITEERI/ MITTARI TULOSTAVOITE/ TAVOITETASO TOTEUMA 1 – 12 kk 1. Asukasdemokratia 2. Asukasviihtyvyys 3. Asuinympäristön viihtyvyys Prosessinäkökulma Asukaskyselyt Hyvä asukastyytyväisyys Asukasdemokratia kokoukset on pidetty. Piha-alueiden ja julkisivujen korjauksia on tehty. 1. Olemassa olevat resurssit otetaan tehokkaaseen käyttöön. Kehityskeskustelut ja asukastyytyväisyys kyselyt Tyytyväiset asiakkaat ja Tyytyväiset asiakkaat ja työntekijät työntekijät 2. Asuntojen peruskorjauksista huolehtiminen Eurot/korjaukset PT-suunnitelmatavoitPT-suunnitelman toteu- teiden toteutuminen tuminen Peruskorjaus- ja parannussuunnitelmaa on päivitetty. Vesikattojen kuntoarviot on pääosin tehty Nykyinen käyttöaste Käyttöaste yli 95 % Käyttöaste 90,63 % 5. Vakavaraisuus Tilinpäätös 90 päivää Vuokrasaatavat < 2 % liikevaihdosta Sijoitetun pääoman tuotto 3 % Omavaraisuusaste 8 % Kassa 102 pv 1,65 % 4. Kannattavuus Kassan riittävyys pv Vuokrasaatavat liikevaihdosta Tilinpäätös Henkilöstön työolojen parantuminen Henkilöstön kuukausikokoukset ja tiimityöskentely. Sairauspoissaolot 49 pv Asiakasnäkökulma Talouden näkökulma 1. Käyttöasteen parantaminen 2. Maksuvalmius 3. Vuokrasaatavat 4,28 % ( ROCE ) 28,1 % Henkilöstönäkökulma 1. Henkilöstön riittävyys ja osaaminen 2. Työ hyvinvointi Kehityskeskustelut ja vuorovaikutus, henkilöstön määrä, koulutus Sairauspoissaolot Terveet ja tyytyväiset työntekijät Vastuuhenkilö: Pertti Rönkkö puh. 040 823 7464 email. pertti.ronkko@suomussalmi.fi 26 Tilinpäätös 31.12.2014 KIINTEISTÖ OY SUOMUSSALMEN VUOKRATALOT Tuloslaskelma Vuokraustoimen liikevaihto Muut kiinteistön tuotot Liikevaihto yhteensä Henkilöstökulut Poistot TP 2013 TP 2014 2 547 744 2 526 551 104 393 TA 2014 TOT% 2 584 101 98 TA 2015 2 633 294 99 798 91 307 109 59 008 2 652 137 2 626 349 2 675 408 98 2 692 302 -586 705 -565 350 -526 071 107 -255 627 -471 920 -448 317 -449 253 100 -424 758 Muut kulut -1 151 448 -1 146 323 -1 245 070 92 -1 566 176 Liikevoitto 442 064 466 359 455 014 102 445 741 Rahoitustuotot 6 504 11 730 6 300 186 10 100 Rahoituskulut -151 745 -136 517 -140 263 97 -126 406 Varausten lisäys/vähennys -296 800 -341543 -321 051 -329 435 23 29 0 0 11 197 430 10 756 488 10 748 177 10 331 730 Vuokrasaamiset 45 868 41 535 40 000 40 000 Muut saamiset 20 177 20 282 20 000 20 000 777 006 734 363 798 095 703 644 12 040 481 11 552 668 11 606 272 11 095 374 1 254 332 Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Rahat ja pa saam. Vastattavaa Oma pääoma 1 254 362 1 254 332 1 254 362 Vapaaeht. varaukset 1 977 537 2 319 080 2 298 588 2 648 515 Vieras pääoma pitkäaik. 7 596 370 6 809 641 6 809 641 5 992 894 Vieras pääoma lyhytaik. Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo 1.1. Lisäykset/vähennykset Siirto liittymismaksut Poistot EVL Arvo 31.12. Lainojen lyhennykset Tunnusluvut Käyttöaste % 1 212 242 1 169 585 1 243 711 1 199 603 12 040 481 11 552 668 11 606 272 11 095 374 11 243 144 11 197 430 11 197 430 10 756 488 7 516 7375 0 0 418 690 0 0 0 -471 920 -448 317 -449 253 -424 758 11 197 430 10 756 488 10 748 177 10 331 730 726 031 755 260 755 260 100 786 729 87,74 90,63 92 93 Keskineliövuokra eur 8,33 8,48 8,47 8,62 Lainat eur/asm² 304 296 296 265 Maksuvalmius, QR 0,7 0,7 1 1 Omavaraisuusaste 23,8 28,1 22 28 Henkilöstön määrä 15 14 13 5 Hlöstökulut eur/hlö 38 860 40 050 40 174 50 345 Asuntoja yhteensä 513 kpl Pinta-ala asm² Asuntoja yhteensä 481 kpl Pinta-ala asm² 27 465 25 650,5 Asuntojen muutos johtuu v. 2014 alussa käytöstä poistetuista asunnoista. Suomussalmi 23.2.2015 Pertti Rönkkö 27 25 650,5 Tilinpäätös 31.12.2014 Asunto Oy Suomussalmen Hirvikangas Säröskuja 1 Tuloslaskelma Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoituskulut/tuotot Tilikauden tulos TP 2013 77 848 -43 632 -34 792 -576 0 28 -548 TP 2014 78 930 -44 422 -32 568 1 940 -1137 142 945 TA 2014 TOT % 78 356 101 -44 188 101 -34 168 95 0 0 0 0 TA 2015 79 304 -44 717 -34 587 0 0 0 0 Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön asukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis. Vastattavaa Oma pääoma Lyhtyaikainen vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo 1.1. Siirto liittymismaksut Lisäys/vähennys Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut Vuokra 1.1.-28.2.14 1.3.-31.12.14 605 529 619 007 605 529 619 007 14 861 18 298 638 688 505 18 656 638 168 14 861 16 234 636 624 505 18 656 638 168 616 624 22 064 638 688 617 568 20 600 638 168 616 624 20 000 636 624 617 568 20 600 638 168 601 963 3 566 0 0 605 529 605 529 14 060 555 -1 137 619 007 605 529 0 0 0 605 529 619 007 0 0 0 619 007 10,00 eur/asm² 1.1.-28.2.15 10,00 eur/asm² 10,00 eur/asm² 1.3.-31.12.15 10,00 eur/asm² 100 Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 10 kpl 100 100 Pinta-ala 620 asm² Lainat 31.12.2014 Suomussalmen kunta 321 455 eur 518,48 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä 321 455 eur 31.12.2014. Suomussalmi 23.2.2015 Leena Kela 28 100 Tilinpäätös 31.12.2014 Asunto Oy Suomussalmen Kuntopolku Pitämänkatu 1 Tuloslaskelma Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis. Vastattavaa Oma pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo 1.1. Siirto liittymismaksut Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut Vastike TP 2013 35 303 -35 240 63 -106 46 3 TP 2014 36 751 -35 198 1 553 -1591 45 7 TA 2014 TOT % 39 837 92 -39 837 88 0 0 0 0 TA 2015 39 930 -39 930 0 0 0 0 778 319 791 342 778 319 791 342 15 364 34 493 828 176 986 34 210 826 538 15 364 35 412 829 095 986 34 210 826 538 823 605 4 571 823 612 2 926 827 428 1 667 823 612 2 926 828 176 826 538 829 095 826 538 779 425 -1000 -106 778 319 778 319 6 132 -1 591 782 860 778 319 0 0 778 319 782 860 0 0 782 860 1.1.-28.2.14 1.3.-31.12.14 0,26 0,27 100 100 Pinta-ala Pinta-ala 763 asm² 545 asm² Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 10 kpl Asunnot Suomussalmen kunta 7 kpl Lainat 31.12.2014 Suomussalmen kunta €/osake 1.1.-28.2.15 €/osake1.3.-31.12.15 0,27 0,27 €/osake €/osake 100 260 178 eur 477,39 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä 260 178 eur 31.12.2014. Suomussalmi 23.2.2015 Leena Kela 29 100 Tilinpäätös 31.12.2014 Asunto Oy Suomussalmen Ämmäntaival Jäniksenpolku 22 TP 2013 42 407 -21 345 -21 492 -430 0 37 -393 Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos TP 2014 43 467 -21 732 -21 584 151 -34 38 155 TA 2014 TOT% TA 2015 101 44 466 43 139 101 -21 876 -21 617 100 -22 590 -21 522 0 0 0 0 0 0 0 0 Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön asukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saa mi s et Ra ha t ja pa nkki s . Vastattavaa Oma pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo 1.1. Siirto liittymismaksut Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut Vuokra 1.1.-28.2.14 1.3.-31.12.14 377 559 387 172 377 559 387 172 10 465 30 040 418 064 883 29 968 418 023 10 465 30 033 418 057 883 29 968 418 023 406 557 11 507 418 064 406 712 11 311 418 023 406 557 11 500 418 057 406 712 11 311 418 023 375 706 1 853 0 377 559 377 559 9 647 -34 387 172 377 559 0 0 377 559 387 172 0 0 387 172 9,27 eur/asm² 1.1.-28.2.15 9,39 eur/asm² 1.3.-31.12.15 Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 6 kpl 100 100 Pinta-ala 362 asm² 9,39 eur/asm² 9,39 eur/asm² 100 160 682 eur 443,87 eur/asm² Lainat 31.12.2014 Suomussalmen kunta Laina: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä 160 682 eur 31.12.2014. Suomussalmi 23.2.2015 Leena Kela 30 100 Tilinpäätös 31.12.2014 Asunto Oy Suomussalmen Marjakangas Säröskuja 2 Tuloslaskelma Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate TP 2013 TP 2014 TA 2014 TOT% TP 2015 76 069 78 205 78 122 100 79 865 -53 848 -53 270 -34 977 152 -36 203 58 22 221 24 935 43 145 -20 705 -13 280 -19 490 -18 592 118 96 0 0 -15 581 -11 750 -12 888 13 950 0 -10 767 -14 278 3 1 0 0 459 871 458 221 459 871 439 630 Saamiset 13 299 2 678 13 299 2 677 Rahat ja pankkis. 77 857 56 599 58 604 56 599 551 027 517 498 531 774 498 906 8 450 8 451 8 450 8 451 0 0 10 767 14 278 542 577 509 047 512 557 476 177 551 027 517 498 531 774 498 906 Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo 1.1. 471 310 459 871 459 871 458 221 Siirto liittymismaksut 9 266 11 630 0 Poistot Rahoitustuotot Rahoituskulut Varausten muutos Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat 43 662 91 -10 792 Vaihtuvat vastaavat Vastattavaa Oma pääoma Vapaaeht. varaukset Vieras pääoma Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut Vuokra -20 705 -13 280 -19 490 -18 592 459 871 458 221 440 381 439 629 1.1.-28.2.14 8,95 eur/asm² 1.1.-28.2.15 9,22 eur/asm² 1.3.-31.12.14 9,22 eur/asm² 1.3.-31.12.15 9,22 eur/asm² 100 100 Pinta-ala 670,5 asm² Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 14 kpl Lainat 31.12.2014 Valtiokonttori Suomussalmen kunta 100 481 464 eur 15 977 eur Suomussalmi 23.2.2015 Leena Kela 31 741,90 eur/asm² 100 Suomussalmen Energia Oy TASE 31.12.2014 V AS TAAV AA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 1 638 000,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 100 815,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 4 738 815,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 4 738 815,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Rahat ja pankkisaamiset 750 000,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 750 000,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 488 815,00 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 000,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan po rhsto 4 403 729,92 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 4 503 729,92 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yr. 750 000,00 Muut velat 235 085,08 Pitkäaikainen vieras pääoma 985 085,08 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 985 085,08 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 488 815,00 32 Kunnan taseessa olevat lainat Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot 2014 2013 Saldo 31.12.13 356 739,32 Saldo 31.12.12 387 449,02 As Oy Suomussalmen Hirvikangas Lainan hoitokulut sisältyvät asukkaiden vuokriin Lyhennykset 35 283,95 Lyhennykset 30 709,70 Korot 8 904,32 Korot 12 510,14 Saldo 31.12.14 321 455,37 Saldo 31.12.13 356 739,32 Lainan hoitamiseen liittyvä rahoitusvastike 44 422,07 43 631,64 Velkana as oy:n taseessa kunnalle 31.12.2014 14 846,32 31.12.2013 14 612,52 Saldo 31.12.13 177 857,27 Saldo 31.12.12 192 773,94 As Oy Suomussalmen Ämmäntaival Lainan hoitokulut sisältyvät asukkaiden vuokriin Lyhennykset 17 175,61 Lyhennykset 14 916,67 Korot 4 441,71 Korot 6 226,88 Saldo 31.12.14 160 681,66 Saldo 31.12.13 177 857,27 Lainan hoitamiseen liittyvä rahoitusvastike 21 731,68 21 345,03 Velkana as oy:n taseessa kunnalle 31.12.2014 7 262,96 31.12.2013 7 148,60 Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt KIINTEISTÖ OY SUOMUSSALMEN VUOKRATALOT 2014 Yleistä Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot on Suomussalmen kunnan omistama kiinteistöosakeyhtiö. Yhtiön toimiala on rakennuttaa, omistaa ja hallita kiinteistöjä, ostaa ja vuokrata alueita ja rakennuksia sekä antaa vuokralle kiinteistöjä ja huoneita. Kulunut tilikausi on yhtiön kahdeksastoista. Kilpailu asuntomarkkinoilla on ollut edelleen vilkasta. Asuntolainojen alhainen korkotaso piti omistusasuntojen kysynnän korkealla vähentäen vuokra-asuntojen kysyntää. Vuokra-asuntojen markkinointiin panostettiin koko toimialalla entistä enemmän. Haasteellisesta toimintaympäristöstä huolimatta yhtiön toiminnallinen ja taloudellinen tulos ovat toteutuneet suunnitellusti. Yhtiön toimintaan vaikuttava lainsäädäntö Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot noudattaa toiminnassaan mm. osakeyhtiölakia, aravalakia ja aravaasetusta sekä lakia yhteishallinnosta vuokrataloissa. Asukasvalinnoissa noudatetaan valtioneuvoston päätöksiä ja ympäristöministeriön ohjeita. Asuntokannan vuokranmääritys tapahtuu omakustannusperiaatteen mukaisesti, jolloin vuokratuloilla katetaan rakentamisesta ja korjaamisesta aiheutuneet pääomakulut sekä hyvä kiinteistönpidon edellyttämät hoitokulut. Asumispalveluiden hyvän hinta-laatusuhteen ylläpitäminen on yhtiön toiminnan pääperiaate. Henkilöstö Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalojen kaikki kiinteistönpidon työt on tehty vuoden 2003 alusta omalla henkilökunnalla. Palveluksessamme on 12 vakinaista työntekijää. Neljä henkilöä on toimistotyössä ja seitsemän huolto- ja siivoustyössä. Vuosikorjauksia ja piha-alueiden kunnossapitoa varten on ollut palkattuna kaksi rakennusmiestä ja osan vuotta kaksi kausityöntekijää. Samalla henkilökunnalla olemme hoitaneet myös viiden erillisen yhtiön isännöinti- ja huoltopalvelut. Olennaiset tapahtumat tilikaudella Taustaa Yhtiö on hakeutunut vapaaehtoiseen yrityssaneeraukseen Valtiokonttorin yhtenäis- ja vuosimaksulainojen osalta vuodesta 2001 alkaen. Suurin vaikutus oli Valtiokonttorin lainojen koron aleneminen 2 prosenttiin ja lisäksi yhtiö on saanut vapautusta Suomussalmen kunnan myöntämien tertiäärilainojen koroista vuodesta 1999 alkaen. Yrityssaneerauspäätöstä tarkistettiin edellisen kerran 28.1.2013. Yhtiön lainoista 75 % on Val- 33 tiokonttorilta, ne tulevat loppuun maksetuiksi vuonna 2023. Muiden pankkilainojen takaisin maksuaika vaihtelee v. 2013 – 2024. Tammikuussa 2014 koipussiin laitetut Hakakatu 1 kerrostalon 29 asuntoa ja Kuhmontie 310 rivitalon kolme asuntoa odottavat toimenpiteitä. Suomussalmen kunnan omistaman asuntokannan vuokra-asuntomarkkinaselvitys valmistui marraskuussa 2013. Kunnanhallitus kokouksessaan 5.11.2013 antoi työryhmälle jatkotehtäväksi selvittää Vuokratalojen henkilökunnan mahdollisen siirtämisen Suomussalmen kunnan palvelukseen, jolloin Vuokratalot ostaisivat isännöinti- ja huoltopalvelut Suomussalmen kunnalta. Samoin teknisten palveluiden asuntojen haku- ja vuokraustoiminta siirrettäisiin Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokrataloille 1.1.2015 alkaen. Selvitystyö valmistui 13.5.2014 ja kunnanhallitus käsitteli sen 20.5.2014 pidetyssä kokouksessa. Työryhmä esitti, että Vuokratalojen omatoimisesti hoidetut huolto- ja siivouspalvelut siirretään 1.1.2015 alkaen kunnan teknisten palveluihin. Samalla vuokratalojen oma huolto- ja siivoustyön henkilökunta siirtyy vanhoina työntekijöinä kunnan työntekijöiksi. Myös Vuokratalojen aiemmin hoitamat huolto- ja siivouskohteet siirtyvät käyttämään kunnan teknisten palveluiden huolto- ja siivouspalveluita samasta ajankohdasta lukien. Vuokratalojen toimisto siirrettiin kunnantalolle lokakuussa 2014. Teknisten palveluiden asuntojen haku- ja vuokraustoiminnan järjestelyt aloitettiin lokakuussa. Kunnanhallitus on kokouksessaan 30.9.2014 hyväksynyt esitetyt toimintojen muutokset ja velvoitti tekniset palvelut ja Vuokratalot tekemään tarvittavat toimenpiteet edellä mainittujen muutosten toteuttamiseksi. Liikevaihto ja talous Yhtiön vuokraustoiminnan liikevaihto oli 2 526 551,39 euroa, ja se oli 21 192,88 euroa pienempi kuin edellisellä tilikaudella. Muut liiketoiminnan tuotot olivat 99 798,24 euroa. Korjauksiin toimintavuoden aikana on käytetty 134 157,12 euroa, johon ei sisälly korjausmiesten palkkakuluja. Merkittävimmät korjauskohteet olivat Joosepintie 1 piha-alueen ja julkisivujen kunnostukset ja Retriikantie 1 huoneistokorjaukset. Tilikaudella suunnitelman mukaan tehdyt poistot olivat 448 317,18 euroa. Yhtiössä on varauduttu tuleviin korjauksiin tekemällä asuintalovarausta 2 319 080 euroa. Tilikauden varausten muutos oli 341 543 euroa. Yhtiön taloudellinen tilanne tulee pitkälti riippumaan käyttöasteesta ja myös vuokrasaatavien ja luottotappioiden kehityksestä. Tilikauden aikana keskineliövuokraksi budjetoitiin 8,48 €/kk/jm². Vuokra- ja käyttökorvaussaatavia oli 31.12.2014 yhteensä 41 534,71 euroa. Luottotappioihin kirjattiin 1976,23 euroa. Vuokraustoiminnan käyttöaste oli 90,63 %. Yhtiö on jatkanut avointa keskustelua eri valtakunnallisten tahojen kanssa tyhjäkäynnin vähentämiseksi. Olennaiset tapahtumat tilikauden jälkeen Huolto- ja siivouspalvelut ostetaan 1.1.2015 alkaen Suomussalmen kunnan teknisiltä palveluilta. Myös kunnan suoraan omistamien asuntojen vuokraustoiminta siirtyi yhtiön hoidettavaksi 1.1.2015 alkaen. Suomussalmen Energia Oy:n taloushallinnon hoito tuli yhtiön hoidettavaksi 1.1.2015 alkaen. Vuokratalojen hallinnon henkilöstön mitoitukset tarkistetaan vuoden 2015 aikana. Vuoden 2015 aikana tarkastellaan kaikkien kunnan omistamien asuntojen laadulliset ja määrälliset tarpeet ja siirretään huonokuntoisimmat ja vajaakäyttöiset asunnot pois käytöstä. Yrityssaneerausohjelmaa tarkistetaan vuoden 2015 aikana, vuoden 2014 tilinpäätöksen valmistuttua. 34 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Yhtiön asuntojen kysyntä tulee tulevaisuudessakin painottumaan pieniin keskustan alueella sijaitseviin asuntoihin. Vuokra-asuntojen tarjonta ylittää varsinkin Taivalalasella ja sivukylillä kysynnän ja näin ollen asukkailla on aidosti varaa valita myös asuinalueensa ja vuokra-asuntonsa. Asukasvaihtuvuuden kasvu on noussut yhdeksi suurimmista riskeistä yhtiöllemme. Yhtiömme toiminta keskittyy edelleen olemassa olevan asuntokannan käyttöasteen parantamiseen ja asiakkaille tarjottavien palveluiden monipuolistamiseen. Esteetön asuinympäristö on yksi tärkeimmistä tavoitteistamme talojen kunnostuksen yhteydessä. Esteetön ympäristö helpottaa lapsiperheiden ja ikääntyvän väestön asumisen arkea. Keskeisin tavoitteemme on miellyttävämpi asuinympäristö ja tyytyväisemmät asukkaat. Nyt tekeillä olevan koko kunnan vuokra-asuntomarkkinaselvityksen toivotaan tuovan selvyyttä todelliseen vuokra-asuntotilanteeseen. Sen vaikutuksia on kuitenkin ennenaikaista arvioida. 5.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kuntalakiin (365/1995) syksyllä 2013 tulleet uudet pykälät (2a ja 2b) velvoittavat kuntia yhtiöittämään toimintojaan, joita ne hoitavat kilpailutilanteessa markkinoilla. Siirtymäaikaa oli vuoden 2014 loppuun saakka. Suomussalmen kunnan kaukolämpölaitosliiketoiminta yhtiöitettiin ja Suomussalmen Energia Oy aloitti toimintansa 31.12.2014. Kaukolämpölaitoksen käyttöhenkilöstö siirtyi uuteen yhtiöön vanhoina työntekijöinä. Suomussalmen Energia Oy:n taloushallinnon hoitaa Vuokratalot Oy. Teknisten palvelujen asuntojen haku- ja vuokraustoiminta siirretään Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalojen hoidettavaksi 1.1.2015 alkaen. Samalla Vuokratalojen omatoimisesti toteutetut huolto- ja siivoustoimet siirretään Suomussalmen kunnan teknisiin palveluihin ja huolto- ja siivoushenkilökunta siirtyy vanhoina työntekijöinä kunnan työntekijöiksi. Vuokratalojen toimisto siirtyi kunnanvirastolle lokakuussa 2014. 5.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kunnanvaltuusto on 29.1.2008 § 6 hyväksynyt uudistetut Suomussalmen kunnan konserniohjeet, jotka ovat tulleet voimaan 1.3.2008 alkaen. Kunnan konsernivalvonnasta vastaavat kunnanhallitus, kunnanjohtaja, vastuualueen johtaja toimialallaan ja talouspäällikkö. Kunnanhallitus on 11.3.2008 § 56 hyväksynyt tarkemmat kunnan konsernivalvontaa ja ohjeistuksen antamista koskevat ohjeet mukaan lukien muutkin yhteisöt, joissa kunta on mukana. Kunnanhallitus on päättänyt konserniohjeiden aiheuttamista toimenpiteistä seuraavaa: 1. Kunnanhallitus ohjaa kunnan omistajapolitiikkaa ja ohjeistaa yhtiökokousedustajia vuosittain. 2. Konsernivalvonta toteutetaan kunnanjohtajan ja talouspäällikön sekä yhtiökokousedustajien ja hallitusten välillä käytävillä keskusteluilla ja jälkimmäisille annettavilla ohjeilla. Keskustelut raportoidaan kunnanhallitukselle. 3. Yhtiökokousedustajat ja yhtiöiden johto raportoivat yhtiöiden taloudesta ja toiminnasta kunnanhallitukselle kaksi kertaa vuodessa ja tilinpäätöksen valmistuttua. 4. Yhtiökokousedustajat ja vähintään puolet yhtiön hallituksen jäsenistä valitaan kunnanhallituksen kokoukseen osallistuvista henkilöistä. 5. Kunnanvaltuuston 29.1.2008 hyväksymät konserniohjeet tulee hyväksyä yhtiökokouksissa yhtiöissä käyttöön otettaviksi. 6. Näitä ohjeita noudatetaan soveltuvin osin myös osakkuusyhtiöiden suhteen. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt konserniyhtiöille taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet taloussuunnitelmassa. Konserniyhtiöiden taloudesta ja toiminnasta on raportoitu osavuosikatsausten yhteydessä. Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalojen toimitusjohtaja on antanut kirjallisen raportin sisäisestä valvonnasta vuodelta 2014. Oleellisia puutteita ei ole tullut esiin raportissa. Kunnanhallitukselle on selostettu ja esitelty 25.3.2014 konserniyhtiöiden tilinpäätökset vuodelta 2013. Samassa kokouksessa kunnanhallitus ohjeisti yhtiökokousedustajat vuoden 2014 yhtiökokousten asioiden osalta. 35 Vuokrataloyhtiöiden antaman selvityksen mukaan käytännön toiminta ja seuranta tapahtuu seuraavasti: Vuokratalojen riskien kartoitus on jatkuvaa. Hallituksen kaikissa kokouksissa käsitellään talousarviovertailu ja tyhjien asuntojen tilanne, kokouksia pyritään pitämään kuukausittain. Riskien hallinnan työkalujen käyttöönotto on tapahtunut ”seuraavasti.” Liinos 6 -toimintaohje Arkistointiohje Hankintasääntö Konserniohje Strateginen tuloskortti 2004 2005 2006 2008 2008 Ohessa muutamia riskienhallinnan työkalujen esimerkkejä eri osa-alueittain: Asiakkaat: 1. Käyttöaste 2. Vaihtuvuus 3. Asumisväljyys 4. Vuokratasovertailut Talous: 1. Tilinpäätökset, välitilinpäätökset a. väliraportit/tunnusluvut b. varausvara 2. Käyttöaste 3. Keskikorko 4. Vuokrasaatavat, luottotappiot Kiinteistön hoito: 1. Huoltokustannukset 2. Kulutuskustannukset a. energia b. vesi c. sähkö 3. Peruskorjauskustannukset 4. Asiakastyytyväisyys 5. Käyttöaste Henkilökunta: 1. Asukastyytyväisyyskyselyt 2. Kehityskeskustelut 3. Sairauspoissaolot 4. Koulutukseen käytetty aika/eurot Sidosryhmät: 1. Pitkien sopimusten määrä 2. Reklamaatiot 3. Yhteydenotot 4. Palaute 5. Sopimusten vertailut verrokkiryhmään 36 5.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 5.5.1. Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikausi Tilikausi 2014 2013 50 725 399,01 49 461 495,32 -104 528 633,79 -102 355 757,04 -53 803 234,78 -52 894 261,72 26 866 235,79 25 886 728,20 33 527 878,00 33 021 538,00 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 48 494,93 288 008,56 -339 009,81 -53 497,25 6 534 875,44 32 030,63 1 018 212,46 -337 265,99 -150 095,18 6 576 886,40 -5 197 291,02 0,00 0,00 0,00 1 337 584,42 -331 487,68 0,00 1 006 096,74 -5 411 938,45 0,00 0,00 2014 49 % 2013 48 % 126 % 122 % 770 759 8486 8661 1 164 947,95 -288 632,97 0,00 876 314,98 TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 37 5.5.2. Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät 2014 2013 6 534 875,46 6 576 886,40 0,00 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 130 229,27 -183 278,01 6 665 104,73 6 393 608,39 -6 244 940,36 -7 221 035,01 307 182,75 516 395,74 2 392 344,59 460 194,16 -3 545 413,02 -6 244 445,11 3 119 691,71 149 163,28 -1 387,41 0,00 0,00 0,00 -1 387,41 0,00 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 124 030,06 1 000 000,00 -2 366 278,09 -2 185 812,91 -4 742,92 26 055,08 753 009,05 -1 159 757,83 -442 543,47 166 268,66 4 715,96 -2 680,16 5 174,29 -702 504,56 -76 528,68 1 882 634,84 -8 085,08 -13 857,05 0,00 -1 794 443,26 0,00 1 113 878,59 668 268,22 -536 238,14 Rahoituksen rahavirta 1 419 889,86 -1 695 995,97 Rahavarojen muutos 4 539 581,57 -1 546 832,69 16 938 708,65 12 399 127,02 -12 399 127,08 -13 945 959,69 4 539 581,57 -1 546 832,67 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -1441 -4375 Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys pv 38 110 98 2,29 2,75 54 40 5.5.3. Konsernitase ja sen tunnusluvut 2014 2013 64 262 861,79 650 084,73 172 115,33 65 707 516,14 604 445,71 162 418,96 477 969,40 442 026,75 63 154 569,53 6 794 249,03 42 849 551,82 10 822 515,18 1 264 387,71 6 930,07 64 648 646,44 6 567 874,59 45 046 106,95 11 105 989,18 1 228 586,72 8 191,63 1 416 935,72 691 897,37 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset 458 207,53 8 884,58 154 331,03 0,00 294 991,92 454 423,99 6 488,45 154 331,03 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat 697 053,69 49 124,99 17 195,14 630 733,56 984 279,88 46 679,62 17 269,00 920 331,26 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 24 193 623,58 195 811,06 6 309 103,90 1 400 760,34 658 867,60 715 586,46 26 306,28 0,00 4 908 343,56 1 970 780,78 14 663,30 489 763,66 2 433 135,82 8 934 580,84 18 303 867,83 193 130,90 5 711 609,94 600 528,67 616 394,70 -42 172,31 26 306,28 0,00 5 111 081,27 2 331 026,36 12 000,00 1 081 893,61 1 686 161,30 5 784 484,12 8 934 580,84 5 784 484,12 8 754 127,78 6 614 642,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ 89 153 539,06 84 995 663,85 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset 39 293 604,51 2014 2013 50 900 841,31 37 223 659,06 50 340 459,93 37 261 775,91 1 077 048,36 4 887 053,27 6 706 983,88 1 006 096,74 1 077 045,45 3 460 023,80 7 665 299,79 876 314,98 230 608,45 230 608,45 2 368 757,08 40 167,68 2 328 589,40 2 034 097,46 47 051,06 1 987 046,40 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 531 640,61 454 304,70 531 640,61 454 304,70 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 755 989,06 652 213,25 70 896,31 32 879,50 1 038 499,31 936 451,88 69 214,37 32 833,06 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 34 365 702,55 20 161 738,60 30 897 694,00 18 441 888,14 12 278 827,69 6 332 031,19 2 423 008,53 10 681 510,87 7 020 982,77 1 673 008,53 -872 128,81 -933 614,03 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 14 203 963,95 12 455 805,86 2 080 756,97 32 952,34 2 185 499,80 83 565,65 131 816,47 4 001 026,39 336 165,65 7 621 246,13 116 406,63 3 614 017,91 319 753,97 6 136 561,90 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 89 153 539,06 84 995 663,85 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayht. oman pääoman lisäyksestä Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muu oma pääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET KONSERNIRESERVI POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 40 TUNNUSLUVUT: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Rahoitusvarallisuus euroa/asukas Kertynyt yli- /alijäämä, milj.€ Kertynyt yli- /alijäämä, € /asukas Konsernilainat, € /asukas Konsernilainakanta 31.12./1 000 euroa Konsernilainasaamiset 31.12./1 000 euroa Kunnan asukasmäärä 2014 60 % 32 % -1206 7713 909 2728 2013 62 % 28 % -1463 8542 986 2499 23148 21645 295 8486 294 8661 6. KUNNANHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä: Tuloksen käsittely Kunnanhallitus esittää tilikauden 3 805 726,97 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1. Harrastajakulttuurirahastoa puretaan 1000,00 euroa ja kartutetaan rahaston sääntöjen mukaan 3701,40 euroa. 2. Koulutusrahastoa puretaan käytön mukaan 4288,72 euroa. 3. Stipendirahastoa puretaan käytön mukaan 300,00 euroa. Yhteensä rahastojen lisäykset ovat 3701,40 euroa ja vähennykset 5588,72 euroa. 4. Tilikauden ylijäämäksi jää 3 807 614,29 euroa, joka kirjataan omaan pääomaan edellisten tilikausien yli/alijäämätilille kuluvan vuoden kirjanpidossa. Talouden tasapainottaminen Vuoden 2014 tilinpäätöksessä kumulatiivinen ylijäämä on 16,469 milj. euroa. Kumulatiivinen ylijäämä on 1941 euroa asukasta kohti ja 15,36 veroprosenttia kohti. 41 1 000 € 2011 2012 2013 TP A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma II Liittymismaksurahasto III Arvonkorotusrahasto IV Muut omat rahastot -josta rahasto (Elink. Kehittämisrah.) -josta rahasto (Vahinkorahasto) -josta rahasto (Koulutusrahasto) -josta (Stipendirahasto) -josta (Harrastajakult.rah.) V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä VI Tilikauden yli-/alijäämä KUMULATIIVINEN YLI/ALIJÄÄMÄYHT. ylijäämät/ alijäämät tulovero % ylijäämät/ alijäämät/asukas Asukasluku verotulopohjana verotusvuosi 10000 OMAVARAISUUSASTE % 2014 TP 2015 TS 2016 TS 2017 TS 54397 37224 54745 37224 55110 37224 59092 37224 57983 37224 54817 37224 50250 37224 1077 4334 3728 424 44 103 34 2011 11361 401 11762 1077 4324 3728 420 35 102 40 2012 11762 358 12120 1077 4148 3545 416 36 101 44 2013 12120 541 12661 1077 4322 3728 416 32 100 46 2014 12661 3808 16469 1077 4322 3728 416 32 100 46 2015 16469 -1109 15360 1077 4322 3728 416 32 100 46 2016 15360 -3166 12194 1077 4322 3728 416 32 100 46 2017 12194 -4567 7627 11,45 11,59 12,00 15,36 14,29 11,41 7,10 1315 8943 102684 77 1375 8813 104539 76 1462 8661 105471 78 1941 8483 107241 77 1840 8347 107517 1487 8198 106878 946 8060 107429 Vuoden 2015 tilikauden tulos on TA2015 mukaan alijäämäinen 1,109 milj. euroa. Suunnitteluvuoden 2016 tilikauden tulos on arvion mukaan alijäämäinen 3,168 milj. euroa ja suunnitteluvuoden 2017 alijäämäinen 4,568 milj. euroa. Kuntarakenneuudistus ja valtionosuusjärjestelmän uudistus vuonna 2015 luovat epävarmuutta. Verotulopohjan säilyminen enintään ennallaan sekä kasvavat sosiaali- ja terveyskustannukset aiheuttavat lisäksi painetta kunnan taloudelle jatkossa. Väestön väheneminen aiheuttaa myös valtionosuuksien vähentymistä. Tästä syystä kunnassa joudutaan jatkamaan talouden tasapainottamisohjelmaa vuoden 2016 talousarvion valmistelun yhteydessä. Samoin investointiohjelma vuosille 2016–2017 tarkastellaan uudelleen talousresursseja vastaavaksi. Tavoitteena on saavuttaa talouden tasapaino vuonna 2017. Tasapainottamisohjelman toimenpiteet koostuvat menojen leikkauksista ja tulojen lisäyksistä. Painopisteenä on toimintojen ja menojen sopeuttaminen tuloihin. Tulopuolella liikkumavara on vähäinen, koska tuloveroprosenttia on korotettu yhdellä prosenttiyksiköllä vuodelle 2014. 42 7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN YHTEENVETO KÄYTTÖTALOUDESTA 2014 Valtuuston sitovuustaso, toimielin netto, sisältäen sis. erät Soten osalta ohjeellisesti sitova, koska kunta ei voi sen maksuosuuteen vaikuttaa. TA 2014 TP 2014 1810 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 22 172,41 14 500,00 7 672,41 17 778,82 14 540,00 3 238,82 20 750,00 0,00 20 750,00 20 857,53 0,00 20 857,53 31 500,00 0,00 31 500,00 32 770,09 0,00 32 770,09 5 732 964,86 804 830,00 4 928 134,86 31 862,74 5 546 451,52 780 301,04 4 766 150,48 19 507,24 TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO 1811 TARKASTUSLAUTAKUNTA TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO 1812 KUNNANVALTUUSTO TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO 1813 KUNNANHALLITUS TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot 1818 MAAKUNNALLINEN YHTEISTOIMINTA, KAINUUN LIITTO TO IMINTAMENO T 277 000,00 TO IMINTATUO TO T 0,00 NETTO 277 000,00 276 126,48 0,00 276 126,48 1819 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO 38 680 000,00 0,00 38 680 000,00 36 904 134,20 0,00 36 904 134,20 15 764 884,32 1 494 340,00 14 270 544,32 85 215,51 16 105 105,54 1 943 878,39 14 161 227,15 117 088,75 12 351 534,07 12 647 122,00 -295 587,93 3 093 195,12 12 002 847,79 12 216 542,86 -213 695,07 3 086 144,16 306 124,24 122 000,00 184 124,24 0,00 303 532,40 163 454,03 140 078,37 0,00 666 380,64 1 059 580,00 -393 199,36 337 618,76 641 384,74 1 107 349,61 -465 964,87 399 780,05 1840 SIVISTYSLAUTAKUNTA TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot 1850 TEKNINEN LAUTAKUNTA TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot 1860 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot 1870 VESIHUOLTOLAITOS TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ TO IMINTAMENO T TO IMINTATUO TO T NETTO poistot Joista sisäiset erät yht. 73 16 57 3 5 43 853 310,54 142 372,00 710 938,54 547 892,13 156 130,00 71 16 55 3 5 850 989,11 226 065,93 624 923,18 622 520,20 169 229,37 7.1. Käyttötalousosan ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 1810 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR TOIMINTATUOTOT 14 500,00 14 540,00 TOIMINTAKULUT -22 172,41 -17 778,82 TOIMINTAKATE 1811 TARKASTUSLAUTAKUNTA EUR -7 672,41 -3 238,82 EUR 100,3 -40,00 80,2 -4 393,59 42,2 -4 433,59 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT -20 750,00 -20 857,53 100,5 107,53 TOIMINTAKATE -20 750,00 -20 857,53 100,5 107,53 1812 KUNNANVALTUUSTO 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT -31 500,00 -32 770,09 104,0 1 270,09 TOIMINTAKATE -31 500,00 -32 770,09 104,0 1 270,09 1813 KUNNANHALLITUS TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTATUOTOT EUR EUR 804 830,00 780 301,04 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 97,0 24 528,96 TOIMINTAKULUT -5 732 964,86 -5 546 451,52 96,7 -186 513,34 TOIMINTAKATE -4 928 134,86 -4 766 150,48 96,7 -161 984,38 POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS -31 862,74 -19 507,24 -4 959 997,60 -4 785 657,72 44 61,2 -12 355,50 96,5 -174 339,88 18130 KUNNANHALLITUS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR EUR EUR 73 800,00 147 608,09 200,0 -73 808,09 TOIMINTAKULUT -3 277 747,11 -3 345 060,50 102,1 67 313,39 TOIMINTAKATE -3 203 947,11 -3 197 452,41 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN -31 862,74 TILIKAUDEN TULOS 99,8 -6 494,70 -19 507,24 61,2 -12 355,50 -3 235 809,85 -3 216 959,65 99,4 -18 850,20 KUNNANHALLITUS Tehtävä Kunnanhallituksen tehtävänä on kuntalaissa säädetyn lisäksi kunnanvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti johtaa, valvoa ja arvioida kunnan hallintoa. Kunnanhallitus vastaa taloudellisten ja muiden yleisten toimintaedellytysten kehittämisestä kuntalaisten parhaaksi huolehtimalla toiminnan, talouden ja maankäytön suunnittelusta. Kunnanhallitus edistää aktiivisesti elinkeinojen kehittymistä yhteistyössä yrittäjien kanssa. AVAINTULOKSET ARVIOINTIKRITEERI/ MITTARI Toimintaympäristön kehitys Väkiluku 31.12. ja raVäestökehitys kenne TULOSTAVOITE/ TAVOITETASO Toteutuminen 1 – 12 kk v. 2014: 8565 v. 2015: 8500 v. 2014: 8483 Viihtyisä ja houkutteleva asuinympäristö Tonttien ja asuntojen määrä Tontteja ja asuntoja tarjolla kysyntää vastaavasti Kunnalla on tarjolla yhteensä 67 Ao-tonttia, joista keskustaajamassa 39, kirkonkylällä 23 ja Juntusrannassa 5. Lisäksi tarjolla on 12 rivitalotonttia, joista keskustaajamassa 8, kirkonkylällä 3 ja 1 Juntusrannassa. Tämän lisäksi on vielä kaksi kerrostalotonttia. Nämä riittävät nykytahdilla vielä useaksi vuodeksi. Vuokra-asunnon saa kunnan vuokrataloyhtiöstä välittömästi. Työvoiman laatu ja riittävyys Työvoiman saatavuus Monipuolinen koulutus vastaa kysyntää Toteutunut keskimäärin hyvin. Erityiskoulutus on annettu yrityksissä. Työllisyyden kehitys Työttömyysaste Alle 13 % Keskimäärin 18,8 % Kuntalaispalaute Pääosin myönteinen Toteutunut Asiakasnäkökulma Kuntalaisten tyytyväisyys kunnan hallintoon ja palveluihin 45 Prosessinäkökulma Toimiva ja joustava organisaatio Päätösprosessin kesto Vitkuttelematta Toteutunut Kuntalaispalaute Häiriötön toiminta Toteutunut Kehittämiskeskustelut Organisaation toimivuus ja hyvinvointi Toteutunut Koulutussuunnitelman toteutuminen Johtajuustaitoja kehi- Toteutunut tetään kouluttautumalla (luottamushenkilöt ja johtoryhmä) Vuosikate e/as Vuosikate % poistoista 263 euroa/asukas 62 % 580 euroa/asukas 136 % Kunnallisveroprosentti Lainakanta e/as 20,5 % max. 2014 e /as. kuitenkin enintään maan keskiarvo yli 70 % max. 8021 e/as max. 6738 e/as 20,5 % lainakanta 1460 euroa/asukas Palveluiden toimivuus Uudistuva johtajuus Talouden näkökulma Tasapainoisuus Taloudellisuus Omavaraisuusaste Toimintakulut, ulk. e/as Toimintakate e/as 77 % 7854 euroa/asukas 6552 euroa/asukas Henkilöstönäkökulma Henkilöstörakenteen monipuolisuus Keski-ikä Keski-ikä alenee 0,3 vuotta/kalenterivuosi Ei toteutunut: Nousi 48,4 vuodesta 48,7 vuoteen. Vakituisten 51,2:sta 51,5:een. Henkilöstön motivoituneisuus ja hyvinvointi Sairauspoissaolot, eläköitymisikä Sairauspoissaolot ovat alle ja eläköitymisikä on yli kuntien keskiarvon Sairauspoissaoloja 9 työpv/hlö Kunnan keskimääräinen eläköitymisikä 63,5 v. Valtakunnallinen eläköitymisikä 60,7 v. Henkilöstökulujen hallinta Henkilöstön määrä Henkilöstömäärä on suhteutettu palvelutarpeeseen Toteutunut Toiminta Luottamushenkilöt ja viranhaltijat ovat osallistuneet suunnitelman mukaisiin koulutuksiin. Johtavat luottamushenkilöt osallistuivat johtamiskoulutukseen. Kunta ja kunnanhallitus tehostivat tiedottamista kuntalaisten osallisuuden lisäämiseksi. Kuntalaisaloitteita tehtiin 9 ja valtuustoaloitteita 2. Vuosi 2010 2011 2012 2013 2014 Kuntalaisaloitteet 14 11 11 12 9 Valtuustoaloitteet 5 5 3 6 2 Kehittämis- ja elinkeinohankkeista sekä projekteista on informoitu myös kuntalaisia ja etsitty uusia ideoita kunnan toiminnan tehostamiseksi. Kuntien välistä yhteistyötä on kehitetty. Suomusalmen kunta on mukana Kainuun kuntarakenneselvityksessä 1.8.2014 – 30.6.2015. 46 Tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat: kunnanjohtaja Asta Tolonen hallintojohtaja Aila Virtanen Koko kunnan henkilöstön määrä ja kustannukset: Henkilöstömäärä suunnitelman mukaan (ns. vakituinen henkilöstö) Henkilöstömenot 1000 € Henkilöstömenot e/as. Toimintakulut, ulkoiset e/as. Toimintakate e/as. 47 301,4 16 458 1 940 7 854 6 552 HALLINTOPALVELUT Toiminta-ajatus: Hallintopalvelut turvaa kuntalaisille ja luottamushenkilöille sekä vastuualueille ja viranomaisille oikean ja oikea-aikaisen tiedon keskus-, talous- ja henkilöstöhallinnosta sekä toimii yritys-, maaseutu- ja matkailuelinkeinojen tukena. Visio: Hallintopalvelut on kunnan yleishallinnon sekä maaseutu- ja matkailupalvelujen korkeatasoinen palvelu- ja kehittämisyksikkö. AVAINTULOKSET ARVIOINTIKRITEERI/ MITTARI TULOSTAVOITE/ TAVOITETASO TOTEUTUMINEN 1 – 12 kk Suora asiakaspalaute Asiakastyytyväisyys tasolla hyvä Asiakaskysely on tehty vuonna 2013. Palaute hyvä. Asiakasnäkökulma 1. Oikean ja oikeaaikaisen tiedon välittäminen Prosessinäkökulma 2. Hyvä yhteistyö ja toi- Kehityskeskustelut mintoketjujen sujuvuus. Kuukausipalaverit Työnjaon toimivuus. Muiden vastuualueiden sekä luottamushenkilöiden palaute. Tyytyväisyys tasolla hyvä Asiakaskysely on tehty Hyvä asioiden hoitami- vuonna 2013. Palaute sen taso hyvä. Talouden näkökulma 3. Riittävä raportointi talo- Osavuosikatsaukset usasioista Katsaus 4 kk välein 4. Käteisvarojen riittävyys 30 päivää Maksuvalmius Katsaus 4 kk välein Henkilöstönäkökulma 5. Henkilöstön ammattiAsiakaspalaute sekä taidon taso ja motivoivuus henkilön oma arviointi Koulutusta uusista asiois- Henkilöstö on osallistunut ta ja työn kehittämisestä koulutukseen tarpeen tarpeen mukaan mukaan. 6. Työhyvinvointi Alle kunnan keskimääräi- Toteutunut. Keskimäärin sen arvon 4 työpv/halpan vakituinen henkilöstö. 9 työpv/hlö koko kunta. Vähintään kunnan kesVuonna 2014 tulos kunkiarvo nan keskiarvoa parempi. Sairauspoissaolot Työhyvinvointikysely joka toinen vuosi Kehityskeskustelut: henkilön oma arviointi Kuukausipalaverit Jokaisen työntekijän kanssa kerran vuodessa On käyty On pidetty Toiminta: Hallintopalveluihin palkattiin talouspäällikkö Sirpa Kovalainen 11.8.2014 lukien. Talousjohtajan virka lakkaa 1.1.2015 lukien talousjohtaja Matti Mularin jäädessä eläkkeelle. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Aila Virtanen puh. (08) 615 555 28 Hallintopalveluiden vastuualue: 48 Henkilöstön lukumäärä (vakituiset) 16,0 Henkilöstömenot e/as. (ulkoiset ja sisäiset) 220,35 Toimintamenot e/as. (ulkoiset ja sisäiset) 334,95 Toimintakate e/as. (ulkoiset ja sisäiset) 300,64 ELINKEINO- JA YRITYSPALVELUT 1. ELINKEINOTOIMINNAN TOIMINTA-AJATUS Suomussalmen kunta kehittää sekä nykyisten että uusien yritysten toimintaedellytyksiä. 2. TAVOITTEET Yritysten toimintaedellytysten turvaaminen. Uudet yritykset. Uudet työpaikat. 3. TOIMENPITEET Säännöllinen yhteydenpito nykyisiin yrityksiin. - yritysvaikutusten arviointijärjestelmän (YRVA) kehittäminen yhteistyössä yrittäjäjärjestöjen kanssa Uusien yritysten saaminen Suomussalmelle: - kuntamarkkinointi - yritysten perustamistilaisuudet yhdessä ELY-keskuksen kanssa - yhteydenotot Kainuun ulkopuolella sijaitseviin yrityksiin - vapaana olevien toimitilojen ja tonttien aktiivinen tarjonta Matkailun lisääminen: - tiivis yhteistyö paikallisten yrittäjien kanssa. - yhteistyön kehittäminen Kainuun, erityisesti Ylä-Kainuun matkailukohteiden kanssa. - yhteistyön kehittäminen Oulun ja Koillismaan seutujen kanssa. Liikenneyhteyksien ylläpito ja parantaminen - aloitteellinen toiminta Taivalkosken radan peruskorjaamiseksi. - valtatie 5:n vetovoimaisuuden lisääminen vaihtoehtona valtatie 4:lle Puunjalostus: - tavoitteena nopeuttaa Suomussalmelle suunnitellun puuterminaalin rakentamista. - Kurimon puuteollisuusalueen yleissuunnitelman laadinta Kaivannaisteollisuus: - nykyisten kivi- ja malmiesiintymien kaupallisen hyödyntämisen edistäminen. 4. PELISÄÄNNÖT Kunta kaavoittaa maata tarpeen mukaan. Kunta osallistuu yrityshankkeiden suunnitteluun, rahoituksen valmisteluun ja rahoitusneuvotteluihin. Kunta antaa tai järjestää yritysneuvontaa ja koulutusta. Tarvittaessa kunta rakentaa yrityksille toimitiloja. Kunta rakentaa yrityksille muun perusinfrastruktuurin. Kunta vuokraa ja myy tontteja. Kunta vuokraa ja myy toimitiloja. Kunta ei myönnä uusia takauksia yrityksille. Kunta osallistuu yritystoimintaa tukeviin hankkeisiin. 49 AVAINTULOKSET ARVIOINTIKRITEERI/ MITTARI TULOSTAVOITE/ TAVOITETASO TOTEUTUMINEN 1 – 12 kk Nykyisten yritysten toimin- Toimitilat/käyttöaste taedellytysten turvaamiTyövoima/määrä nen. Neuvontapalvelut/palaute Yrityshankkeet/palaute Riittävä tarjonta tonteista, toimitiloista, osaavasta työvoimasta sekä yritysneuvonnasta. Tontteja, toimitiloja, osaavaa työvoimaa ja yritysneuvontaa on ollut riittävästi. Uusille yrityksille houkutteleva sijaintipaikka. Yritysten nettomäärän kasvu. Yrityksiä perustettu 27, lopetettu 19, nettolisäys 8 kpl. Asiakasnäkökulma Uusien yritysten määrä Prosessinäkökulma Yritystoiminnan kehittämi- Uudet yritykset nen. Uusien yritysten perustaminen. Kuntamarkkinointi Työpaikkojen nettomäärä lisääntyy Yritysten talous Hankkeiden onnistuminen: - yritysten kehittyminen - työpaikat Kunnan vetovoimaisuuden kasvu. Yleismaailmallinen lama näkyi myös Suomussalmella. Yritykset Yritysten kannattavuus ovat sinnitelleet eikä paranee konkursseja ole tullut. Työntekijöitä on joudutUudet yritykset ja yritys- tu vähentämään ja loideat lisääntyvät mauttamaan ja tämä näkyy kasvavissa työttömyysluvuissa Kuntamarkkinointi on Yhteydenotot lisäänty- ollut tehokasta vät Talouden näkökulma Toimitaan taloudellisesti ja tehokkaasti Talouden seuranta Pysytään talouden raameissa Talouden toteutumisaste oli 94,3 % Sairauspoissaolot Työtyytyväisyyskysely Palaute Työkyky on hyvä Tavoite toteutunut Henkilöstönäkökulma Henkilöstön toimintakyky Henkilöstön motivaatio Henkilöstön ammattitaito Yrittäjiin on pidetty aktiivisesti yhteyttä yrityskäynneillä ja osallistumalla yrittäjäjärjestön toimintaan. Uusia yrityksiä on haettu eri tavoin. Kunnan markkinointisuunnitelma on toiminut pohjana luodessamme kuvaa kunnan vetovoimaisuudesta ja viihtyisyydestä. Kainuun Etu Oy on ollut keskeinen yhteistyökumppani suurimmissa kehittämishankkeissa, mm. puu- ja kaivannaisteollisuuteen, liikenneyhteyksiin sekä matkailuun liittyvissä hankkeissa. ELY-keskuksen yrityspalvelut antoivat yritysneuvontaa tarpeen mukaan yhteistyössä elinkeinoasiamiehen kanssa. Koillinen ratatyöryhmä kokoontui vuoden aikana kolme kertaa. Työryhmän tehtävänä on edistää Kontiomäki – Taivalkoski radan peruskorjausta ja palveluterminaalin rakentamista Suomussalmelle. Työryhmään kuuluvat Kainuun, Ylä-Savon ja Koillismaan elinkeinoyhtiöt sekä alueen kunnat ja maakunnat. Elinkeinojen kehittämisessä käytettiin todella voimakkaasti hyväksi elinkeinollisia kehittämishankkeita. Hankkeiden kautta saatiin roimasti lisää resursseja mutta toisaalta ne myös työllistivät kovasti viranhaltijoita. Raatteen Portin laajennus ja kehittäminen –hanke päättyi 30.6.2014. Uuden näyttelyn viralliset avajaiset pidettiin 25.4. Hanke onnistui hyvin ja pysyi aikataulussaan, budjetti tosin ylittyi hieman. Tämän hankkeen myötä Raatteen Portilla on erinomainen mahdollisuus pysyä edelleen Suomen tunnetuimpana sotahistoriallisena kohteena ja kasvattaa kävijämääräänsä. 50 Puuteollisuuden kehittäminen Suomussalmella –hanke alkoi 1.2.2014 ja se kestää huhtikuun loppuun 2015. Hankkeen tavoitteena on kehittää puun jatkojalostusta Suomussalmella, hakea uusia alan yrityksiä ja investointeja sekä saattaa puuterminaalin selvitykset sellaiseen valmiuteen, että terminaalin toteutus on niiden perusteella käynnistettävissä. Hanke on lähtenyt hyvin alkuun ja konkreettisia tuloksia on odotettavissa keväällä 2015. Hossan Master Plan –hanke käynnistyi syksyllä 2014. Hankkeen tavoitteena on löytää keinot, joilla Hossan alueesta muodostuu Suomen tunnetuin ja kansainvälisesti kiinnostava luontomatkailukeskus. Hanke on saanut lähes innostavan vastaanoton Hossan yrittäjien keskuudessa. Hankkeen rinnalla on valmisteltu mahdollisuutta tehdä Hossan retkeilyalueesta kansallispuisto. Kunta toteutti tehoiskun Oulun alueelle. Tavoitteena oli saada kuntaan muuttajia, lähinnä yrittäjiä, oululaisista. Alueella asuu paljon Kainuusta ja Suomussalmelta muuttaneita ja uskoimme, että suuret IT –sektorin irtisanomiset lisäisivät kiinnostusta muuttaa takaisin kotiseuduille. Tulokset olivat kuitenkin vaatimattomia, mutta työ jatkuu. Yhteistyössä Hyrynsalmen kunnan ja Suomussalmen ja Hyrynsalmen matkailuyrittäjien kanssa on toteutettu Matkailuinvestoinneilla enemmän tulosta –hanketta. Hanke on ollut haastava, mutta tuloksiakin on tullut. Aiemmin suomussalmelaiset matkailuyrittäjät ovat toimineet lähinnä Idän Taigan myötä kuhmolaisten yrittäjien kanssa mutta nyt yhteistyö on avautunut myös Hyrynsalmen suuntaan. Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Asta Tolonen, p. 044–777 3344. MATKAILUPALVELUT Toiminta-ajatus: Matkailupalvelut toimii matkailun perusedellytysten parantamiseksi ja yritystoiminnan lisäämiseksi sekä huolehtii yleistiedottamisesta ja markkinoinnista Visio: Matkailutoimisto tuntee paikkakunnan palvelutarjonnan ja osaa ohjata palveluja tarvitsevat heidän haluamiinsa kohteisiin. Myös maakunnallinen tuntemus on hyvällä tasolla. Toimintalinjat: 1. Asiakaslähtöisyys 2. Asiantuntevuus 3. Nopea ja luotettava toiminta 51 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso TOTEUTUMINEN 1 – 12 kk Asiantuntevan palvelun tarjoaminen matkailijoille ja alan ammattilaisille Suora palaute asiakkailta Korkea asiakastyytyväisyys Asiakkailta saatu palaute matkailupalveluiden kohteista on ollut hyvää, jopa erinomaista (Turjanlinna, Vartiomuseo) Matkailupalvelutarjonnan ja tunnettavuuden lisääminen Vuosittaisen viestintäja markkinointisuunnitelman teko. Saada aikaan konkreettinen vuosisuunnitelma ja toteuttaa se yhteistyössä yrittäjien kanssa Markkinointitiimissä tehtyä laajahkoa suunnitelmaa toteutettiin hyvin määrärahojen puitteissa. Painopisteet uudistetussa Raatteen Portissa, kylpylässä ja tapahtumissa, uutena Raatteen maraton. Kainuu Helsingissä tapahtuma Osallistutaan yhteisosastolla yrittäjien kanssa Tapahtuma onnistui hyvin yhteistyössä Kuutamokeikkojen/Hiljaisen Kansan ja Kiantama OY:n kanssa Yhteydenpito sidosSäännöllinen yhteyryhmiin ja saatu palaute denpito ja joustava asiointi Kokoonnuttu ja informoitu asioista toisiamme, lähinnä eri hankkeiden tilaisuuksien kautta. Asiakasnäkökulma Prosessinäkökulma Hyvät suhteet sidosryhmiin Matkailukyselyn palautKriittisen palautteen teen työstäminen ja toteu- saaneiden asioiden tus parantaminen Huomioidaan eri kehittämistoimenpiteiden yhteydessä Asioita työstetty yrityksissä, työ jatkuvaa: mm. Hossan Master Plan -hanke, KUIKKAhanke, WildTaiga. Matkailuinvestoinnit Tehdään tulevia uusia palveluja tunnetuksi Raatteen Portin laajennus ja näyttelyn uudistaminen lisäsivät kävijöitä merkittävästi, samoin Hiljaisen Kansan niittytuvan valmistuminen toi uusia tapahtumia ja asiakkaita. Talvisotatuote Suomussalmi-Kuhmo saatiin myyntiin kolmelle brittiläiselle matkanjärjestäjälle kv. kulttuurimatkailuhankkeen kautta. Useita laajoja lehtijuttuja niin koti- kuin ulkomaisissakin lehdissä. Raatteen Portti ja Hiljainen Kansa 52 Talouden näkökulma Toimitaan taloudellisesti ja tehokkaasti Budjetin säännöllinen seuranta SAPissa Pysytään budjetin raameissa Budjetin toteuma 85,3 %. Päivittäinen palaute henkilöstön kesken ja asiakaspalaute Palaute asiakkaalta ja asiantuntijatahoilta Valitusten mahdolliEi toimintaamme kohsimman vähäinen mää- distuneita valituksia, rä vaan parannusehdotuksia. Kohde- ja matkailuoppaat saivat runsaasti sekä suullista että kirjallista palautetta. Henkilöstönäkökulma Asiansa osaavat, asiakaspalveluhenkiset työntekijät (myös kesätyöntekijät) Erityisosaamista vaativat asiat ohjataan asiantuntijatahoille Osaamisen säilyttäminen Koulutusten määrä ja laatu Korkea tyytyväisyystaso Ohjattu muutamia asiakkaita mm. ELYkeskukselle. Tarpeen ja tarjonnan mukaan 1-3 koulutustapahtumaa/v. Osallistuttu hankekohtaisiin seminaareihin ja opintomatkoille. Toiminta: Matkailutoimisto toimii yhteistyössä kunnan yrittäjien ja yhdistysten kanssa sekä tekee yhteistyötä Hyrynsalmen, Puolangan, Idän Taiga ry:n, Kajaanin AMK:n, Kainuun Edun ja Kainuun Liiton kanssa. Valtakunnan tasolla pidetään yhteyksiä Palvelevat Matkailutoimistot –verkoston, Ykkösmedian ja Visit Finlandin kanssa. Vastuuhenkilö: matkailusihteeri Alpo Rissanen, p. 08 - 615 555 44 53 MAASEUTUPALVELUT Suomussalmen maaseututoimiston palvelut Toiminta-ajatus Luodaan innostava ja kehitysmyönteinen ilmapiiri Suomussalmen kunnan maaseutuyrittäjille, maaseudun väestölle ja kyläyhteisöille. Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso TOTEUTUMINEN 1 – 12 kk Vaikka Puolangan kunta hallinnoi maataloushallintoa, palvelutoimisto pysyy omassa kunnassa. Henkilökohtainen palvelu annetaan Suomussalmen kunnantalolla (vuoden 2014 alusta palvelusihteeri). Saadun palautteen perusteella asiakkaat ovat pysyneet tyytyväisinä organisaatiomuutoksesta huolimatta. Palvelu on ajallisesti riittävää ja saatavuus hyvää. Asiakastyytyväisyys hyvä. Palvelu on varmistettava myös lomien aikana. Asiakkaat ovat saaneet maataloushallintoon liittyvää palvelua edelleen kunnantalolla ja päivystys on toiminut myös lomien aikana yhdessä Hyrynsalmen ja Puolangan kanssa. Kustannukset kurissa. Säästöbudjetti, jossa on vain välttämättömät kustannukset. Vuoden 2014 talousarvio on toteutunut suunnitellusti, paitsi lomitustoiminnan osalta, jolle varattiin hieman liian vähän määrärahaa (korjattu vuodelle 2015). Toteuma 105,9 % Asiakasnäkökulma Maaseutuväestön henkisten ja taloudellisten etujen hoitaminen Prosessinäkökulma Maataloushallinnon ja tukiasioiden palvelujen saatavuus varmistetaan Suomussalmella Talouden näkökulma Toimiston kustannukset Henkilöstönäkökulma Ammattitaidon kehittäminen Koulutus- ja kurssitoimintaan osallistuminen Tarvittaessa Maaseutusihteeri on osallistunut lähidemokratiakoulutukseen. Työkyvystä huolehtiminen Ollaan mukana TYHYtilaisuuksissa ja liikutaan muutenkin. Työkyvystä on pidetty huolta. Osallistutaan TYHYtoimintaan työkyvyn ylläpitämiseksi Perustelut ja lisätietoa: Ylä-Kainuun kuntien kesken on perustettu vuoden 2012 alussa yhteistoiminta-alue, jonka isäntäkuntana toimii Puolanka. Suomussalmen kunta maksaa kuitenkin omalta osaltaan kustannukset. Maaseutusihteeri jatkaa Suomussalmen kunnan palveluksessa osa-aikaisena (50 %) ja hoitaa maaseudun kehittämistyön ohella kunnan lähidemokratiaan, kylätoimintaan ja Venäjä-yhteistyöhön liittyviä tehtäviä. Vuonna 2014 toimenkuvaan kuuluivat lisäksi ENPI-hankkeiden käytännön loppuunvienti, kunnan hallinnoiman petohankkeen ohjausryhmän puheenjohtajuus sekä useiden maakuntahankkeiden ohjausryhmien jäsenyys. 54 Kunnan maaseututoimiston kautta tapahtuva avustustoiminta (maatilat, 4H, kyläyhdistykset) toteutettiin määrärahan puitteissa. Maksullisen maatalouslomituksen tukeminen (120-tuntiset) jatkui myös entiseen tapaan, mutta siihen varattu määräraha osoittautui hieman liian pieneksi. Maksu suoritettiin Ristijärven kunnan maaseututoimistoon. Vastuuhenkilö: maaseutusihteeri Ilmari Schepel, p. 044–585 9680. Työllisyyden hoitaminen ja kunnan osuus työmarkkinatukeen 18160 TYÖLLISYYDEN HOITAMINEN TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 509 750,00 459 001,52 90,0 50 748,48 -1 316 745,57 -1 253 601,57 95,2 -63 144,00 -806 995,57 -794 600,05 98,5 -12 395,52 Vastuualueiden työllistäminen Vastuualueilla työllistettiin 21,9 henkilötyövuotta eli 2,3 henkilötyövuotta suunniteltua vähemmän (25.5 htv vuonna 2013). Varatuista määrärahoista jäi käyttämättä 54 502 € (edellisenä vuonna jäi käyttämättä 101 168 €). Teknisissä palveluissa työllistäminen toteutui sekä rahankäytön että henkilötyövuosien osalta suunnilleen suunnitellusti. Sivistyspalveluissa henkilötyövuodet eivät toteutuneet kaikilta osin. Työpaja Hanslankareilla määräraha ylittyi hieman, koska työllistettävistä saatiin arvioitua pienempiä palkkatukia. Henkilötyövuodet toteutuivat miltei suunnitellusti. Oilolaan työllistettiin 0,25 htv suunnitellun 1 htv:n sijaan, koska työvoimaa saatiin kesäksi lomautetuista koulunkäyntiohjaajista. Perusopetuksessa työllistettiin yksi koulunkäyntiavustaja alkuvuodesta, vaikka varaus oli koko vuodeksi. Lisäksi työllistettiin muutamia velvoitetyöllistettyjä. Kunnan palkkatukityöllistämistä hankaloitti kesän jälkeen työsopimuslaissa oleva työntarjoamisvelvoite, joka velvoitti työnantajan tarjoamaan osa-aikaisille työntekijöille kokoaikatyötä ennen kuin palkkatukipäätös voitiin tehdä TE-hallinnossa. Käytännössä tämä tarkoitti, että uusia työsopimuksia ei voitu tehdä syys-lokakuun aikana. Lisäksi loppuvuodesta useimmat osa-aikaiset palkkatukityöntekijät siirtyivät kokoaikatyöhön, jolloin palkkauskustannukset kasvoivat lasketusta. Kesätyöt Vuonna 2014 tarjottiin kesätyöseteli 9.-luokkalaisille. Seteleitä lähetettiin 86 koululaiselle. Heistä 71 käytti setelin. Kunnan töissä oli 24, yksityisillä 0, yrityksissä 40, yhdistyksissä 5 ja seurakunnalla 2. Vuonna 2013 seteleitä lähetettiin 187:lle 9.-luokkalaiselle ja toisen asteen 1. vuoden opiskelijalle ja niitä käytti 149 opiskelijaa. Kunnan omin varoin työllistetyt Vuonna 2014 ei palkattu yhtään henkilöä työllisyysvelvoitteen täyttymiseksi enintään 4 viikoksi. Suomut ry Suomujen kautta on työllistetty yhdistyksiin 215 henkilöä (edellisenä vuonna 236). Työmarkkinatuki Työmarkkinatukeen varattu 120 000 euroa ylittyi 23 607 euroa. Rahaa käytettiin 143 607 euroa. Työmarkkinatukea on maksettu Kelalle eri vuosina seuraavat euromäärät: vuosi euroa 2014 143 607 2013 96 389 2012 109 735 2011 106 490 2010 151 629 2009 212 514 2008 235 148 2007 423 142 2006 641 777 Kuntouttava työtoiminta 1.1.2013 lähtien kuntouttavan työtoiminnan Suomussalmella järjesti kunta. Kunnan nettokustannukset vuonna 2014 olivat 60 416 € (edellisenä vuonna 58 793 euroa). Asiakkaita oli yhteensä 65. Vuoden 2013 alussa 55 voimaantulleen lakimuutoksen myötä kuntouttavan työtoiminnan asiakkaat ovat oikeutettuja työmarkkinatukeen. Vuonna 2008, kun kunta edellisen kerran järjesti itse kuntouttavan työtoiminnan, nettokustannukset olivat 51 316 €. Kainuun maakunta -kuntayhtymä vastasi kuntouttavan työtoiminnan toteuttamisesta 1.3.2009–31.12.2012. Työpalvelukeskus Miilu Toiminta käynnistyi toukokuussa 2012 ja vuosi 2013 oli työpalvelukeskuksen ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Johtajan lisäksi talossa työskenteli vuonna 2014 neljä vakinaista ja yksi määräaikainen ohjaaja. Toiminta jakautuu puu- ja metalliosastoon, tekstiiliosastoon ja kierrätysmyymälään sekä ulkopuolisiin kohteisiin myytävään työpalveluun. Talon työntekijöitä palveleva ruokala avattiin maaliskuussa 2013. Vuonna 2014 Miilulla työskenteli yhteensä 61 pitkäaikaistyötöntä eripituisissa työsuhteissa. Heidän palkkaamisensa hoitaa Suomut ry. PROJEKTIT 18150 PROJEKTIT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 194 080,00 156 668,54 EUR 80,7 37 411,46 TOIMINTAKULUT -433 860,58 -291 784,51 67,3 -142 076,07 TOIMINTAKATE -239 780,58 -135 115,97 56,3 -104 664,61 Kunnanhallituksen projektit Kunnanhallituksen proj. ja rah.osuudet Yrityspalvelujen proj. ja rah.osuudet Maatalouspalvelujen proj. ja rah.osuudet Työll. proj. ja rah.osuudet (kunt. työtoim.) Projektien loppuselvitykset Varaus EU-projekteihin Maasuurpeto Kostamuksen tie Raatteen Portti Hossan Master Plan Yhteensä TAS 2014 TAS 2014 TP 2014 TP 2014 kulut tuotot kulut tuotot 137 440,00 14 500,00 70 414,45 2185,17 227 981,96 142 860,00 92 119,59 65 696,27 4 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 296,61 0,00 30 000,00 0,00 0,00 0,00 34 438,62 36 720,00 40 814,67 45 520,58 0,00 0,00 6 183,77 5 220,05 0,00 0,00 75 147,40 33 064,08 0,00 0,00 6 808,02 4 982,39 433 860,58 194 080,00 291 784,51 156 668,54 Projektien tavoitteet ja toteutuminen 2014: MAASUURPETOJEN VAIKUTUKSET, SEURANTA JA VAHINKOJEN ENNALTAEHKÄISY- HANKE Tämän ylimaakunnallisen hankkeen tarkoituksena oli selvittää ja lieventää maasuurpetojen aiheuttamia kielteisiä vaikutuksia sekä jatkaa edellisistä hankkeista saatujen kokemusten pohjalta petovahinkoja ennaltaehkäisevää työtä alkutuotannossa. Hanke aloitettiin 1.3.2011 ja se päättyi, jatkoajan jälkeen, 31.5.2014. Hankkeen rahoitus tuli Manner-Suomen maaseudun kehittämisohjelma 2007-2013 kautta (toimintalinja: Maaja metsätalouden kilpailukyvyn parantaminen) ja toteutettiin Pohjois-Pohjanmaan ja Kainuun ELY-keskusten yhteishankkeena. Suomussalmen kunta toimi hallinnoijana ja toteutusalueina olivat: Hyrynsalmi, Puolanka, Suomussalmi, Taivalkoski, Pudasjärvi ja Kuusamo. Hankkeessa toteutettiin erilaisten petovahinkoja ennaltaehkäisevien toimien sekä erilaisten porotalouden teknologisten sovellusten jatkotestausta. Lisäksi testattiin menestyksellä uraauurtavia tapoja petovahinkojen todentamiseksi. Hankevetäjä: Juha Järvenpää 56 Ohjausryhmän puheenjohtaja: Ilmari Schepel KOSTAMUKSEN TIEHANKE (”Improving the gravelroad Kostomuksha-Kalevala”) Tämä ENPI-hanke alkoi 5.5.2011 ja sen tavoitteena oli viedä suomalaista tietotaitoa sorateiden hoidosta opastamalla ja neuvomalla paikallisia toimijoita Kostamus-Kalevalatien kunnostustyössä. Käytännössä tämä tarkoitti olemassa olevan soratien muotoilua, uuden kulutuskerroksen ajamista pintaan ja kesäsuolauksia. Budjetti oli pieni suhteessa tien pituuteen (140 km) ja siitä syystä koko tietä ei pystytty kunnostamaan, vaan yhteensä 74 km. Tähän lopputulokseen vaikutti myös Venäjän yllättävän korkea hintataso, kilpailutuksesta huolimatta. Hankkeen aikana levitettiin tien pintaan yhteensä 86 000 tonnia mursketta (0-20 mm), tien pinta muotoiltiin 5 %:n kaltevuudelle ja kolmen kesän aikana annosteltiin CaCl2-suolaa 1 tonni/km pölyntorjuntaan. Lisäksi hankkeen puitteissa järjestettiin sikäläisille tietyöntekijöille opintomatka Suomeen ja postitettiin opetusvideo Lounais-Venäjän kaikille DRSU-tielaitoksille. Tiehanke päättyi virallisesti 4.5.2014. Hankevetäjä: Ilmari Schepel Ohjausryhmän puheenjohtaja: Antti Westersund Lisätietoa: maaseutusihteeri Ilmari Schepel 044 5859680 RAATTEEN PORTTI Raatteen Portin laajennus ja kehittäminen –hanke alkoi 1.3.2013 ja päättyi 30.6.2014. Raatteen Portin laajennus sisälsi näyttelytilan laajennuksen, varaston, terassin ja näyttelykatoksen teon. Lisäksi laajennettiin elämystilaa eli multimediahuonetta. Raatteen Portin juhlallisia avajaisia vietettiin 25.4.2014. Kävijämäärä nousi huomattavasti vuoden 2014 aikana. Kävijöitä oli reilusti yli 16 000. Raatteen Portin laajennus ja kehittäminen –hankkeen kokonaiskustannukset olivat 680 107 €. Hankkeen suunniteltu kokonaisbudjetti ylittyi 50 107 eurolla. Menojen ylittyminen selittyy rakentamisen kustannuksista, joita muodostui 511 852 €. Muut kustannukset olivat 168 255 €. PUUTEOLLISUUDEN KEHITTÄMINEN SUOMUSSALMELLA –HANKE Puuteollisuuden kehittäminen Suomussalmella -hanke (PuukeS) alkoi 1.3.2014 ja jatkuu 30.4.2015 saakka. Tavoitteena on toimintaympäristön kehittäminen suotuisaksi Ylä-Kainuun alueelta saatavan puuraaka-aineen jalostamiseksi mahdollisimman pitkälle jalostetuiksi lopputuotteiksi ja samanaikaisesti sivutuotteiden hyödyntämiseksi biojalosteina mm. energiaraaka-aineena Suomussalmella. Kehittämishankkeeseen kuuluu myös alueen mahdollisuuksien markkinointi uusille puuteollisuusalan yrittäjille, investoijille ja potentiaalisten markkina-alueiden yrityksille. Puuterminaalin selvitysten saattaminen sellaiseen valmiuteen, että terminaalin toteutus on niiden perusteella käynnistettävissä. Selvitetään edellytykset ja mahdollisuudet puuteollisuuden sivutuotteiden ja energiapuun käyttämiseksi lämmön ja sähkön tuotantoon Suomussalmella. PuuKurimon alueen tiloista ja alueella toimivista yrityksistä on v. 2014 aikana kerätty tiedot esittelymateriaalin pohjaksi ”yksiin kansiin”. Projektipäällikkö on kontaktoinut ja neuvotellut puujalostukseen liittyvistä mahdollisuuksista ja esitellyt Suomussalmea 20 yrityksen edustajan kanssa. Raakapuuterminaalin saaminen Suomussalmelle on todettu erittäin tarpeelliseksi. Raakapuuterminaaliasiassa tehty työ on saatettu Liikenneviraston tietoon 15.12.2014 pidetyssä palaverissa. HOSSAN MATKAILUN MASTER PLAN -HANKE Hossan matkailun Master Plan-hanke alkoi marraskuun 2014 lopussa. Projektin tavoitteena on, että Hossan matkailualueesta muodostuu tunnetumpi, monipuolisempi ja kansainvälisempi luontomatkailukohde vuoteen 2025 mennessä. Näissä tavoitteissa uudet matkailuyritykset, matkailutuotteet ja -palvelut, tunnettuuden edis- 57 täminen sekä toiminnan koordinointi yrittäjien, kunnan ja Metsähallituksen välillä ovat kehittymisen avaintekijöitä. Hanke toteutetaan yhteistyössä kunnan, Metsähallituksen sekä Hossan ja Juntusrannan alueen matkailuyrittäjien kanssa. Hanke päättyy huhtikuun 2015 lopussa. MAAKUNNALLINEN YHTEISTOIMINTA/KAINUUN LIITTO 1818 MAAKUNNALLINEN YHTEISTOIMINTA, KAINUUN LIITTO TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR TOIMINTAKULUT -277 000,00 -276 126,48 99,7 -873,52 TOIMINTAKATE -277 000,00 -276 126,48 99,7 -873,52 TILIKAUDEN TULOS -277 000,00 -276 126,48 99,7 -873,52 Vastuuhenkilö: talouspäällikkö Sirpa Kovalainen, puh 044 777 3375 Kainuun liiton jäsenkuntien maksuosuus vuodelle 2014 on 2,528 milj. euroa. Suomussalmen kunnan osuus on 276 126 euroa eli 10,9 prosenttia. KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ 1819 SOSIAALI- JA TERVEYS, KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT -38 680 000,00 -36 904 134,20 95,4 -1 775 865,80 TOIMINTAKATE -38 680 000,00 -36 904 134,20 95,4 -1 775 865,80 TILIKAUDEN TULOS -38 680 000,00 -36 904 134,20 95,4 -1 775 865,80 Vuosi 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarviossa kuntien maksuosuudet ovat yhteensä 268,499 milj. euroa, josta Suomussalmen kunnan osuus on 14,35 %. Kunnan maksuosuudeksi talousarviossa on arvioitu 38,680 milj. euroa eli 4560 euroa asukasta kohti. Vuonna 2014 sote-kuntayhtymän ylijäämäksi muodostui 7,947 milj. euroa, joka palautettiin jäsenkunnille rahoitussuhteen mukaisesti. Suomussalmen kunnan osuus oli 1,141 milj. euroa. Lisäksi sote-kuntayhtymä palautti vuoden 2013 ylijäämästä 3,445 milj. euroa. Suomussalmen kunnan osuus oli 0,494 milj. euroa. Vuoden 2014 kunnan lopullinen maksuosuus kuntayhtymälle oli 36,904 milj. euroa eli 4350 euroa asukasta kohti. Kunnanhallituksen vastuualueella soten ja Kainuun liiton maksuosuuden määrärahat ovat ohjeellisesti sitovia valtuustoon nähden, koska kunta itse ei voi vaikuttaa sen lopullisiin maksuosuuksiin. Kainuun kuntien yhteistoiminta 2013 alkaen Kainuun maakuntahallinto päättyi 31.12.2012, koska maakuntahallinnon jatkosta ei syntynyt kuntien yksimielistä päätöstä. Kainuun kunnat päättivät, että yhteistoimintaa jatketaan seuraavasti: 58 1. Maakunnan liiton tehtäviä varten perustettiin Kainuun liitto -kuntayhtymä. 2. Sosiaali- ja terveystoimen tehtäviä varten perustettiin Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. Puolangan kunta on osajäsenenä sairaanhoitopiirissä, kehitysvammaisten erityishuoltopiirissä ja ympäristöterveydenhuollossa. 3. Toisen asteen koulutus Lukiotoiminta palautuu peruskunnille takaisin. Ammatillisen koulutuksen hoitaa Kajaanin kaupunki erillisen toisen asteen koulutusliikelaitoksen kautta. Kuhmo ja Suomussalmi tekivät erillisen sopimuksen Kajaanin kanssa koulutuksen järjestämisestä oman kuntansa ammatillisen koulutuksen toimipaikassa. Kajaanin kaupunki varaa Suomussalmen toimipaikan käyttöön tarvittavan määrän ammatillisen peruskoulutuksen opiskelupaikkoja. Suomussalmen kunta vastaa Suomussalmen toimipaikan nettokustannuksista. 4. Hallinnon tukipalvelut Hallinnon tukipalvelut (talous-, palkka- ja tietohallinto) hoidetaan sote-kuntayhtymässä entisen yhteistoimintamallin pohjalta. Puolanka on mukana tässä yhteistoiminnassa samoilla perusteilla. Vastuuhenkilö: talouspäällikkö Sirpa Kovalainen, puh 044 777 3375 59 SIVISTYSLAUTAKUNTA 1840 SIVISTYSLAUTAKUNTA 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR EUR EUR 1 494 386,42 1 943 878,39 130,1 -449 491,97 TOIMINTAKULUT -15 764 884,32 -16 105 105,54 102,2 340 221,22 TOIMINTAKATE -14 270 497,90 -14 161 227,15 99,2 -109 270,75 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 18400 SIVISTYSPALVELUT, HALLINTO -85 215,51 -117 088,75 137,4 31 873,24 -14 355 713,41 -14 278 315,90 99,5 -77 397,51 TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT EUR EUR 1 400,00 192 957,92 13 782,7 -191 557,92 TOIMINTAKULUT -146 655,26 -145 791,00 TOIMINTAKATE -145 255,26 POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % 47 166,92 -44 666,67 -189 921,93 99,4 -864,26 -32,5 -192 422,18 -44 666,67 47 166,92 -24,8 -237 088,85 Sivistyspalvelujen hallinto sisältää 5 000 euron projektivarauksen. 1840200000 Siv.ltk:n projektit ja rahoitusosuudet 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR TOIMINTAKULUT -5 000,00 -5 000,00 TOIMINTAKATE -5 000,00 -5 000,00 TILIKAUDEN TULOS -5 000,00 -5 000,00 Toiminta-ajatus Sivistyslautakunta vastaa varhaiskasvatuksen, perusopetuksen, lukio- ja kansalaisopisto-opetuksen, taiteen perusopetuksen, nuorisotyön, kirjasto- ja kulttuuri- sekä liikuntapalvelujen järjestämisestä. Nuorisoasteen ammatillisen koulutus ja musiikkiopisto-opetus hankitaan yhteistoimintasopimuksen mukaisesti Kajaanin kaupungilta. Sivistyspalvelujen tehtävänä on kohottaa kuntalaisten tiedon tasoa ja hyvinvointia luomalla hyvät edellytykset monipuoliselle ja laadukkaalle koulutukselle, varhaiskasvatukselle ja vapaa-ajan harrastustoiminnalle. Visio 2014 Suomussalmi on koulutus- ja kulttuurimyönteinen kunta, joka järjestää sivistyspalvelut korkeatasoisesti ja aktiivisesti. 60 Sivistyslautakunta Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Asiakasnäkökulma Kuntalaisten tyytyväisyys sivistyspalvelujen järjestämiseen ja laatuun Asiakaspalaute - palveluyksiköt - kuntakuva Pääosin myönteinen Palautekyselyjen tulokset positiivisia: kuntalaisille suunnattu kysely, sivistyspalveluiden sisäinen asiakaskysely. Prosessinäkökulma Toimiva ja joustava organisaatio Päätösprosessien toimivuus Päätökset on asianmukaisesti valmisteltuja ja päätökset tehty ajallaan. Toteutunut Lautakunta kokoontuu 10–11 kertaa/v. Sivistyspalvelujen johtoryhmätyö Johtoryhmä kokoontuu säännöllisesti Johtoryhmä kokoontuu 10 kertaa/v. Toteutuminen 1 – 12 kk Toteutunut Johtoryhmä kokoontunut 9 kertaa Palvelurakenteiden tarkas- Asianmukaiset selvityk- Palvelurakenneselvitelu set ja suunnitelmat tykset valtuustokausittain. Perusopetuksen kouluverkko ja varhaiskasvatuksen toimipaikkaverkko Kirkonkylällä, Ämmänsaaressa ja Pitämällä -suunnitelma valmistui ajallaan Ajantasainen tieto Talouden näkökulma Tasapainoinen talous Talouden seuranta ajantasaista Henkilöstönäkökulma Henkilöstörakenne vastaa palvelutarvetta Henkilöstön hyvinvointi Koulutustilaisuuksiin osallistuminen Osallistutaan ajankohtaisiin koulutuksiin. Toteutunut Toimintaympäristön muutosten seuranta paikallisesti ja valtakunnallisesti Aktiivinen asenne seurantaan. Rahoitus- ja hankeideoihin tarttuminen. Hankerahoitusta haettu aktiivisesti. Vertailutiedot maan ja Oulun läänin tilastoihin Pysytään hyväksytyssä talousarviossa. Sivistyslautakunnan toimintakate alittui n. 109 000 €. Talousarvio toteutui suunnitellusti. Osavuosikatsaukset kolme kertaa vuodessa Valmistuvat aikataulussa. Osavuosikatsaukset valmistuivat ajallaan. Henkilöstön mitoitus ja työn kuormittavuus sopiva Riittävä henkilöstö Henkilöstö kuormittuu ajoittain. Onnistunut ulkoinen ja sisäinen rekrytointi Rekrytointi onnistui hyvin. Hyvä työilmapiiri Työhyvinvointikysely toteutetaan v. 2015. Työilmapiiri hyvä. Työhyvinvointikysely joka toinen vuosi 61 1840 SIVISTYSLAUTAKUNTA Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 184,7 1075,36 1835,95 1661,52 TP2014 191,1 1097,26 1880,34 1653,38 18401 SIVISTYSPALVELUT Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 2 13,37 17,12 16,96 TP2014 2 13,77 17,19 -5,56 Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Sirpa Mikkonen, puh. (08) 615 55 700, sirpa.mikkonen@suomussalmi.fi PROJEKTIT, sivistyslautakunta Projektien tavoitteet ja toteutuminen 1. KAINUUN KULTTUURI-INFO, KAINUUN OSALLISTAVAN KULTTUURIN HANKE (kulttuuripalvelut) Hankkeen tavoitteena on yhdistää eri kulttuurialan toimijoita yhteistoimintaan ja lisätä kulttuurialojen, sosiaali- ja terveysalan ja elinkeinoelämän yhteistyötä. Hankkeen avulla kehitetään taide- ja kulttuuritoimijoiden hankeosaamista. Kulttuuri-infon kautta toimijat saavat tietoa hankeaikatauluista sekä heille soveltuvista avustus- ja hankekanavista. Hanke on toteutettu yksivuotisena vuoden 2014 aikana. Hanke on ollut jatkoa vuosina 2011–2013 toteutetulle Kainuun kulttuuri-info – hankkeelle. 2. OTSON OMANA - HANKE (Kulttuuripalvelut) Otson omana -hankkeen tavoitteena on nivoa luonto- ja kulttuurimatkailu vienalaiskylillä entistä tiiviimmäksi kokonaisuudeksi ikiaikaisen eräkulttuurin ja tarinaperinteen voimin. Hankkeen avulla kalevalainen kulttuuri halutaan tuoda myös luonto- ja erämatkailijoiden elämyspiiriin. Hanke kehittää myös toimintatapoja, joilla kalevalainen tarinaperinne kasvaa osaksi kulttuurimatkailijoiden omakohtaista kokemusmaailmaa. Hankkeen toimesta on toteutettu hankesuunnitelman mukaisesti kaksi taidetyöpajaa Domnan Pirtillä keväällä 2014. Työpajojen vetäjinä ovat olleet Jaakko Heikkinen ja Anne-Mari Lemmetyinen. Hankkeen aikana on tuotettu kylien eräkulttuurin kalevalaisia juuria avaava näyttelyaineisto, joka on ollut esillä Domnan Pirtillä. Hanke sai jatkoaikaa Opetus- ja kulttuuriministeriöltä kesään 2015. Tämä mahdollistaa näyttelyaineiston esille tuomisen Suomussalmen pääkirjastoon kesäksi 2015. 3. ETSIVÄ NUORISOTYÖ (Nuorisopalvelut) Hankkeen tavoitteena on taata palvelujen saatavuus niille nuorille, joilla ei ole riittävää oma-aloitteisuutta hakeutua palvelujen piiriin tai tarvitsevat tukea palveluiden piirissä pysymiseen. Tavoitteena on saattaa nuoret niiden palveluiden piiriin, jotka parantavat nuorten arjenhallintataitoja ja valmiuksia hakeutua koulutukseen tai työelämään. Nuoret ovat hyväksyneet hyvin etsivän nuorisotyön palvelut. Tästä kertoo se, että nuoret itse hakeutuvat palvelun piiriin ja suosittelevat palvelua myös kavereilleen. Nuoria on pystytty tukemaan paremmin arjenhallintataidoissa sekä ohjattu nuoria palveluiden piiriin esim. ammatinvalintaohjaukseen, päihdehoitoon tai sosiaalitoimen asiakkaaksi. Nuorille on tarjolla enemmän tukitoimia, yksilö- ja ryhmäohjausta. 4. NUORTEN TYÖPAJAN KEHITTÄMISTOIMINTA (Nuorisopalvelut) Tavoitteena Nuorten työpajatoiminnan kehittäminen. 62 Rahoittajalle tehdään vuosittain selvitys tavoitteiden saavuttamisesta. Asetetut tavoitteet saavutettiin. Rahoituksella on iso merkitys työpajatoiminnalle. Rahoituksen avulla olemme voineet palkata kaksi työnohjaajaa työpajalle ja kaikille pajalaisille on pystytty järjestämään erilaista toimintaa sekä lyhytkursseja, joiden tavoitteina ovat työttömyysjakson keskeyttäminen, elämänlaadun paraneminen ja jatkosuunnitelmien selkiinnyttäminen pajajakson jälkeiseen tulevaisuuteen. Pajajakson aikana on tehty työkyvyn arviointia. Nuoria on kannustettu hakeutumaan koulutukseen ja työelämään. Pajalaisista tehdään kahden vuoden jatkoseuranta. 5. YOUTH IN ACTION - NUORTEN LIIKKUVUUS – NUORISOVAIHTO (Nuorisopalvelut) Nuorisovaihdon teemana oli tapojen ja perinteiden vaikutus eurooppalaisten nuorten kulttuuriin. Nuorisovaihto toteutettiin Suomussalmella 23.7. – 31.7.2014. Mukana oli 37 osallistujaa Suomesta, Espanjasta, Puolasta ja Saksasta. 6. OPETUSRYHMÄKOON PIENENTÄMINEN (Perusopetus) Hankkeen tavoitteena on Ruukinkankaan koulun opetusryhmien pienentäminen. Oppilaat ovat saaneet laadukasta opetusta pienemmässä opetusryhmässä. 7. KOULUN KERHOTOIMINNAN KEHITTÄMINEN (Perusopetus) Hankkeen tavoitteena on kerhotoiminnan järjestäminen peruskoulun oppilaille. Hankkeella on saavutettu sille asetetut tavoitteet. Kouluilla toimi 42 kerhoa vuonna 2014, joihin osallistui 352 oppilasta. Lapsille on pystytty järjestämään laadukasta, ohjattua vapaa-ajan toimintaa, kuten esim. liikunta-, kuvataide-, kokki- ja läksykerhot. Toiminta on lapsille ja perheille maksutonta. Läksykerhossa erityistä tukea vaativat oppilaat ovat saaneet apua opiskeluunsa. Toiminnasta on saatu hyviä tuloksia. 8. KOULUTUKSELLISEN TASA-ARVON EDISTÄMINEN (Perusopetus) Opetus- ja kulttuuriministeriön erityisavustus kyläkoulujen oppilaiden erityisen tuen järjestämiseen. Avustusta on mahdollista hakea kouluille ottaen huomioon kunnan sisäiset erot 30-54 –vuotiaan väestönosan heikomman koulutustason ja keskimääräistä korkeamman työttömyysasteen. Taivalalasen ja Kirkonkylän kouluille saatiin hankkeen kautta rahoitus 44 tabletin (iPad) hankintaan. 9. OPETTAJIEN PEDAGOGINEN ICT-OHJAUS (Perusopetus) Hankerahoitus käytetään opettajien ICT-ohjaukseen. Jokaisella koululla on opettaja, joka ohjaa muita opettajia käyttämään ICT:tä opetuksessa. Hankkeen toiminta on aloitettu vasta v. 2015 puolella. 10. KAINUUN OSAAJAT – hanke (Perusopetus, Kianta-Opisto) Kainuun osaajat on Osaava-hankkeeseen liittyvä Kainuun kuntia koskeva yhteinen hanke. Hanke on eri koulutustoimijoiden hanke, jota koordinoi AIKOPA. Hankkeen tavoitteena on kehittää ja rakentaa Kainuun kuntien sivistyspalveluiden yhteistyötä opettajien koulutuksen järjestämisessä. Hankkeen avulla on rahoitettu useita koulutuskokonaisuuksia perusopetuksen, lukioiden ja kansalaisopiston opettajille. Hankkeen tavoitteet on saavutettu hyvin. Vuoden 2014 aikana on jatkettu perusopetuksen koulutusta, jossa koulutetaan kaikkiin Kainuun kuntiin kehittäjäopettajia (Kesuttajat -hanke). 63 11. PÄIVI – Päivittäisestä liikunnasta elämäntavaksi (Liikuntapalvelut, OPH) Kaksivuotisen hankkeen keskeiset tavoitteet ovat koulupäivän ja varhaiskasvatuksen liikunnallistaminen, perheiden ja vanhempien liikuntatietoisuuden lisääminen sekä lasten ja nuorten liikuntakäyttäytymisen aktivointi. Näistä toimenpiteistä on tarkoitus tehdä vakiintunut käytäntö Suomussalmella. Hanke toteutetaan aktiivisessa yhteistyössä kunnan eri hallintokuntien (liikunta- ja nuorisopalvelut, tekniset palvelut, varhaiskasvatus) sekä perusopetuksen ja lukiokoulutuksen kanssa. Lisäksi yhteistyötä tehdään paikallisten urheiluseurojen ja yhdistysten sekä liikunnan aluejärjestön, Kainuun Liikunnan kanssa. Hankkeessa hyödynnetään muualta saatuja kokemuksia ja malleja lasten ja nuorten liikkumisen lisäämiseksi. Hanke päättyi 31.12.2014. 12. Karelia ENPI Ekoturismi-hanke (Lukio) Suomussalmen lukio on partnerina metsähallituksen hallinnoimassa kaksivuotisessa (6.4.2012 6.4.2014) ekoturismi-hankkeessa. Suomussalmen lukion tehtävänä hankkeessa on järjestää ekologista kasvatusta ja opetusta lukionuorille kestävän kehityksen hengessä järjestettävillä kansainvälisillä leireillä Venäjällä ja Suomessa. Leireihin osallistuu opiskelijoita Suomussalmen lukiosta, Petroskoin 17.koulusta, Vuokkiniemen koulusta ja Korsholm Gymnasiumista Mustasaaresta. 13. ENPI CBC Rock Art Bridge –hanke (Kunta, Lukio, Karelika) Hanke on kaksivuotinen ja sen tavoitteena on tehdä tunnetuksi ja suojella Suomussalmella sijaitsevia kalliomaalauksia (Värikallio) ja Venäjän Karjalassa sijaitsevia muinaisia kalliopiirroksia (mm. Belomorskin kalliopiirrokset) ja edistää kulttuurimatkailua ja -tilaisuuksia ohjelma-alueella. Hankkeen päätoimijana on petroskoilainen Karelika-matkatoimisto ja sen kokonaisbudjetti on n. 400 00 euroa. Suomussalmen kunnan panostus hankkeelle on 10 henkilötyöpäivää vuodessa. Lukion puolesta hankkeen yhdyshenkilönä toimii rehtori Timo Pulliainen. Hankkeesta ei ole kuluja lukiolle. 14. YRITTÄMISESTÄ YHTEINEN ASENNE (Lukio, OPH) Kansainvälistymisen kehittämishanke, jonka painopisteenä on työelämätaitojen ja yritteliäisyyden vahvistaminen. Hankkeen tavoitteena on lisätä kiinnostusta yrittämiseen ja aktivoimaan nuoria kansainvälisyyteen ja yhteiskunnalliseen toimintaan. 15. ERILAISUUS VOIMAVARANA (Lukio, OPH) Yhteiskuntien, kulttuurien ja luonnon monimuotoisuuden ymmärtäminen. 16. KALLIOMAALAUKSILLA EU-PARLAMENTTIIN EUROSCOLA -hanke (Lukio, OPH, EU) Kansainvälistämisen kehittämishanke. Tutustuttaa syrjäseudun lukiolaisnuoria EU-toimintaan. Lukion 24 oppilasta ja 2 opettajaa matkustavat huhtikuussa 2015 EU – parlamenttiin Strasbourghiin. Rahaa hankkeelle on saatu Opetushallitukselta ja EU:lta yhteensä 20.124,21 €. 17. ERASMUS+ - VALMISTELEVAT VIERAILUT (Lukio, CIMO) Osallistuminen valmistelevaan vierailuun Portugaliin 21.-25.2.2015. 64 18. PITKOSPUITA PITKIN -TARINOITA SENIOREILLE (Kirjastopalvelut, PS AVI) Hankkeen avulla viedään kirjastopalvelua laitoshoidossa oleville sekä palvelu- tai hoitokodeissa asuville vanhuksille. Vierailuilla avataan ja elävöitetään perinteisiä kirjastoaineistoja, hyödynnetään elävää kuvaa, musiikkia sekä aikanaan kerättyä paikallista suullista perinnettä, jota säilytetään kirjaston yhteydessä olevassa kotiseutuarkistossa. Eri aineistoista työstetään aikamatka läpi Suomussalmen historian. Tarinatuokio kestää noin puoli tuntia ja se esitetään roolihahmoissa kuhunkin ajanjaksoon mukautuen. Esityksen jälkeen on mahdollisuus muisteluun ja keskusteluun. Tuokioon sisällytetään kuvamateriaalia, videoita, laulua ja runoa maustamaan itse tarinoita. Käytettävän materiaalin monimuotoisuus mahdollistaa esityksen muuntelun aina kunkin kohderyhmän tarpeiden mukaan. Hanke toteutetaan yhteistyössä paikallisten kulttuurialan moniosaajien muodostaman kulttuuriosuuskunta Vimman kanssa, josta löytyy myös kirjastoalan osaamista sekä aiempaa kokemusta kirjastohankkeiden parista. Paikkakunnan yhdeksässä palvelu- ja hoitolaitoksessa vieraillaan kahden henkilön voimin kerran kuussa syksyn 2014 ja kevään 2015 aikana. 19. KAINUUN KIRJAVINKKARI (Kirjastopalvelut, PS AVI) Vinkkarihankkeen tarkoituksena on saada kirjastojen vinkkarityöhön henkilö, joka voisi paremmin keskittyä tehtävään ja voisi tarjota kirjavinkkauksia myös yläkoululaisille. Tarkoituksena on palkata vinkkari useamman Kainuun kunnan käyttöön. Vinkkari perehtyy kirjallisuuteen ja pystyy vinkkaamaan samalle ikäluokalle eri puolilla Kainuuta. Näin perehtyminen tietyn ikäluokan kirjallisuuteen pystytään hyödyntämään paremmin kuin pelkästään yhden kunnan alueella. Päätavoitteena on saada lapset kiinnostumaan kirjallisuudesta ja siitä laajasta maailmasta, mikä lukemisen kautta avautuu heille. Hankkeeseen palkataan vinkkari viiden kuukauden ajaksi. Hän toimii Kainuun maakuntakirjaston alueella. VARHAISKASVATUS 18410 VARHAISKASVATUS TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 273 000,00 313 039,19 114,7 -40 039,19 TOIMINTAKULUT -2 790 365,83 -2 695 143,90 96,6 -95 221,93 TOIMINTAKATE -2 517 365,83 -2 382 104,71 94,6 -135 261,12 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS -1 235,33 -9 365,46 -2 518 601,16 -2 391 470,17 EUR 758,1 8 130,13 95,0 -127 130,99 Toiminta-ajatus: Varhaiskasvatus tarjoaa alle kouluikäisille lapsille päivähoitoympäristön, jossa jokainen saa laadukasta hoitoa ja huolenpitoa sekä ohjausta ja kannustusta kehittyäkseen minäkuvaltaan myönteiseksi. Varhaiskasvatuksen tehtävänä on yhdessä vanhempien kanssa tukea lapsen kokonaisvaltaista kehitystä. Erityistä hoitoa ja kasvatusta tarvitsevalle lapselle järjestetään kuntouttavaa varhaiskasvatusta yhteistyössä muiden lapselle kuntoutusta antavien tahojen kanssa. Visio 2014 Varhaiskasvatus on lapsiperheiden muuttuviin tarpeisiin vastaava laadukas ja joustava palvelujärjestelmä, joka aktiivisesti seuraa varhaiskasvatuksen yhteiskunnallisia linjauksia. 65 Toimintalinjat/Päämäärät Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Asiakasnäkökulma Perhe saa tarpeitaan vas- Päivähoitopalvelujen taavat päivähoito- ja esikattavuus. opetuspalvelut. Perhepäivähoidon väheneminen. Lapsia päivähoidossa (31.8.2013 yht. 222 lasta.) Kotihoidontuen kuntalisä alle 2-vuotiaille lapsille 1.7.2014 alkaen. Prosessinäkökulma Palveluprosessit ja –ketjut toimivat saumattomasti Lapsiperheiden hyvinvointi. Varhaiskasvatuksen ja Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Päivähoitopalveluja järjestyy kaikille. Päivähoitopaikka on järjestynyt kaikille lakisääteisessä ajassa. Yksi perhepäivähoitaja palkattu lisää syksyllä. Vuorohoidon keskittäminen. Päivähoitopaikkojen Päätökset uusista päiväuudelleen järjestely; hoitotilosta on tehty jouluuusien päiväkotitilojen kuussa 2014. suunnittelu. Päivähoitopaikat: - Ruukinkankaan päiväkoti: 21 paikkaa 20 (eskarit) paikkaa, - Pitämän päiväkoti: 21 paikkaa + 12 paikkaa, eskarit 20 paikkaa - Perhepäivähoito: 13 hoitajaa, 52 paikkaa - Ryhmäperhepäivähoito: Ämmänsaari 12 paikkaa, Kirkonkylä 12 paikka Päivähoitopaikkojen käyttö 100 % Lapsia päivähoidossa ollut 31.8.2014 yht. 154, 31.12.2014 yht.180, joten paikat ovat olleet täynnä. Asiakastyytyväisyys TAK arviointijärjestelmä (kahden vuoden välein) Asteikolla 1-5, tavoitteena 4. Asiakastyytyväisyys vuonna 2014 oli keskimäärin 4,1. Vaihtoehto päivähoidolle Päivähoidon tarpeen väheneminen. Määrärahavaraus 70 000 e + 40 000 e = 110 000 e. Kuntalisän suuruus Kuntalisää maksettiin 195 €/kk/perhe 113 607,00 e. Asiakas- ja henkilöstötyytyväisyysmittaus/ TAK (kahden vuoden välein) Asteikolla 1-5, tavoitteena 4. Moniammatillinen yhteistyö perhetyön, lastensuojelun, neuvoloiden terapeuttien kanssa. Säännölliset yhteisSäännölliset palaverit ovat työpalaverit 1 krt/kk. toteutuneet 1 krt/kk. Erityislastentarhanopettajan säännölliset käynnit yksiköissä. Varhaiskasvatussuunnitelmien tekeminen. Varhaiskasvatussuunnitelmat on tehty jokaiselle lapselle. Tarvittaessa tarkennetut VASUt. Yhteistyötahojen arviointi Asteikolla 1-5, tavoit- 66 Työtyytyväisyys ka. 3,4. VASUt tehty n. 98 %. Tarkennetut VASUt on tehty niitä tarvitseville lapsille ja tavoitteet viety käytäntöön sovitusti hoitopaikoissa. Kyselyä ei ole tehty. perusopetuksen yhteistyö /TAK (kahden vuoden välein) teena 4 Yhteistyön lisääminen Mukana KELPO – hankkeessa ja yhteiset koulutukset. Henkilöstön käyttö. Ei ole ollut yhteisiä koulutuksia. Talousarvion seuranta. Talousarviossa pysyminen. Talousarviossa pysyttiin ja säästettiin . Riittävä ja ammattitaitoinen henkilöstö Henkilöstökysely /TAK Henkilöstötilinpäätös. Päivähoitolain mukainen henkilöstö (määrä ja koulutustaso) Asteikolla 1-5, tavoitteena 4 Päivähoitohenkilöstö on ollut päivähoitolain ja -asetuksen mukainen. Osaaminen, työhön ja sen Koulutuspäivien määrä kehittämiseen sitoutuminen 3 päivää / henkilö / toimikausi Koulutuspäiviä ollut 2 pv/hlö, koko varhaiskasvatuksen yhteisiä. Työtyytyväisyys ja turvallisuus Kehityskeskustelut Kehityskeskustelut kerran vuodessa Kehityskeskustelut käyty koko henkilöstön kanssa. Työhyvinvointi Turvallisuussuunnitelmat Jokaisessa yksikössä on laadittu turvallisuussuunnitelmat Turvallisuussuunnitelmat ovat laadittu, paitsi perhepäivähoito, johon laaditaan keväällä 2015. Säännölliset terveystarkastukset Terveystarkastukset ovat olleet säännölliset koko henkilöstölle. Talouden näkökulma Talous tasapainossa Henkilöstönäkökulma Henkilöstön riittävyys ja oikea rakenne. Ei ole voitu käyttää henkilöstöä, koska tarve omissa yksiköissä on ollut suurta. Työtyytyväisyys ka. 3,4. Kodinhoidontukea ja kuntalisää maksettiin yhteensä 462 360,90 €, josta kuntalisän osuus oli n. 113 00 €. Kuntalisän maksamisen ikärajaa alennettiin kolmesta vuodesta kahteen vuoteen 1.7.2014 alkaen. Ikärajan alentaminen toi säästöjä menoihin ennakkoarvioiden mukaisesti. Päivähoitolaki ja -asetus määrittelevät tiukasti, kuinka paljon hoidettavia lapsia saa olla hoitajaa kohden ja näitä noudatetaan. Vuorohoidon tarve on kasvanut, Lapsimäärästä johtuen palkattiin yksi perhepäivähoitaja lisää. Päivähoidon maksutuotot ovat lisääntyneet. Uusista päivähoitotiloista tehtiin päätökset joulukuussa 2014. Varhaiskasvatus: Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 48,8 228,78 321,12 289,24 TP2014 52,8 218,7 317,71 280,81 Vastuuhenkilö: päivähoidonjohtaja Jaana Heikkinen, puh. 044 568 4321, jaana.o.heikkinen@suomussalmi.fi 67 PERUSOPETUS 18420 PERUSOPETUS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR EUR EUR 262 500,00 358 768,65 136,7 -96 268,65 TOIMINTAKULUT -7 998 262,49 -8 247 408,55 103,1 249 146,06 TOIMINTAKATE -7 735 762,49 -7 888 639,90 102,0 152 877,41 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 18430 KOULULAISTEN ILTAPÄIVÄTOIMINTA -25 940,94 -45 838,23 -7 761 703,43 -7 934 478,13 176,7 19 897,29 102,2 172 774,70 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 22 000,00 24 561,00 111,6 -2 561,00 TOIMINTAKULUT -100 984,41 -97 101,42 96,2 -3 882,99 TOIMINTAKATE -78 984,41 -72 540,42 91,8 -6 443,99 TILIKAUDEN TULOS -78 984,41 -72 540,42 91,8 -6 443,99 TOIMINTATUOTOT Toiminta-ajatus Suomussalmen kunta järjestää laadukasta esi- ja perusopetusta. Perusopetus tukee oppilaan fyysistä, psyykkistä ja sosiaalista hyvinvointia ja tarjoaa turvallisen oppimisympäristön. 68 Toimintalinjat/Päämäärät 2014 Avaintulokset Asiakasnäkökulma Laadukas perusopetus Perusopetuksen kouluverkko Arviointikriteerit/ mittarit Jatkoopintokelpoisuus Laatua mittaavat tilastot ja raportit Tulostavoite/ tavoitetaso Kaikki 9.lk oppilaat jatko-opintokelpoisia Taajaman kouluverkon tarkastelu tehty (RuukinkangasTaivalalanen) Taajaman kouluverkkoselvitys valmistui ajallaan (KirkonkyläTaivalalanenRuukinkangas). Samalla ratkaistiin myös varhaiskasvatuksen tilajärjestelyt. Esioppilaat kahteen ryhmään taajamassa 1.8.2014 alkaen 4. lk:n oppilaat taajamassa kahteen ryhmään 1.8.2014 alkaen Piispajärven koulu lakkautetaan 1.8.2014 alkaen. Khall 5.11.2013 § 185 esityksen mukaan Piispajärven koulu jatkaa, Ruhtinan koulu lakkautetaan 1.8.2014 alkaen. Kunnanvaltuusto hyväksyi kunnanhallituksen esityksen 10.12.2013. Esiopetusta jatkettiin kolmessa ryhmässä 4. lk opetusta jatkettiin kolmessa ryhmässä Ruhtinan koulun toiminta loppui 1.8.2014. Kouluissa käytössä kolmi-portaisen tuen malli Tukimallin käyttö vakiintunut kaikkien koulujen arkeen Prosessin asiakirjat dokumentoidaan sähköiseen järjestelmään Tukimallia käytetään kaikissa kouluissa Sähköisen dokumentoinnin malli pilvipalveluihin otettu käyttöön osittain Turvallisuussuunni- telmien ajantasaisuus Suunnitelmat ajan tasalla. Pelastussuunnitelmat ajan tasalla, turvallisuussuunnittelua jatkettava edelleen Kiva-koulu -toiminta Kiva-koulu toimii kaikissa kouluissa Kiusaamistapaukset käsitellään viivytyksettä Toiminta vakiintunutta. Koulutusta henkilöstölle järjestetty Kaikilla kouluilla kivakoordinaattori toteutunut Kouluverkon sopeuttaminen väheneviin oppilasmääriin Laadukas oppimisen tukijärjestelmä Turvallinen ja toiminnallinen työ- ja oppimisympäristö Toteutuminen 1 – 12 kk Kaikki 9. luokkalaiset sijoittuivat toisen asteen koulutukseen Riittävä resurssointi Oppilaskohtainen tuntikehys Tuntikehys Kainuun keskitasoa 69 AVI toimittaa vertailutiedot kahden vuoden välein. Seuraava vertailu lv. 2014-2015 Säännölliset kokoon- Toimiva yhteistyö kodin ja koulun välillä Laadukas oppilashuoltotyö Kodin ja koulun yhteistyöryhmän toimivuus Yhteydenpidon määrä Moniammatillisen yhteistyön toimivuuden arviointi (OHR) Säännölliset kokoontumiset Wilma-ohjelmisto aktiivisessa käytössä tumiset toteutettu Wilma käytössä kaikissa kouluissa Järjestely toteutettu Myydään kuraattoripalvelua myös Hyrynsalmen kunnalle Oppilashuolto toiminut hyvin Uuden oppilashuoltolain sisäänajo menossa Kuraattoripalveluiden uudelleen järjestely (perusopetus, lukio, KAO) Yhteistyö lastensuojelun kanssa tiivistyy Esillä olleet OH tapaukset selvitetty. Aamu- ja iltapäivätoiminnan kehittäminen Laadukas toimintasuunnitelma Sisältöjen päivittäminen ja uudistaminen Prosessinäkökulma Perusopetuksen laatuhanke Koulujen hyvä johtaminen Toteutettiin johtamisen arviointi Arviointimalli todettu toimivaksi Vastuualueiden selkeys. Kehittämisvastuun hajauttaminen Opetussuunnitelmatyö käynnistynyt ja pedagoginen keskustelu lisääntynyt kouluilla Koulunjohtajien Kokouksia seitsemän kokousten säännölkertaa vuodessa lisyys Henkilöstökokouk Pidetään säännöllisesti set Strategisen johta Johtamisosaamisen misen koulutukseen vahvistuminen osallistuminen Kokoonnuttu säännöllisesti Opettajien taito hyödyntää opetusteknologiaa - itsearviointi Koulukohtainen budjetointi Opetusteknologian hyödyntäminen opetustyössä Laatutyön jalkauttaminen työyhteisöihin Perusopetuksen johtamisen arviointi lv. 2013 – 2014 Arviointisuunnitel man toteutuminen ja kehittämiskohtei- den eteneminen Sisällöt uudistetaan opetussuunnitelman uudistamistyön yhteydessä Huoltajat tyytyväisiä toimintaan Vastuualueet toimivat Henkilöstö sitoutunut pedagogiseen kehittämiseen Toteutunut Pidetty säännöllisesti Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen yhteinen koulutus toteutui suunnitelman mukaisesti Opetusteknologian käyttö vakiintunut Oppilaiden taidot hyödyntää uutta teknologiaa keskimääräistä paremmat Laitekantaa kehitetty ja käyttökoulutusta henkilöstölle järjestetty Pysytään hyväksytyssä talousarviossa Toimintakate ylittyi n. 152 000 € Talouden näkökulma Tasapainoinen talous 70 Luokkakoko ja opetusryhmien määrä Oppilaita/lk Opetusryhmien lkm Henkilöstön mitoitus Sivistyspalveluiden sisäiset henkilöstöjärjestelyt Henkilöstönäkökulma Kehityskeskustelut Hyvinvointi Valtakunnan keskitaso Alle valtakunnan keskitason v.2012 alaluokkien ryhmäkoko 14,7 (entinen Oulun lääni 18,8) Atk-tukihenkilön tehtävien täyttäminen Toteutui sisäisillä henkilöstöjärjestelyillä Kehityskeskustelujen kattavuus Toteutunut vain osittain Ilmapiirikyselyt henkilöstön itsearviointi Kaikki ovat osallistuneet kehityskeskusteluihin 1kerta/vuosi Henkilöstö on motivoitunutta ja sitoutunut työhönsä. Työilmapiiri hyvä Henkilöstö voi vaikuttaa kehittämistyöhön Työnohjaukseen osallistumisen periaatteista päätetty Toteutunut Pääosin hyvä, jatkuva muutos kuormittaa henkilöstöä Työnohjausta järjestetty Työnohjausta tarjol- la Täydennyskoulutuksen määrä Koulutuspäiviä 4/opettaja(sisältää 3 VESO-päivää), 1/koulunkäyntiohjaaja Pääosin toteutunut Henkilöstön kelpoisuus tehtävään Kaikilla opettajilla ja koulunkäynninohjaajilla on muodollinen kelpoisuus tehtävään. Toteutunut suurelta osin Ystävyyskoulutoiminta ja kansainvälisyyshanke Ystävyyskoulukontaktit (lkm) Koululla on kansallista ja kansainvälistä ystävyystoimintaa Osallistuminen Energy for life–hankkeeseen Uusien opetussuunni- telmien valmistelu käynnistyy yhteistyössä Kainuun kuntien kanssa Suomussalmen perus- opetukseen on syntynyt opettajien kollegiaalisen tuen verkosto Ruukinkankaan koululla ystävyystoimintaa Kostamuksen koulu 2:n kanssa Toteutettu onnistuneesti Opetussuunnitelmien valmistelu aloitettu sekä kunta- että maakuntatasolla Osaava henkilöstö Hankkeet Kainuun Osaaja –hanke Osallistujien lkm. Luodut verkostot Kerhotyö Kerhojen lukumäärä Kerhojen osallistujamäärä Päivi -hanke Prosessikouluttajat (kesuttajat) toteuttaneet useita koulutusiltapäiviä Kouluissa kerhoja 25 20 % oppilaista kerhotyössä Toteutunut Koulupäivän liikunnallistaminen mm. liikuntavälitunti, liikuntakerhot, vertaisohjaajien kouluttaminen, vanhempien aktivointi, Toteutettu suunnitelman mukaisesti Oppilaiden päivittäinen liikunta koulussa ja vapaaaikana on lisääntynyt 71 matalan kynnyksen ryhmät, liikuntavälineiden hankinta Opetusryhmien pienentäminen Koulutuksellisen tasaarvon edistäminen Rahoituksen kohdentaminen Ruukinkankaan koulu Kyläkoulujen opetuksellinen tasaarvo Erityisopetuksen jär jestäminen kyläkouluil- le Perusopetus: Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 93,6 555,32 933,83 903,18 Rahoitus kohdennettin Ruukinkankaan koululle Toteutui Hankittiin IPadeja Kirkonkylän ja Taivalalasen koululle TP2015 96,6 582,50 972,23 929,94 Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja, puh. 044 523 4020, sirpa.mikkonen@suomussalmi.fi Perusopetuksen oppilaita: 20.1.2015 lv. 2015 – 2016 lv. 2016 – 2017 752 oppilasta, joista esikoululaisia 55 717 oppilasta, joista esikoululaisia 57 688 oppilasta, joista esikoululaisia 50 Perusopetuksen oppilaat kouluittain lv. 2014 – 2015; 20.1.2015 tilanteen mukaan Lv. 2014 - 2015 s.08 KOULU E Kirkonkylä Niva Piispajärvi Ruukinkangas Taivalalanen yhteensä E-6 9 2 1 38 5 55 1 E-6 7 109 16 2 2 3 2 4 1 12 1 1 3 0 2 4 38 40 37 31 43 46 273 10 14 14 15 16 10 84 65 71 72 70 82 79 494 4 14 2 14 3 15 4 22 5 17 72 6 18 87 91 8 9 7-9 yht. Yht. 752 6 115 Eskarit 0 16 1-6 lk. 0 12 E-6 lk. 7-9 lk. 79 86 252 525 0 84 E-9 lk. 79 88 258 752 1-9 lk. 55 0 2 439 494 258 752 697 Oppilasennusteet 20.1.2015 tilanteen mukaan lv. 14-15 15-16 16-17 17-18 18-19 19-20 KOULU 20.1. enn. enn. enn. enn. enn. Kirkonkylä Niva Piispajärvi Ruukinkangas Taivalalanen 115 16 12 525 84 115 18 8 502 74 107 16 6 501 58 89 14 6 493 43 85 12 3 489 29 82 13 4 483 15 PO yhteensä 752 717 688 645 618 597 -35 -29 -43 -27 -21 Eskariennusteet 20.1.2015 tilanteen mukaan lv. 14-15 15-16 16-17 17-18 18-19 19-20 s.08 s.09 s.10 s.11 s.12 s.13 KOULU 20.9. enn. enn. enn. enn. enn. Kirkonkylä 9 20 9 8 11 11 Niva 2 2 2 0 1 3 Piispajärvi Ruukinkangas Taivalalanen 1 38 5 0 35 0 0 39 0 0 40 0 0 40 0 2 45 0 PO yhteensä 55 57 50 48 52 61 2 -7 -2 4 9 73 LUKIOKOULUTUS TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 18441 LUKIOKOULUTUS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 62 700,00 110 363,53 176,0 -47 663,53 TOIMINTAKULUT -1 197 492,73 -1 250 312,10 104,4 52 819,37 TOIMINTAKATE -1 134 792,73 -1 139 948,57 100,5 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN 0,00 TILIKAUDEN TULOS 5 155,84 -20 255,67 X 20 255,67 -1 134 792,73 -1 160 204,24 102,2 25 411,51 Toiminta-ajatus Suomussalmen kunta järjestää laadukasta lukiokoulutusta. Toimintalinjat/Päämäärät 2014 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk - Laaja-alainen yleissivistys - Valmiudet jatkoopintoihin korkeaasteelle - Jatko-opintoihin sijoittuminen: tavoitetasona valtakunnan keskitaso - Lukion suorittaminen kolmessa vuodessa - Yhteydet ympäröivään yhteiskuntaan ja kansainvälisyys - Koulun ulkopuolisten yhteyksien lukumäärä - Toimivia hankkeita myös paikallisten toimijoiden kanssa, mm. teemapäivät - Toimivat opiskelijapolut - Toimivat opetusjärjestelyt, suunnittelu ja ohjaus - Negatiivisten keskeytysten osuus <1% lukuvuodessa - Vierailut ABI-päivillä ja KAMKlla, jatkoopintojen päivä toteutettu 29 esittelijän voimin - Yksi neljännen vuoden opiskelija - ENPI-hanke, yhteydet paikallisiin yrittäjiin ja metsähallitukseen, opintomatkat Berliiniin ja Pietariin - Yksi negatiivinen keskeytys, jokaiselle laaditaan jatkoopinto-suunnitelma - Asialliset, viihtyisät ja turvalliset työskentelytilat - Pelastussuunnitelma - Pelastussuunnitelma päivitettynä - KAIPEn edustaja päivittänyt suunnitelman ja johtanut turvakävelyn alkaville - Aktiivinen yhteistyö kotien kanssa - Erilaiset kyselyt, kotiväen illat - Wilman jatkuva hyödyntäminen, säännölliset kokoontumiset - Kotiväen illat, Wilma, vanhemmat penkkareissa ja vanhojen tanssijuhlissa - Opiskelijahuollon tasokkuus - Opiskelijahuoltotyöryhmän työn arviointi - Tarvittavat toimenpiteet suoritettu erityistä tukea tarvitseville opiskelijoille - Uusi opiskelijahuoltosuunnitelma käytössä 1.8.2014 alkaen - OHR kokoontunut säännöllisesti - Sähköistyvä yo-koe - - Tarvittava määrä tieto- - Sali varustettu säh- Asiakasnäkökulma Alkava ikäluokka 74 voi tehdä alusta alkaen kokeita tietokoneella koneita köistä yo-koetta varten, kokeiden osioita tehty sähköisesti Prosessinäkökulma - Päättökokeen vaatimuksia noudatteleva taso - Uuden OPSin valmisteluun orientoiva työ aloitettu - Laitteistojen ja ohjelmistojen pitkä elinkaari ja korkea käyttöaste - iPadeja hankittu 32 kpl, TVT-koulutusta saatu mm. YTL:ltä sähköistetyssä salissa - Selkeät pelisäännöt ja niiden noudattaminen - Vastuiden antaminen ja luottamus - Rehtori ja vararehtori muodostavat johtoryhmän, ryhmäohjaajien tehtävät määritelty - Pysytään annetussa talousarvioraamissa - Opetuslähtöisesti kohdennetut resurssit (kuntarahan osuus kokonaisuuden kannalta riittävä, jotta avaintulokset voidaan toteuttaa) - Työpanosta myyty KAOlle, perusopetukselle ja kumppanuuslukioille - Tiloja yhteiskäytössä perusopetuksen kanssa - Filiaalimallin toiminnan jatkuminen - Yhteinen kurssitarjotin (videoneuvotteluopetuksen järjestämiseksi) - Yhteinen kurssitarjotin myydään kumppanuuslukioille, opetuksellinen yhteistyö jatkuu - Osaava ja uudistushaluinen henkilöstö - Täydennyskoulutuksen määrä - kolme koulutuspäivää vuodessa, sähköistyvä yo-koe huomioitava - VESOt toteutettu,YTL:n Digabi kylässä –koulutus alueen lukioille pidetty lukion salissa - Hyvinvoiva henkilöstö - Työhyvinvoinnista keskusteltu kehityskeskustelujen yhteydessä - Osallisuuden lisääminen, vastuiden antaminen ja hyvä työilmapiiri, jaksaminen - Vararehtorin, ryhmäohjaajien, oppilaskunnan ohjaajien, kuraattorin, OPO:n tehtävät määritelty, hyvä työilmapiiri - Kehityskeskustelut - Kehityskeskustelujen kattavuus - Koko henkilöstö 1 kerta/vuosi - Toteutunut - OPS-työ - Monipuolinen ja laaja TVT-laitteiden ja järjestelmien käyttö v. 2016 sähköistä yo-kirjoitusta silmälläpitäen - Johtamisjärjestelmän toimivuus ja hyvä yhteistoiminta - OPSia päivitetään soveltavien kurssien osalta ja valmistaudutaan uuteen OPS:iin -Henkilöstön osaaminen varmistetaan henkilökohtaisella ohjauksella Talouden näkökulma - Terve talous - Riittävä opetusryhmien keskikoko Henkilöstönäkökulma 75 PERUSTELUT: Suomussalmen lukio tarjoaa ajanmukaisen kurssivalikoiman ja kieliohjelman. Videoneuvotteluopetuksen ansiosta pienetkin ryhmät voidaan toteuttaa taloudellisesti, koska kurssin kustannukset voidaan jakaa opetukseen osallistuvien kumppanuuslukioiden kanssa. Talouteen ovat vaikuttaneet myönteisesti neljän henkilön työskentely KAO:lla sekä lukion saama 5 % korotus yksikköhintaan. Lukio on toiminta-ajatuksensa mukaan laadukas, tulevaisuuden ja ympäristön huomioiva, monimuotoopetusta hyödyntävä yleissivistävä peruslukio, jossa kaikilla on hyvä opiskella. Koulukohtaisia soveltavia kursseja toteutetaan opiskelijoiden valintojen ja talousarvion sallimissa rajoissa. Lukion saliin on rakennettu v. 2014 alussa täydellinen varustus sähköisen ylioppilastutkinnon toteuttamiseksi. Varustus on ensimmäisiä Suomessa rakennettuja ja Ylioppilastutkintolautakunnan edustajat toteuttivat siellä vuoden alussa koulutustilaisuuden Kainuun lukioiden henkilöstöille. Salia varusteluineen pidetään malliesimerkkinä muille Suomen lukioille. Peruskoulun lisäopetuksen järjestämiseksi lukiossa on laadittu opetussuunnitelma ja yksi opiskelija on aloittanut ns. kymppiluokan lukion yhteydessä. Laadittu opetussuunnitelma toimii hyvin ja opetusta voidaan järjestää jatkossakin. Lukiokoulutus Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 14 96,39 139,81 132,49 TP2014 11,7 106,04 147,39 134,38 Vastuuhenkilö: rehtori Timo Pulliainen, puh. 044 5710 264, timo.pulliainen@edu.suomussalmi.fi Lukion oppilasmäärä: 20.9.2014 20.1.2015 124 oppilasta 125 oppilasta KAO AMMATILLINEN KOULUTUS Suomussalmen toimipiste 18445 AMMATILLINEN KOULUTUS, KAO TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR TOIMINTAKULUT -100 000,00 -227 502,49 227,5 127 502,49 TOIMINTAKATE -100 000,00 -227 502,49 227,5 127 502,49 TILIKAUDEN TULOS -100 000,00 -227 502,49 227,5 127 502,49 Ammatillinen koulutus hankittiin Kajaanin kaupungin ylläpitämältä toisen asteen koulutusliikelaitokselta yhteistoimintasopimuksen mukaisesti. Ammatillisessa koulutuksessa Suomussalmella opiskeli lv. 2014 – 2015 yhteensä 19 opiskelijaa, joista lähihoitajalinjalla 10, kone - ja metallialan linjalla 9. Nuorisoasteen ammatillinen koulutus päättyy Suomussalmella 30.5.2015. KAO Ammatillisen koulutuksen kuntaosuus - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 0,00 11,68 11,68 TP2014 0,00 26,82 26,82 Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Sirpa Mikkonen, puh. 044 523 4020, sirpa.mikkonen@suomussalmi.fi 76 VAPAA SIVISTYSTYÖ 18450 VAPAA SIVISTYSTYÖ=KIANTAOPISTO TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT EUR EUR 123 300,00 177 275,89 143,8 -53 975,89 TOIMINTAKULUT -746 901,36 -749 605,60 TOIMINTAKATE -623 601,36 -572 329,71 POISTOT JA ARVONALEN -1 174,73 TILIKAUDEN TULOS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % -623 601,36 -573 504,44 100,4 2 704,24 91,8 -51 271,65 X 1 174,73 92,0 -50 096,92 Toiminta-ajatus Kianta-Opisto on vapaan sivistystyön oppilaitos, joka tarjoaa mahdollisuuksia omaehtoiselle oppimiselle ja kansalaisvalmiuksien kehittämiselle järjestämällä kädentaitojen, musiikin ja taideaineiden, liikunnan ja terveyden edistämisen sekä kansalaistaitojen ja vieraiden kielten opetusta kaikenikäisille. Toiminnan tavoitteena on edistää ihmisten monipuolista kehittymistä, hyvinvointia ja aktiivista otetta elämään. Visio Kianta-Opisto on hyvin tunnettu, asiakaslähtöisesti toimiva oppilaitos, joka tuottaa ja järjestää laadukkaita koulutuspalveluja sekä harrastusmahdollisuuksia. Toimintalinjat 2014 1. Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen 2. Uusien opetussisältöjen ja -muotojen kehittäminen vastaamaan toimintaympäristön ja kysynnän muutoksia 3. Sähköisten palvelujen käytön vakiinnuttaminen tiedotuksessa, kurssi-ilmoittautumisessa ja arvioinnissa 77 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Opiskelijoiden %-osuus kunnan väestöstä (netto-opiskelijat) Kurssien lkm/vuosi Opetustunnit/vuosi Opiskelijoiden lkm/vuosi Alle 16-vuotiaiden lkm/vuosi Opetuspisteiden lkm/vuosi 19 % Toteutuminen 1 – 12 kk Asiakasnäkökulma Opetustarjonta on monipuolista ja vastaa alueellisia ja eri kohderyhmien tarpeita. Tarjontaa on kaikille ikäryhmille. 280 kurssia/vuosi 9 100 h/v 1670 opiskelijaa/v 279 kurssia 8752 h/v 1579 opiskelijaa/v 180 alle 16-vuotiasta/v 188 alle 16-vuotiasta 15 opetuspistettä/v 16 opetuspistettä Opetuksen suunnittelu ja Kurssiarviot ja asiakastoteuttaminen on sujuvaa ja palaute laadukasta ja arviointi jatkuvaa. Opiston yhteistyökumppaneiden lkm/vuosi Tiedottamisen näkyvyys ja säännöllisyys Talouden näkökulma Palaute tasolla hyvä erinomainen 35 kpl/vuosi Kurssipalautteiden keskiarvo (33 kurssia) tavoitteessa tavoitteessa 30 kertaa /v tavoitteessa Opiston talous on vakaa ja toiminta sopeutettu talouden raameihin Henkilöstönäkökulma Käyttökustannukset /opetustunti Valtakunnan keskitasolla Ei vertailutietoja Henkilöstö on ammattitaitoista, motivoitunutta ja oppimishaluista. Hyvä työilmapiiri ylläpitää jaksamista. Henkilöstön määrä Prosessinäkökulma Päätoiminen henkilöstö kolme Pätevien tuntiopettajien Tuntiopettajia ja luennoitsaatavuus sijoita yhteensä 60-70 Osallistuminen kouluEtsivä kansalaisopistotyö tuksiin 6 hlöä 3,5 Kehityskeskustelut Käyty päätoimisten kanssa 1 kerta/v/henkilö 83 Eri koulutusjaksot yht. 12 hlöä Perustelut: Kianta-Opiston toimintaa sopeutetaan kiristyvään talouteen ja kysynnän muutoksiin. Toimipaikkoja vähennetään haja-asutusalueilta (Pesiön ja Raatteen opetuspisteet suljetaan lukuvuoden 2013-2014 jälkeen). Vahvistetaan yhteistyötä liikuntapalvelujen ja naapuriopistojen kanssa. Opetustarjonnan monipuolisuudesta ja saavutettavuudesta huolehditaan. Toiminnan laatua arvioidaan suhteessa kunnan arvoihin, lähtökohtana asiakkaan kohtaaminen. Uusia kursseja ja opetuksen muotoja kehitetään arvioinnin pohjalta. Osallistutaan AIKOPA:n Etsivä kansalaisopistotyö -koulutushankkeeseen. Lukuvuodeksi 2013-2014 saadulla opintosetelityyppisellä valtionavustuksella tarjotaan yli 70-vuotiaille, työttömille ja maahanmuuttajille 18 euron alennus opintomaksusta. Työvoimapoliittisena koulutuksena opisto järjestää maahanmuuttajien kotoutumiskoulutusta. Toteuma: Toiminta on supistunut kysynnän vähentyessä. Pesiön ja Raatteen opetuspisteissä sekä Kiannan koululla ei ole ollut kursseja lukuvuonna 2014-2015. Yhteistyö liikuntapalveluiden kanssa on vakiintunut. Terveyttä edistäviä liikuntakursseja on kyetty lisäämään kysynnän kasvua vastaavasti. Uutena on järjestetty mm. Mielenterveyden ensiapu -koulutus. Luentotoiminnassa on tehty yhteistyötä Helsingin Yliopiston avoimen yliopiston sekä Snellman-kesäyliopiston kanssa tarjoamalla videoluentoja. Kurssi-ilmoittautumiset internetin kautta ovat lisääntyneet siten, että niitä on noin puolet kaikista ilmoittautumisista. Tapahtumien ja lyhytkurssien tiedotuksessa käytetään säännöllisesti kunnan sähköisiä infotauluja. Kurssiarviot kerätään pääsääntöisesti sähköisesti. 78 Syksyllä 2014 päivitettiin opiston laatuasiakirja ja henkilöstö osallistui toimintaprosessien arviointiin. Kurssiarvioita kerättiin keväällä 2014 musiikin ja käden taitojen kursseilta sekä joiltakin atk- ja mediakursseilta. Etsivä kansalaisopistotyö -hankkeen eri koulutusjaksoille osallistui yhteensä 12 henkilöä. Opintoseteliavustusta saatiin vuoden 2014 haussa 4000 €, joka riitti 15 € alennukseen yli 70-vuotiaille ja työttömille syyskaudella 2014. Työvoimapoliittisena koulutuksena järjestettiin kaksi kotoutumiskoulutuksen moduulia: kevätkaudella työelämä- ja puhemoduuli ja syyskaudella moduuli 3A. Tältä osin toteuma poikkesi talousarviosta, jossa oli arvioitu toteutuvaksi vain yksi koulutusmoduuli. Kianta-Opisto: henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 3,5 56,18 87,20 72,81 TP2014 3,5 57,46 88,37 67,47 ja lisäksi 83 tuntiopettajaa Vastuuhenkilö: rehtori Leena Manner, puh. (08) 615 55 700, leena.manner@suomussalmi.fi 79 KULTTUURIPALVELUT 18460 KULTTUURIPALVELUT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 5 900,00 11 015,53 186,7 -5 115,53 TOIMINTAKULUT -149 332,44 -156 471,25 104,8 7 138,81 TOIMINTAKATE -143 432,44 -145 455,72 101,4 2 023,28 TILIKAUDEN TULOS -143 432,44 -145 455,72 101,4 2 023,28 TOIMINTATUOTOT Visio 2014 Suomussalmen kulttuuripalvelut tarjoaa monipuolisia palveluja kaikille kuntalaisille korostaen saavutettavuuden merkitystä. Kulttuuri ymmärretään merkityksiä, oivalluksia ja iloa tuottavana elämän osa-alueena, johon kaikilla on oikeus. Kulttuurilla on oma arvonsa kunnan imagon kannalta ja siten potentiaalia elinkeinoelämän näkökulmasta. Toiminta-ajatus Kulttuuripalveluilla pyritään tavoittamaan kaikki kuntalaiset. Toiminnassa keskitytään saavutettavuuteen ja tuomaan kulttuuria tiiviimmin osaksi ihmisten elämää. Kuntalaisia kannustetaan löytämään oma tapa kokea ja tehdä kulttuuria. Toiminnassa huomioidaan myös ne ryhmät, jotka eivät kuulu vakiintuneisiin kulttuurinkuluttajiin. Kulttuurilla on suuri merkitys hyvinvoinnin ja hyvän elämänlaadun kannalta. Suomussalmella on kulttuurin harrastamiselle riittävät ja asianmukaiset tilat. Kulttuurimyönteisen ilmapiirin edellytyksien turvaaminen on tärkeää. Kulttuurin tekemisessä korostetaan paikallista ja alueellista osaamista. Paikallisten omaehtoisten kulttuuritoimijoiden toimintaa tuetaan jakamalla avustuksia ja tarjoamalla edellytyksiä luovan toiminnan toteuttamiselle. ”Kuntalaisilta kuntalaisille” -kulttuuri on Suomussalmen vahvuus – tätä toimintaa pyritään edelleen vahvistamaan. Kunnan sisällä tapahtuvan yhteistyön lisäksi kulttuuripalvelut tekee yhteistyötä kunnan ulkopuolisten kulttuuritoimijoiden kanssa. Maakunnallista yhteistyötä tehdään aktiivisesti ja kainuulaisten kulttuuripalveluiden käyttöön kannustetaan myös kuntalaisia. Mahdollisuuksiin osallistua hanketoimintaan suhtaudutaan myönteisesti. Kulttuuritoimijoita autetaan hankkeiden suunnittelussa ja toteutuksessa. Hankkeilla pyritään saavuttamaan pysyviä käytäntöjä ja toimintatapoja, jotka tehostavat paikkakunnan kulttuuripalveluita ja elinkeinoelämää. Avustukset Kulttuuritoimen kohdeavustukset kunnan yksityisille ja yhteisöllisille kulttuurin ja taiteen harrastajille jaetaan kerran vuodessa. Varaus Harrastajakulttuurirahaston tunnustuspalkintoihin. Laitokset, näyttelyt, esiintymispaikat Kotiseutumuseo: Museo on profiloitunut tapahtumien museoksi. Perinteisiä tapahtumia museolla ovat: Avajaistapahtuma ja lastenpäivä, Juhannusjuhla, Narikkaranta -tapahtuma, Perinnepäivä ja Rosvopaisti-ilta. Kaikki museossa järjestettävät tapahtumat ovat yleisölle avoimia ja ilmaisia. Soiva metsä: Soivaa metsää kehitetään tehostamalla opastusta alueelle. Opaskylttien lisäksi jokaisen soittimen yhteyteen lisätään infotaulut, joista käy ilmi, miten soittimia soitetaan. Yhteistyö järjestöjen kanssa Jatketaan tiivistä yhteistyötä Teatteri Retikan kanssa yhteistoimintasopimuksen mukaisesti. Kulttuuritoimintaa tehdään tiiviissä yhteistyössä paikallisten kulttuuritoimijoiden kanssa. Vuoden 2013 tapaan yhteistyötä Kajaanin Runoviikkojen kanssa jatketaan tuomalla vierailuesityksiä Kajaanista Suomussalmelle. 80 Tavoitteita vuodelle 2014 Järjestetään monipuolisia kulttuuritilaisuuksia kuntalaisten erilaisiin tarpeisiin. Edistetään ”Kuntalaisilta kuntalaisille” -kulttuuria. Tuodaan laadukkaita vierailevia esiintyjiä eri taiteenaloilta noin kuukauden välein tukemaan kunnan sisäistä kulttuuritarjontaa. Kulttuurikasvatukseen panostetaan tuottamalla lapsille ja nuorille erilaisia kulttuurisisältöjä mm. Konsertti joka kouluun -toiminnan kautta. Tehdään kulttuurista osa eri-ikäisten kuntalaisten arkea. Osallistutaan Kainuun kulttuurin kentän kehittämiseen erilaisten hankkeiden kautta. Pyritään lisäämään paikallisten kulttuuritoimijoiden tietoisuutta hankkeissa luoduista käytänteistä ja ohjataan erilaisten uusien hankkeiden hakemiseen. Tehostetaan kunnan kulttuuritoimijoiden välistä tiedonkulkua, jotta päällekkäisyyksiltä tapahtumatarjonnassa vältyttäisiin. Osallistutaan Kainuu Helsingissä 2014 -teemavuoden kulttuurisisältöjen toteutukseen. Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Asiakastyytyväisyys Kävijämäärät Asiakaskyselyt Tyytyväisyystaso 70 - 80 % Toteutunut Saavutettavuus Kulttuuripalvelujen tarjonnassa huomioidaan kattavasti erilaiset kohderyhmät ja osallistujat Järjestetään eri kohderyhmille suunnattuja tilaisuuksia. Koululais- ja päiväkotiesityksiä. Lisäksi tarjontaa viety Palvelutalolle ja Kurimoon. Monipuolisuus Tarjonnassa otetaan huomioon eri taiteenalat, korkea ja populaari Tuetaan ja edistetään kuntalaisten omaehtoista kulttuuritoimintaa Tuet ja avustukset, yhteiset produktiot, tiedottaminen Mahdollistetaan kuntaKohdeavustuksina jaettu laisten itse tuottama kult- 10.000 euroa. tuuritarjonta ympäri vuoden. Kunnan kulttuuri-imagon vahvistaminen ja selkeyttäminen Näkyvyys ja tietoisuus Kulttuuritilaisuudet saavat näkyvyyttä paikallisissa ja alueellisissa medioissa ennen ja jälkeen tilaisuuksien. Asiakasnäkökulma Tarjonnassa huomioitu monipuolisuus. 81 Tapahtumista tiedotettu paikallisissa ja alueellisissa medioissa. YläKainuu, Kainuun Sanomat, Erä-Kainuu, Radio Kajaus ja Kainuun radio. Lisäksi verkkotiedottaminen. Prosessinäkökulma Tilaisuuksien oikea ajoitus Toimivuus ja tiedottamisen oikeaKävijämäärät aikaisuus Tyytyväisyys Vältetään tilaisuuksien päällekkäisyys järjestämällä koordinointipalavereja Järjestetty keväällä koordinointipalaveri suunnitteilla olevista tapahtumista. Eri toimijoiden välisen yhteistyön toimivuus Tapahtumien nettisivut pidetään ajan tasalla, tiedotteiden laatiminen kaikista tapahtumista Hyvien toimintakäytäntöjen kehittäminen Tapahtumakalenteri on pidetty ajan tasalla. Kulttuuripalveluiden verkkosivuja on päivitetty. Lisäksi tietoja tapahtumista on laitettu kunnan Facebook -sivuille. Talouden näkökulma Kulttuuripalveluiden tuottaminen taloudellisesti Tulot / tilaisuuksien kustannukset Kulttuuripalvelujen nettomenot / asukas Pääsylipputulot / maksul- Toteutunut hyvin. lisen tilaisuuden hinta 40 % 17,15 € Lukumäärä Koulutuspäivien lukumäärä Kehityskeskustelut Kyselyt Seuranta 2-5 pv / htv 2 pv Kerran vuodessa Kerran vuodessa Henkilöstönäkökulma Henkilöstön riittävyys Osaaminen Työtyytyväisyys ja johtajuus Vastuuhenkilö: Kulttuurituottaja Joni Kinnunen, puh. 044 511 9871 joni.kinnunen@suomussalmi.fi Kulttuuripalvelut: Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA 2014 1,6 7,18 17,44 16,75 TP 2014 1,5 8,27 18,45 17,15 Vuosi 2014 Kulttuuripalveluita tuotettiin kuntalaisille toiminta-ajatuksen mukaisesti. Toimivaa ohjelmayhteistyötä jatkettiin Kajaanin Runoviikkojen kanssa tuomalla vierailevia esiintyjiä Suomussalmelle. Suomussalmen Näyttämöyhdistys ry:n kanssa jatkettiin yhteistyötä yhteistoimintasopimuksessa sovitulta pohjalta. Molemmat osapuolet olivat tyytyväisiä vuoden 2014 yhteistyön tuloksiin ja neuvottelut sopimuksen jatkosta aloitettiin vuoden lopulla. Vuoden aikana kulttuuripalvelut osallistui Raatteen Portin uudistetun näyttelyn ja Kainuu Helsingissä teemavuoden suunnittelu- ja toteutustyöhön. Keväällä Suomussalmella järjestettiin Suomen Kulttuurirahaston Kainuun rahaston vuosijuhla. Juhlavuosiaan viettivät Hiljainen Kansa (20 vuotta), Ilmari Kianto (140 vuotta) ja Suomussalmen ja Kalevalan välinen ystävyyskuntatoiminta (25 vuotta). Kulttuuritarjonta: Musiikki: 2.2.2014 Panleino kvartetti, 25.4.2014 Lapin sotilassoittokunta, 3.7.2014, Vuokko Hovatta - Helise taivas, 18.7.2014 Sakari Kukko ja Sheila Surban, 27.7.2014 Kesäillan romanssi - urku - ja kamarimusiikkikonsertti 23.8.2014 Koululauluja - Hannu Musakka Teatteri: 82 27.2.2014 Kajaanin kaupunginteatteri, -Kiviä taskussa, 4.7.2014 Erkki Saarela - Ilta Emmin kanssa, 25.10.2014 Helene - Monologi Helene Schjerfbeckin elämästä, 8.11.2014 Amadeus - retki Kajaanin Kaupunginteatteriin Juhlat: 22.2.2014 Kalevala-juhla, Sari Kaasinen, 25.4.2014 Raatteen Portin avajaiset, 27.4.2014 Veteraanipäivän juhla, 7.5.2014 Kulttuurirahaston Kainuun rahaston vuosijuhla, 6.9.2014 Kalevalan 25 v. ystävyyskuntajuhla, 12.–13.9.2014 Hiljainen Kansa 20 vuotisjuhla, Reijo Kela ja Heikki Laitinen, 6.12.2014 Itsenäisyyspäivän juhla, 31.12.2014 Uudenvuoden vastaanotto ja ilotulitus Näyttelyt: 8.1.–1.2.2014 Ilkka Väätti - lukion juhlanäyttely, 1.7.–29.8.2014 Kesänäyttely: Liisa Linkola Muut tilaisuudet: 28.3.2014 Jokeri Pokeri Box –taikashow, 8.5.2014 Taikuri Alfrendo, 18.5.2014 Kainuun lausujat, 6.-8.6.2014 Raate 2014 –tapahtumaviikonloppu, 14.6.2014 Ennen näkemätön stand up –show, 30.6.2014 Äijät - Jussin tarina, 16.7.2014 Zetorimarssi, 4.11.2014 Panu Rajala – kirjailijavierailu Museo: 8.6.2014 Museon avajaiset, 20.6.2014 Juhannusjuhla, 29.6.2014 Perinteinen Narikkaranta, 27.7.2014, Suviseurat 15.8.2014 Rosvopaisti-ilta Koulut/päiväkodit: 31.1.2014 Sofian maailma, 25.–26.3.2014 Konsertti joka kouluun: Sibeliuksen helmiä, 8.5.2014, Taikuri Alfrendo - esiintymiset päiväkodeissa, 29.10.2014 Auringonlaskun sankarit Ämmän kesäillat: 18.6.2014 Juhannusmuistoja, 25.6.2014 Kevyesti kesäillassa harmonikalla, 2.7.2014 Soiva piknik, 9.7.2014 Sulosävelet - Kevyen musiikin ystävät, 16.7.2014 Tanssilavojen helmiä, 23.7.2014 Keskikesän taikaa, 30.7.2014 Kauneimmat hengelliset laulut Yleisölle avoimien tilaisuuksien lisäksi kulttuuripalveluita on viety vuoden aikana palvelutaloihin, päiväkoteihin ja kouluihin. Avustukset Kulttuuripalveluiden kohdeavustuksia jaettiin neljälle yhdistykselle ja kahdelle yksityiselle taiteen harjoittajalle, yhteensä 10.000 €. Harrastajakulttuurirahaston tunnustuspalkinto myönnettiin Ylä-Kainuun äideille. Laitokset, näyttelyt, esiintymispaikat Kotiseutumuseo: oli avoinna 8.6.–24.8.2014 ti-su 10–18. Museon avajaiset olivat 8.6.2014, museon juhannusjuhlat 20.6.2014, Narikkaranta -tapahtuma 29.6.2014, Suviseurat 27.7.2014 ja Rosvopaisti-ilta 15.8.2014. Soiva metsä: Soivan metsän opastusta kehitettiin edellisenä vuonna laaditun suunnitelman mukaisesti. Autoilijat ohjataan viitoilla kesäteatterin huoltorakennuksen viereiselle parkkipaikalle, josta on viitoitettu opastus metsään ja takaisin. Investoinnit Ei investointeja. NUORISOPALVELUT 18470 NUORISOPALVELUT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 295 000,00 289 418,60 EUR 98,1 5 581,40 TOIMINTAKULUT -591 582,39 -601 912,22 101,7 10 329,83 TOIMINTAKATE -296 582,39 -312 493,62 105,4 15 911,23 POISTOT JA ARVONALEN -6 059,60 TILIKAUDEN TULOS -6 059,60 -302 641,99 -318 553,22 Toiminta-ajatus: 83 100,0 0,00 105,3 15 911,23 Nuorisopalvelut luo edellytyksiä nuorten omalle toiminnalle. Tavoitteena on parantaa nuorten kasvu- ja elinoloja Suomussalmella. Nuorisopalveluiden järjestämällä toiminnalla vahvistetaan ja tuetaan nuorten kasvua, sosiaalista vahvistumista, nuorten itsenäistymistä, osallisuutta, yhteisöllisyyttä, kansainvälistymistä sekä kansalaisvalmiuksia. Toimintalinjat/Päämäärät 2014 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Asiakasnäkökulma Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen Avustusmäärärahaa käytetty 7970 €. Toimi kaksi järjestöä ja kaksi nuorten toimintaryhmää. Työllistetty 56 hlöä, joista alle 29-vuotiaita 42. Nuorten omien toimintaryhmien sekä järjestöjen toimintaedellytykset on turvattu Avustusmääräraha Hyödynnetään ulkopuolinen rahoitus nuorten omalle toiminnalle 8000 € Nuorten toimintaryhmiä toimii neljä, järjestöjä kolme. Nuorille tarjotaan palkkatuki-harjoittelu- kesätyöpaikkoja Henkilöä/vuosi 45 /vuosi Etsivä nuorisotyö tavoittaa ohjausta tarvitsevat nuoret Yksilöohjauksen määrä 60 nuorta yksilöohjauksessa Edistetään nuorten kansainvälistymistä sekä alueellista yhteistyötä Osallistujat/vuosi Prosessinäkökulma Lasten ja nuorten kuulemisjärjestelmät toimivampia Alueellisesti hoidetaan nuorten tiedotus- ja neuvontapiste netissä. 1-2 aluetapahtumaa. Kansainvälisessä toiminnassa mukana 12 nuorta. Tavoitettu 65 nuorta. Kainuun nuorisotiedotussivusto liitetään valtakunnalliseen Nuorten Elämä-sivustoon. Valmistelu tehty 2014. Ei yhteisiä aluetapahtumia. Kansainvälisessä toiminnassa mukana 17 nuorta. Lapset ja nuoret muka- Kuulemisjärjestelmät na toiminnan suunnitte- toimivat nykyistä palussa ja toteutuksessa remmin. Ei omaa vaikuttajaryhmää, käytetään tukioppilaita ja oppilaskuntia. Työpajan vaikuttavuus Jatkosijoittumisen seuranta 6 kk ja 2 vuoden kuluttua pajajaksosta 60 % jatkosijoittuu koulutukseen tai työelämään 52 % jatkosijoittui Tiedot lasten ja nuorten elinoloista ovat ajantasaiset Nuorten ohjaus- ja palveluverkosto 1-2 /vuosi Verkostossa on mukana kaikki nuorten kannalta keskeiset toimialat. Verkosto tehnyt aloitteita eteenpäin. Palvelut vastaavat kysyntään ja tarpeeseen Tapahtumien, leirien ja Nuorisotalon aukioloaikoulutuksien lukumäärä ka on turvattu ja vastaa tarpeeseen. Päiväleiritoimintaa kahdella viikolla kesäkuussa, järjestetty yksi kvleiri, kaksi leiriä Nuottavalmennuksen kautta, kolme retkeä, kolme koulutuspäivää. Nuorisotalo oli avoinna ma-pe kello 20.00 Työpajan työtulot Nuorisotalon vuokra ja kahvilatulot Ulkopuolinen rahoitus hankkeisiin 40 000 e /vuosi 12 600 e /vuosi 33 490 € 13 000 € 120 000 e Ulkopuolinen rahoitus 181 000 € Talouden näkökulma Toiminnassa huomioidaan taloudellisuus 84 Monialainen verkosto. Kokoontui kaksi kertaa. Päiväleiritoiminta, pieniä tapahtumia sekä kansainvälinen leiri järjestetty Henkilöstönäkökulma Henkilöstön työtyytyväisyys ja kehittämistyö Osaamisen kehittäminen, kannustus opiskeluun Kehittämiskeskustelut 1 kehittämiskeskustelu työpajan työntekijöillä ja hlö /vuosi etsivillä säännöllinen 8-10 työnohjausta/vuosi Toteutui työnohjaus Koulutukseen osallistuminen 2-5 koulutuspäivää /hlö /vuosi Toteutui Perustelut: Työpaja Hanslankareiden toimintaa ja etsivää nuorisotyötä kehitettiin valtiolta saatavilla kehittämisavustuksilla. Tehtiin starttipajaselvitys ja starttipajalle myönnettiin kokeilurahoitus vuodelle 2015. Nuorten ohjaus- ja palveluverkosto kokoontui kaksi kertaa ja kokosi tietoja nuoren elinoloista sekä nuorten palveluiden saavutettavuudesta ja riittävyydestä. Yhteiset nuoret -ryhmä kokoontui säännöllisesti. Nuorisotiedotusta kehitettiin Kainuussa alueellisesti. Nuorten kuulemis- ja osallisuusjärjestelmiä nettipohjaiseksi kehitettiin valtakunnallisesti. Edustus Kainuun vaikuttajanuorissa. Koulujen lomien aikana järjestettiin päiväleirejä, pienimuotoisia tapahtumia yhteistyössä perusopetuksen, liikuntapalveluiden ja järjestöjen kanssa. Kansainvälisessä toiminnassa hyödynnettiin EU:n Erasmus+ -ohjelman rahoituksia. Yksi ryhmä osallistui nuorten tapaamisiin Saksassa. Lisäksi järjestettiin kansainvälinen 37 osallistujan leiri Suomussalmella. Teemana oli tapojen ja perinteiden vaikutus Euroopan nuorten kulttuuriin. Nuorisopalvelut: henkilöstön lukumäärä - - henkilöstömenot/asukas - - toimintakulut/asukas - - toimintakate/asukas - TA2014 6,6 35,94 69,07 34,63 TP2014 7,5 38,95 70,96 36,84 Vastuuhenkilö: nuorisosihteeri Eija Järvenpää, puh. (08) 615 55 781, eija.jarvenpaa@suomussalmi.fi LIIKUNTAPALVELUT 18480 LIIKUNTAPALVELUT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT EUR EUR EUR 435 540,00 444 114,81 102,0 -8 574,81 -1 250 705,65 -1 251 299,51 TOIMINTAKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % 100,0 593,86 -815 165,65 -807 184,70 99,0 -7 980,95 -1 442,52 -28 524,61 1 977,4 27 082,09 -816 608,17 -835 709,31 102,3 19 101,14 Toiminta-ajatus Liikuntapalveluiden tehtävänä on luoda edellytykset kuntalaisten liikunnalle kehittämällä paikallista ja alueellista yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa, tukemalla kansalaistoimintaa, tarjoamalla liikuntapaikkoja sekä järjestämällä liikuntaa huomioiden myös erityisryhmät. Visio Suomussalmi on liikuntamyönteinen kunta, jossa liikunnan merkitys kuntalaisten työkyvyn, terveyden ja hyvinvoinnin ylläpitäjänä tiedostetaan laajasti. Hyvin hoidetut liikuntapaikat ovat osa Suomussalmen viihtyvyyttä, tukevat paikallista elinkeinoelämää ja lisäävät kunnan houkuttavuutta asuinpaikkana. Toimintalinjat/Päämäärät 2014 85 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Asiakaskysely ja oma seuranta Korkea asiakastyytyväisyys Hallan hiihdon asiakastyytyväisyys oli korkea. Liikuntajärjestöjen toimin- Avustussumtaedellytysten turvaaminen ma/järjestöjen lkm Jäähallivuorojen ostaminen 27 000 € / 8 järjestöä Lasten jäävuoroja ostetaan 30 000 €:lla. Toteutui suunnitelman mukaisesti. Liikuntaneuvonta käytössä. Oma seuranta Asiakkaat on saatu säännöllisen liikuntaneuvonnan piiriin. Liikuntaneuvonta aloitettiin syksyllä 2014. Oma seuranta Tiedotus on oikeaaikaista ja tavoittaa liikuntapalveluiden käyttäjät. Käytössä esitteet, lehtimainokset, kunnan nettisivut sekä Facebook ja kunnan infoTV. Tiedotus toteutui suunnitelman mukaisesti. Yhteismarkkinointia Wild Taigan, hotellin ja Teatteri Retikan kanssa. Venäjän markkinointia tehostetaan. Yhteismarkkinointia tehtiin Wild Taigan, hotellin ja Retikka-teatterin kanssa. Venäjän markkinointia ei lisätty vuonna 2014. Käyntikerrat kylpylä/kuntosali Kylpylän ja kuntosalin aukioloajat vastaavat asiakkaiden kysyntää. Asiakaspalaute on huomioitu aukioloaikoja määriteltäessä. Kylpylän vesiliikuntaryhmät ja uimakoulut Kylpylän ja kuntosalin käyntikerrat vakiintuvat 77 000 kävijään/vuosi. Kylpylän ja kuntosalin käyntikerroissa ei päästy tavoitteisiin. Asiakasnäkökulma Riittävät ja hyvätasoiset liikuntapalvelut Prosessinäkökulma Kunnan ja järjestöjen liikuntapalveluista tiedottaminen Palvelut vastaavat kysyntää ja tarvetta Kylpylän vesiliikuntaryh- Kylpylän vesiliikuntaryhmien ja uimakoulujen mien ja uimakoulujen käyntikerrat 5 000 /vuosi. käyntikerrat ylittyivät selvästi ollen 9 893. Talouden näkökulma Liikuntapalveluiden taloudellisuus Talousarviossa pysyminen Ohjaajaresurssin myymi- Ohjaustunnit/vuosi nen Kianta-opistolle KRV 15 Henkilöstönäkökulma Osaaminen Työtyytyväisyys ja johtajuus Koulutukseen osallistuminen Kehityskeskustelu Harvaan asuttujen, kaupunkimaisten kuntien keskiarvoa. Talous toteutui suunnitelman mukaisesti. n. 750 tuntia/vuosi Kianta-Opisto osti kylpylän ohjaajilta 216 ohjaustuntia. Erityisliikuntatunteja oli yhteensä 416. Rastiviikolle on varattu 40 800 € v. 2014 ja 20 000 € v. 2015 Rastiviikon järjestelyjä on tuettu n. 44 000 €:lla vuosina 2013–2014. 2-4 koulutuspvä/hlö/vuosi Toteutui 1 krt/ hlö/vuosi Toiminta 2014 86 Kehityskeskustelut on pidetty. Liikuntapalveluiden painopiste oli terveysliikunnassa, erityisliikunnassa sekä lasten ja nuorten liikunnassa. Erityis- ja terveysliikuntaa järjestettiin yhdessä Kianta-Opiston kanssa. Liikuntaneuvonta saatiin käyntiin syksyllä 2014. Suomussalmelaisten nuorten liikunnan harrastamista kartoitettiin kyselyn avulla (AMK opinnäytetyö). Päivi - Päivittäisestä liikunnasta elämäntavaksi – jatkohankkeelle saatiin valtion avustusta 8 000 €. Hankkeen tavoitteena oli koulupäivän ja varhaiskasvatuksen liikunnallistaminen, perheiden ja vanhempien liikuntatietoisuuden lisääminen sekä lasten ja nuorten liikuntakäyttäytymisen aktivointi. Hanke aktivoi perheitä omaehtoiseen liikkumiseen mm. perheluisteluvuorojen ja liikunnallisten vanhempainiltojen avulla. Lasten liikunnallinen kesäleiri järjestettiin Hossassa. Koulujen väliset hiihto- ja yleisurheilukilpailut järjestettiin yhdessä liikuntapalveluiden ja perusopetuksen kanssa. Kainuun Rastiviikko 2015 kilpailukeskuksen ja parkkialueiden tasoitukset sekä suunnistuskarttojen maastokartoitus ja pohja-aineiston valmistus maksettiin rastiviikon tukemiseen varatusta määrärahasta. Investoinnit: Ruukinkankaan urheilukentän juoksuratojen pinnoitteen uusinta siirtyi vuoteen 2015. Liikuntahallin saneeraus toteutettaneen vuonna 2016. Liikuntapalvelut: henkilöstön lukumäärä: - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 6,75 32,98 146,03 95,17 TP2014 6,75 33,36 147,51 95,15 Vastuuhenkilö: liikuntasihteeri Pirjo Neuvonen, puh. (08) 615 55 772, pirjo.neuvonen@suomussalmi.fi 87 KIRJASTOPALVELUT 18490 KIRJASTOPALVELUT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTATUOTOT EUR EUR 11 046,42 20 457,02 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 185,2 -9 410,60 TOIMINTAKULUT -589 551,76 -579 535,16 98,3 -10 016,60 TOIMINTAKATE -578 505,34 -559 078,14 96,6 -19 427,20 POISTOT JA ARVONALEN -5 870,45 TILIKAUDEN TULOS -5 870,45 -584 375,79 -564 948,59 100,0 0,00 96,7 -19 427,20 Toiminta-ajatus Suomussalmen kirjastopalvelut ovat peruspalveluna avoinna kaikille. Kokoelmillaan ja palveluillaan kirjasto mahdollistaa tiedon ja kulttuurin saatavuuden kaikille kuntalaisille. Kirjastopalvelut edistävät yhteisöllisyyttä tarjoamalla kohtaamispaikan tukien samalla kansalaisten mahdollisuuksia arjen hallintaan, luovuuteen, elinikäiseen oppimiseen ja virkistäytymiseen. Visio Kirjastopalvelut toimivat laadukkaasti ja luotettavasti. Ajanmukaiset kirjastotilat mahdollistavat monipuolisen palvelukirjon tarjoamisen kaikille paikallisyhteisön jäsenille. Toimintalinjat/Päämäärät 2014 Asiakaslähtöisyys Tasapuolisuus Luotettavuus 88 Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Asiakasnäkökulma Monipuoliset ja asiakkaiAsiakaskysely den tarpeita vastaavat kirjastopalvelut ovat kaikkien kuntalaisten saatavilla. Riittävät aukiolot 80 % vastanneista tyyty- Ei asiakaskyselyjä. väisiä tai erittäin tyytyväisiä Pääkirjasto: 50 h, 6 pvä /viikko Tavoitteessa Kirjastoauto: kattava reitistö Tavoitteessa Fyysiset käynnit asukas/vuosi 9 käyntiä/asukas 8,8 käyntiä/asukas Verkkokäynnit /asukas 3 käyntiä/asukas 2,3 käyntiä/asukas Kirjastojärjestelmä Kirjastostandardin mukainen Tavoitteessa Lainat/asukas Saadut seutulainat 17/asukas 5 % kasvu vertailuvuoteen 2013 350 17,2/asukas kasvu 1 % Aineistonkierto (lainamäärä/kokoelma) Kirja-aineisto 1,5 Musiikkiaineisto 1,5 Kuvatallenteet 5,0 1,4 1,1 4,9 Kirkonkylän lähikirjaston lakkautus 1.7 alkaen. Kiinteistökulut -8 400 € -6 520 euroa Aineistokulut -5 000 € -6 750 euroa Henkilöstömen.-24 000 € -38 980 euroa Lainan hinta Toimintamenot/asukas Aineistomenot/asukas 3,8 euroa 65 euroa 9,0 euroa 3,9 euroa 66,6 euroa 8 euroa Taloudellisuus (=henkilöstökulut + aineistokulut/käynnit + kokonaislainaus) 1,5 = valtakunnallinen talouden vertailuluku, jossa tavoitteena arvo 1 1,4 Henkilöstöjärjestelyt 38 980 euroa Lainat/htv Kirjastoammatillinen koulutus -24 000 euroa vertailuvuoden 2013 talousarviototeuma 20 000/htv Kaikilla kirjastoammatillinen koulutus Koulutuspv./työntekijä 3 pv/ henkilö/vuosi 4,5 pv/ henkilö/vuosi Käydyt kehityskeskustelut 1/työntekijä/vuosi Tavoitteessa Prosessinäkökulma Lainaus- ja tietopalvelut toimivat luotettavasti. Monipuolinen ja ajantasainen kokoelma, jota täydennetään tarvittaessa seutulainojen ja kaukopalvelun avulla. Talouden näkökulma Toiminta on taloudellista ja tehokasta. Hankinnat /(asukasluku/1000) 325 Henkilöstönäkökulma Koulutetun henkilöstön riittävä määrä, ammatillinen täydennyskoulutus ja työssä jaksaminen. Perustelut: 89 19 450 Tavoitteessa Kirjasto- ja tietopalvelut toimivat asiakaslähtöisesti palvellen kaikkia kuntalaisia. Aineistonhankinnassa huomioitiin mahdollisuus hyödyntää Kainet -kirjastojen kokoelmaa seutulainauksen avulla. Kirjastoautoyhteistyötä Hyrynsalmen kunnan kanssa jatkettiin. Kouluyhteistyötä jatkettiin osallistumalla ”Kainuun kirjavinkkari” –hankkeeseen ja ”Pitkospuita pitkin” -hankkeessa vietiin kirjastopalvelua laitoshoidossa sekä palvelu- ja hoitokodeissa asuville vanhuksille. Kirkonkylän lähikirjasto lakkautettiin 31.5.2014. Kirjastopalveluiden tulot koostuivat palvelumyynnistä, aineistokorvauksista, kopioiden, kirjastokorttien ja poistokirjojen myynnistä, kaukopalvelumaksuista sekä myöhästymis-, palautuskehotus- ja varauksenilmoitusmaksuista. Kirjastopalvelut Henkilöstön lukumäärä - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 7,8 38,91 68,83 67,54 TP2014 7,5 38,32 68,32 65,91 Vastuuhenkilö: kirjastotoimenjohtaja Ari Koistinen, puh. 044-5811488, ari.koistinen@suomussalmi.fi KAINUUN MUSIIKKIOPISTO Suomussalmen toimipiste 18495 KAINUUN MUSIIKKIOPISTO TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 2 000,00 1 906,25 95,3 93,75 TOIMINTAKULUT -103 050,00 -103 022,34 100,0 -27,66 TOIMINTAKATE -101 050,00 -101 116,09 100,1 66,09 TILIKAUDEN TULOS -101 050,00 -101 116,09 100,1 66,09 TOIMINTATUOTOT EUR Musiikkiopistopalvelut hankitaan Kajaanin kaupungilta sopimuksen mukaisesti. Opetusta ostetaan Kainuun musiikkiopistolta edellisvuosien tapaan n. 93 h/viikko. Vuoden 2014 aikana on Suomussalmen toimipisteessä opiskellut solistisia aineita 80 oppilasta. Toimipisteessä on pidetty 3175 opetustuntia. Opetusaineina ovat olleet piano, viulu, sähkökitara, kitara, huilu, kantele, rummut, piano vapaa säestys, laulu ja musiikin perusteet. Kuorotoimintaan osallistui 16 henkilöä. Musiikkileikkikoulussa on ollut 20 lasta. Musiikkiopisto järjesti 7 konserttia, joihin osallistui 182 oppilasta ja joiden yleisömäärä oli yhteensä 1605. Kainuun musiikkiopisto Suomussalmen toimipiste: - henkilöstömenot/asukas - toimintakulut/asukas - toimintakate/asukas TA2014 0,00 12,03 11,80 TP2014 0,00 12,14 11,92 Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Sirpa Mikkonen, puh. (08) 615 55 700, sirpa.mikkonen@suomussalmi.fi 90 TEKNINEN LAUTAKUNTA 1850 TEKNINEN LAUTAKUNTA EUR EUR EUR 12 647 122,00 12 216 542,86 96,6 430 579,14 -12 351 534,07 -12 002 847,79 97,2 -348 686,28 TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTAKATE 295 587,93 213 695,07 72,3 81 892,86 POISTOT JA ARVONALEN -3 093 195,12 -3 086 144,16 99,8 -7 050,96 TILIKAUDEN TULOS -2 797 607,19 -2 872 449,09 102,7 74 841,90 TEKNISEN LAUTAKUNNAN ARVOT, TOIMINTA-AJATUS JA VISIO Toiminta-ajatus Tekniset palvelut tarjoaa kuntalaisille toimivan, turvallisen ja viihtyisän elinympäristön, kunnan palvelutuotannon ja yritysten tarvitsemat toimitilat sekä taloudellisesti ja ympäristöarvot huomioiden tuotetut palvelut. Visio 2014 Suomussalmen kunnassa on toimiva, turvallinen, kuntalaisten tarpeet kattava liikenneverkko, viihtyisä ympäristö, kunnan toimintojen ja yritysten tarvitsemat laadukkaat toimitilat sekä taloudellisesti ja ympäristöarvot huomioiden tuotetut ruoka- ja siivouspalvelut sekä vesi- ja lämpöhuoltopalvelut. Toimintalinjat/strategiat: Viihtyisä ympäristö Maankäyttöä suunnitellaan tavoitteena toimiva ja ympäristöarvot huomioiva yhdyskuntarakenne. Rakennettua ympäristöä parannetaan ja ylläpidetään suunnitelmallisesti kestävän kehityksen periaatteet huomioiden. Taloudelliset ja toimintavarmat liikelaitokset Taloudellisesti hoidetut, toimintavarmat liikelaitokset. Toimivat, tarpeen mukaiset ja turvalliset liikenneverkot Liikenneverkkojen toimivuutta kehitetään liikennetarpeen mukaisesti. Ensisijaisena tavoitteena on liikenneturvallisuuden parantaminen. Tilapalvelut Hyvin hoidetut ja käyttäjien tarpeiden mukaiset toimitilat. Ruoka- ja siivouspalvelut Sopimusten mukaiset laadukkaat ja taloudellisesti tuotetut palvelut. Avainlukuja henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas TA 2014 94,7 426,60 € 1442,10 € 34,50 € 91 TP 2014 93,7 441,40 € 1413,80 € 25,20 € TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 18510 TEKNINEN HALLINTO EUR TOIMINTATUOTOT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 165 500,00 216 501,38 EUR 130,8 -51 001,38 TOIMINTAKULUT -708 848,00 -549 868,19 77,6 -158 979,81 TOIMINTAKATE -543 348,00 -333 366,81 61,4 -209 981,19 POISTOT JA ARVONALEN -58 100,00 TILIKAUDEN TULOS -3 100,00 -601 448,00 -336 466,81 5,3 -55 000,00 55,9 -264 981,19 Toiminta-ajatus Teknisten palvelujen hallinto johtaa, tukee ja seuraa vastuualueen palvelutuotantoa, valmistelee asiat luottamushenkilöorganisaatiolle sekä tuottaa kunnan palvelutuotannon tarvitsemat monistus- ja puhelinvaihdepalvelut. Avainlukuja TA 2014 7 38,70 € 82,80 € -63,40 € henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas TP 2014 7 39,55 € 64,80 € -39,30 € Maankäyttö ja kaavoitus Kaavoitus Kuntien maankäyttöä ohjaava Kainuun maakuntakaava on valmistunut. Maakuntakaavan täydentäminen kaupan suuryksiköiden ja tuulivoiman sijoittumisen osalta on käynnissä. Kunnan maankäytön suunnittelussa huomioidaan maakuntakaavan asettamat vaatimukset. Suunnittelukaudella maankäytön suunnittelu painottuu olemassa olevien asemakaavojen ajanmukaistamiseen, laajentamiseen ja yhteistyössä maanomistajien kanssa tapahtuvaan rantojen yleissuunnitteluun. Keskustaajaman asemakaavan ajanmukaistaminen toteutetaan tiivistämällä ja ajanmukaistamalla nykyistä asemakaavaa. Kaavoituksessa huomioidaan keskustan kehittämishankkeessa esille tulevat maankäytön tarpeet. Asemakaavan tarkistamistarpeita on Suomussalmen taajaman keskeisimmillä alueilla. Yritystoimintaan varattu tonttivaranto tulee riittämään vuosiksi eteenpäin nykyisellä rakentamisvauhdilla. Pientalotonttien osalla ongelmana on se, että osa tonteista sijaitsee alueilla, joilla kysyntä on vähäistä. Rantojenkäytön yleissuunnittelu kohdistuu taajamien lähialueille. Tonttimaa Kunnalla on kaava-alueilla vuoden 2014 lopussa seuraava tonttivaranto: Alue Ao Ar Ak K T Yht Suomussalmi 39 8 2 4 11 64 Kirkonkylä 23 3 - - - 26 5 1 - - - 6 67 12 2 4 11 96 - - - - 2 2 67 12 2 4 13 98 Juntusranta Yhteensä Varatut Kaikki yht. 92 Lyhenteet: Ao = Asuinomakotitalo Ar = Asuntorivitalo Ak = Asuinkerrostalo K = Liike- ja toimistorakentaminen T = Teollisuus- ja varastorakentaminen Toteutuminen Suoritettu rajavartioston alueen kaavamuutosta varten tarvittavat mittaukset ja lentokuvaukset. Projektit 18515 PROJEKTIT, TEKPA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR EUR 110 000,00 42 992,35 EUR 39,1 -205 000,00 -102 281,13 67 007,65 49,9 -102 718,87 TOIMINTAKATE -95 000,00 -59 288,78 62,4 -35 711,22 TILIKAUDEN TULOS -95 000,00 -59 288,78 62,4 -35 711,22 YTY –Projekti on yhteistyössä Kainuun Nuotta ry:n kanssa toteuttava hanke, jossa parannetaan pitkäaikaistyöttömien mahdollisuuksia kiinnittyä työelämään toteuttamalla ympäristöä parantavia toimenpiteitä palkkatukityönä. Luhta –hankkeessa kunnostetaan yhteistyössä Kainuun ELY -keskuksen ja Fortum Power and Heat Oy:n kanssa Kulmajärven ranta-alueita. Sile II –hanke käsittää Suomussalmen kunnan alueella sijaitsevien sinilevän vaivaamien vesistöjen kunnostustöitä. Hankkeeseen on myönnetty Kainuun ELY -keskuksen rahoitusta. YMPÄRISTÖTEKNIIKKA 18511 YMPÄRISTÖTEKNIIKKA TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 577 630,00 388 027,26 67,2 189 602,74 TOIMINTAKULUT -1 882 262,86 -1 593 923,01 84,7 -288 339,85 TOIMINTAKATE -1 304 632,86 -1 205 895,75 92,4 -98 737,11 -540 970,69 112,0 58 063,96 -1 787 539,59 -1 746 866,44 97,7 -40 673,15 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS -482 906,73 Toiminta-ajatus Ympäristötekniikan tulosalueen tehtävänä on rakentaa ja ylläpitää turvallinen ja viihtyisä toimintaympäristö sekä toimiva ja turvallinen tieverkko. Avaintulokset ja tulostavoitteet 1. Toimiva, kuntalaisten tarpeet ja ympäristöarvot huomioiva yhdyskuntarakenne - yhdyskunnan kehityksen ja ympäristön huomioiva maankäytön suunnittelu 2. Turvallinen ja liikennetarpeen mukainen tieverkko - ympärivuotisen asumisen turvaavan pientieverkon ylläpitäminen 93 - kaavatieverkon toimivuuden ja turvallisuuden parantaminen 3. Viihtyisä ja turvallinen ympäristö - rakennettujen puistojen ja viheralueiden korkeatasoinen ylläpito - puistometsien suunnitelmallinen hoito - toimiva ja oikea-aikainen ulkoliikuntapaikkojen hoito Toiminnalliset tavoitteet Avaintulokset Asiakasnäkökulma 1. Hyvin hoidettu tiestö 2. Viihtyisä ja turvallinen ympäristö Prosessinäkökulma 1.Sujuva ja oikea-aikainen yhteistyö oman organisaation ja urakoitsijoiden kesken Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Reklamaatiot Alle 30 kpl - 23 kpl Reklamaatiot Alle 10 kpl - 8 kpl Kunnossapidon toimenpideajat Talvikunnossapidon toimenpideaikojen pysyminen urakkasopimuksissa sovituissa rajoissa Toimenpideajat pysyneet pääsääntöisesti sovituissa rajoissa. Urakoitsijalle annettu yksi suullinen muistutus. 2. Kiinteistöjen ja puistoalueiden kunnossapidon sujuvuus Talouden näkökulma 1. Kunnossapidon ja raken- Kustannukset eri toitamisen kustannustietoiminnoittain €/km suus Maarakennuskustannusindeksin muutos% 2009 1,2 % 2010 7,3 % 2011 1,9 % 2012 1,2 % 2013 -2,9 % Henkilöstönäkökulma 1. Henkilöstön toimintakyky 2. Henkilöstön osaaminen Säätilakustannusten nousu korkeintaan yleisen kustannustason muutoksen suuruinen. Yksityistiet + kaavatiet €/liikennöimisalueen pinta-ala 2 €/m nousu% 2010 0,28 +12 % 2011 0,30 +6,1 % 2012 0,28 -5,4 % 2013 0,29 +3,5 % 2014 0,29 +0,69 % Sairauspoissaolot kunnan keskimääräiset vastuualuetasolla tarkasteltuna Tekpa Koko kunta -10 6,5 pv/hlö 9 -11 9,8 pv/hlö 9 -12 14,4 pv/hlö 10 -13 11,6 pv/hlö 8 -14 13,1 pv/hlö 9 Koulutusta 1 pv/henkilö vuosittain. Kehityskeskustelut kerran vuodessa. 1 pv/henkilö Koulutus Kehityskeskustelut on käyty. Perustelut Keskustanseudun kehittämishankkeen toimenpiteitä jatketaan. Jatketaan ranta-alueiden yleiskaavojen laatimista. Puisto- ja tonttialueiden hoitoa jatketaan. Puistometsien käsittelyä jatketaan hoito- sekä metsäsuunnitelmien mukaisesti. Kunnan metsien hoitoa jatketaan metsäsuunnitelman mukaisesti. Katuverkon saneerausta jatketaan peruskorjaamalla katuja ja kevyen liikenteen väyliä sekä uusimalla kuluneita päällysteitä. Parannetaan liikenneturvallisuutta toteuttamalla osa kunnan liikenneturvallisuussuunnitelmaan sisältyvistä investointihankkeista. Jatketaan kaavateiden talvikunnossapitoa yhteistyössä PohjoisPohjanmaan ELY -keskuksen kanssa. 94 Pientieverkon ylläpitoon osallistutaan valtuuston hyväksymien ohjeiden mukaisesti. Valtionapuun oikeutetun yksityistieverkon peruskorjauksia jatketaan. Tieosakkaiden osallistumista tieverkon ylläpitoon lisätään. Jätteen synnyn ehkäisyä tuetaan ja jätteiden lajittelua tehostetaan yhteistyössä Eko-kympin kanssa. Jatketaan pientieverkon kunnossapidon yhteistyötä Pohjois-Pohjanmaan ELY -keskuksen kanssa. Tiet, puistot sekä maa- ja metsätilat: Kunnossapidettävät ja avustettavat yksityistiet Valtionaputiet Talontiet Kunnossapidettävät kaavatiet -joista päällystetty -kevyen liikenteen väyliä Rakennetut ja hoidettavat puistot Puistometsät Maa- ja metsätilat 640 km 370 km / 70 kpl 270 km / 550 kpl 60 km 58 km n. 25 km n. 8 ha 260 ha 2633 ha / 191 kpl Ulkoliikuntapaikat: Taajaman hiihtoladut -joista valaistuja Sivukylien hiihtoladut -joista valaistuja Pururadat Ruukinkankaan urheilukenttä Pallokentät Pitämän pesä- ja jalkapallokenttä Pienkentät Ruukinkankaan hiekkatekonurmi Tenniskentät Kirkkopuisto (3 kpl) ja Kirkonkylä Jääkiekkokaukalot Kirkkopuisto, Pitämä, Kirkonkylä Sivukylien pienkaukalot Luistelualueet Puistoluistelurata Frisbeegolf-rata Jätkänpuisto 70 km 15 km 130 km 10 km 20 km 4 kpl 4 kpl 3 kpl 3 kpl 5 kpl Avainlukuja henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas TA 2014 8 39,90 € 219,80 € -152,30 € TP 2014 8 46,30 € 187,70 € -142,04 € Toteutuminen - Mannilanpuisto - Hakalantien peruskorjaus - Kalliokadun kevyenliikenteenväylä - Hirvikadun kevyenliikenteenväylä ja pysäkki - Ruokapuistontie - Juntulan yksityistien kunnostus 3 - Puuta myyty eri tiloilta 4 481 m ja metsänhoitotoimia tehty 26,9 hehtaarin alalle. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Antti Westersund, puh. 044 028 4001. 95 TILAPALVELUT Kohderahoitteinen 18530 TILAPALVELUT TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 5 651 862,00 5 647 953,51 EUR 99,9 3 908,49 TOIMINTAKULUT -3 723 093,93 -3 792 393,48 101,9 69 299,55 TOIMINTAKATE 1 928 768,07 1 855 560,03 96,2 73 208,04 -2 154 734,60 -2 101 014,13 97,5 -53 720,47 POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS -225 966,53 -245 454,10 108,6 19 487,57 Toiminta-ajatus Toimitilat palveluyksikön tehtävänä on kunnan omistaman rakennuskannan ylläpidon järjestäminen kohtuullisin kustannuksin siten, että tilat ovat käyttökelpoisia ja niiden arvo säilyy. Avaintulokset ja tulostavoitteet 1. Rakennuskannan käyttöasteen parantaminen - uusien toimintojen sijoittaminen jo oleviin toimitiloihin niitä tarvittaessa saneeraamalla - tarpeettomien rakennusten myyminen tai purkaminen 2. Ylläpito- ja kunnossapitotoiminnan talous sekä organisaatio - kiinteistöjen valvonnan automatisointia jatketaan, tavoitteena koko kiinteistökannan liittäminen kiinteistöautomaation piiriin. - kiinteistöhuollon organisoinnin toimivuutta seurataan ja tarpeiden mukaisesti kehitetään - rakennusten energiakulutuksen edelleen alentaminen suunnittelujakson aikana - kiinteistöjen kunnossapitoa tuodaan asiakasläheisemmäksi käyttäjien ja kiinteistönhoitajien välille luodulla palaute- ja toimenpidejärjestelmällä 3. Tilojen käytön tehostaminen - tehdään sisäiset vuokrasopimukset - käyttöasteen tarkastelut, tarpeettomien tilojen karsinta 96 Toiminnalliset tavoitteet Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite /tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Asiakasnäkökulma Laitosmiespalvelujen toimivuus. Käyttäjäkyselyn palaute Keskimäärin hyvä Käyttäjäkysely on tehty. Toimenpideaika Sähköinen palvelupyyntö on käytössä, pyyntöjä tullut vähän. Prosessinäkökulma Kiinteistöhuollon vikojen ja palautusjärjestelmän seuranta Sovittujen toimenpideaikojen mukainen Vikatiedot ja korjaukset on kirjattu huoltokirjaan. Talouden näkökulma Käyttökustannukset - kiinteistöt €/m²/kk Lämpötilakorjattu kustannusten nousu korkeintaan yleisen kustannustason muutoksen suuruinen. 2010 2011 2012 2013 2014 2,16 € 2,23 € 2,32 € 2,21 € 2,17 € Henkilöstönäkökulma 1. Henkilöstön toimintakyky Sairauspoissaolot enintään kunnan keskimääräiset vastuualuetasolla tarkasteltuna. 2. Henkilöstön osaaminen Koulutus Koulutusta 1 v/henkilö vuosittain Kehityskeskustelut kerran vuodessa. Tekpa Koko kunta -10 6,5 pv/hlö 9 -11 9,8 pv/hlö 9 -12 14,4 pv/hlö 10 -13 11,6 pv/hlö 8 -14 13,1 pv/hlö 9 0,5 pv/henkilö. Kehityskeskustelut osittain käyty. Perustelut Palvelutuotannossa olevia kiinteistöjä peruskorjataan talousarvioon varattujen määrärahojen puitteissa. Rakennuksien peruskorjaamisessa huomioidaan energiatalouden ja sisäilman parantamismahdollisuudet. Kiinteistöistä noin 2/3 on automatisoitu ja liitetty keskitetyn etävalvonnan piiriin, tavoitteena on liittää koko toiminnassa oleva kiinteistökanta automaattisen valvonnan piiriin. Kiinteistöjen energiansäästösopimuksien tekoa jatketaan suunnittelujakson aikana. Kiinteistöhuollon painopistealue on rakennusten ulkovaipassa ja sisäilman laadussa. Kunnan palvelutuotannolle tarpeettomat rakennukset myydään tai puretaan. Kiannan ja Selkoskylän koulut myydään vuoden 2014 aikana. Jätteiden lajittelua tehostetaan opastamalla ja jälkiseurannalla. Ruhtinansalmen koulun toiminnan päättyminen on huomioitu kunnossapitokustannuksissa. Avainlukuja kiinteistöjä o kerrosala o tilavuus o asuinhuoneistoja kunnossapidettävät kerrosalat 103 kpl 144 136 m² 591 192 m² 158 kpl 97 o o o o o o o koulurakennukset 11 kpl hallintorakennukset 6 kpl laitosrakennukset 5 kpl teollisuusrakennukset 19 kpl vapaa-ajan rakennukset 19 kpl muut rakennukset 16 kpl asuinrakennukset 20 kpl henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas 29 559 m² 11 219 m² 18 341 m² 38 368 m² 13 090 m² 22 046 m² 10 524 m² TA 2014 22,3 84,40 € 434,70 € +194,30 € TP 2014 21,3 89,99 € 446,70 € +218,60 € Toteutuminen - Kunnalle siirtyivät etuosto-oikeudella Tykkiniemen kiinteistöt, kolme rivitaloa ja neljä varastoa - Selkoskylän, Ruhtinansalmen ja Kiannan koulut myytiin - Kiinteistöjen energiaselvitykset tehtiin virastotalon, Taivalalasen koulun ja liikuntahallin kiinteistöille - Aloitettiin uuden hoitokodin rakentaminen - Käynnistettiin Karhulanvaaran koulukeskuksen suunnittelu perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen käyttöön - Siikarannan koulukeskuksen käyttöaste pienentyi toisen asteen opetuksen lähes loppuessa Vastuuhenkilö: isännöitsijä Seppo Kinnunen, puh. 044 020 5275. LIIKETOIMINTA Kohderahoitteinen 18540 LIIKETOIMINTA TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 3 093 450,00 2 842 559,14 91,9 250 890,86 -2 144 825,12 -2 274 336,11 106,0 129 510,99 948 624,88 568 223,03 -333 965,63 -366 308,87 614 659,25 201 914,16 59,9 380 401,85 109,7 32 343,24 32,8 412 745,09 Toiminta-ajatus Liiketoiminnan tarkoituksena on turvata kuluttajille häiriötön lämmön toimitus sekä turvata teknisten palvelujen toiminnan tarvitsemat varikko- ja konekeskuspalvelut. Avaintulokset ja tulostavoitteet: 1. Laitosten toimintavarmuus - ennakoiva huolto 2. Laitosten toiminnan taloudellisuus - biopolttoaineiden maksimaalinen käyttö lämmöntuotannossa 98 Toiminnalliset tavoitteet Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Keskeytykset kpl/v Alle 5 Keskeytyksiä ei ollut. Huolto-ohjelmat Huollot tehdään ohjelman Huollot on tehty. mukaisesti. €/MWh Kustannusten nousu on korkeintaan ostetun energian hinnanmuutoksen suuruinen. Energian Kust. hinnan muu- muutos% tos% 2010 2,4 3,3 2011 -0,8 -3,7 2012 -2,0 7,7 2013 -5,9 3,0 2014 0,4 4,4 Asiakasnäkökulma Lämmön saatavuus. Prosessinäkökulma Ennakoiva huolto Talouden näkökulma Tuotantokustannukset Tuotantokustannukset €/MWh Myyty lämpö 2010 2011 2012 2013 2014 39,11 37,67 37,24 43,78 45,34 51 099 45 985 50 093 43 889 44 257 Henkilöstönäkökulma 1. Henkilöstön toimintakyky 2. Henkilöstön osaaminen Sairauspoissaolot enintään kunnan keskimääräiset vastuualuetasolla tarkasteltuna. Koulutusta 1 pv/henkilö vuosittain Koulutus Kehityskeskustelut kerran vuodessa. Kaukolämpösopimukset kpl: Tekpa Koko kunta -10 6,5 pv/hlö 9 -11 9,8 pv/hlö 9 -12 14,4 pv/hlö 10 -13 11,6 pv/hlö 8 -14 13,1 pv/hlö 9 Koulutusta 0,4 pv/ henkilö. Kehityskeskusteluja ei ole käyty. 2010 2011 2012 2013 2014 296 301 307 307 311 Perustelut Kaukolämpöverkostoa saneerataan ja täydennetään tarpeen mukaan. Tuhkan hyötykäyttöä tehostetaan. Sähkö/lämpövoimalaitoksen toteutusmahdollisuutta selvitetään. Avainlukuja lämpökeskukset o lämpöteho yhteensä rakennettua lämpöverkkoa lämmitettävien rakennusten tilavuus o myyty lämpömäärä henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas 3 kpl (Pitämä, Ristee ja Siikaranta) 38,7 MW n. 25 km 1.000.000 m³ 44,3 GWh/vuosi TA 2014 8,5 57,50 € 250,40 € +110,80 € 99 TP 2014 8,5 56,90 € 267,90 € +66,90 € Toteutuminen - Suomussalmen vanhusten hoitokodille on rakennettu kaukolämpölinja. Tuhkaa on toimitettu metsälannoitteeksi 101 tn. Kaukolämpölaitoksen toiminta siirtyi 1.1.2015 alkaen Suomussalmen Energia Oy:lle. Vastuuhenkilöt: Varikon ja konekeskuksen osalta tekninen johtaja Antti Westersund, puh. 044 028 4001 ja kaukolämpölaitoksen osalta LVI-teknikko Timo Moilanen, puh. 044 567 3458. PALO- JA PELASTUSTOIMINTA 18550 PALO- JA PELASTUSTOIMINTA TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR TOIMINTAKULUT -796 910,00 -747 398,00 93,8 -49 512,00 TOIMINTAKATE -796 910,00 -747 398,00 93,8 -49 512,00 TILIKAUDEN TULOS -796 910,00 -747 398,00 93,8 -49 512,00 Palo- ja pelastustoiminnan hoitaa Kajaanin kaupungin organisaatioon kuuluva Kainuun aluepelastuslaitos. Palotoimen kustannukset on jaettu vuodesta 2005 alkaen kuntien kesken talousarviovuotta edeltäneen vuoden lopun asukasluvun suhteessa. toimintakulut/asukas TA 2014 93,04 € 100 TP 2014 88,03 € RUOKA- JA SIIVOUSPALVELUT 18560 RUOKA- JA SIIVOUSPALVELUT EUR TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 18561 RUOKAPALVELUT EUR EUR 3 158 680,00 3 121 501,57 98,8 37 178,43 -3 095 594,16 -3 044 929,00 98,4 -50 665,16 63 085,84 76 572,57 121,4 -13 486,73 -63 488,16 -74 750,47 117,7 11 262,31 -402,32 1 822,10 TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % 1 935 800,00 1 878 507,27 97,0 57 292,73 POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 100,5 9 350,44 55 942,50 -10 700,67 -19,1 66 643,17 -57 713,72 -62 239,56 107,8 -1 771,22 -72 940,23 TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTAKULUT -2 224,42 EUR -1 879 857,50 -1 889 207,94 TOIMINTATUOTOT -452,9 EUR TOIMINTAKATE 18562 SIIVOUSPALVELUT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 4 525,84 4 118,1 71 169,01 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 1 222 880,00 1 242 994,30 101,6 -20 114,30 -1 215 736,66 -1 155 721,06 95,1 -60 015,60 TOIMINTAKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 7 143,34 87 273,24 -5 774,44 -12 510,91 1 368,90 74 762,33 1 221,7 -80 129,90 216,7 6 736,47 5 461,5 -73 393,43 Toiminta-ajatus Ruoka- ja siivouspalvelun toiminnan tavoitteena on tuottaa suositusten mukaisia ja sopimuksiin perustuvia palveluja asiakkaille. Avaintulokset ja tulostavoitteet Sopimuspohjaiset, tuotteistetut ja mitoitetut palvelut. 101 Toiminnalliset tavoitteet Avaintulokset Asiakasnäkökulma 1. Palvelusopimukset 2. Tilausten mukaiset palvelut 3. Palveluiden oikeaaikaisuus Prosessinäkökulma 1. Sähköinen tuotannonohjausjärjestelmä 2. Tuotanto 3. Toimiva logistiikka 4. Seuranta Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Laatupalaverit kerran Asiakaslähtöiset, Laatupalaverit pidetty, joissa vuodessa. laadukkaat tuotteet ja seurataan siivouspalvelu- ja palvelut. ateriapalvelusopimusten toteutumista. Oiva-tarkastukset tehty Tasalaatuinen tuotanto Vakioitu reseptiikka sekä siivouksen palvelusopimukset. Asiakaspalautteet Kaikki tilaukset ja kirjaukset Web:n kautta. Asiakaslaskutus nopeaa ja virheetöntä. Talouden näkökulma Kustannustehokas toiminta Toteutuminen 1 – 12 kk Toimii tuotannonohjausjärjestelmän kautta. Aromi- tuotannonohjausjärjestelmän muuttamista Jamix-ohjelmaan aloitettu. Palautteet kirjataan ja käsitellään. 2 €/ ateria €/ siivousneliö Palvelut mitoitettu: -siivous Cleanetilla -ateriat tuotteistettu Siivous €/m /kk 2014 2,27 2013 2,23 2012 2,17 2011 2,06 2010 2,15 Aterian keskihinta €/kpl 2014 4,00 2013 3,85 2012 4,18 2011 3,58 Henkilöstönäkökulma Henkilöstön hyvinvointi Henkilöstön erityisosaaminen Varhainen puuttuminen sairauspoissaoloihin Työolosuhteet hyvät Työpaikkapalaverit kerran kuukaudessa Kehityskeskustelut Oppisopimuskoulutus Muu omaehtoinen Menesty – hankkeekoulutus seen osallistuminen 2012–2014 Työterveystarkastukset siivoushenkilöstölle, samalla työkyky- ja työolosuhdeselvitykset. Vaarojen arviointi tehty. Palaverit kerran kuukaudessa Kehityskeskustelut pidetty. Oppisopimuskoulutuksessa kaksi henkilöä. Koko työyhteisö osallistunut kehittämistehtäviin. Perustelut Valmistaudutaan EVIRAn käynnistämään hankkeeseen, jossa elintarvikevalvonnan tarkastukset kohdennetaan suurkeittiöihin. Henkilöstöä koulutetaan, omavalvontatietoja päivitetään ja tiloja ja laitteita varustetaan EVIRAn vaatimusten mukaiseksi. Kaikki kuljetettavat ateriat valmistetaan Siikarannan tuotantokeittiöllä. Kuljetukset ja tuotanto aikataulutetaan asiakkaiden tarpeet huomioon ottaen ja kotipalvelun ateriankuljetuskalustoa uusitaan. - Menesty –hanke jatkuu vuoden 2014 loppuun saakka. - Osallistutaan työpaikan ikäohjelman valmisteluun. - Päivitetään sähköinen tuotannonohjausjärjestelmä. - Ruhtinansalmen koulun lakkauttaminen on otettu huomioon siivous- ja ruokapalveluissa. Ruoka- ja siivouspalveluissa työskentelee 44,1 henkilöä kokonaistyöajaksi muutettuna. Työntekijöistä 20 työskentelee ruokapalvelussa ja 15,1 siivouspalvelussa. Yhdistelmätyöntekijöitä on seitsemän. Aterioita val- 102 mistetaan n. 480 000 annosta vuodessa, joista 220 000 tuotetaan sote-kuntayhtymälle, 252 000 Suomussalmen kunnalle ja henkilökunnalle sekä 8 000 Kajaanin kaupungille. Siivottavaa pinta-alaa on 68 900 m². Siivouspalvelussa henkilöstötarve mitoitetaan kouluverkkomuutosten mukaisesti. Avainlukuja TA 2014 44,1 206,10 € 361,40 € +7,40 € henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas TP 2014 44,1 208,70 € 358,60 € +9,00 € Toteutuminen Omavalvontaa varten on hankittu palvelukeittiöille sekä tuotantokeittiöille omat käsimittarit, joilla lämpötilojen seuranta ja tulosten tallennus sujuu pilvipalveluna nettipohjaisen ohjelman kautta. Terveystarkastaja voi lukea omalta koneeltaan tulokset ja tarkistaa, että korjaavat toimenpiteet on kirjattu asianmukaisesti. Kaikki työntekijät on koulutettu mittarin ja ohjelman käyttöön. Oiva-tarkastukset aloitettiin ja tuloksista saadaan terveystarkastajan raportti. Raportti kertoo kuluttajalle tarkastuksen aikana tehdyistä havainnoista, kuten yrityksen hygieenisestä tasosta ja tuotteiden turvallisuudesta. Tulokset on ilmaistu hymynaama-asteikon avulla: mitä paremmin yritys täyttää elintarvikelainsäädännön vaatimukset, sitä leveämpi hymy on. Aina, kun Oiva hymyilee, elintarviketurvallisuus on kuluttajan kannalta yrityksessä hyvää. Tarkastettujen yritysten on laitettava Oiva-raportit myös sisäänkäyntiensä yhteyteen 1.1.2014 alkaen. Tarkastuksessa alin arvosana määrää lopputuloksen. Jokaisella tarkastuskerralla tarkastetaan tilojen ja laitteiden puhtaanapito, henkilökunnan toiminta ja koulutus, elintarvikkeiden, raaka-aineiden ja valmiin ruuan säilytys, itsepalvelumyynti ja –linjasto sekä yliherkkyyttä aiheuttavat ainesosat. Tuotanto- ja valmistuskeittiöissä Oiva-tarkastus tehdään vuosittain, palvelu- ja jakelukeittiöissä kolmen vuoden välein. Arvosana pitää olla koko tämän välin nähtävillä keittiössä asiakkaille (asteikko OIVALLINEN – HYVÄ- KORJATTAVAA – HUONO). 2014 2017 PALVELUKEITTIÖT Kirkonkylän koulu Taivalalasen koulu Pitämän Päiväkoti Lukio Nivan koulu Kunnanviraston ruokala TUOTANTOKEITTIÖT Ruukinkankaan koulu seuraava tarkastus OIVALLINEN OIVALLINEN OIVALLINEN OIVALLINEN OIVALLINEN OIVALLINEN 2014 HYVÄ 2015 OIVALLINEN Siikarannan tuotantokeittiö OIVALLINEN OIVALLINEN 2016 Uudet ”Suomalaiset ravitsemussuositukset – Terveyttä ruoasta 2014” ilmestyivät. Ruokapalveluhenkilöstö koulutettiin ja ruokalistoille otettiin käyttöön täysjyväpastat ja -riisi sekä ravintorasvana käytetään kasviöljypohjaista levitettä leivälle. Ateriakuljetukset kilpailutettiin ja mm. kotiin kuljetettujen aterioiden lisääntynyt määrä voitiin aikatauluttaa paremmin. Ruhtinan koulun lakkauduttua toukokuussa keittäjä-siivooja siirtyi Kirkonkylän koululle. Ruukinkankaan koululle ja liikuntahallille hankittiin päältäajettavat lattianhoitokoneet suurten lattiapintojen päivittäistä puhdistusta varten, uusilla koneilla pyritään vähentämään siivoustyön kuormitusta. Työpaikkaohjaaja- ja EA-1-koulutuksiin on osallistunut siivous- ja ruokapalveluhenkilöstöä suunnitelman mukaan. Vastuuhenkilö: ruokapalvelupäällikkö Merja Heikkinen, puh. 044 571 0254. 103 ERIYTETTY VESIHUOLTOLAITOS 1870 ERIYTETTY VESIHUOLTO 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT EUR EUR 1 059 580,00 1 107 349,61 104,5 -47 769,61 TOIMINTAKULUT -666 380,64 -641 384,74 96,2 -24 995,90 TOIMINTAKATE 393 199,36 465 964,87 118,5 -72 765,51 -337 618,76 -399 780,05 118,4 62 161,29 55 580,60 66 184,82 119,1 -10 604,22 POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 18711 VESILAITOS TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT EUR EUR 323 920,00 347 869,68 107,4 -23 949,68 TOIMINTAKULUT -185 897,31 -177 181,53 TOIMINTAKATE 138 022,69 170 688,15 POISTOT JA ARVONALEN -105 143,16 -113 192,17 TILIKAUDEN TULOS 18712 VIEMÄRILAITOS 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % 32 879,53 57 495,98 TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR 95,3 -8 715,78 123,7 -32 665,46 107,7 8 049,01 174,9 -24 616,45 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 735 660,00 759 479,93 103,2 -23 819,93 TOIMINTAKULUT -480 483,33 -464 203,21 96,6 -16 280,12 TOIMINTAKATE 255 176,67 295 276,72 115,7 -40 100,05 -232 475,60 -286 587,88 123,3 54 112,28 TOIMINTATUOTOT POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS 22 701,07 8 688,84 38,3 14 012,23 Toiminta-ajatus Vesihuoltolaitoksen toiminnan tarkoituksena on laadukkaan veden toimittaminen kuluttajille sekä jätevesien käsitteleminen viranomaisten asettamien vaatimusten mukaisesti. Avaintulokset ja tulostavoitteet: 1. Laitosten toimintavarmuus - ennakoiva huolto 2. Laitosten toiminnan taloudellisuus - laitosten toiminnan automatisointi 104 Toiminnalliset tavoitteet Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Keskeytykset kpl/v Alle 5 Muutaman tunnin katkoksia osalle verkostoa yht. 10 kpl Huolto-ohjelmat Huollot tehdään ohjelman mukaisesti. Huollot on tehty. Kustannusten nousu enintään yleisen kustannustason nousun suuruinen. 2010 2011 2012 2013 2014 Sairauspoissaolot enintään kunnan keskimääräiset vastuualuetasolla tarkasteltuna. Tekpa Koko kunta -10 6,5 pv/hlö 9 -11 9,8 pv/hlö 9 -12 14,4 pv/hlö 10 -13 11,6 pv/hlö 8 -14 13,1 pv/hlö 9 Koulutusta 1 pv/henkilö vuosittain. Kehityskeskustelut kerran vuodessa. Koulutusta 2 pv/henkilö. Asiakasnäkökulma Veden saatavuus Prosessinäkökulma Ennakoiva huolto Talouden näkökulma Tuotantokustannukset €/m3 Myyty vesi m³ €/m³ 1,91 2,03 2,12 2,41 2,18 332 631 322 708 309 045 296 511 305 915 Henkilöstönäkökulma 1. Henkilöstön toimintakyky 2. Henkilöstön osaaminen Koulutus Vesi- ja viemärisopimukset kpl: Kehityskeskustelut on käyty. 2010 2011 2012 2013 2014 1932 1961 1979 1990 2011 Perustelut Vesihuoltolaitoksella otetaan käyttöön perusmaksu. Perusmaksu sisältää vesimittarimaksun sekä veden ja jäteveden perusmaksut. Perusmaksu peritään kaikista liitetyistä kiinteistöistä. Otetaan käyttöön jätevedenpuhdistamolle tuotaville sakokaivojen ja umpikaivojen lietteille käsittelymaksu. Sakokaivo- ja umpikaivolietteiden kuljetustuen maksaminen lopetetaan. Vesihuoltolaitoksen toimintasuunnitelman mukaisia kehittämistoimia jatketaan. Vesi- ja viemäriverkoston saneerausta ja puhdistamolietteen loppukäsittelypaikan selvittelyä jatketaan. rakennetun vesijohtoverkoston pituus 183 km viemäriverkoston pituus 112,2 km pohjavedenottamoita 10 kpl o taajamissa 3 kpl o haja-asutusalueella 7 kpl jätevedenpuhdistamoja 3 kpl pumpattu vesimäärä n. 403 918 m³/vuosi laskutettu vesimäärä n. 305 915 m³/vuosi puhdistettu jätevesimäärä n. 591 401 m³/vuosi Avainlukuja: 105 henkilöstön lukumäärä henkilöstömenot/asukas toimintakulut/asukas toimintakate/asukas TA 2014 2,8 23,50 € 77,80 € +45,90 € TP 2014 2,8 22,00 € 75,50 € +54,90 € Toteutuminen - Veden ja jäteveden perusmaksut on otettu käyttöön. Sako- ja umpikaivojen jätevesien käsittelymaksu on otettu käyttöön. Sako- ja umpikaivo jätevesien kuljetustuen maksaminen on lopetettu. Hakalantien vesi- ja viemäriverkostoa on saneerattu. Puhdistamolietteen loppukäsittelypaikan selvittelyä on jatkettu. Vastuuhenkilö: LVI-teknikko Timo Moilanen, puh. 044 567 3458. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 1860 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR TOIMINTATUOTOT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR 122 000,00 163 454,03 134,0 -41 454,03 TOIMINTAKULUT -306 124,24 -303 532,40 99,2 TOIMINTAKATE -184 124,24 -140 078,37 76,1 -44 045,87 VUOSIKATE -184 124,24 -140 078,37 76,1 -44 045,87 TILIKAUDEN TULOS -184 124,24 -140 078,37 76,1 -44 045,87 18610 LAUTAKUNTA -2 591,84 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT -23 620,00 -20 410,53 86,4 -3 209,47 TOIMINTAKATE -23 620,00 -20 410,53 86,4 -3 209,47 VUOSIKATE -23 620,00 -20 410,53 86,4 -3 209,47 TILIKAUDEN TULOS -23 620,00 -20 410,53 86,4 -3 209,47 1860 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toiminta-ajatus Ympäristölautakunnan tehtävänä on valvoa sekä ohjata maan ja ympäristön käyttöä kuntalaisten hyvinvoinnin edistämiseksi ottaen huomioon kestävän kehityksen periaatteet. Avaintulokset ja tulostavoitteet 1. Ympäristön puhtauden ja virkistysarvojen parantaminen - riittävän ohjauksen antaminen ja valvonnan suorittaminen - maankäytön ohjaaminen 2. Kestävän kehityksen mukaisen toiminnan edistäminen - ympäristön- ja vesiensuojelun parantaminen sekä luonnon- ja maisemansuojelun kehittäminen 3. Asumisolojen parantaminen 106 Avainlukuja: Henkilöstön määrä tulosalueella Henkilöstömenot / asukas Toimintakulut / asukas Toimintakate / asukas TA 2014 3,2 22,85 € 36,05 € 21,69 € TP 2014 3,2 22,92 35,75 € 16,50 € Toteutuminen Asetetut toimintatavoitteet saavutettiin RAKENTAMISEN OHJAUS JA VALVONTA 18620 RAKENTAMISEN OHJAUS JA VALVONTA 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 60 000,00 79 273,73 132,1 -19 273,73 TOIMINTAKULUT -110 372,03 -99 899,25 90,5 -10 472,78 TOIMINTAKATE -50 372,03 -20 625,52 40,9 -29 746,51 VUOSIKATE -50 372,03 -20 625,52 40,9 -29 746,51 TILIKAUDEN TULOS -50 372,03 -20 625,52 40,9 -29 746,51 TOIMINTATUOTOT 18620 RAKENTAMISEN OHJAUS JA VALVONTA Toiminta-ajatus Hyvän rakentamistavan edistäminen ja asuinympäristön parantaminen Avaintulokset ja tulostavoitteet: 1. Turvallinen, terveellinen ja viihtyisä asunto ja asuinympäristö - ennakkoneuvonnan ja ohjauksen antaminen 2. Viihtyisämpi asuinympäristö - maankäytön suunnitteluun vaikuttaminen, rakennusten ja ympäristön kunnossapitäminen Toiminnalliset tavoitteet: Avaintulokset Arviointikriteerit / mittarit Asiakasnäkökulma Asiakkaille annetaan neu- Asiakaspalaute vontaa ja ohjausta rakentamis- ja lupa-asioissa Tulostavoite / tavoitetaso Toteutuminen 1-12 kk Hyvä asiakastyytyväisyys Asiakas saa rakennushankettaan varten tarpeellisen määrän informaatiota Toisen rakennustarkastajan palkkaaminen kesän ja syksyn ajaksi on parantanut asiakaspalvelua. Prosessinäkökulma Yhteistyö eri viranomaisten kanssa sujuvaa. Lupakäsittely jouhevaa Yhteydenpito ja palaute Rakennushanketta koskevat asiakirjat jätetään ajoissa ja täydellisinä Käsittelyaikojen seuran- Rakennushankkeet ta toteutuvat lupaehtojen mukaisesti Käsittelyaika 1-3 viikkoa Talouden näkökulma 107 Sidosryhmien kanssa yhteistyö on sujunut odotetulla tavalla. Rakennus- ja toimenpideluvat 218 kpl, lausunnot ja poikkeamisluvat 22 kpl, ilmoitukset 11 kpl. Keskimääräinen käsittelyaika n. 2-3 viikkoa. Toimitaan taloudellisesti Talouden seuranta Osavuosikatsaukset Talouden toteutuminen Lupamäärä hieman kasvoi edellisvuodesta. Budjetoidut tulot ylitettiin. Vuosi meni odotettua paremmin. Koulutus- ja sairauspoissaolot / henkilöstö Henkilöstön oma arviointi Suoritetut katselmukset Ammattitaidon kehittäminen, koulutusta tarpeen mukaan Riittävä henkilöstö Pyydetyt katselmukset ajallaan Henkilöstö on osallistunut tarpeellisiin koulutuksiin. Henkilöstönäkökulma Henkilöstön riittävyys, osaaminen ja jaksaminen Tunnusluvut ja mittarit: Rakennusluvat kpl vuosi 2009 kpl 207 2010 210 2011 223 2012 250 2013 209 2014 218 Toteutuminen: - ennakkoneuvontaa ja ohjausta on järjestetty vähintään yhtenä päivänä viikossa - rakennusvalvontaan palkattu neljäksi kuukaudeksi lisähenkilö, jonka tehtävänä on ollut toimia rakennustarkastajan sijaisena sekä toisena rakennustarkastajana kesäkuukausina - asiakaspalvelutaso on säilytetty hyvänä - katselmukset ja lupapäätökset tehty ajallaan Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja Asko Kinnunen, puh. 044 777 3121 YMPÄRISTÖNSUOJELU 18640 YMPÄRISTÖNSUOJELU TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR EUR EUR 12 000,00 39 186,30 326,6 -27 186,30 -110 273,28 -125 679,26 114,0 15 405,98 TOIMINTAKATE -98 273,28 -86 492,96 88,0 -11 780,32 VUOSIKATE -98 273,28 -86 492,96 88,0 -11 780,32 TILIKAUDEN TULOS -98 273,28 -86 492,96 88,0 -11 780,32 18640 YMPÄRISTÖNSUOJELU Toiminta-ajatus: Ympäristönsuojelun tehtävänä on edistää luonnon ja muun ympäristön suojelua siten, että sillä turvataan terveellinen ja viihtyisä elinympäristö Avaintulokset ja tulostavoitteet: 1. Luvat ja valvonta 2. Kuntalaisten hyvinvoinnin turvaaminen 3. Ympäristöongelmien ehkäisy 4. Luonnon-, ympäristön- ja vesiensuojelu 5. Kestävän kulutuksen ja tuotannon edistäminen 108 Toiminnalliset tavoitteet: Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Asiakasnäkökulma Asiakkaille annetaan riitLupien valmistelu tävä ohjaus lupien hakemisessa. Ekologinen jalanjälki Ympäristöön liittyvien hankkeiden ylläpito ja suuntaaminen Prosessinäkökulma Lupakäsittely viivästykse- Ajankäyttö töntä. Kuntalaisten osallistuttaHankkeiden hallinta. minen Talouden näkökulma Toiminta vastaa laadittua budjettia Henkilöstönäkökulma Henkilöstön ympäristöosaamisen kehittyminen ja jaksaminen Luvan hinta taksataulukon mukainen Neuvonta ja tarkastukset sovitettava käytettävään työaikaan Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Luvat säädetyssä ajassa, tarkastukset viiveettä Ihmisten aiheuttamien haittojen vähentäminen Hankeosaamisen hyödyntäminen Luvissa ei viivästyksiä, tarkastuksissa pientä ruuhkaa ja rästejä Hoitunut yhteistyössä Eko-Kympin kanssa SILE II -hanke edennyt hyvin Toimintojen laillisuusehtojen täyttyminen Kenttätyöosuuden ja ympäristötietoisuuden kehittäminen Vesistöjen laajamittaisen kunnostustoiminnan jatkaminen Toteutunut suunnitellusti Hinta vastaamaan tehtyä työmäärää Hinta edelleenkin alhainen työmäärään verrattuna Käytettävissä olevat hen- Toimintojen jatkuvuus kilöstöresurssit Tehtävien jakaminen eri viranhaltijoiden kesken Kouluttautuminen toteutunut hyvin Toteutuminen: - Kunta on osallistunut aktiivisesti ympäristöhankkeisiin. Kulma- ja Juntusjärveen kohdistuva luhtaalueitten kunnostushanke saataneen päätökseen keväällä 2015. Sinileväisten järvien kunnostushankkeen toteuttaminen käynnistettiin. - Ympäristöluvista ja niihin liittyvistä tarkastuksista perittävä taksa ei vastaa kaikilta osin tehtyä työmäärää. - Yhteistyö Kainuun jätehuollon kuntayhtymä Eko-Kympin kanssa on jäsentynyt. Eko-Kympin jätemääräykset vähentäneet merkittävästi ihmistoiminnasta aiheutuvia haittoja. Vastuuhenkilö: ympäristösihteeri Jukka Korhonen, puh. 0440 384 341. 109 ASUMINEN JA KORJAUSNEUVONTA 1-12.2014 TA Muutosten jälkeen Tot. TA - Tot. /TA2014 2014 1 -12.2014 2014 muut.jälk % 18650 ASUMINEN EUR EUR EUR 50 000,00 44 994,00 90,0 5 006,00 TOIMINTAKULUT -61 858,93 -57 543,36 93,0 -4 315,57 TOIMINTAKATE -11 858,93 -12 549,36 105,8 690,43 VUOSIKATE -11 858,93 -12 549,36 105,8 690,43 TILIKAUDEN TULOS -11 858,93 -12 549,36 105,8 690,43 TOIMINTATUOTOT 18560 ASUMINEN JA KORJAUSNEUVONTA Toiminta-ajatus: Asumispalvelujen tehtävänä on edistää kuntalaisten hyvinvointia asuntojen lainoitus- ja vuokraustoimin sekä vesi-, jätevesi- ja kaukolämpösopimuksin. Visio: Asuntotoimi on teknisissä palveluissa toimiva yhteistyökykyinen palveluyksikkö. Toiminnalliset tavoitteet: Avaintulokset Arviointikriteerit/ mittarit Tulostavoite/ tavoitetaso Toteutuminen 1 – 12 kk Negatiivisen palautteen minimoiminen ja asunnottomuuden ehkäiseminen Palvelutarjonta on tyydyttänyt kysynnän. Virallista asunnottomuutta ei ole ilmennyt. Asuntojen käyttöaste Käyttöaste vähintään 90 % asumiskäytössä olevista asunnoista Käyttöaste jäi ensimmäisen kerran alle 90 %:n, ollen 88,7 % 31.12.2014. Osavuosikatsaukset Talousarvion rajoissa Toiminta ollut suunnitelman mukaista. Palaute / oma arviointi Asioiden omaksuminen, Vuosi 2014 edetty paiopiskelua ja koulutusta kallisin koulutuksin. tarpeen mukaan. Asiakasnäkökulma Asiakkaiden käytettävissä Asiakkaiden tyytyväitarpeita vastaavat asusyys tarjottaviin palvemispalvelut luihin Prosessinäkökulma Sujuva yhteistyö vuokraus- ja sopimusasioissa Talouden näkökulma Toimitaan taloudellisesti ja tehokkaasti Henkilöstönäkökulma Ammattitaito ja osaaminen Vuoden lopussa Asunnot 2010 192 2011 181 2012 170 2013 160 2014 151 Toteutuminen: Asuntojen vuokraus- ja lainoitusasioiden ohella hoidettu vesi-, jätevesi- ja kaukolämmön liittymissopimusten laadinta- ja siirtoasiat. Hoidettu näihin liittyen laskutus-, seuranta- ja palautustoimet: lainalaskutukset, asuntojen ja liiketilojen vuokra-, sähkö- ja vesilaskutukset, autopaikkalaskutukset, vesi-, jätevesi- ja kaukolämpölas- 110 kutukset, liittymä- ja yleislaskutukset sekä ostolaskujen asiatarkastukset. Suoraveloitus päättyi 31.1.2014. Aineistot muokattiin e-laskuun ja suoramaksuun soveltuviksi. Vastuuhenkilö: asuntosihteeri Aulis Rautiainen, puh. 044 777 3367. 111 7.2. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2014 Ulkoiset ja sisäiset Talousarvio Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Tuotot yhteensä Toteuma Poikkeama 7 896 436 776 900 1 324 730 6 144 352 16 142 418 7 931 170 791 856 988 675 6 514 365 16 226 066 34 734 14 956 -336 055 370 013 83 648 -16 614 891 -11 493 673 -5 121 218 -4 528 027 -593 191 -47 414 291 -5 479 750 -1 480 758 -2 863 620 -73 853 311 -57 710 893 -16 458 112 -11 561 914 -4 896 197 -4 320 095 -576 103 -45 720 327 -5 306 674 -1 058 462 -3 307 415 -71 850 989 -55 624 923 156 779 -68 241 225 021 207 932 17 088 1 693 965 173 076 422 296 -443 795 2 002 321 2 085 969 Verotulot Valtionosuudet Arvonlisäveron takaisinperintä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Vuosikate 26 742 000 33 375 000 0 26 928 991 33 527 878 0 186 991 152 878 0 6 500 107 900 -276 000 -43 200 -204 800 2 201 307 32 007 257 809 -172 817 -24 568 92 431 4 924 376 25 507 149 909 103 183 18 632 297 231 2 723 069 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos -3 547 892 -3 622 520 -74 628 0 0 -1 346 585 2 503 871 2 503 871 0 5 152 311 Varausten lisäysVarausten vähennys + Rahastojen lisäysRahastojen vähennys + Tilikauden ali- /ylijäämä 0 0 0 0 -1 346 585 0 0 -3 701 5 589 3 807 614 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstökulut Palveluiden ostot Aineet , tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut kulut Kulut yhteensä Toimintakate 112 3 805 727 0 5 589 5 154 199 7.2.1. Verotulojen erittely TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 18911 VEROTULOT EUR 500000 Kunnan tulovero 510000 Kiinteistövero 2 411 000,00 520000 Osuus yhteisöveron t 2 461 000,00 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 21 870 000,00 21 813 727,95 EUR 99,7 56 272,05 2 479 426,79 102,8 -68 426,79 2 635 835,97 107,1 -174 835,97 VEROTULOT 26 742 000,00 26 928 990,71 100,7 -186 990,71 TILIKAUDEN TULOS 26 742 000,00 26 928 990,71 100,7 -186 990,71 Verovuoden 2013 kunnallisverotulopohja oli 107 241 026 euroa. Nousua edelliseen vuoteen oli 1,7 % (koko maa +3,9 % ). Vuonna 2006 tuloveroprosentti nostettiin 19,0 prosenttiin ja vuonna 2010 19,5 prosenttiin. Vuonna 2014 tuloveroprosenttia nostettiin yhdellä prosenttiyksiköllä 20,5 prosenttiin. Kunnallisveron verotulopohjan kehitys Vuosi 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014* *arvio Verotulopohja 1000 € 89 601 90 546 92 297 93 604 94 336 96 748 102 247 105 627 102 786 102 684 104 539 105 471 107 241 107 935 Muutos % Vero % Verotulo 1000 € 2,0 1,1 1,9 1,4 0,8 2,6 5,7 3,3 -2,7 -0,1 1,8 0,9 1,7 0,6 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 19,0 19,0 19,0 19,0 19,5 19,5 19,5 19,5 20,5 16 576 16 751 17 029 17 310 17 452 18 382 19 427 20 069 19 529 20 023 20 385 20 537 20 913 22 127 113 Kiinteistöverotulopohja 2014 Käyttötarkoitus vero % - vakituinen asuinrakennus 0,45 153 701 795 691 658 0,32-0,75 - muu kuin vakituinen asuinrakennus 1,00 28 007 921 280 0080 0,60-1,35 - voimalaitosrakennus 2,85 30 723 637 875 624 0,60-2,85 - yleish. käytössä oleva rakennus 0,00 1 006 481 0 0,00-1,35 - yleish. käytössä oleva maapohja 0,00 9 973 0 0,00-1,35 - yleinen kiinteistövero % rakennus 0,95 25 502 634 243 201 0,60-1,35 - yleinen kiinteistövero maapohja 0,95 19 782 630 187 935 0,60-1,35 Laskennallinen kiinteistövero yht. verotusarvo Lask. kiinteistövero 258 735 071 Enimmäisrajat 2 272 726 (mp 10.9.2013) 7.2.2. Valtionosuuksien erittely 18921 VALTIONOSUUDET TA Muutosten jälkeen Tot. 2014 1 -12.2014 EUR 551000 Kunnan peruspalv. vo 552000 Verot.per. vo tasaus 5 474 000,00 553000 Järjestelmäm. tasaus 228 000,00 570000 Opetus- ja kultt. vo 1-12.2014 TA - Tot. /TA2014 2014 muut.jälk % EUR 28 936 000,00 29 017 672,00 5 675 732,00 -1 263 000,00 -1 165 526,00 EUR 100,3 -81 672,00 103,7 -201 732,00 228 000,00 92,3 -97 474,00 VALTIONOSUUDET 33 375 000,00 33 527 878,00 100,5 -152 878,00 TILIKAUDEN TULOS 33 375 000,00 33 527 878,00 100,5 -152 878,00 114 7.3. Investointiosan toteutumisvertailu TALOUSARVION INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.12.2014 Ta-määräraha Investoinnit Menot Tulot NETTO Kustannukset % Poikkeama 6 683 000 7 655 475 114,55 -972 475 584 000 5 121 534 876,97 -4 537 534 6 099 000 2 533 941 41,55 3 565 059 570 000 520 498 91,32 Kohde Kiinteän omaisuuden hankinta 18811 Kiinteistöjen hankinta 0 Rajavartiosto (kasarmialue, rivitalot) 310 000 Maa- ja vesialueiden ostot 210 498 Rajavartiosto (kasarmialue) 206.297,65 Metsähallitus, Purasjokilinja 4.200,00 TULOT Kiinteän omaisuuden myynti 0 199 566 Kiinteistöjen ja maa- ja vesialueiden myynti Kiinteistöjen myynti -Domnan Pirtti, Ruhtinan- ja Kiannan koulu, Kirkonkylän vanha paloasema 187 704 Maa-alueiden myynti -Tonttien myynti 11 862 Netto 570 000 320 932 56,30 249 068 1 650 000 0 0 0 #JAKO/0! 0 1 650 000 375 000 0 0 0,00 1 275 000 0 0,00 1 275 000 Kunnanhallitus/Irtain omaisuus 18841 Tietohallinto, irtaimisto Raatteen portin kalusto (projekti) Tulot - Raatteen portin projekti, arvioitu tuki valtionosuus 52,4 % 180 000 eurosta=94000 euroa 197 000 17 000 180 000 94 000 98 438 17 097 81 342 60 562 49,97 98 562 Netto 103 000 37 876 20 000 0 20 000 4 503 730 4 738 815 -235 085 Kunnanhallitus/Talonrakennus 1883100000 Tulot yhteensä Netto Kunnanhallitus/Aineeton käyttöomaisuus 18821 Arvopaperit Tulot Netto Menot: Tytäryhteisöjen osuudet ja osakkeet (Kaukolämpölaitos Suomussalmen Energia Oy:ksi) Tulot: Tytäryhteisöjen osuudet ja osakkeet (Kaukolämpölaitos Suomussalmen Energia Oy:ksi) 4 503 730 4 738 815 115 64,43 36,77 22518,65 -4 483 730 -1175,43 255 085 Ta-määräraha 6 000 Kustannukset 6 000 11 000 10 000 20 000 19 000 8 247 9 437 17 451 19 034 0 66 000 0 60 169 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ (sis. vesihuoltolaitoksen) Menot Tulot Netto 4 180 000 115 000 4 065 000 2 472 640 122 591 2 350 049 59,15 106,60 57,81 1 714 951 Talonrakennus yhteensä 18832000000, menot Tulot Netto 2 900 000 75 000 2 825 000 1 619 771 122 591 1 497 180 55,85 163,45 53,00 1 280 229 -47 591 1 327 820 Kulut Talonrakennus 2 820 000 56,91 1 215 251 Perusopetus: koulut Kianta-Opisto: Alvarin opetustilan kalusteet, pihan opastustaulu Atk-hankinnat: perusopetuksen ja muut atk-hankinnat Lukion koulutus (sähköistyvä yo-koe) Musiikkiopisto: flyygeli Tulot Netto KAO, Siikaranta, asuntoloiden kunnostukset Taivalalasen koulun peruskorjaus Pitämän päiväkodin aita Vanhusten hoitokoti Terveyskeskus Raatteen Portin laajennus Liikuntahallin peruskorjaus Nuorten työpajan kunnostus Kolarikorjaamo, Siikaranta Kesäteatteri 60 000 20 000 10 000 2 500 000 30 000 150 000 1 604 749 % Poikkeama 91,16 0 5 831 48 186 392 9 451 1 033 616 41 725 311 459 23 19 742 140 156 50 000 Asuntojen kunnostus, 1883250000 Voimakatu 1 E 60 000 6 331 6 331 10,55 53 669 Energiansäästöinvestoinnit, 1883280000 20 000 0 0 0,00 20 000 0 8 691 8 691 #JAKO/0! -8 691 75 000 75 000 122 591 122 591 0,00 -47 591 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS yhteensä 18851 Tulot Netto 850 000 0 850 000 604 341 0 604 341 71,10 71,10 245 659 0 245 659 Kaavateiden rakentaminen, 1885100000 Pienkohteet Päällystyksien korjaus 600 000 544 025 13 963 136 801 236,31 55 975 Kiinteistöjen pihat, 1883290000 Tähtelän kevyen liikenteen väylä Tuotot Raatteen Portti, rakentaminen 116 Ta-määräraha Kustannukset 23 469 1 838 280 289 54 542 14 889 18 233 Tievalaistuksen rakentaminen, 188530000 -peruskorjaukset ja täydennykset 20 000 34 568 34 568 172,84 -14 568 Puistot, torit, leikkikentät, 1885400000, menot Tulot Netto Puistot, torit, leikkikentät Mannilanpuisto 50 000 11 297 0 11 297 2 640 8 657 22,59 38 703 Vesirakenteet, 1885500000 Harakanrannan venelaiturit Matonpesupaikka 20 000 14 260 4 370 9 890 71,30 5 740 Liikuntapaikat, 1885700000 Tulot Netto 160 000 40 000 120 000 191 0,12 159 809 40 000 119 809 Jalonuoman kevyen liikenteen väylä Rantakadun rakentaminen ja päällystäminen Hakalantien rakentaminen ja päällystäminen Ruokapuiston tie Hirvikadun linja-autopysäkki Kalliokatu (kevyen liikenteen väylä) 50 000 Ruukinkankaan urheilukentän pinnoitus % Poikkeama 191 191 IRTAIMISTO, 1884310000 Kuorma-auto Kalusto, siivouspalvelut Kalusto, ruokapalvelut Tuotot 130 000 100 000 12 000 150 930 108 630 19 535 18 000 22 765 -20 930 0 LIIKELAITOKSET Kaukolämpölaitos, 1886100000 Kaukolämpölaitos Lämpölaitosten saneeraus 100 000 Tulot Nettomenot 31 351 30 027 1 324 31,35 68 649 0 31 351 31,35 68 649 ERIYTETTY VESIHUOLTOLAITOS, 18871 200 000 66 248 33,12 133 752 Vesilaitos, 1887100000 Vesilaitos Tonttiliittymät ja pienkohteet Verkostojen peruskorjaus Haverisen vesilaitoksen peruskorjaus 100 000 24 492 87 4 214 20 012 179 24,49 75 508 50 000 50 000 Tulot 0 0 Tulot yhteensä Nettomenot vesilaitos 0 100 000 0 24 492 24,49 0 75 508 Viemärilaitos, 1887210000 Rakentaminen Tonttiliittymät ja pienkohteet Verkostojen saneeraus Pitämän jätevesipuhdistamon peruskorjaus 100 000 41 756 41,76 58 244 50 000 50 000 69 41 633 54 117 Tulot: Ta-määräraha 0 Nettomenot Investoinnit yhteensä Investointitulot INVESTOINNIT NETTO 118 Kustannukset % Poikkeama 0 0 0 100 000 41 756 58 244 6 683 000 584 000 6 099 000 7 655 475 5 121 534 2 533 941 114,55 876,97 41,55 -972 475 -4 537 534 3 565 059 7.4. Rahoitusosan toteutumisvertailu 1000 € Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit* Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminna kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys** Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos Vaihto-omaisuuden muutos Pitkäaikaisen saamisten muutos Lyhytaikaisen saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1. 1 muutos 119 Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 201 0 4 924 2 504 53 2 723 2 504 53 -6 683 584 -7 658 183 2 392 -975 -401 2 392 -3 898 2 398 6 296 0 0 0 0 0 0 5 000 -1 666 0 3 000 -1 483 0 0 -2 000 183 0 0 0 0 0 0 0 3 334 -1 0 -809 4 505 1 216 -1 0 -809 4 505 -2 118 -564 3 614 4 178 11 000 8 000 3 000 13 337 9 723 3 614 7.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen toteutumisesta Valtuuston hyväksymä sitovuustaso toimielin (tummennettu) 2014 Määrärahat sito- T alousarvio vuus KÄYTTÖ TALO USO SA 1810 Keskusvaalilautakunta 1811 Tarkastuslautakunta 1812 Kunnanvaltuusto 18130 Kunnanhallitus Kunnanhallitus T yöllisyyden hoitaminen Elinkeinopalvelut Projektit 1818 Maakunnalline n yhteistoiminta 1819 Sosiaali- ja terveys 18400 Sivistyslautakunta Sivistyspalvelut+projektit Varhaiskasvatus Perusopetus Koulul.iltapäivätoiminta T oisen asteen koulutus Vapaa sivistystyö Kulttuuripalvelut Nuorisotoimi Liikuntapalvelut Kirjastopalvelut Kainuun Musiikkiopisto 1850 Teknine n lautakunta T ekninen hallinto ja projektit Ympäristötekniikka T ilapalvelut Liiketoiminta Ruoka- ja siivouspalvelut Palo- ja pelastustoimi 1860 Ympäristölautakunta Hallinto Rakentamisen ohjaus ja valvonta Ympäristönsuojelu Asuminen 1090 Eriytetty ve sihuoltolaitos KÄYTTÖ TALO US YHTEENSÄ N N N N N N N N E E N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N N 1880 INVESTO INTIO SA Kunnanhallitus Kiinteä omaisuus T alonrakennus/T ilojen hankkiminen N N N N 5 3 1 38 15 2 7 1 1 12 1 3 2 3 73 22 20 31 732 277 316 704 433 277 680 764 146 790 998 100 297 746 149 591 250 589 103 351 708 882 723 144 095 796 306 23 110 110 61 666 853 172 750 500 965 747 746 612 861 000 000 884 655 366 262 984 493 901 332 582 706 552 050 534 848 263 094 825 594 910 124 620 372 273 859 381 311 2 437 000 570 000 1 650 000 T oteuma 779 858 770 452 061 602 005 785 126 134 106 791 144 409 101 815 606 471 912 300 535 022 848 868 923 393 336 929 398 532 411 899 679 543 385 989 4 394 -108 -1 270 186 513 -67 313 63 144 48 607 142 076 874 1 775 866 -340 221 864 95 222 -249 146 3 883 -180 322 -2 704 -7 139 -10 330 -594 10 017 28 348 686 158 980 288 340 -69 300 -129 511 50 665 49 512 2 592 3 209 10 473 -15 406 4 316 24 996 2 002 321 5 122 666 520 498 0 -2 685 666 49 502 1 650 000 5 3 1 36 16 2 8 1 1 12 1 3 2 3 71 17 20 32 546 345 253 656 291 276 904 105 145 695 247 97 477 749 156 601 251 579 103 002 549 593 792 274 044 747 303 20 99 125 57 641 850 Tuloarviot T alousarvio Poikkeama 120 14 500 0 0 804 830 73 800 509 750 27 200 194 080 0 0 494 340 1 400 273 000 262 500 22 000 62 700 123 300 5 900 295 000 435 540 11 000 2 000 647 122 165 500 577 630 651 862 093 450 158 680 T oteuma 14 540 0 301 608 002 023 669 0 0 1 1 943 878 192 958 313 039 358 769 24 561 110 364 177 276 11 016 289 419 444 115 20 457 1 906 12 12 216 543 216 501 388 027 5 5 647 954 3 2 842 559 3 3 121 502 0 122 000 163 454 0 0 60 000 79 274 12 000 39 186 50 000 44 994 1 059 580 1 107 350 16 142 372 16 226 066 valtuuston sitovuustasolla valtuuston sitovuustasolla 469 000 0 375 000 780 147 459 17 156 4 998 943 199 566 0 Poikkeama Ne tto T alousarvio -40 7 0 20 0 31 24 529 4 928 -73 808 3 203 50 748 806 10 177 677 37 411 239 0 277 0 38 680 -449 538 14 270 -191 558 145 -40 039 2 517 -96 269 7 735 -2 561 78 -47 664 1 234 -53 976 623 -5 116 143 5 581 296 -8 575 815 -9 457 578 94 101 430 579 -295 -51 001 543 189 603 1 304 3 908 -1 928 250 891 -948 37 178 -63 0 796 -41 454 184 0 23 -19 274 50 -27 186 98 5 006 11 -47 770 -393 -83 694 57 710 ylitys yhteensä (sote ylitys pl. Sote -4 529 943 -199 566 375 000 T oteuma Poikkeama 672 3 239 4 434 750 20 858 -108 500 32 770 -1 270 135 4 766 150 161 984 947 3 197 452 6 495 996 794 600 12 396 412 638 982 38 430 781 135 116 104 665 000 276 126 874 000 36 904 134 1 775 866 544 14 161 227 109 317 255 -47 167 192 422 366 2 382 105 135 261 762 7 888 640 -152 877 984 72 540 6 444 793 1 367 451 -132 658 601 572 330 51 272 432 145 456 -2 023 582 312 494 -15 911 166 807 185 7 981 552 559 078 19 474 050 101 116 -66 588 -213 695 -81 893 348 333 367 209 981 633 1 205 896 98 737 768 -1 855 560 -73 208 625 -568 223 -380 402 086 -76 573 13 487 910 747 398 49 512 124 140 078 44 046 620 20 411 3 209 372 20 626 29 747 273 86 493 11 780 859 12 549 -690 199 -465 965 72 766 939 55 624 923 2 086 015 ohje ellise sti sitova) -83 270 -83 270 1 968 000 570 000 1 275 000 123 723 320 932 0 Poikkeama % ylitys - 57,79 -0,52 -4,03 3,29 0,20 1,54 5,67 43,65 0,32 4,59 0,77 132,47 5,37 -1,98 8,16 -10,74 8,22 -1,41 -5,36 0,98 3,37 -0,07 -27,71 38,65 7,57 3,80 40,10 21,38 6,21 23,92 13,59 59,05 11,99 -5,82 18,51 3,61 -0,14 -0,14 ylitys 1 844 277 93,71 249 068 43,70 1 275 000 100,00 2014 T ietohallinto,irtaimisto Aineeton käyttöomaisuus Määrärahat sito- T alousarvio vuus N N Sivistyslautakunta AT K-hankinnat Perusopetus, koulut Musiikkiopisto: flyygeli Kianta-Opisto: Alvarin opetustilan kalusteet Lukion kalusto, sähköistyvä yo-koe N N N N N N Te knine n lautakunta(sis.ve si-ja vie märil) T alonrakennus*) Kaavateiden rakentaminen*) T ievalaistuksen rakentaminen*) Puistot, torit, leikkikentät Vesirakenteet*) Liikuntapaikat T eknisen toimen irtaimisto*) Kaukolämpölaitos*) Vesilaitos*) Viemärilaitos*) INVESTO INNIT YHTEENSÄ Lue tte lo rake nnuskohte ista Inve stointiosan N N N N N N N N N N N T oteuma 197 000 20 000 66 10 6 19 11 20 000 000 000 000 000 000 4 180 000 2 900 000 600 000 20 000 50 000 20 000 160 000 130 000 100 000 100 000 100 000 6 683 000 tote utumisve rtailussa. Tuloarviot T alousarvio Poikkeama 98 438 4 503 730 T oteuma Poikkeama 98 562 -4 483 730 94 000 0 60 562 4 738 815 33 438 -4 738 815 169 437 000 034 247 451 5 831 563 0 -34 2 753 2 549 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 472 641 1 619 771 544 025 34 568 11 297 14 260 191 150 930 31 351 24 492 41 756 7 655 476 1 707 359 1 280 229 55 975 -14 568 38 703 5 740 159 809 -20 930 68 649 75 508 58 244 -972 476 115 000 75 000 0 0 0 0 40 000 0 0 0 0 584 000 122 591 122 591 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 121 534 -7 591 -47 591 0 0 0 0 40 000 0 0 0 0 -4 537 534 60 9 6 19 8 17 0 0 0 0 Ne tto T alousarvio T oteuma 103 000 20 000 66 10 6 19 11 20 Poikkeama 37 876 -235 085 000 000 000 000 000 000 65 124 255 085 63,23 1275,43 169 437 000 034 247 451 5 831 563 0 -34 2 753 2 549 8,83 5,63 0,00 -0,18 25,03 -12,75 2 350 050 1 497 180 544 025 34 568 11 297 14 260 191 150 930 31 351 24 492 41 756 2 533 942 1 714 950 1 327 820 55 975 -14 568 38 703 5 740 119 809 -20 930 68 649 75 508 58 244 3 565 058 42,19 47,00 -9,33 -72,84 77,41 28,70 99,84 -16,10 68,65 75,51 58,24 58,45 60 9 6 19 8 17 4 065 000 2 825 000 600 000 20 000 50 000 20 000 120 000 130 000 100 000 100 000 100 000 6 099 000 Poikkeama % ylitys - Tulo me rkitty tässä osiossa TULO SLASKELMAO SA Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut TULO SLASKELMAO SA YHTEENSÄ RAHO ITUSO SA Satunnaiset erät Antolainojen vähennys Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyh.aikaisten lainojen vähennys Lyh.aikaisten lainojen lisäys Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset RAHO ITUSO SA YHTEENSÄ YHTEENSÄ KAIKKI Sitovuus N = Ne tto, B = Brutto, E = Ei sitova alitus B B B E B E E B B B B E E E E E 276 000 43 200 319 200 172 817 24 568 197 385 0 -1 666 000 0 0 0 0 -1 483 393 0 0 0 0 -1 666 000 79 189 511 0 0 -1 483 393 78 220 457 103 183 18 632 121 815 0 0 0 -182 607 0 0 0 0 0 -182 607 969 053 121 26 742 000 33 375 000 6 500 107 900 26 928 991 33 527 878 32 007 257 809 -186 -152 -25 -149 991 -26 742 000 -26 928 878 -33 375 000 -33 527 507 -6 500 -32 909 -107 900 -257 0 276 000 172 0 43 200 24 -515 285 -59 912 200 -60 549 60 231 400 60 746 685 0 0 0 5 000 000 0 3 000 000 0 2 000 5 000 000 81 957 772 302 133 3 302 133 85 396 417 -302 1 697 -3 438 0 0 0 0 000 0 0 0 133 867 645 -1 666 -5 000 -6 666 -2 768 0 0 0 000 000 0 0 0 0 000 261 -1 483 -3 000 -302 -4 785 -7 175 991 878 007 809 817 568 300 0 0 0 393 000 0 0 0 133 526 960 186 152 25 149 103 18 637 -182 -2 000 302 -1 880 -4 407 991 878 507 909 183 632 100 0 0 0 607 000 0 0 0 133 474 699 0,70 0,46 392,41 138,93 37,39 43,13 -10,96 -40,00 -28,21 8. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 8.1. Kunnan tuloslaskelma Ulkoiset 1.1-31.12.2014 Toimintatuotot Myyntitulot Maksut Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet , tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Arvonlisäveron takaisinperintä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 5 228 353,26 762 544,74 988 675,12 4 077 263,44 1.1-31.12.2013 11 056 836,56 4 975 049,10 690 830,10 1 342 455,59 4 238 302,44 11 246 637,23 -11 561 914,21 -11 657 501,77 -4 320 094,71 -4 212 398,44 -576 102,83 -597 354,41 -43 881 404,38 -43 300 511,57 -4 298 211,92 -4 687 889,54 -1 057 392,01 -1 214 379,68 -986 639,68 -66 681 759,74 -707 113,70 -66 377 149,11 -55 624 923,18 -55 130 511,88 26 928 990,71 25 946 123,11 33 527 878,00 33 021 538,00 0,00 0,00 Poistot pitkävaikutteisista menoista Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Varausten lisäys- tai vähennys + Rahastojen lisäysRahastojen vähennys + Tilikauden ali- /ylijäämä 32 006,71 257 809,35 -172 817,12 -24 567,86 4 924 376,61 23 959,45 997 163,64 -147 162,50 -109 262,59 4 601 847,23 -3 622 520,20 -4 060 997,95 2 503 870,56 3 805 726,97 0,00 -3 701,40 5 588,72 3 807 614,29 122 540 849,28 0,00 -5 416,71 5 471,31 540 903,88 8.2. Kunnan rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2014 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Pitkäaikaisten saamisten muutos Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoitustoiminnan nettokassavirta 4 924 376,61 2 503 870,56 52 893,36 -7 657 508,24 183 152,69 2 392 344,59 7 481 140,53 4 601 847,23 0,00 -278 529,60 4 323 317,63 -5 082 010,96 -5 802 151,05 510 075,53 425 630,21 -4 866 445,31 2 399 129,57 0,00 0,00 3 000 000,00 -1 483 392,89 0,00 0,00 -1 135,00 0,00 -809 390,42 3 779,26 504 613,54 Kassavarojen muutos Kassavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1. 1 1.1.-31.12.2013 13 336 489,90 -9 722 885,84 123 -543 127,68 0,00 0,00 0,00 0,00 1 516 607,11 1 000 000,00 -1 256 235,96 0,00 0,00 -256 235,96 -302 132,62 1 214 474,49 -3 105,71 0,00 -34 698,73 -738 814,55 -1 664 075,15 -2 440 694,14 -2 696 930,10 3 613 604,06 -3 240 057,78 9 722 885,84 3 613 604,06 -12 962 943,62 -3 240 057,78 8.3. Kunnan tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 2014 2013 58 204 051,32 56 797 453,92 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset 47 948 862,79 51 000 441,24 6 295 227,97 6 096 592,18 95 561,32 95 561,32 31 497 886,66 34 056 736,97 8 412 413,97 10 100 817,46 571 013,72 585 366,43 0,00 0,00 1 076 759,15 65 366,88 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset 10 188 370,08 9 305 527,80 0,00 882 842,28 0,00 5 684 640,16 4 801 797,88 0,00 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 151,78 46 666,67 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 42 372,52 70 000,00 18 342 271,64 13 923 056,42 0,00 5 005 781,74 1 544 491,40 658 860,60 885 630,80 0,00 0,00 3 461 290,34 1 087 096,23 0,00 404 956,65 1 969 237,46 8 934 580,84 0,00 4 200 170,58 735 100,98 592 750,18 142 350,80 0,00 0,00 3 465 069,60 1 338 599,96 12 000,00 1 007 193,95 1 107 275,69 5 784 484,12 8 934 580,84 5 784 484,12 4 401 909,06 3 938 401,72 76 546 322,96 70 720 510,34 124 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 2014 2013 59 091 559,77 55 285 832,80 37 223 659,06 37 223 659,06 0,00 0,00 1 077 008,21 1 077 008,21 4 322 170,90 4 324 058,22 12 661 107,31 12 120 203,43 3 807 614,29 540 903,88 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 0,00 0,00 31 519,14 0,00 31 519,14 32 654,14 0,00 32 654,14 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 17 423 244,05 15 402 023,40 12 090 834,61 10 547 214,05 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 437 746,00 949 913,93 8 663 594,00 1 006 845,51 703 174,68 876 774,54 5 332 409,44 0,00 1 009 182,00 814,28 0,00 114 646,79 1 591 234,78 277 751,73 2 338 779,86 4 854 809,35 0,00 1 159 182,00 51 427,59 0,00 97 160,49 1 383 277,82 263 923,16 1 899 838,29 76 546 322,96 70 720 510,34 125 8.4. Konsernin tuloslaskelma Tilikausi 1.1.-31.12.2014 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät +/Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -5 197 291,02 0,00 0,00 126 Tilikausi 1.1.-31.12.2013 50 725 399,01 -104 528 633,79 0,00 -53 803 234,78 26 866 235,79 33 527 878,00 49 461 495,32 -102 355 757,04 0,00 -52 894 261,72 25 886 728,20 33 021 538,00 48 494,93 288 008,56 -339 009,81 -53 497,25 6 534 875,44 32 030,63 1 018 212,46 -337 265,99 -150 095,18 6 576 886,40 -5 197 291,02 0,00 1 337 584,42 -331 487,68 0,00 1 006 096,74 -5 411 938,45 0,00 0,00 -5 411 938,45 1 164 947,95 -288 632,97 0,00 876 314,98 8.5. Konsernin rahoituslaskelma 2014 2013 Vuosikate 6 534 875,46 6 576 886,40 Satunnaiset erät 2 503 870,56 Toiminnan rahavirta Tulorahoituksen korjauserät 130 229,27 -183 278,01 9 168 975,29 6 393 608,39 -8 748 810,92 -7 221 035,01 307 182,75 516 395,74 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2 392 344,59 460 194,16 -6 049 283,58 -6 244 445,11 3 119 691,71 149 163,28 -1 387,41 0,00 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00 -1 387,41 0,00 3 124 030,06 1 000 000,00 -2 366 278,09 -2 185 812,91 -4 742,92 26 055,08 753 009,05 -1 159 757,83 -442 543,47 166 268,66 4 715,96 -2 680,16 5 174,29 -702 504,56 -76 528,68 1 882 634,84 -8 085,08 -13 857,05 0,00 -1 794 443,26 0,00 1 113 878,59 668 268,22 -536 238,14 Rahoituksen rahavirta 1 419 889,86 -1 695 995,97 Rahavarojen muutos 4 539 581,57 -1 546 832,69 16 938 708,65 12 399 127,02 -12 399 127,08 -13 945 959,69 4 539 581,57 -1 546 832,67 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 127 8.6. Konsernin tase 2014 2013 64 262 861,79 650 084,73 172 115,33 65 707 516,14 604 445,71 162 418,96 477 969,40 442 026,75 63 154 569,53 6 794 249,03 42 849 551,82 10 822 515,18 1 264 387,71 6 930,07 64 648 646,44 6 567 874,59 45 046 106,95 11 105 989,18 1 228 586,72 8 191,63 1 416 935,72 691 897,37 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset 458 207,53 8 884,58 154 331,03 0,00 294 991,92 454 423,99 6 488,45 154 331,03 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat 697 053,69 49 124,99 17 195,14 630 733,56 984 279,88 46 679,62 17 269,00 920 331,26 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 24 193 623,58 195 811,06 6 309 103,90 1 400 760,34 658 867,60 715 586,46 26 306,28 0,00 4 908 343,56 1 970 780,78 14 663,30 489 763,66 2 433 135,82 8 934 580,84 18 303 867,83 193 130,90 5 711 609,94 600 528,67 616 394,70 -42 172,31 26 306,28 0,00 5 111 081,27 2 331 026,36 12 000,00 1 081 893,61 1 686 161,30 5 784 484,12 8 934 580,84 5 784 484,12 8 754 127,78 6 614 642,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ 89 153 539,06 84 995 663,85 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset 128 293 604,51 2014 2013 50 900 841,31 37 223 659,06 50 340 459,93 37 261 775,91 1 077 048,36 4 887 053,27 6 706 983,88 1 006 096,74 1 077 045,45 3 460 023,80 7 665 299,79 876 314,98 230 608,45 230 608,45 2 368 757,08 40 167,68 2 328 589,40 2 034 097,46 47 051,06 1 987 046,40 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 531 640,61 454 304,70 531 640,61 454 304,70 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 755 989,06 652 213,25 70 896,31 32 879,50 1 038 499,31 936 451,88 69 214,37 32 833,06 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 34 365 702,55 20 161 738,60 30 897 694,00 18 441 888,14 12 278 827,69 6 332 031,19 2 423 008,53 10 681 510,87 7 020 982,77 1 673 008,53 -872 128,81 -933 614,03 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 14 203 963,95 12 455 805,86 2 080 756,97 32 952,34 2 185 499,80 83 565,65 131 816,47 4 001 026,39 336 165,65 7 621 246,13 116 406,63 3 614 017,91 319 753,97 6 136 561,90 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 89 153 539,06 84 995 663,85 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayht. oman pääoman lisäyksestä Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muu oma pääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET KONSERNIRESERVI POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 129 8.7. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tuloslaskelma VESIHUOLTOLAITOS TULOSLASKELMA Sisältää sisäiset erät 01.01.-31.12.2014 Liikevaihto Varastojen lisäys+ tai vähennys Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys+ vähennysPalvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henk.sivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeyli-/alijäämä 01.01.-31.12.2013 1 107 349,61 0,0 0,0 0,00 1 107 349,61 -224 409,89 0,0 -224 409,89 -230 345,01 -141 843,13 1 007 038,75 0,0 0,0 3 176,45 1 010 215,20 -225 136,54 0,0 -159 356,78 -37 894,63 -6 892,08 -186 629,84 -50 041,26 -8 091,63 -217 489,67 -399 780,05 0,0 -399 780,05 -337 191,41 0,0 -337 191,41 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Korvaus jäännöspääomasta*) Muut rahoituskulut Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yli-/alijäämä ennen varauksia Poistoeron lisäys - tai vähennys + Varausten lisäys- tai vähennys + Tilikauden yli-/alijäämä 66 184,82 -43 209,95 0,0 0,0 0,0 -149 916,34 0,0 0,0 0,0 -124 033,80 -83 731,52 -167 243,75 -83 731,52 -167 243,75 -83 731,52 -167 243,75 *Korvaus jäännöspääomasta=talousarviovuotta edeltävän vuoden 12 kk:n EB 30.6 + 3 %. Vuosi Ed.tp:n jäännöspääoma Korko (12 kk:n Eb 30.6. + 3 %) Jäännöspo:n korko -225 136,54 -273 607,53 2014 4 250 534,06 3,527 149 916,34 130 2013 3 860 373,58 3,213 124 033,80 8.8. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen rahoituslaskelma VESIHUOLTOLAITOS RAHOITUSLASKELMA 2014 Tulorahoitus Liikeyli-/alijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Satunnaiset erät Muut tulorahoituksen korjauserät Sisäiset tuotot Sisäiset kulut Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Sisäiset katteet Tulorahoitus ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Pitkäaikaisten saamisten muutos Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoitustoiminta netto 31.12.2014 66 184,82 399 780,05 -149 916,34 -155 749,70 19 737,78 0,00 0,00 0,00 Vaikutus kunnan kassavaroihin 131 31.12.2013 -43 209,95 337 191,41 -124 033,80 180 036,61 -130 420,08 23 675,79 63 203,37 66 248,38 0,00 0,00 -684 938,67 0,00 0,00 246 284,99 -621 735,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6 567,29 17 616,27 11 048,98 20 092,49 39 339,45 59 431,94 257 333,97 -562 303,36 8.9. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tase VESIHUOLTOLAITOS 2014 2013 4 401 843,07 4 735 374,74 4 401 843,07 0,00 1 415 777,59 2 986 065,48 0,00 4 735 374,74 0,00 1 572 703,60 3 162 671,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 48 192,60 54 759,89 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 48 192,60 54 759,89 48 192,60 48 192,60 54 759,89 54 759,89 4 450 035,67 4 790 134,63 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset VASTAAVAA YHTEENSÄ 132 2014 2013 3 725 575,08 3 809 306,60 4 083 290,31 4 250 534,06 -83 731,52 -167 243,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat/liittymismaksut Siirtovelat 724 460,59 703 174,68 706 844,32 665 405,99 0,00 0,00 703 174,68 665 405,99 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 21 285,91 41 438,33 0,00 0,00 21 285,91 41 438,33 4 450 035,67 4 790 134,63 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset VASTATTAVAA YHTEENSÄ 133 9. LIITETIEDOT 9.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 9.1.1. Arvostus – ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman perusteet kunnanvaltuusto on hyväksynyt 23.9.1996. Kunnanvaltuusto on täydentänyt poistosuunnitelmaa 9.11.2010 § 43 ja 13.11.2012 § 42. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty taseen vastaavien liitetietojen yhteydessä, kohdassa käyttöomaisuus. Sijoitukset Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluontoiset erät (pitkäaikaiset lainasaamiset) on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty hankintamenoon. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. 9.1.2. Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus Vuoden 2014 lopussa kaukolämpölaitosliiketoiminta yhtiöitettiin ja Suomussalmen Energia Oy aloitti toimintansa, joten vuoden 2014 tilinpäätös ei ole kaikilta osin vertailukelpoinen edellisen vuoden kanssa. 9.1.3. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset Tilikauteen kohdistuviin tuottoihin ja kuluihin ei ole muutoksia. 134 9.2. Tuloslaskelman liitetiedot 9.2.1. Kunnan toimintatuotot tehtäväalueittain Kunnan toimintatuotot (eivät sisällä sisäistä laskutusta) Myyntituotot, maksutuotot, tuet ja avustukset sekä muut tuotot yhteensä. 2014 Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanvaltuusto Kunnanhallitus Maakunnallinen yhteistoiminta/Kainuun liitto Sosiaali- ja terveystoimi, Kainuun sote -kuntayhtymä Sivistyslautakunta Tekninen hallinto Ruoka- ja siivouspalvelut Ympäristötekniikka Tilapalvelut Liiketoiminta Palo- ja pelastustoimi Ympäristölautakunta Eriytetty vesihuolto Yhteensä 2013 14 540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 770 098,14 1 144 320,63 0,00 0,00 0,00 0,00 1 815 700,77 1 721 737,77 157 347,79 77 285,08 1 617 489,16 1 493 743,72 368 445,54 411 078,64 3 435 116,10 3 553 501,26 1 763 045,12 1 816 276,34 0,00 0,00 163 454,03 148 898,67 951 599,91 879 795,12 11 056 836,56 11 246 637,23 Liiketoiminnan tuotot Muun liiketoiminnan sisäiset myyntitulot Muun liiketoiminnan ulkoiset myyntitulot Vesilaitos, sisäiset myyntituotot Vesilaitos, ulkoiset myyntituotot 948 876,77 1 736 074,17 155 749,70 951 599,91 908 206,00 1 778 461,01 127 243,63 879 795,12 Kokonaismyyntituotot 3 792 300,55 3 693 705,76 Muun liiketoiminnan muut sisäiset tuotot Muun liiketoiminnan muut ulkoiset tuotot Vesilaitos, muut sisäiset tuotot Vesilaitos, muut ulkoiset tuotot 130 637,25 25 620,95 0,00 0,00 132 667,41 37 715,33 3 176,45 0,00 Muut tuotot yhteensä 156 258,20 173 559,19 3 948 558,75 3 867 264,95 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 135 9.2.2. Verotulojen erittely Verotulojen erittely Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Verotulot 2014 Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut verotulot Verotulot yhteensä Vuosi Tuloveroprosentti 2005 18,5 2006 19 2007 19 2008 19 2009 19 2010 19,5 2011 19,5 2012 19,5 2013 19,5 2014 20,5 *arvio verovuosi 21 870 000,00 2 461 000,00 2 411 000,00 0,00 26 742 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verotettava tulo, milj. euroa 94 337 96 748 102 248 105 627 102 786 102 684 104 539 105 471 107 241 107 935* 21 870 000,00 21 813 727,95 2 461 000,00 2 635 835,97 2 411 000,00 2 479 426,79 0,00 0,00 26 742 000,00 26 928 990,71 56 272,05 -174 835,97 -68 426,79 0,00 -186 990,71 Muutos 0,78 % 2,56 % 5,68 % 3,30 % -2,70 % -0,10 % 1,81 % 0,89 % 1,68 % 0,65 % 9.2.3. Valtionosuuksien erittely Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen talousarvio Laskennalliset valtionosuudet 2014 Yleinen valtionosuus Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus - ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen rahoitusavustuksen korotus Valtionosuudet yhteensä Talousarviomuutokset 0,00 28 936 000,00 5 474 000,00 228 000,00 -1 263 000,00 0,00 33 375 000,00 Talousarvio muutosten jälkeen 0,00 28 936 000,00 29 017 672,00 0,00 5 474 000,00 5 675 732,00 0,00 228 000,00 0,00 0,00 -1 263 000,00 -1 165 526,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 375 000,00 33 527 878,00 9.2.4. Satunnaiset tuotot 2014 2 503 870,56 Kaukolämpölaitosliiketoiminnan yhtiöittämisestä saadut satunnaiset tuotot. 2013 0 9.2.5. Satunnaiset kulut 2014 0 136 Toteuma 2013 0 9.2.6. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuus Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelmaan poistoajat on arvioitu taloudellisen pitoajan mukaan. Poistot lasketaan hankintamenosta tasapoistoina. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistomenetelmät ovat: Poistoperusteet hyväksytty KV 23.9.1996 § 49 ja täydennetty KV 9.11.2010* ja 13.11.2012** Poistomenetelmä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tasapoisto 3 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo Liikearvo Atk-ohjelmistot * Vuokrahuoneistojen ja rak. peruskorjaus Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto enintään Tasapoisto 3 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 5 vuotta Aineelliset hyödykkeet Kom-luokka Rakennukset ja rakennelmat 111000 111000 Asuinrakennukset 111000 111000 Asuinrakennukset 111500 111500 Hallinto- ja laitosrakennukset ** v. 2012 ja sen jälkeen valm. 20 v. 112000 112000 Tehdas- ja tuotantorakennukset 112300 112300 Muut rakennukset (varasto- ja huoltorak.) 112320 112300 Vapaa-ajan rakennukset 112330 112300 Talousrakennukset Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 vuotta 30 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 15-20 vuotta 20 vuotta 15 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet 113010 113000 113040 113000 113050 113000 113080 113000 113130 113000 113200 113000 114001 114000 114040 114000 114010 114020 115000 Katujen rakentaminen Katujen päällystäminen Puistot ym.virkistysalueet Urheilualueet, ladut ja pallokentät Venesatamat Muut maa- ja vesirakenteet Ulkovalaistuslaitteet Kaukolämpöverkko Vesijohtoverkostot Viemäriverkostot Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 15 vuotta 15 vuotta 15 vuotta 15 vuotta 10 vuotta 15 vuotta 15 vuotta 20 vuotto 30 vuotta 30 vuotta 15 vuotta Kuljetusvälineet Sairaala-, terveydenh.- yms. laitteet Atk-laitteet Muut kevyet koneet Muut liikkuvat työkoneet Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta 100500 Muut 20 vuotta 3 vuotta Koneet ja kalusto 117030 117040 117020 117001 117050 116000 117000 117000 117000 117000 117000 137 9.2.7. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Liitetietojen erittely Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintameno Suunnitelman mukaiset poistot Ero € (inv. omahankintameno - sumupoistot) Poikkeama % Jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin: Jos eroa verrataan investointeihin: Eli sumupoistot ovat investoinneista TP 2013 5802 510 5292 4061 TP 2014 2943 183 2760 3623 Taloussuunnitelma 2015 2016 6644 5056 415 600 6229 4456 3271 3635 Keskiarvo 2017 2013-2017 2659 4621 250 392 2409 4229 3621 3642 -1231 -23 863 31 -2958 -47 -821 -18 1212 50 -587 -14 -30 % -23 % 77 % 24 % 31 % 131 % -90 % -47 % 53 % -23 % -18 % 82 % 33 % 50 % 150 % -16 % -14 % 86 % Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu siitä, että investointihankkeet vuonna 2013 ja 2014 ovat suuret mm. kylpylän peruskorjauksen ja vanhusten hoitokodin rakentamisen osalta. Olennaisena poikkeamana voidaan pitää 10 %:n tai sitä suurempaa erotusta. 9.2.8. Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot Tuloslaskelman liitetieto Muut toimintatuotot, josta käyttöomaisuuden myyntivoitto Muut toimintakulut, josta käyttöomaisuuden myyntitappio 2014 4 077 263,44 57 358,03 707 695,31 110 251,39 2013 4 238 302,44 278 574,52 707 113,70 44,92 9.2.9. Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Suurimpia yksittäisiä tuloeriä Osinkotuotot Viivästyskorot Verotilitysten korot Muut rahoitustuotot Sijoitusten osingot Peruspääoman korot Laskutettavat lainapääomat Arvonpalautus arvopapereista Perimistuotot Yhteensä 138 2014 2013 1 878,60 18 659,83 0,00 75 046,18 6 163,86 13 608,33 65 805,59 60 979,90 15 667,06 257 809,35 1 974,20 28 324,63 427,44 661 299,21 6 137,49 24 803,78 64 363,39 190 158,12 19 675,38 997 163,64 Muut rahoituskulut Viivästyskorot Muut rahoituskulut Verotilitysten korotukset Sijoitusten arvonalentumiset Sijoitusten myyntitappiot Perimiskulut Rahoituksen luottotappiot Luottokorttiprovisiot Yhteensä 2014 2 606,26 3 000,00 87,99 0,00 0,00 18 125,72 963,89 -216,00 24 567,86 2013 692,03 34 619,11 2 602,43 42 236,21 5 033,11 23 751,40 328,30 0,00 109 262,59 9.3. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 9.3.1. Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset -- 2014 0,00 2013 0,00 9.3.2. Arvonkorotukset 2014 2013 0,00 1 077 008,21 0,00 1 077 008,21 Rakennusten arvo kirjattu arvonkorotuksena kunnan kirjanpitoon. Suomussalmi-opiston rakennukset kunnalle 1.1.1997 Arvonkorotuksen purku Arvonkorotus 31.12. Karhulanvaaran arvonkorotus purettu vuonna 2009, kunta on palauttanut Opetusministeriölle jäljellä olleen valtionosuuden. 9.3.3. Aktivoidut korkomenot 2014 0,00 -- 139 2013 0,00 9.3.4. Saamiset Vaihtuvien vastaavien saatavat 31.12. Tytäryhtiöiltä 2014 Tytäryhtiöiltä 2013 Pitkäaikaiset Myyntisaamiset Yrityksiltä (lunastukset) 658 860,60 592 750,18 885 630,80 142 350,80 885 630,80 142 350,80 1 544 491,40 735 100,98 1 087 096,23 0,00 322 479,00 8 561,25 951,82 67 127,66 72 964,58 1 902 109,80 1 338 599,96 12 000,00 914 996,00 10 845,16 0,00 387 852,36 81 352,79 719 423,33 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 461 290,34 3 465 069,60 Saamiset yhteensä 5 005 781,74 4 200 170,58 Lainasaamiset Muilta Yrityksiltä Yksityisiltä Yhteensä Muut pitkäaikaiset saamiset Valtionosuudet Elatustukimaksusaamiset Muut saamiset Muut pitkäaikaiset saamiset yhteensä Pitkäaikaiset saamiset yhteensä Lyhytaikaiset Muut lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset muilta Valtionosuussaatavat investointeihin Menojen selvittelytili Elatustukimaksusaamiset Projektisaamiset ALV-saamiset verovirastolta Muut saamiset 9.3.5. Muut lainasaamiset Muut lainasaamiset Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tytäryhtiöiltä Muilta sijoitusluont. saamiset yhteensä 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 882 842,28 0,00 882 842,28 Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 140 9.3.6. Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Arvo 1.1. Kirjanpitoarvo 31.12. Muutos 2014 erotus* Muut arvopaperit Arvo 1.1. Kirjanpitoarvo 31.12. 5 784 484,12 8 934 580,84 3 150 096,72 erotus* 2013 7 125 593,77 5 784 484,12 -1 341 109,65 2014 2013 erotus 0,00 erotus 0,00 Tytäryhtiöiltä 2014 Tytäryhtiöiltä 2013 9.3.7. Siirtosaamiset Siirtosaamiset Muut arvopaperit Muut siirtosaamiset Projektisaatavat Siirtosaamiset yhteensä 141 175 120,26 67 127,66 176 684,12 387 852,36 242 247,92 564 536,48 9.3.8. Tase-eräkohtainen erittely käyttöomaisuudesta Tiedot pysyvistä vastaavista tase-erittäin 31.12.2014 R a ho it us o s uude t P o ist am at o n Lis äyk s e t V ähe nnyk s e t P o is t a mato n P o ist o Aineettom at hyödykkeet Aineettomat oikeudet 100500 Tietokoneohjelmistot 42 372,52 22 220,74 20 151,78 101000 Muut pitkävaikutteiset menot 70 000,00 23 333,33 46 666,67 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet 110000 Maa-ja vesialueet 110200 Kiinteistöjen liittymismaksut 6 096 592,18 210 497,65 11 861,86 6 295 227,97 95 561,32 95 561,32 Rakennukset 111000 Asuinrakennukset 822 917,52 316 330,72 7 795,38 72 486,45 1 058 966,41 111500 Hallinto- ja laitosrakennukset 19 784 463,24 138 916,22 141 203,21 993 726,64 18 788 449,61 112000 Tehdas-ja tuotantorakennukset 915 750,39 1 032 533,85 11 001 776,07 163 786,88 112300 Muut rakennukset 1 370 571,93 311 459,36 112500 Rakennusten arvonkorotukset 1 077 008,21 37738,71 165 518,12 9 217 278,71 122590,74 1 356 183,72 1 077 008,21 Kiinteät rakenteet ja laitteet 113000 Maa-ja vesirakenteet 3 993 543,22 559 692,04 114000 Johtoverkostot ja laitteet 1 042 151,17 64 594,44 114010 Vesijohtoverkostot 1 290 906,35 114020 Viemäriverkostot 1 748 516,30 475 851,80 793019,82 178 439,08 24 312,96 92 210,16 1 223 009,15 41 702,37 138 822,86 1 651 395,81 4 306,60 44 334,62 114030 Vesilaitoksen kiinteät laitteet 48 641,22 114040 Viemärilaitoksen kiint.rak. ja laitteet 68 389,25 53,70 1 908 669,95 13 030,75 30 943,89 108 630,00 14 900,41 554 422,54 189 378,96 245 593,60 115000 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 4 077 383,46 135 286,71 5 684,69 539 079,57 198 833,18 62 758,26 8 694,29 1 175 093,66 Koneet ja kalusto 116000 Kuljetusvälineet 117000 Muut koneet ja kalusto 124 673,48 51 867,66 2 033,41 119000 Ennakkom aksut 2 033,41 0,00 119003 Käytööom aisuuden rahoitusosuuksien selv. 119500 Keskeneräiset hankinnat 65 366,88 1 074 725,74 65 366,88 1 074 725,74 4 503 729,92 120100 Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet Yhteensä, sis. aineettom at hyöd. 446 340,24 51 112 813,76 4 503 729,92 7 722 875,12 2 511 815,82 3 621 309,14 183 152,69 52 519 411,23 Pysyvien vastaavien sijoitukset Poistamaton Lisäykset Vähennykset hankintameno Osakkeet ja osuudet Arvonal. ja Kirjanpito korotukset 1.1. 31.12.2014 120300 Kuntayhtymäosuudet 1 823 910,07 120100 Tytäryhteisöosakkeet 2 782 796,53 1 823 910,07 4 503 729,92 7 286 526,45 120500 Osakkuusyhteisöosakkeet 50 670,36 50 670,36 120700 Yhteisyhteisöosakkeet 34 254,56 34 254,56 120800 Muut osakkeet ja os. 79 220,06 79 220,06 121200 Muut osakkeet ja osuudet 30 946,30 Yhteensä 4 801 797,88 142 30 946,30 4 503 729,92 0,00 0,00 9 305 527,80 9.3.9. Osakkeet ja osuudet 31.12.2014 Osakepääoma osuus-% nimellisarvo Kuntayhtymäosuudet 120300 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon -kuntayhtymä KAO Kainuun jätehuollon kuntayhtymä Kainuun liitto -kuntayhtymä kpl 12,84 KIRJANPITOARVO 1 654 730,66 6,84 111 133,00 58 039,57 1 823 910,07 12,4 11,9 Kainuun soten työterveyshuollon peruspääoman osuus 38116,85 €, kunnan osuus 13,33 %, tämä osuus huomioidaan konsernitilinpäätöksessä Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet 120100 As. Oy Hirvikangas As. Oy Kuntopolku As. Oy Marjakangas As. Oy Suomussalmen Ämmäntaival Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot Suomussalmen Energia Oy 100 72 100 100 100 100 63,63 2 397,35 8 409,40 2 903,93 1 181 500,85 10000 18,4 16,1 21 662,60 16 818,79 1288 33 851,57 16 818,79 50 670,36 19,1 1 665,06 18 34 254,56 0,05 13 750,00 23125 9375 1000 1000 1000 13 750,00 30 000,00 5 550,20 8 409,40 647,52 100,00 840,94 10 440,00 150,00 9 332,00 79 220,06 248 50 20 855,30 10 091,00 30 946,30 7024855 636 300,34 522 648,35 8 409,40 362 962,29 1 252 476,15 4 503 729,92 7 286 526,45 Osakkuusyhteisöosakkeet- ja osuudet 120500 As. Oy Mäntyrinne Suomussalmen Jäähalli Oy Yhteisyhteisöosakkeet 120700 Kiinteistö Oy Ämmänsaaren Toritalo Muut osakkeet ja osuudet 120800 Kuntarahoitus Oyj Kuntarahoitus Oyj (15.7.2009) Kuhmotorg Oy Neo Industrial B Tulikivi Oyj, Tulikivi A Suomussalmen Osuuspankki Pohjois-Suomen Koulutuskeskus Osuuskunta Metsäliitto Luottokunta Kuntien Tiera Oy Muut osakkeet ja osuudet 121200 Kainuun Etu Kalevala Spirit Oy Ltd B osakkeita 5 550,20 8 409,40 706,39 1 093,22 840,94 12,40 23,92 kirjanpitoarvo 143 20 855,30 8 410,00 9 305 527,80 9.4. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 9.4.1. Oman pääoman erien erittely OMA PÄÄOMA 2014 Peruspääoma 1.1. Kuntayhtymäosuuden muutokset Peruspääoma 31.12. 2013 37 223 659,06 37 223 659,06 0,00 0,00 37 223 659,06 37 223 659,06 Muu oma pääoma Liittymismaksurahastot 0,00 0,00 Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäys tilikaudella Vähennys tilikaudella Arvonkorotusrahasto 31.12. 1 077 008,21 0,00 0,00 1 077 008,21 1 077 008,21 0,00 0,00 1 077 008,21 Muut omat rahastot Elinkeinojen kehittämisrahasto 1.1. Rahaston lisäys Rahaston vähennys Rahaston pääoma 31.12. 3 727 725,73 0,00 0,00 3 727 725,73 3 727 725,73 0,00 0,00 3 727 725,73 Vahinkorahaston pääoma 1.1. Rahaston lisäys Rahaston käyttö Rahaston pääoma 31.12. 416 137,60 0,00 0,00 416 137,60 419 708,91 0,00 3 571,31 416 137,60 Koulutusrahaston pääoma 1.1. Rahaston lisäys Rahaston vähennys Rahaston pääoma 31.12. 36 042,29 0,00 4 288,72 31 753,57 35 477,13 565,16 0,00 36 042,29 Stipendirahaston pääoma 1.1. Rahaston lisäys Rahaston vähennys Rahaston pääoma 31.12. 100 651,65 0,00 300,00 100 351,65 101 551,65 0,00 900,00 100 651,65 43 500,95 3 701,40 1 000,00 46 202,35 39 649,40 4 851,55 1 000,00 43 500,95 Harrastajakulttuurirahasto pääoma 1.1. Rahaston lisäys Rahaston vähennys Rahaston pääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden yli/alijäämä 12 661 107,31 12 120 203,43 3 807 614,29 540 903,88 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 59 091 559,77 55 285 832,80 144 9.4.2. Pitkäaikainen vieras pääoma 2014 2013 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. Eräpäivä 1.1.2019 ja sen jälkeen Lainat vakuutus-ja rahoituslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 5 509 428,00 491 785,88 6 689 406,00 619 652,11 Yhteensä 6 001 213,88 7 309 058,11 9.4.3. Pakolliset varaukset 9.4.4. Velat samaan konserniin kuuluville 9.4.5. Muut velat Muut velat, lyhytaikaiset Lyhytaikaiset muut velat muille Ennakonpidätys- ja sotumaksuvelat (+ tal. tuki) Tulojen selvittelytili Ennakkotulot Takuuvuokrat 2014 0,00 245 875,29 250,00 0,00 31 626,44 2013 1 237,00 234 452,25 0,00 0,00 28 233,91 Ostovelat muilta 1 591 234,78 1 383 277,82 Muut lyhytaikaiset velat yhteensä 1 868 986,51 1 647 200,98 2014 0,00 2013 0,00 2014 0,00 2013 0,00 Erittely siirtoveloista Korkojaksotus Lomapalkkajaksotus Valtionosuusennakot Muut siirtovelat yhteensä 2014 19 188,55 1 455 327,27 0,00 864 264,04 2013 21 425,71 1 455 329,89 0,00 423 082,69 Siirtovelat yhteensä 2 338 779,86 1 899 838,29 9.4.6. Shekkilimiitti -- 9.4.7. Vuokrakohteen lunastusvelka -- 9.4.8. Siirtovelat 145 9.5. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 9.5.1. Leasingvastuiden yhteismäärä Leasingvuokrat 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018 19 791,59 14 966,92 81 786,67 37 352,51 153 897,69 6 095,84 7 074,15 92 327,18 13 201,38 118 698,55 4 822,56 7 892,77 62 573,72 22 465,98 97 755,04 8 873,19 7 892,77 2 777,54 0,00 19 543,50 0,00 0,00 28 073,97 0,00 28 073,97 Danske Bank Siemens Pohjola Pankki Nordea/Tukirahoitus Yhteensä Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomisja lunastusehdon mukaisia vastuita. Konserni 2014 2013 326 221,92 348 137,09 556 329,19 576 615,39 882 551,11 924 752,48 Kunta 2014 118 698,55 145 372,51 264 071,06 2013 61 244,77 44 224,70 105 469,47 9.5.2. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Annettu takaus Kiinteistö Oy Suomussalmen Vuokratalot Hakakatu 1 Pappilantie 2, Ruhtinansalmi Rahtimiehentie 5 Käenkuja 2 Vaarannivantie 37, Vaaranniva Yhteiset lainat Yhteensä 1 376 325,00 193 247,93 225 037,13 925 033,60 168 187,93 2 724 644,40 5 612 475,99 Käytössä € 2014 802 965,42 0,00 132 772,63 393 637,14 0,00 423 727,42 1 753 102,61 Käytössä € 2013 908 045,04 0,00 144 024,41 432 999,84 0,00 559 959,64 2 045 028,93 9.5.3. Muut vastuusitoumukset Kiantama Oy Kiantama Oy Kiantama Oy Perangan Seudun vesiosuuskunta Suomussalmen kk:n Vanhustentalojärjestö Ämmän Betoni Oy (uud. KV. 9.12.2014 § 65) Yhteensä Annettu takaus Käytössä € 2014 Käytössä € 2013 322 193,88 266 643,08 299 973,56 239 058,90 182 809,70 216 559,22 100 000,00 50 000,00 75 000,00 30 273,83 2 930,39 4 883,67 660 000,00 451 432,86 502 181,08 504 563,78 302 765,37 457 012,10 1 856 090,39 1 256 581,40 1 555 609,63 Konserni Muut ulkopuoliset yritykset Vastuusitoumukset yhteensä 5 612 475,99 1 856 090,39 7 468 566,38 1 753 102,61 1 256 581,40 3 009 684,01 2 045 028,93 1 555 609,63 3 600 638,56 2014 400 000,00 2013 400 000,00 Muut sitoumukset 1. Suomussalmen kaatopaikan ympäristöluvan vakuus 146 2. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista Kunnan mahd. vastuuta kattava osuus takauskesk. rahastosta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Kunta 2014 Vakuudeksi annetut kiinnitykset kiinnityksistä vapaana 2014 39 522 969,66 27 325,06 Konserni 2014 19 901 421,60 305 417,00 0,00 0,00 Kunta 2013 0,00 0,00 2013 38 402 954,24 25 755,13 Konserni 2013 19 901 421,60 305 417,00 9.5.4. Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni Leasingvastuut Leasingvastuut esitetty kohdassa 9.5. Sopimusvastuut Kunta Maankäyttösopimuksista aiheutuvat velvoitteet Maankäyttösopimus xx Kunta on sitoutunut rakentamaan alueelle kunnallistekniikan Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet Sopimus zz Vuokravastuut Sitoumukset avustuksiin Elävä Kainuu Leader Kainuun etu, hallintoraha Sopimusvastuut yhteensä Johdannaissopimuk set Valuuttatermiini A Käypä arvo Kohde-etuuden arvo Korkotermiinit Käypä arvo Kohde-etuuden arvo Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu Kunta Perustamishanke x, vastuu päättyy x.x.xxxx Perustamishank k eiden valtionosuuden palautusvastuu yhteensä 147 Kunta 2014 2013 2014 2013 x x x x x x x x x x x x 40 000,00 38 000,00 78 000,00 40 000,00 38 000,00 78 000,00 x x x x x x x x x x x x x x x x Kunnan osuus Projektin kesto 31.12.2014 Eu ja muut projektit Avustukset Elävä Kainuun Leader Kainuun etu, hallintoraha Rahoitusosuudet seuraaviin hankkeisiin: Koillisen ulottuvuuden raideliikenne Puolivälin pysäkki Kuntalaiset keskiöön -projekti Kuikka EEKA Perhepirtti Kala-leader Kainuun Etu, projektirahoitus Laajakaista (2011-2015) Matkailuinvestoinnista enemmän tulosta Made in Kainuu Opetusryhmän koon pienentäminen Kerhotyö EU-hankkeet Hossan matkailun Master Plan Kunnan omat hankkeet: Puuteollisuuden kehittäminen Suomussalmella Etsivä nuorisotyö 40 000,00 38 000,00 2020 2016 5 500,00 1 330,00 5 000,00 500,00 4 000,00 1 000,00 2 150,00 50 100,00 106 840,00 12 530,00 3 000,00 13 200,00 8 300,00 2015 2015 2015 2015 2017 2017 2020 2016 2015 3 800,00 2015 11 430,00 9 420,00 2015 2017 2015 2017 2017 Työpajan kehittäminen Varaus YTY-projekteihin Sile II-hanke Osallisuusprojekti Luhta-hanke Yhteensä 13 970,00 20 000,00 15 000,00 2017 2016 2016 15 000,00 382 870,00 2015 Konsernin muut taloudelliset vastuut 31.12.2014 483 145,70 31.12.2013 187 359,29 9.5.5. Ympäristövastuut - 148 9.5.6. Arvonlisäveron palautusvastuu Arvonlisäverot*) Oman käytön Oman veron käytön peruste**) ALV ALV-vastuu ALV-vastuu ***) ***) 2014 2013 V. 2009 valmistuneet Jalonniemitalon muutostyöt Evoxin muutostyöt Kiantaman laajennus Evoxin lakkaamon rakentaminen Ikihongantie 1, energiansäästöinvestointi 145 679,59 4 053,09 1 359,67 1 139,60 3 511,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 V. 2010 valmistuneet Vuolukivitehtaan laajennus Ruokapuistohalli 230 852,04 23 811,52 0,00 0,00 0,00 0,00 46 170,41 4 762,30 92 340,82 9 524,61 V. 2011 valmistuneet Vuolukivitehtaan laajennus Ruokapuistohalli Kiantaman laajennus Ammattikoulun asuntolan kunnostus 19 803,96 14 801,54 179 449,32 14 209,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 921,58 5 920,62 71 779,73 5 683,84 11 882,38 8 880,92 107 669,59 8 525,76 V. 2012 valmistuneet Vuolukivitehtaan laajennus Mehi Oy 22 237,08 128 866,47 0,00 0,00 0,00 0,00 13 342,25 77 319,88 17 789,66 103 093,18 V. 2013 valmistuneet Domnan Pirtti Mehi Oy Raatteen Portti 2 076,02 15 744,00 47 243,58 0,00 0,00 0,00 0,00 1 660,82 12 595,20 37 794,86 2 076,02 15 744,00 47 243,58 V. 2014 valmistuneet Raatteen Portti, rakennus Raatteen Portti, kalusto 74 378,45 19 341,50 0,00 0,00 0,00 0,00 74 378,45 19 341,50 1 469 298,84 0,00 0,00 378 671,44 455 919,11 x x x x x x x x 378 671,44 455 919,11 Arvonlisäveron palautusvastuu 31.12., kunta 29 135,92 810,62 271,93 227,92 702,20 Arvonlisäveron palautusvastuu konserni Kunta x x Kuntayhtymä X x x Kuntayhtymä Z x x A Kiinteistöosakeyhtiö x x Arvonlisäveron palautusvastuu, yhteensä konserni *) Vähennyksenä tai palautuksena käsitellyt ostoihin sisältyvät arvonlisäverot rakentamisen ajalta **) Itse suoritettujen rakentamispalvelujen osalta välittömät ja välilliset kustannukset ***) Sarakkeet Arvonlisäverot ja Oman käytön ALV yhteensä 149 9.6. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 9.6.1. Henkilöstö Kunnan henkilöstön määrä 31.12.2014 Vastuualue Kunnanhallitus Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä, joista kokoaikaisia osa-aikaisia sivutoimisia Vakinaiset 2 17 151 95 265 244 20 1 Määräaikaiset Palkkatuetut Yhteensä 1 0 3 1 1 19 53 12 216 7 6 108 62 19 346 43 13 300 15 6 41 4 0 5 Henkilöstön määrä vaihtelee vuoden aikana virkavapauksien, sijaisuuksien, tilapäisten työntekijöiden yms. vuoksi. Luvuissa voi olla kaksi henkilöä laskettuna samalle vakanssille, jos toinen on virkavapaalla ja toinen sijaisena. Henkilöstöstä teki osa-aikatyötä 13 %. Henkilöstön lukumäärä vuosina 2010 – 2014 (vertailuvuosi 2004) 2014 Kunnanhallitus Hallintopalvelut Perusturvapalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä 2013 2012 3 19 0 216 108 346 2 23 0 224 112 361 2011 4 20 0 203 109 336 2010 2 22 0 218 113 355 2004 2 20 0 217 109 348 1 70 467 270 104 912 Vuoden 2005 alusta Kainuun maakunnan palvelukseen siirtyi 309 henkilöä. Ylä-Kainuun palvelukeskuksen puolankalaisesta henkilöstöstä siirtyi maakuntaan 85 henkilöä ja Puolangan kuntaan 25 henkilöä. Ruokapalvelut siirtyivät hallintopalveluista teknisiin palveluihin. Vuonna 2006 hallintopalveluiden henkilöstömäärää kohottivat määräaikaiset ja projektihenkilöstö. Vuonna 2013 lukio siirtyi sivistyspalveluihin Kainuun maakunta -kuntayhtymän purkauduttua (15 henkilöä). Toimintakulut Sisältäen investointiosan palkat Toimintakulut, palkat ja palkkiot Investoinnit, palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot yhteensä 2014 11 561 914,21 116 567,93 11 678 482,14 2013 2012 2011 2010 2004 11 657 501,77 11 120 910,86 11 126 426,22 10 938 943,17 23 759 248,26 226 909,19 173 742,36 227 197,58 149 234,04 254 110,47 11 884 410,96 11 294 653,22 11 353 623,80 11 088 177,21 24 013 358,73 9.6.2. Henkilöstökulut Henkilöstösivukulut Toimintakulut, eläkekulut Investointien eläkekulut Eläkekulut yhteensä Toimintakulut, muut henkilösivukulut Investointien muut henkilösivukulut Muut henkilösivukulut yht. Henkilöstösivukulujen vähennys SV- ja tapaturmakorvaukset Yhteensä 2014 2013 2012 2011 2010 2004 4 320 094,71 19 608,85 4 339 703,56 576 102,83 5 809,62 581 912,45 0,00 4 212 398,44 37 020,00 4 249 418,44 597 354,41 11 598,00 608 952,41 0,00 3 992 090,37 28 382,22 4 020 472,59 570 627,67 8 377,23 579 004,90 0,00 4 057 271,89 36 474,21 4 093 746,10 547 870,00 11 723,42 559 593,42 0,00 4 116 108,34 23 280,52 4 139 388,86 526 266,37 7 649,51 533 915,88 0,00 5 691 155,58 48 642,75 5 739 798,33 1 675 307,32 17 244,76 1 692 552,08 -308 938,56 16 742 781,81 15 894 130,71 16 006 963,32 15 761 481,95 7 123 411,85 16 600 098,15 150 9.6.3. Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastajan palkkiot 2014 Tarkastusyhteisö Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot/Hanketarkastukset BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot/Hanketarkastukset Palk k iot yhteensä 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 865,00 0,00 0,00 2 780,00 11 645,00 4 464,69 0,00 0,00 4 031,27 0,00 2 970,00 0,00 0,00 0,00 11 465,96 9.7. Kunnan omistukset muissa yhteisöissä Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Tytäryhteisöt As. Oy Suomussalmen Hirvikangas As. Oy Suomussalmen Kuntopolku As. Oy Suomussalmen Ämmäntaival As. Oy Suomussalmen Marjakangas Kiint. Oy Suomussalmen Vuokratalot Suomussalmen Energia Oy Kuntayhtymät Kainuun sote -kuntayhtymä Kainuun jätehuollon kuntayhtymä Kainuun liitto Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Kajaani Kajaani Kunnan omistusosuus % Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 €) omistus- omasta vieraasta tilikauden osuus pääomasta pääomasta voitosta/ % tappiosta 100,00 72,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 72,00 100,00 100,00 100,00 100,00 617 593 407 8 1 254 0 2 879 21 3 11 509 7 979 0 8 523 -1 0 0 0 0 0 -1 12,84 12,40 11,90 12,28 12,40 11,90 Yhteensä 1 784,00 10 163 4 836 7 287,00 849 53 16 712 443 0 46 488 9.8. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on tehty nimellis- ja pariarvomenetelmällä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Sisäiset velat ja saamiset on vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta eliminoitu. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista vähemmistöosuutta ei ole eliminoitu. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen edellisten tilikausien ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman erää ”Voitto/Tappio edellisiltä tilikausilta” vastaan. Tilikauden ero ”tilikauden Voitto/Tappio tiliä” vastaan. 151 Kuntayhtymät ja yhteisyhteisöt Kuntayhtymien ja yhteisyhteisöjen taseet ja niiden liitetiedot on yhdistelty lukuarvoltaan omistusosuuden mukaan. 9.8.1. Toimintatuotot tehtäväalueittain Toimintatuotot tehtäväalueittain Konserni 2014 2013 34 513 168,80 33 426 830,20 5 753 745,44 5 539 749,95 0,00 0,00 8 898 784,40 3 010 801,23 1 559 700,36 7 484 113,62 50 725 399,00 49 461 495,00 Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Toimintatuotot yhteensä Kunta 2014 2013 784 638,14 1 144 320,63 0,00 0,00 1 815 700,77 1 721 737,77 3 258 336,43 3 010 801,23 5 198 161,22 5 369 777,60 11 056 836,56 11 246 637,23 9.8.2. Arvonkorotukset Arvonkorotukset Konserni 2014 Maa- ja vesialueet Arvo 1.1. Arvonkorotukset Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Rakennukset Arvo 1.1. Arvonkorotukset Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Arvonkorotukset yhteensä 31.12. 1 077 008,21 40,15 0,00 1 077 048,36 1 077 048,36 Kunta 2014 Konserni 2013 Kunta 2013 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 9.8.3. Maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet erittely Konserni 2014 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut Muut maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet yhteensä Kunta 2014 Konserni 2013 Kunta 2013 95 561,32 95 561,32 95 561,32 95 561,32 6 698 687,68 6 295 227,97 6 472 313,68 6 096 592,18 6 794 249,00 6 390 789,29 6 567 875,00 6 192 153,50 152 9.8.4. Pysyvien vastaavien sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kuntakonserniomistusyht. yhtymäyhtiöt yhteisöt osuudet JVK-, muut laina- ja muut saamiset JVK-laina- Saamiset Saamiset Saamiset Yhteensä saamiset konserni- kuntamuut yhteisöt yhtymät yhteisöt Muut Yhteensä osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 2 782 796,53 4 503 729,92 0,00 0,00 7 286 526,45 84 924,92 1 823 910,07 110 166,36 4 801 797,88 0,00 0,00 0,00 4 503 729,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84 924,92 1 823 910,07 110 166,36 9 305 527,80 0,00 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 7 286 526,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84 924,92 1 823 910,07 110 166,36 9 305 527,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 882 842,28 9.8.5. Saamiset Saamisten erittely Omist. % 100 % 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Omist. % 2014 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset 100 % 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 0,00 882 842,28 26 306,28 0,00 909 148,56 47 297,80 0,00 409,07 9 087,77 56 794,64 0,00 882 842,28 26 306,28 0,00 909 148,56 47 297,80 0,00 409,07 9 087,77 56 794,64 0,00 882 842,28 49 950,80 0,00 932 793,08 49 767,83 0,00 11 227,43 9 087,77 70 083,03 0,00 882 842,28 49 950,80 0,00 932 793,08 49 767,83 0,00 11 227,43 9 087,77 70 083,03 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 731,73 0,00 0,00 6 690,00 16 421,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75 755,70 0,00 0,00 52 077,74 127 833,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 359,94 0,00 0,00 6 216,38 28 576,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 174 058,72 0,00 0,00 48 390,78 222 449,50 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 909 148,56 73 216,37 909 148,56 184 628,08 932 793,08 98 659,35 932 793,08 292 532,53 Saamiset yhteensä 9.8.6. Siirtosaamiset Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Saamiset tytäryhteisöiltä Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Etukäteen maksetut vuokrakulut Pitk äaik aiset siirtosaamiset yhteensä Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveydenhuollosta EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Tulojäämät yhteensä Lyhytaik aiset siirtosaamiset yhteensä 0,00 0,00 Kunta 2014 0,00 0,00 13 069,74 13 069,74 107 443,63 67 000,00 53 203,89 53 203,89 513 755,79 1 835 963,83 687 473,05 1 969 237,46 687 473,05 1 969 237,46 153 Konserni 2013 0,00 0,00 Kunta 2013 0,00 0,00 24 803,78 24 803,78 101 386,90 40 000,00 285 668,02 285 668,02 459 270,95 756 803,89 871 129,65 1 107 275,69 871 129,65 1 107 275,69 9.8.7. Oma pääoma Oman pääoman erittely Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot 1.1. Vahinkorahaston pääoma 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Vahinkorahaston pääoma 31.12. Muut omat rahastot yhteensä 31.12. Konserni Kunta Konserni Kunta 2014 2014 2013 2013 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 37 223 659,06 1 077 008,21 40,15 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 048,36 1 077 008,21 1 077 008,21 1 077 008,21 416 137,60 416 137,60 419 708,91 419 708,91 416 137,60 4 470 915,67 416 137,60 4 322 170,90 3 571,31 416 137,60 3 460 024,00 3 571,31 416 137,60 4 324 058,22 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Siirto vahinkorahastoon Edellisen tilikauden virheen oikaisu Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 6 706 983,88 12 661 107,31 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 006 096,74 Oma pääoma yhteensä 3 807 614,29 7 665 300,00 12 120 203,43 876 315,00 540 903,88 50 900 841,31 59 091 559,77 50 718 443,87 55 285 832,80 9.8.8. Pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Konserni 2014 Muut pakolliset varaukset Takuuvaraus Vahingonkorvausvaraus Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista Ympäristövastuut Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) Maakunnan alijäämän kattaminen Pak olliset varauk set yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 477 075,62 0,00 477 075,62 154 Kunta 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Konserni 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 319 522,77 0,00 319 522,77 Kunta 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.8.9. Vieras pääoma Vieras pääoma % osuus 2014 Pitkäaikaiset 100 % 2014 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset % osuus 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset 100 % 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 16 087,78 0,00 63 610,40 0,00 0,00 0,00 134 297,30 0,00 213 995,48 0,00 16 087,78 0,00 63 610,40 0,00 0,00 0,00 134 297,30 0,00 213 995,48 0,00 16 773,38 0,00 57 472,99 0,00 0,00 0,00 140 973,54 0,00 215 219,91 0,00 16 773,38 0,00 57 472,99 0,00 0,00 0,00 140 973,54 0,00 215 219,91 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 630,42 0,00 0,00 630,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 907,41 0,00 0,00 4 907,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 022,48 0,00 0,00 3 022,48 0,00 0,00 0,00 23 528,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 528,20 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vieras pääoma yhteensä 0,00 214 625,90 0,00 218 902,89 0,00 218 242,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 238 748,11 9.8.10. Muut velat Muiden velkojen erittely Konserni 2014 Muut velat Liittymismaksut Muut velat Pitk äaik aiset muut velat yhteensä 703 174,68 0,00 703 174,68 155 Kunta 2014 703 174,68 0,00 703 174,68 Konserni 2013 876 774,54 0,00 876 774,54 Kunta 2013 876 774,54 0,00 876 774,54 10. MUUT LIITETIEDOT 10.1. Yhteenveto lautakunnittain käyttötaloudesta Käyttötalouden toteutumisvertailu 31.12.2014 (sisäiset laskutuserät) MENOT 1810 Keskusvaalilautakunta 1811 Tarkastuslautakunta 1812 Kunnanvaltuusto 1813 Kunnanhallitus 1840 Sivistyslautakunta 1850 Tekninen lautakunta 1860 Ympäristölautakunta 1870 Vesihuoltolaitos MENOT YHTEENSÄ TA 2014 600,00 800,00 0,00 265 830,00 3 372 810,00 1 483 170,00 16 120,00 16 800,00 5 156 130,00 TP 2014 923,62 775,49 0,00 282 616,71 3 388 878,73 1 461 821,96 14 475,08 19 737,78 5 169 229,37 YLITYS/ ALITUS 323,62 -24,51 0,00 16 786,71 16 068,73 -21 348,04 -1 644,92 2 937,78 13 099,37 TULOT 1810 Keskusvaalilautakunta 1811 Tarkastuslautakunta 1812 Kunnanvaltuusto 1813 Kunnanhallitus 1840 Sivistyslautakunta 1850 Tekninen lautakunta 1860 Ympäristölautakunta 1870 Vesihuoltolaitos TULOT YHTEENSÄ 0,00 0,00 0,00 0,00 87 900,00 4 947 570,00 0,00 120 660,00 5 156 130,00 0,00 0,00 0,00 10 202,90 128 177,62 4 875 099,15 0,00 155 749,70 5 169 229,37 0,00 0,00 0,00 10 202,90 40 277,62 -72 470,85 0,00 35 089,70 13 099,37 156 TOT-% 106,31 100,48 98,56 89,80 117,49 100,25 145,82 98,54 129,08 100,25 10.2. Käyttötalouden yhteenveto tuloista ja menoista lajeittain 1 2 3 5 5 6 14 14 16 18 18 19 19 23 27 27 29 Menot s s s s s MENOT PALKAT SOSIAALIVAKUUTUSMAKSUT ELÄKKEET ASIAKASPALVELUJEN OSTO MUIDEN PALVELUJEN OSTO MUIDEN PALVELUJEN OSTO MUIDEN PALVELUJEN OSTO AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT POISTOT KÄYTTÖOMAISUUDESTA* AVUSTUKSET AVUSTUKSET VUOKRAT VUOKRAT SATUNNAISET KULUT MUUT MENOT MUUT MENOT LASKENNALLISET ERÄT sisäiset ulkoiset YHTEENSÄ * Ei määrärahoissa TP 2014 11 561 914 576 103 4 320 095 38 364 776 5 516 628 1 838 923 0 4 298 212 1 008 462 TP 2013 11 657 502 597 354 4 212 398 37 467 194 5 831 181 1 878 849 0 4 690 026 955 419 MUUTOS Muutos% -95 588 -0,8 -21 252 -3,7 107 696 2,5 897 582 2,3 -314 553 -5,7 -39 926 -2,2 0 -391 814 -9,1 53 042 5,3 0 -56 988 -5,4 650 8 973 3,2 171 941 7,5 0 170 553 24,1 -5 273 -30,9 0 180 434 3,5 304 611 0,5 -485 045 -0,7 1 057 392 1 070 278 944 2 303 707 0 707 695 17 068 1 114 380 420 269 971 2 131 766 0 537 142 22 341 5 169 229 66 681 760 71 850 989 4 988 795 66 377 149 71 365 944 5 228 353 2 702 817 762 545 29 311 988 675 4 975 049 2 690 850 690 830 14 596 1 342 456 3 483 656 2 429 257 593 608 7 844 3 545 476 2 274 866 692 827 8 484 -253 304 -11 967 -71 715 -14 715 353 780 0 61 820 -154 392 99 219 640 sisäiset ulkoiset YHTEENSÄ 5 169 229 11 056 837 16 226 066 4 988 795 11 246 637 16 235 433 -180 434 189 801 9 367 1,7 0,1 sisäiset ulkoiset 0 55 624 923 0 55 130 512 0 -494 411 -0,9 TULOT 52 52 55 55 58 58 63 63 67 67 Tulot Netto s s s s s MYYNTITUOTOT MYYNTITUOTOT MAKSUT MAKSUT TUET JA AVUSTUKSET TUET JA AVUSTUKSET VUOKRAT VUOKRAT MUUT TUOTOT MUUT TUOTOT 157 -4,8 -0,4 -9,4 -50,2 35,8 1,8 -6,4 16,7 8,2 10.3. Projektiluettelo HALLINTOPALVELUT Projektit TP 2014 Taloussuunnitelma/toteuma Päävastuualue: Hallintopalvelut Laatija ja päiväys: MKo 6.2.2015 Hankkeen Tyyppi Aloittam isPROJEKTI Alkaa/ Päättyy/ Vastuu- kok.kust. päätös tai alkanut päättynyt henkilö arvio € sopim us kk/vuosi kk/vuosi Kustannukset TP Määräraha yhteensä 31.12.2014 2014 KUNNANHALLITUKSEN PROJEKTIT JA RAHOITUSOSUUDET Projektien loppuselvitykset MENOT 296 0 TULOT 0 0 NETTO 296 0 Tolonen MENOT 1 000 0 Neuvonen TULOT 0 0 NETTO 1 000 0 MENOT 5 437 0 TULOT 0 0 NETTO 5 437 0 MENOT 7 274 7 430 TULOT 0 0 NETTO 7 274 7 430 MENOT 0 0 TULOT 0 0 NETTO 0 0 MENOT 2 700 1 670 TULOT 0 0 NETTO 2 700 1 670 Tolonen MENOT 3 246 1 000 Schepel TULOT 0 0 NETTO 3 246 1 000 EEKA-Kainutlaatuisia luontoliikuntatapahtum ia -hanke Kainuun Liikunta ry 345 000 Rahoitus Kunnan osuus 10 000 € kh §117 2014 2017 19.8.2014 Hajallaan-hankkeen projektisuunnitelm a Destia Oy:n projektisuunnitelma eri toimijoiden liikkumis-, Rahoitus kuljetus- ja palvelutarpeiden yhdistämisen kehittämisestä Kainuun kulttuurim atkailun kansainvälistäm inen -hanke 330 000 kh § 68 2014 2014 Tolonen 6.5.2014 Rahoitus Kuhm o - Suom ussalm i kh § 170 2013 2014 Tolonen 15.10.2013 Idän Taiga ry, Kuhmon kaupunki, Kajaanin ammattikorkeakoulu Kunnan osuus 3 %/ 9 900 € Menesty-hanke Rahoitus Helsingin yliopisto kh §76 2012 2015 Tolonen 20.3.2012 (Budjetoitu henkilöstöpalveluihin, yhteistoimintaan) Puolivälin Pysäkki -hanke 300 000 Rahoitus Kainuun Liikunta ry kh § 120 2013 2015 Tolonen 25.6.2013 Kunnan osuus enintään 100 €/osallistuja Kuntalaiset keskiöön -projekti Rahoitus Suomen Kuntaliitto kh § 80 2013 2015 9.4.2013 Kunnan osuus 3 000 € Hankkeen Tyyppi Aloittam isPROJEKTI Laajakaista kaikille Alkaa/ Päättyy/ Vastuu- kok.kust. päätös tai alkanut päättynyt henkilö arvio € sopim us kk/vuosi kk/vuosi 8 788 385 Rahoitus Kainuun maakunta -kuntayhtymä kh § 210 2010 2015 Kustannukset TP Määräraha yhteensä 31.12.2014 Westersund 2014 MENOT 48 073 TULOT 0 0 NETTO 48 073 106 840 MENOT 0 20 000 TULOT 0 14 500 NETTO 0 5 500 MENOT 500 500 TULOT 0 0 NETTO 500 500 MENOT 2 185 0 TULOT 2 185 0 NETTO 0 0 Tolonen MENOT 8 250 21 473 Leinonen TULOT 0 0 NETTO 8 250 21 473 Tolonen MENOT 0 2 149 Leinonen TULOT 0 0 NETTO 0 2 149 20.10.2009 Kunnan osuus 498 560 € 106 840 Mukana operaattorit, kunnat, valtio Koillisen ulottuvuuden raideliikenne Rahoitus Kuusamo 50 %, Taivalkoski 14 %, Hyrynsalmi 8 % kh § 171 2012 Tolonen 4.9.2012 Suomussalmi 28 % (as.luvun suhteessa) Kuikka (Kulttuuriperinnön ikkunoita Kainuuseen) Rahoitus Metsähallitus kj § 5 2014 2015 Tolonen 11.2.2014 Rock Art Bridge -hanke kh § 167 kunnalla ei rahallista osuutta 2012 2014 Tolonen 14.8.2012 YRITYSPALVELUJEN PROJEKTIT JA RAHOITUSOSUUDET Matkailuinvestoinneista enem m än tulosta 321 466 Rahoitus -kehittäm ishanke kh 139 § 2013 2015 20.8.2013 Kajaanin ammttikorkeakoulu Kunnan osuus 34 000 € Kalaleader-ohjelm a Elävä Kainuu Leader Rahoitus kh 185 § 18.9.2007 Ohjelmakausi 2014 - 2020 158 2007 2013 Hankkeen Tyyppi AloittamisPROJEKTI Alkaa/ Päättyy/ Vastuu- kok.kust. päätös tai alkanut päättynyt henkilö arvio € sopimus kk/vuosi kk/vuosi Puuteollisuuden kehittäminen Suom ussalmella Oma Toimintaympäristötuki 80 % kh 165 § 2013 2015 1.10.2013 700 000 Rahoitus Kainuun Etu Oy kh 174 § 2012 4.9.2012 Rahoitus Kainuun alueen seudulliset yrityspalvelut Kainuun ELY kh 217 § 2008 2013 7.10.2008 nukset TP Määräraha yhteensä 31.12.2014 2014 Tolonen MENOT 77 682 178 360 Leinonen TULOT 62 145 142 860 NETTO 15 537 35 500 Tolonen MENOT 6 188 6 000 Leinonen TULOT 0 0 NETTO 6 188 6 000 Kunnan osuus 20 % Made in Kainuu-markkinointiviestintähanke Kustan- Tolonen MENOT 0 0 Leinonen TULOT 3 551 0 NETTO -3 551 0 MENOT 0 20 000 TULOT 0 0 NETTO 0 20 000 MENOT 0 4 000 TULOT 0 0 NETTO 0 4 000 Tolonen MENOT 75 147 0 Leinonen TULOT 33 064 0 NETTO 42 083 0 Tolonen MENOT 6 184 0 Schepel TULOT 5 220 0 NETTO 964 0 MENOT 46 199 34 439 TULOT 45 521 36 720 NETTO 678 -2 281 Tolonen MENOT 6 228 0 Leinonen TULOT 4 689 0 NETTO 1 539 0 MENOT 0 30 000 TULOT 0 0 NETTO 0 30 000 MENOT 296 589 433 861 TULOT 156 375 194 080 NETTO 140 213 239 781 MENOT 42 817 50 100 TULOT 0 0 NETTO 42 817 50 100 MENOT 40 000 40 000 TULOT 0 0 NETTO 40 000 40 000 MENOT 82 817 90 100 TULOT NETTO 0 82 817 0 90 100 Kohdistam aton varaus MAASEUTUPALVELUJEN PROJEKTIT JA RAHOITUSOSUUDET Kohdistam aton varaus KUNNAN OMAT EU-PROJEKTIT Raatteen Portin laajennus 630 000 Oma kh 42 § 2013 2014 19.2.2013 ja kehittäminen Investointi- ja kehittämisprojekti (Budjetoitu investointeihin) Im proving the gravelroad Kostam uksha-Kalevala Kunnan kust. osuus 0 % Maasuurpedot Oma 1 200 000 375 306 Oma Kunnan kust. osuus 0 % Hossan matkailun Master Plan kh 99 § 2011 2014 3.5.2011 kh 239 § 2011 2014 7.12.2010 50 000 Oma kh 46 § 2014 2015 25.3.2014 Kohdistam aton varaus AVUSTUS PROJEKTIRAHOITUKSIIN Kainuun Etu Oy Rahoitus Projektirahoitus Leader Hallinnointirahoitus kh 192 § 2014 2016 Tolonen 5.11.2013 Rahoitus kh 35 § 11.3.2014 Yhteensä 159 2014 2020 Tolonen Suomussalmen kunnan projektit TP 2014 1. SIVISTYSLAUTAKUNTA Päävastuualue: Laatija ja päiväys: Irene Mäkeläinen 19.3.2015 PROJEKTI Projektin nimi Hankkeen Tyyppi kok.kust. arvio € Alkaa/ Päättyy/ alkanut päättynyt kk/vuosi kk/vuosi KAINUUN KULTTUURI-INFO 18460 Kulttuuripalvelut (1846110000) 38 000 - KAINUUN OSALLISTAVAN KULTTUURIN Vienan HANKE Veräjä ry - kunnan osuus 1500 € 2. OTSON OMANA -HANKE 18460 Kulttuuripalvelut (1846110000) 38 000 -kunnan kustannusosuus 1500 € Vienan Veräjä ry 3. ETSIVÄ NUORISOTYÖ 18470 Nuorisopalvelut ( 1847270000) 2010 - 57 000 € 2011 - 60 000 € 2012 - 60 000 € 2013 - 60 000 € 2014 - 90 000 € 5. syys.13 touko.14 Joni MENOT Kinnunen TULOT NETTO 1500 0 1 500 syys.13 touko.14 Joni MENOT Kinnunen TULOT NETTO 1500 0 1 500 Eija MENOT Järvenpää TULOT joulu.10 NETTO joulu.11 joulu.12 joulu.14 touko.15 76 017 68 135 7 882 90 000 90 000 0 Eija MENOT joulu.14 Järvenpää TULOT NETTO 98 532 92 775 5 757 71 024 60 000 11 024 Eija MENOT marras.14 Järvenpää TULOT NETTO 19 401 16 903 2 498 0 0 0 Sirpa MENOT Mikkonen TULOT NETTO 23 169 29 300 -6 131 42 500 28 900 13 600 Sirpa MENOT Mikkonen TULOT NETTO 32 118 24 000 8 118 32 000 24 000 8 000 Sirpa MENOT Mikkonen TULOT joulu.14 NETTO joulu.15 29 400 31 980 -2 580 0 0 0 Sirpa MENOT heinä.14 Mikkonen TULOT Aki NETTO Saarisalo 6 986 4 025 2 961 0 0 0 117 000 OKM 4. NUORTEN TYÖPAJAN KEHITTÄMINEN 18470 Nuorisopalvelut ( 1847240000) 2009 kesä.14 POPELY tammi.14 NUORTEN LIIKKUVUUS (Youth In Action YIA) - NUORISOVAIHTO 18470 Nuorisopalvelut ( 1847330000) CIMO kesä.14 6. OPETUSRYHMÄKOON PIENENTÄMINEN 18420 Perusopetus (1842198901) lv. 2010 - 2011 42 500 € lv. 2011 - 2012 15 600 € lv. 2012 - 2013 24 020 € lv. 2013 - 2014 28 900 € lv. 2014 - 2015 29 300 € lv. 2015 - 2016 28 900 € -> 2015 OKM 7. KOULUN KERHOTOIMINNAN KEHITTÄMINEN 18420 Perusopetus (1842198898) OPH lv. 2008 - 2009 25 000 € lv. 2009 - 2010 20 000 € lv. 2010 - 2011 22 000 € lv. 2011 - 2012 25 000 € lv. 2012 - 2013 24 000 € lv. 2013 - 2014 24 000 € lv. 2014 - 2015 25 000 € -> 2015 8. KOULUTUKSELLISEN TASA-ARVON EDISTÄMINEN 18420 Perusopetus (1842198907) OPH lv. 2013 - 2014 15 448 € lv. 2014 - 2015 31 980 € Vastuuhenkilö Kustannukset Määräraha kunnassa yht. Tp 2014 Ta2014 tammi.10 1500 0 joulu.14 joulu.15 elo.08 syys.14 tammi.13 tammi.14 9. ENERGY FOR LIFE - Elinikäinen oppiminen CIMO 18420 Perusopetus (1842198900) 20000 - kunnan osuus; sijaisten palkkakustannukset elo.14 160 joulu.14 joulu.15 PROJEKTI Projektin nimi 10. ICT-KÄYTTÖ OPETUKSESSA 18420 Perusopetus (1842198910) - rahat siirretty vuodelle 2015 Hankkeen Tyyppi kok.kust. arvio € Alkaa/ Päättyy/ alkanut päättynyt kk/vuosi kk/vuosi 12.,Karelia ENPI Ekoturismi-hanke 18440 Lukio (1844230000) Metsähallitus elo.14 Sirpa MENOT joulu.15 Mikkonen TULOT NETTO 0 0 0 0 0 0 kesä.12 Pirjo MENOT joulu.14 Neuvonen TULOT NETTO 7 486 8 000 -514 8 000 8 000 0 huhti.12 Timo MENOT huhti.14 Pulliainen TULOT NETTO 2 884 1 388 1 497 8 000 8 000 0 tammi.13 Timo MENOT joulu.14 Pulliainen TULOT NETTO 5 562 2 766 2 796 0 0 0 elo.13 Timo MENOT joulu.14 Pulliainen TULOT NETTO 2 045 2 045 0 0 4 500 OKM 11. PÄIVI - Päivittäisestä liikunnasta elämäntavaksi 18480 Liikuntapalvelut (1848180000) 8 000 PP-ELY lv. 2012 - 2013 9 000 € lv. 2013 - 2014 8.000 € - kunnan osuus 0% 604 818 13. ENPI CBC Rock Art Bridge –hanke (Kunta, Lukio) 18440 Lukio (1844240000) 400 000 Karelika Karelika-matkatoimisto/Petroskoi Vastuuhenkilö Kustannukset Määräraha kunnassa yht. Tp 2014 Ta2014 14. Yrittämisestä yhteinen asenne 18440 Lukio (1844250000) - rahaa siirretty vuodelle 2015 3 000 OPH 15. Erilaisuus voimavarana 18440 Lukio (1844260000) - rahat siirretty vuodelle 2015 3 000 OPH syys.14 Timo MENOT touko.15 Pulliainen TULOT NETTO 0 0 0 0 0 0 16. Kalliomaalauksilla EU-parlamenttiin 18440 Lukio (1844270000) 4 000 OPH - rahaa siirretty vuodelle 2015 16124,21 EU elo.14 Timo MENOT touko.15 Pulliainen TULOT NETTO 2 088 2 088 0 0 0 0 joulu.14 Timo MENOT helmi.15 Pulliainen TULOT NETTO 700 824 -124 0 0 0 elo.14 Ari MENOT joulu.15 Koistinen TULOT NETTO 700 824 -124 0 0 0 elo.13 Ari MENOT touko.14 Koistinen TULOT NETTO 700 824 -124 0 0 0 Sirpa MENOT Mikkonen TULOT 0 0 5 000 MENOT TULOT NETTO 309 388 284 228 25 160 258 024 226 900 31 124 17. Erasmus+ - valmistelevat vierailut 18440 Lukio (1844280000) - rahaa siirretty vuodelle 2015 1 030 CIMO 18. PITKOSPUITA PITKIN - TARINOITA SENIOREILLE 18490 Kirjasto (1849150000) 8 000 PS AVI - rahaa siirretty vuodelle 2015 19. KAINUUN KIRJAVINKKARI 18490 Kirjasto (1849150000) 12 000 PS AVI 20. VARAUS MAHDOLLISIIN UUSIIN HANKKEISIIN 18441 EU-projektit (1844110000) 5 000 SIVISTYSLAUTAKUNTA 161 Suomussalmen kunnan projektit TP 2014 Päävastuualue: TEKNISET PALVELUT PROJEKTI Hankkeen Tyyppi Aloittamis- Alkaa/ Päättyy/ Vastuukok.kust. päätös tai alkanut päättynyt henkilö arvio € sopimus kk/vuosi kk/vuosi kunnassa Projektin nimi 4 1. Varaus YTYprojekteihin 2. Luhta-hanke Juntusrannan ja Kylmäjärven luhtarantojen kunnostus 3. Sile II -hanke Sinilevän vaivaamien vesistöjen kunnostus 200 000 KUNNAN KUSTANNUKSET Projektin kustannukset Määräraha yhteensä Tp 2014 Ta 2014 Antti MENOT Westersund TULOT NETTO 3 Päättyy Jukka Korhonen 2 Päättyy Yhteensä 162 Jukka Korhonen 18 521 20 000 18 521 20 000 MENOT TULOT NETTO 8 729 25 000 8 729 25 000 MENOT TULOT NETTO 83 760 34 264 49 497 160 000 110 000 50 000 MENOT TULOT NETTO 111 010 34 264 76 746 205 000 110 000 95 000 11. YHTEENVETO, KESKEISET TUNNUSLUVUT JA KUVIOT Asukasm äärä Suomussalmi -muutos asukas -muutos % TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 9156 8943 8813 8661 8486 8347 8198 8060 -176 -213 -130 -152 -175 -139 -149 -138 -1,89 -2,33 -1,45 -1,72 -2,02 -1,64 -1,79 -1,68 Tuloveroprosentti % Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 19,50 19,50 19,50 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 19,99 20,00 20,00 20,84 21,11 18,98 19,17 19,24 19,38 19,74 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toim intatuotot/toim intakulut, % TP 2010 Suomussalmi Kainuu Koko maa 18 17,8 24,9 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 18,6 18,1 16,9 16,6 12,9 12,5 12,3 17,2 17,4 16,9 24,7 24,4 24 Vuosikate % /poistot Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 213 112 109 113 136 66,1 12,8 -26,2 176 74 55 136 145 118 71 100 Vuosikate euroa/asukas Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 759 426 479 531 581 259 57 -118 481 209 163 444 461 383 249 380 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toim innan ja investointien rahavirta ja sen kertym ä, € TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Suomussalmi 1082 1569 -3203 -543 2399 -4068 -3989 -3356 Kainuu Koko maa Investointien tulorahoitus % Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 92,4 89 90 87 65,9 34,7 10,5 -39,3 124 44,7 21 48 71 61,7 34 57 Pääomam enojen tulorahoitus % Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 80,9 70,7 73,5 70,3 55 26 8,2 -25,8 Lainanhoitokate TP 2010 Suomussalmi Kainuu Koko maa 5,6 1,8 2 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 3,02 3,3 3,4 3,1 2 1,7 1,7 0,6 1,3 1,5 1 1,3 Kassasta m aksut/vuosi, 1000 euroa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Suomussalmi 69149 69272 69876 73692 75453 77104 75175 73704 Kassan riittävyys, pv TP 2010 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2011 65 32 39 TP 2012 68 31 36 TP 2013 68 28 30 163 TP 2014 48 20 38 TA 2015 65 TS 2016 30 TS 2017 15 2 Om avaraisuusaste % Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 76 77 76 78 77 65 63 59 65 65 64 62 61 Rahoitusvarallisuus euroa/asukas TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Suomussalmi 179 289 -87 -159 122 Kainuu -1175 -1290 -1797 -1897 Koko maa -1625 -1795 -2120 -2245 Suhteellinen velkaantuneisuus % TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Suomussalmi 22 21 26 22 24 Kainuu 32 33 40 36 Koko maa 44 45 48 51 Lainat, euroa/asukas Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 958 923 1264 1255 1461 1325 1438 1555 1590 1648 2010 2155 1957 2037 2261 2540 Lainakanta 1000 euroa Suomussalmi TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 8775 8255 11137 10880 12397 11060 11789 12532 Kertynyt yli-/alijääm ä 31.12. €/as Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 1241 1315 1375 1462 1941 1840 1487 946 -10 -72 -166 1309 1314 1398 1224 1290 KUNTAKONSERNIN TUNNUSLUVUT Konsernin lainakanta €/asukas Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 2412 2321 2321 2170 2728 3583 3551 3956 5637 4573 4724 5041 5544 Tunnuslukujen laskentakaavoja: Vuosikate % = 100 x vuosikate /(toimintatuotot+verotulot+valtionosuudet) Poisto % = 100 x poistot käyttöomaisuudesta /(toimintatuotot+verotulot+valtionosuudet) Investointien tulorahoitus % = 100 x vuosikate/(investointimenot-rahoitusosuudet ) Tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omarahoitusmenoista on rahoitettu tulorahoituksella Pääomamenojen tulorahoitus % = 100 x vuosikate / (investointimenot-rahoitusosuudet+antolainojen nettomuutos + lainanlyhennykset) Tunnusluku kertoo, kuinka paljon investoinneista ja lainanlyhennyksistä on pysytty rahoittamaan tulorahoituksella Lainanhoitokate = (vuosikate+korkokulut) / (korkokulut + lainanlyhennykset) tunnusluku kertoo kertoo, kuinka hyvin vuosikate riittää vieraan pääoman velvoitteiden hoitamiseen Kassan riittävyys (pvm) = 365 pvm x (rahoitusom. arvopaperit+rahat ja pankkisaamiset) /kassasta maksut Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla 164 Omavaraisuusaste % = 100 (oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset ) /( Koko pääoma saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä . Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. Alle 50 %:n omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta Rahoitusvarallisuus euroa/asukas = ((Saamiset+ rahoitusarvopaperit+ rahat ja pankkisaamiset)) ( (Vieras pääoma-Saadut ennakot)) / asukasmäärä Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisin maksuun Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 x (Vieras pääoma - saadut ennakot) /(Toimintatuotot+ verotulot+ valtionosuudet) Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun Lainakanta = Vieras pääoma - ( saadut ennakot+ ostovelat + siirtovelat + muut velat) Tunnusluku tarkoittaa korollista vierasta pääomaa Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt JVK –lainasaamiset ja muut lainasaamiset. Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Vuosikate Poistot Lainakanta Nettoinvestoinnit TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 48940 50698 51381 55130 55625 57574 58449 59523 25313 25228 24145 25946 26929 26978 26803 27256 30325 29945 30820 33022 33528 32596 31996 31196 6944 3815 4223 4603 4924 2231 537 -877 3254 3416 3876 4061 3623 3271 3635 3621 8775 8254 11137 10880 12397 10793 11188 11597 7512 4280 4691 5292 2534 6229 4456 2409 165 SUOMUSSALMEN TALOUDEN KEHITYS 2010 - 2017 70000 Toimintakate 60000 50000 40000 Valtionosuudet 30000 Verotulot 20000 10000 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 Lainakanta Poistot Nettoinvestoinnit Vuosikate TS 2017 -10000 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Vuosikate 166 Poistot Lainakanta Nettoinvestoinnit Asukasluvun muutos 10000 8000 6000 Suomussalmi 4000 -muutos asukas -muutos % 2000 0 -2000 Suomussalmi -muutos asukas -muutos % TP 2010 9156 -176 -1,89 TP 2011 8943 -213 -2,33 TP 2012 8813 -130 -1,45 TP 2013 8661 -152 -1,72 167 TP 2014 8486 -175 -2,02 TA 2015 8347 -139 -1,64 TS 2016 8198 -149 -1,79 TS 2017 8060 -138 -1,68 Toimintatuotot kuluista % 30 25 20 Suomussalmi 15 Kainuu Koko maa 10 5 0 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 18 17,8 24,9 TP 2011 18,6 17,2 24,7 TP 2012 18,1 17,4 24,4 TP 2013 16,9 16,9 24 TP 2014 16,6 TA 2015 12,9 TS 2016 12,5 TS 2017 12,3 Vuosikate % poistoista 250 200 150 Suomussalmi 100 Kainuu Koko maa 50 0 -50 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 213 176 145 TP 2011 112 74 118 TP 2012 109 55 71 TP 2013 113 136 100 168 TP 2014 136 TA 2015 66,1 TS 2016 12,8 TS 2017 -26,2 Vuosikate euroa/asukas 900 800 700 600 500 Suomussalmi 400 Kainuu 300 Koko maa 200 100 0 -100 -200 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 759 481 461 TP 2011 426 209 383 TP 2012 479 163 249 TP 2013 531 444 380 TP 2014 581 TA 2015 259 TS 2016 57 TS 2017 -118 Kassan riittävyys 80 70 60 50 Suomussalmi 40 Kainuu Koko maa 30 20 10 0 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 65 32 39 TP 2011 68 31 36 TP 2012 68 28 30 TP 2013 48 20 38 169 TP 2014 65 TA 2015 30 TS 2016 15 Rahoitusvarallisuus 500 0 -500 Suomussalmi -1000 Kainuu Koko maa -1500 -2000 -2500 Suomussalmi Kainuu Koko maa TP 2010 179 -1175 -1625 TP 2011 289 -1290 -1795 TP 2012 -87 -1797 -2120 TP 2013 -159 -1897 -2245 TP 2014 122 TA 2015 Lainat euroa/asukas 3000 2500 2000 Suomussalmi 1500 Kainuu koko maa 1000 500 0 Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 958 1590 1957 TP 2011 923 1648 2037 TP 2012 1264 2010 2261 TP 2013 1255 2155 2540 170 TP 2014 1461 TA 2015 1325 TS 2016 1438 Kertynyt yli-/alijäämä/asukas 2500 2000 1500 Suomussalmi 1000 Kainuu koko maa 500 0 -500 Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 1241 -10 1314 TP 2011 1315 -72 1398 TP 2012 1375 -166 1224 TP 2013 1462 1309 1290 TP 2014 1941 TA 2015 1840 TS 2016 1487 Konsernilainat/asukas 6000 5000 4000 Suomussalmi 3000 Kainuu koko maa 2000 1000 0 Suomussalmi Kainuu koko maa TP 2010 2412 3583 4573 TP 2011 2321 3551 4724 TP 2012 2321 3956 5041 171 TP 2013 2170 5637 5544 TP 2014 2640 12. KAINUUN SOTE – JA KAINUUN LIITTO -KUNTAYHTYMIEN TILINPÄÄTÖSTIETOJA Kuntien laskennallinen verorahoitus ja kuntien maksuosuus 2014 Kunta Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi Asukaslu Verotulot 2012 € Valtionosuudet ku 2012 = t-2 /asukas 2014 -STM 2 603 6 863 626 2 637 4 308 253 37 973 123 939 510 3 264 14 707 301 9 240 25 643 741 2 775 12 731 028 3 743 9 685 797 2 588 4 587 268 1 450 3 985 302 2 748 2 256 100 10 682 33 169 315 3 105 6 713 148 8 813 25 044 595 2 842 11 838 086 74 504 228 331 886 3 065 57 141 185 Asukaslu MAKSUOSUUS € Soten Ylijäämä Kunta ku 2012 SOTELLE /asukas 2014 Hyrynsalmi 2 603 11 541 778 4 434 341 611,55 Kajaani 37 973 123 194 092 3 244 3 646 277,56 Kuhmo 9 240 37 704 489 4 081 1 115 970,96 Paltamo 3 743 14 196 491 3 793 420 185,30 Ristijärvi 1 450 6 823 159 4 706 201 950,68 Sotkamo 10 682 36 499 833 3 417 1 080 315,77 Suomussalmi 8 813 38 539 158 4 373 1 140 675,37 74 504 268 499 000 3 604 Verorahoitus yhteensä STM Sotelle 11 171 879 5 479 139 138 646 811 41 727 042 38 374 769 16 551 370 14 273 065 5 992 351 6 241 402 3 440 776 39 882 463 13 330 314 36 882 681 18 282 922 %-OSUUS VERORAHOITUKSESTA 3 203 072 39 751 213 11 002 371 4 092 209 1 789 463 11 434 639 10 574 577 285 473 071 104 803 914 81 847 543 Lopullinen Lopullinen kunnan maksuosuus maksuosuus 2013 v.2013 €/asukas 11 200 166,45 4 303 119 547 814,44 3 148 36 588 518,04 3 960 13 776 305,70 3 681 6 621 208,32 4 566 35 419 517,23 3 316 37 398 482,63 4 244 7 946 987,19 260 552 012,81 172 3 497 EUROMAKSUOSUUS 0SUUS SOTELLE 2 859 567 11 541 778 41 715 837 123 194 092 10 150 748 37 704 489 4 111 932 14 196 491 1 592 920 6 823 159 11 734 879 36 499 833 9 681 660 38 539 158 81 847 543 268 499 000 TUKIPALVELUT YHTEENSÄ v. 2014 ARVIOLASKELMA TILINPÄÄTÖSTÄ VARTEN 2.2.2015 ARVIO Tulosyksikkö Nro Tietohallinto (2016200000) JAETTAVAT KUSTANNUKSET: 2 570 948 Soten osuus Muiden osuudet: Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Puolanka Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi KAMK Vilake Kajaanin Vesi Kajaanin Mamselli Kajaanin Teatteri Kajaanin koulutusliik. Kainuun liitto Laskutettavat 2 000 1 482 760 ENNAKOT 1300 1100 1200 1400 1500 1600 1700 1800 6100 4200 4300 4400 4500 4600 3000 37 262 44 244 393 498 448 860 133 321 148 980 42 597 49 284 64 504 51 324 21 112 24 492 153 868 159 864 125 627 148 584 0 0 11 154 12 264 72 863 64 368 16 877 22 572 0 15 504 18 372 1 088 188 1 193 208 Taloushallinto (2016400000) Palkkahallinto (2016322000) YHTEENSÄ KOKO VUOSI 2 867 150 1 820 006 7 258 104 KORJAUSL KORJAUSL ASKELMA 1 699 253 ENNAKOT ASKELMA 32 712 -6 982 41 028 -55 362 340 205 346 776 -15 659 131 676 152 664 52 094 -6 687 64 488 13 180 102 872 57 864 32 127 -3 380 36 528 93 927 107 736 -5 996 -22 957 152 633 162 660 23 052 0 25 164 5 064 0 4 716 8 516 -1 110 11 100 91 146 8 495 98 052 7 431 -5 695 9 972 87 665 101 124 0 6 777 -2 868 7 272 -105 021 1 167 897 1 227 144 173 -8 316 -6 571 -20 988 -12 394 45 008 -4 401 -13 809 -10 027 -2 112 348 -2 584 -6 906 -2 541 -13 459 -495 -59 247 Yhteensä KORJAUSL kuukausi- KORJAUSL 950 208 ENNAKOT ASKELMA 4 132 222 ennakot ASKELMA 23 533 272 420 84 363 31 589 40 889 24 500 110 272 84 888 40 060 0 4 325 49 968 11 939 83 022 8 029 869 798 27 828 282 000 86 916 35 196 29 988 26 760 112 716 90 912 45 588 6 228 42 816 11 412 87 576 5 136 891 072 93 507 113 100 -4 295 -9 580 1 006 123 1 077 636 -2 553 349 360 388 560 -3 607 126 280 148 968 10 901 208 265 139 176 77 740 87 780 -2 260 -2 444 358 068 380 316 -6 024 363 147 402 156 63 112 70 752 -5 528 5 064 4 716 0 23 996 29 592 -1 903 7 152 213 977 205 236 36 247 43 956 527 -4 554 170 687 188 700 30 310 30 780 2 893 -21 275 3 125 883 3 311 424 -19 593 -71 513 -39 200 -22 688 69 089 -10 041 -22 249 -39 008 -7 640 348 -5 597 8 741 -7 709 -18 013 -470 -185 543 KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä, myöhemmin Kainuun sote, on aloittanut toimintansa 1.1.2013. Edeltänyt Kainuun maakunta -kuntayhtymä on purettu ja toiminta on jakaantunut usealle eri organisaatiolle. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT SOTE JA LIIKELAITOKSET YHTEENSÄ 2014 2013 1 000 € 1 000 € Toimintatuotot 322 144 312 090 Toimintakulut -316 604 -303 697 5 540 8 393 9 3 Muut rahoitustuotot 247 189 Korkokulut -53 -65 -216 -314 Vuosikate 5 527 8 206 Poistot ja arvonalentumiset -5 389 -4 741 0 0 138 3 465 30 -85 0 -74 10 90 178 3 396 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 101,7 102,8 Vuosikate / Poistot, % 102,6 173,1 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoituskulut Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lisäys/vähennys Varausten lisäys Rahastojen lisäys/vähennys Tilikauden yli-/alijäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 174 TASE SOTE JA LIIKELAITOKSET YHTEENSÄ VASTAAVAA 2014 2013 A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 46 709 4 430 1 170 3 260 44 815 3 711 912 2 799 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset 42 160 306 32 103 2 731 5 216 1 804 40 995 274 29 052 2 979 4 635 4 055 III Sijoitukset 1.Osakkeet ja osuudet 2. Muut saamiset 119 72 47 109 109 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3. Muut toimeksiantojen varat 772 382 134 256 753 363 134 256 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 2. Keskeneräiset tuotteet 33 641 1 524 1 524 0 27 293 1 503 1 503 0 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2. Lainasaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 11 880 0 0 11 880 6 771 1 510 3 599 13 053 0 0 13 053 7 985 1 493 3 575 IV Rahat ja pankkisaamiset 20 237 12 737 VASTAAVAA YHTEENSÄ 81 122 72 861 175 VASTATTAVAA 2014 2013 15 033 13 178 1 186 491 178 18 309 13 178 1 196 539 3 396 129 55 74 159 85 74 3 714 3 714 3 044 3 044 985 423 306 256 921 381 285 255 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 61 261 2 442 1 842 600 50 428 2 000 1 200 800 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat 58 819 324 200 8 18 132 151 40 004 48 428 300 200 19 17 002 123 30 784 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 81 122 72 861 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma IV Muut omat rahastot V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä VI Tilikauden yli/alijäämä B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 2. Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat 176 KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ TULOSLASKELMA KAINUUN SOTE (ilman liikelaitoksia) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys(+) tai vähennys(-) Avustukset Muut toimintakulut 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 276 608 703,62 24 557 566,78 7 958 038,25 4 329 586,19 268 370 348,58 23 383 652,52 7 669 875,21 3 907 693,64 -124 936 733,24 -120 699 452,14 -26 415 998,43 -6 589 313,43 -98 119 563,56 -26 139 219,92 -7 353 642,87 -90 094 034,43 -22 834 343,53 0,00 -15 973 128,60 -13 314 304,02 -23 317 659,86 0,00 -15 090 483,11 -12 378 013,43 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -308 183 384,81 5 270 510,03 6 626,09 244 756,37 -52 982,48 -201 364,47 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) Varausten lisäys(-) tai vähennys(+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys (+) Tilikauden yli-/alijäämä 313 453 894,84 -2 964,49 -5 267 545,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 177 -295 072 505,76 8 259 064,19 1 650,57 188 296,62 -65 494,07 -296 921,90 5 267 545,54 -5 267 545,54 0,00 303 331 569,95 -172 468,78 8 086 595,41 -4 590 791,75 -50 866,88 -4 641 658,63 0,00 3 444 936,78 0,00 0,00 0,00 3 444 936,78 KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ TASE ILMAN LIIKELAITOKSIA VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2014 2013 46 737 890,61 44 877 330,29 4 307 848,95 3 561 638,71 4 307 848,95 3 561 638,71 II Aineelliset hyödykkeet 41 887 456,43 40 783 906,50 1. Maa- ja vesialueet 305 833,17 273 962,85 2. Rakennukset 32 103 112,05 29 052 265,20 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 730 591,02 2 979 480,92 4. Koneet ja kalusto 4 972 914,74 4 429 724,98 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset 1 775 005,45 4 048 472,55 III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Muut saamiset 542 585,23 495 299,27 47 285,96 531 785,08 531 785,08 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3. Muut toimeksiantojen varat 772 209,87 382 408,71 133 853,89 255 947,27 753 387,70 363 373,02 134 428,89 255 585,79 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 30 424 532,36 24 590 588,25 1 524 272,24 1 503 408,77 1 524 272,24 1 503 408,77 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2. Lainasaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 10 827 552,16 12 363 203,73 0,00 0,00 0,00 0,00 10 827 552,16 12 363 203,73 6 009 754,63 7 513 766,46 1 330 144,31 1 361 788,74 3 487 653,22 3 487 648,53 IV Rahat ja pankkisaamiset 18 072 707,96 10 723 975,75 VASTAAVAA YHTEENSÄ 77 934 632,84 70 221 306,24 178 KAINUUN SOTE -KUNTAYHTYMÄ TASE ILMAN LIIKELAITOKSIA VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma IV Muut omat rahastot V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä VI Tilikauden yli-/alijäämä C PAKOLLISET VARAUKSET 2. Muut pakolliset varaukset 2014 2013 13 891 761,10 17 336 697,88 12 891 761,10 12 891 761,10 1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 3 444 936,78 3 713 749,00 3 713 749,00 3 044 191,00 3 044 191,00 985 628,92 423 153,88 306 527,77 255 947,27 921 260,55 381 075,19 284 599,57 255 585,79 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 59 343 493,82 48 919 156,81 2 441 951,20 2 000 000,00 1 841 951,20 1 200 000,00 600 000,00 800 000,00 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat 56 901 542,62 46 919 156,81 323 548,80 300 000,00 200 000,00 200 000,00 0,00 0,00 8 421,93 19 248,93 17 712 034,00 16 721 481,79 95 833,97 60 103,52 38 561 703,92 29 618 322,57 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 77 934 632,84 70 221 306,24 179 KAINUUN LIITTO -KUNTAYHTYMÄ Kainuun liitto -kuntayhtymä on aloittanut toimintansa 1.1.2013. TULOSLASKELMA KAINUUN LIITTO Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys(+) tai vähennys(-) Avustukset Muut toimintakulut 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 2 544 496,75 0,00 1 557 417,07 79 141,34 2 495 297,60 0,00 707 906,32 1 871,57 -1 363 496,16 -1 279 931,30 -301 968,17 -42 885,48 -1 771 763,61 -269 984,30 -39 864,15 -879 141,84 -69 973,28 0,00 -1 064,66 -240 324,49 -56 523,70 0,00 -2 184,71 -172 540,54 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -3 791 475,85 389 579,31 1 198,83 19,78 0,00 -3 670,10 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) Varausten lisäys(-) tai vähennys(+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys (+) Tilikauden yli-/alijäämä 4 181 055,16 -2 451,49 0,00 0,00 387 127,82 0,00 0,00 0,00 387 127,82 180 -2 700 170,54 504 904,95 1 122,13 12,07 -3 993,54 -7 296,03 387 127,82 0,00 0,00 3 205 075,49 -10 155,37 494 749,58 0,00 0,00 0,00 0,00 494 749,58 0,00 0,00 0,00 494 749,58 TASE KAINUUN LIITTO -KUNTAYHTYMÄ VASTAAVAA 2014 2013 443 067,99 0,00 0,00 443 067,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 443 067,99 443 067,99 443 067,99 443 067,99 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3. Muut toimeksiantojen varat 5 025 461,77 0,00 0,00 5 025 461,77 7 460 162,24 0,00 0,00 7 460 162,24 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 1 374 091,63 0,00 0,00 944 738,62 0,00 0,00 294 181,41 0,00 0,00 294 181,41 83 595,06 42 567,12 168 019,23 87 389,87 0,00 0,00 87 389,87 59 450,11 21 691,64 6 248,12 IV Rahat ja pankkisaamiset 1 079 910,22 857 348,75 VASTAAVAA YHTEENSÄ 6 842 621,39 8 847 968,85 A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2. Lainasaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 181 VASTATTAVAA 2014 2013 1 369 748,31 487 870,91 0,00 494 749,58 387 127,82 982 620,49 487 870,91 0,00 0,00 494 749,58 0,00 0,00 0,00 0,00 5 025 461,77 5 025 461,77 0,00 0,00 7 460 162,24 7 460 162,24 0,00 0,00 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 447 411,31 0,00 0,00 0,00 405 186,12 0,00 0,00 0,00 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat 447 411,31 0,12 0,00 0,00 0,00 173 911,48 364,68 273 135,03 405 186,12 0,00 0,00 0,00 0,00 132 643,83 428,20 272 114,09 6 842 621,39 8 847 968,85 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma IV Muut omat rahastot V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä VI Tilikauden yli-/alijäämä C PAKOLLISET VARAUKSET 2. Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 182 13. LUETTELOT JA SELVITYKSET 13.1. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tilinpäätöksen säilytys Käytetyt kirjanpitokirjat v. 2014 Päiväkirja Pääkirja Myyntireskontra Ostoreskontra Palkkakirjanpito Käyttöomaisuuskirjanpito Tasekirja Tase-erittelyt Tase-erittelyiden sisältö Saldoselvitykset Tilinpäätöksen säilyttäminen Pysyvästi säilytettävät Tasekirja Tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus Vähintään 10 vuotta säilytettävät Kirjanpitokirjat Tililuettelo järjestettynä siten, että tietojenkäsittelyn suorittamistapa voidaan vaikeuksitta todeta. Vähintään 6 vuotta Tilikauden tositteet (huomioitava pidemmän ajan vaatimat tositteet). Liiketapahtumia koskeva kirjeenvaihto (sisältyy tositteisiin). Koneellisen kirjanpidon täsmäytysselvitykset sekä muu kuin edellä mainittu kirjanpitoaineisto (mm. tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt). 183 13.2. Tositelajit ja tositenumerosarjat Ulkoisen laskennan tositelajit ja tositenumerosarjat TL AA Per. Lähde FI-AA TS 01 AB Tositelajin nimi Käyttöomaisuushankinnat ja myynnit Kirjanpitotosite AB FI-AA 01 AF AF Poistokirjaukset FI-AA 03 AZ AZ Investointien purkaminen FI-AA 02 BA Konekieliset tiliotetapahtumat FI-GL 06 BC Epävarmat saamiset FI-AR 11 BM Ostomaksut (automaattiset) FI-AP 24 BS Tiliotetapahtumat – muut FI-GL 07 Ennakkosuoritukset FI-AR 16 Myyntilaskut, hyvityslaskut FI-AR 18 DA DA DR DT DT Asiakkaan tasaus (nollasuoritukset) FI-AR 09 DV DV Myyntisuoritukset (viitteelliset) FI-AR 17 DZ DZ Myyntisuoritukset (manuaaliset) FI-AR 14 Tilinpäätöstositteet FI 80 Ostolaskut/Rondo (ilman ostotilausta syötett.) Sisäisten laskujen kuittaus FI-AP 19 FI-AP (FI-AR) FI-AP 15 FI-AP 15 FS KR KR KS KS KT KT KZ KZ Toimittajan tasaus (nollamaksut) Ostomaksut (manuaaliset) 59 PA Palkkatositteet FI 25 PR Nimikkeen hinnanmuutos MM 48 R1 R2 Myyntilaskut Effica Myyntilaskut Effica-hyvityslaskujen kohdistukset Korkolaskut FI-AR FI-AR FI-AR 30 MM 51 SD 00 01 RC RE RE RV RV Ostolaskut (ostotilaukseen perustuvat) Myyntilaskut SA SA Muistiotositteet FI-GL Myyntilaskut muut erikoissairaanh. FI-AR SB 184 Nro-sarja 01000000000109999999 01000000000109999999 03000000000399999999 02000000000299999999 06100000000699999999 11000000001199999999 02400000000249999999 07000000000799999999 01600000000169999999 01800000000189999999 90000000009099999999 01700000000179999999 01400000000149999999 80000000008099999999 01900000000199999999 01500000000159999999 59000000005999999999 01500000000159999999 02500000000259999999 48000000004899999999 30000000003999999999 51000000005199999999 10000000001999999999 01000000000109999999 Huom! Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Patologia Neropatti-järjestelmä SB Myyntilaskut muut erikoissairaanh. FI-AR SB Myyntilaskut muut erikoissairaanh. FI-AR SB Sisäiset myyntilaskut FI-GL SB SB Muistiotositteet sisäiset myyntilaskut FI-GL 12 SC SC Käteisalennusten kirjaus FI-GL 01 SK SK Kassatositteet FI-GL 13 ST ST Pääkirjatilien tasaus FI-GL 39 WA Varastosta otto MM 49 WE Nimikkeen vastaanotto MM 50 WI Inventointierot MM 49 WL Varastosta otto/toimitus SD 49 L1 Liittymät: Hammashuoltolaskutukset FI-AR 90 01200000000129999999 01000000000109999999 01300000000139999999 39000000003909999999 49000000004999999999 50000000005099999999 49000000004999999999 49000000004999999999 90000000009999999999 L2 Terveydenhuollon laskutukset FI-AR 90 90000000009999999999 L3 Pegasos työterveyslaskutus FI-AR 90 90000000009999999999 L4 Effica potilaslaskutus FI-AR 90 90000000009999999999 L5 Hellevi FI-AR 90 90000000009999999999 L6 Komartek vesilaskutus FI-AR 90 90000000009999999999 L7 Komartek lämpölaskutus FI-AR 90 90000000009999999999 L8 Mela FI-AR 90 90000000009999999999 L9 ProConsona sosiaalityö FI-GL 90 90000000009999999999 M1 Kassajärjestelmä FI-GL 90 90000000009999999999 M2 Kassajärjestelmä FI-AR 90 90000000009999999999 M3 ProExellenta FI-GL 90 90000000009999999999 M4 Aqua vesilaskutus FI-GL 90 90000000009999999999 Taulukossa lähde tarkoittaa mySAP:n osajärjestelmää, jossa tosite alunperin syntyy: SD = myynti, jakelu ja laskutus (Sales and Distribution) MM = materiaalihallinto, varastonhallinta ja osto (Materials Management) FI = ulkoinen laskenta (Financial Accounting) o FI-AP = ostoreskontra (Accounts Payable) 185 Röntgen RISjärjestelmä Ravintohuolto Aivo-ohjelma Erikoissairaanhoidon leikkausanestesia, tehohoito, dialyysi Tiedot saadaan Efficasta, ei mene myyntireskontraan Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. Kumppaniyhtiö käytössä. o FI-AR = myyntireskontra (Accounts Receivable) o FI-GL = pääkirjanpito (General Ledger) o FI-AA = käyttöomaisuuskirjanpito (Asset Accounting) Myös liittymien kohdalla lähde on FI-GL, jos ko. tapahtumat siirretään suoraan mySAP:n pääkirjanpitoon. MM-ostolaskujen tositelajia käytetään myös silloin, kun materiaalihallinnossa tehdään hyvityslasku tai alkuperäinen lasku peruutetaan. Vastaavasti ostoreskontran ostolaskun tositelajia käytetään ostoreskontrassa tapahtuvissa hyvityksissä ja peruutuksissa. SD-myyntilaskujen tositelajia käytetään myös silloin, kun myyntijärjestelmässä tehdään lisäveloitus, hyvityslasku tai alkuperäinen lasku peruutetaan. Vastaavasti myyntireskontran myyntilaskun tositelajia käytetään suoraan myyntireskontrassa tapahtuvissa hyvityksissä ja peruutuksissa. Kaikki ulkoisen laskennan tositenumerosarjat alkavat alusta vuosittain, paitsi myyntilaskut (RV), jonka tositenumerointi ei ala vuoden alusta uudelleen vaan jatkuu (jos tositenumerona käytetään laskunumeroa). Korkolaskuille voidaan määritellä laskunumerosarja, kun ne tulostetaan mySAP:sta. Korkolaskujen laskunumerosarja on jatkuva eli se ei ala alusta tilivuoden vaihtuessa. 186 14. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 187 SUOMUSSALMEN KUNTA HALLINTOPALVELUT Suomussalmen kunnan hyvinvointikertomus 2014 1 2 Kuntalaisten hyvinvoinnin edistäminen NYKYTILAN ARVIOINTI Kunnan rakenteet, talous ja elinvoima Suomussalmen suuri huolenaihe on väestön määrän väheneminen. Väestö vähenee jopa yli kahden prosentin vuosivauhtia. Väestöennusteen mukaan Suomussalmella on vuonna 2030 enää 6798 asukasta. Se on noin kaksi tuhatta vähemmän kuin 31.12.2012, jolloin kunnassa oli 8813 asukasta. Vähennys on kolmasosa koko Kainuun ennustetusta väestökadosta. Vuoteen 2030 ulottuva väestöennuste näyttää Suomussalmen osalta heikommalta kuin vertailualueilla, paitsi Kuhmossa ja Pudasjärvellä, jossa ennusteen mukaan väkiluku pysynee suunnilleen samalla tasolla kuin Suomussalmella. Ennuste on laskettu syyskuussa 2009. Tilastokeskuksessa laaditaan kunnittaisia väestöennusteita kolmen vuoden välein. Kertoimet on laskettu viime vuosien väestökehityksen perusteella. Kunnan nettomuutto on positiivinen, jos alueelle on muuttanut enemmän kuin alueelta on muuttanut pois. Suomussalmelta muutetaan muihin vertailukuntiin ja koko maahan verrattuna enemmän pois kuin kuntaan muuttaa uusia asukkaita. Poikkeus oli vuosi 2009, jolloin nettomuutto oli lähellä nollaa, mutta laski sen jälkeen taantumaa edeltäneelle tasolle noin -10:een per 1000 asukasta. Väestön määrä on vähentynyt vuosina 2008 - 2013 noin 800 henkilöllä. Huoltosuhde ilmaisee, kuinka monta alle 15-vuotiasta ja 65 vuotta täyttänyttä on sataa 15-64-vuotiasta työikäistä kohti. Mitä enemmän on lapsia ja/tai eläkeikäisiä, sitä korkeampi huoltosuhteen arvo on. Suomussalmen huoltosuhde 66,5 on vuoteen 2012 verrattuna noussut, samoin kuin kaikilla vertailualueilla. Suomussalmen luku ei ole vertailujoukon huonoin, mutta yli keskiarvojen. Vuonna 2012 työllisten määrä oli koko maassa 43,1 % väestöstä, mikä on hieman vähemmän kuin edellisvuonna. Pedersören kunnassa työllisten osuus nousi vastoin muun maan kehitystä ollen 45,6 %. Suomussalmen lukema laski vuodessa 34,1 prosenttiin. Se on kolmisen prosenttiyksikköä alle Kainuun keskiarvon. Koulutustasomittain kuvaa väestön koulutustasoa, joka on mitattu laskemalla perusasteen jälkeen suoritetun korkeimman koulutuksen keskimääräinen pituus henkeä kohti. Esimerkiksi koulutustasoluku 246 osoittaa, että teoreettinen koulutusaika henkeä kohti on 2,5 vuotta peruskoulun suorittamisen jälkeen. Koulutustaso on noussut kaikissa vertailukohteissa tarkastelujaksolla. Suomussalmen lukema 252 on joukon toiseksi huonoin, vain Pudasjärvi jää sen alle. Valtakunnallinen keskiarvo on 345. Sen perusteella suomalaiset kouluttautuvat keskimäärin noin 3,5 vuotta peruskoulun jälkeen. Se on vuosi enemmän kuin suomussalmelaisten kohdalla. Lapsiperheitä Suomussalmella on prosentuaalisesti perheistä vähemmän kuin vertailualueilla. Ainoastaan Kuhmossa lapsiperheiden määrä on samansuuntainen kuin Suomussalmella. Yksinhuoltajaperheiden osuus (19,9 %) on kasvanut vuodesta 2012 vuoteen 2013 miltei kaksi prosenttiyksikköä ja on nyt yli Kainuun keskiarvon (19,1 %) ja melkein samassa koko maan keskiarvon (20,6 %) kanssa. 1 Kaikki ikäryhmät Osallisuutta kuvaava indikaattori on äänestysaktiivisuus kunnallisvaaleissa. Kainuussa äänestysprosentti oli vuonna 2012 korkeampi kuin edellisissä kunnallisvaaleissa vuonna 2008. Muualla maassa äänestysaktiivisuus laski. Noususta huolimatta kuntamme äänestysprosentti jäi 54,5:een, joka on huomattavasti alhaisempi kuin vertailukunnista Pedersöressä, jossa kolme neljästä äänioikeutetusta käy äänestämässä. Ikävakioitu Kelan sairastavuusindeksi ilmaisee jokaiselle Suomen kunnalle lasketun indeksin avulla miten tervettä tai sairasta väestö on suhteessa koko maan väestön keskiarvoon (= 100). Indeksi perustuu kolmeen rekisterimuuttujaan: kuolleisuuteen, työkyvyttömyyseläkkeellä olevien osuuteen työikäisistä ja erityiskorvattaviin lääkkeisiin oikeutettujen osuuteen väestöstä. Vertailukunnista Pedersöre jää alle sadan eli siellä ollaan valtakunnallista keskiarvoa terveempiä. Suomussalmen lukema on tarkastelujaksolla vaihdellut välillä 124 - 129. Pudasjärven luku on vielä suurempi, mutta muut vertailukunnat ovat näiden alapuolella arvojen vaihdellessa välillä 117 - 123. Poliisin tietoon tulleiden henkeen ja terveyteen kohdistuneiden rikosten lukumäärä nousi Suomussalmella vuosina 2009 - 2012. Tuorein lukema on kuitenkin laskusuuntainen ja osoittaa, että kuntalaisten turvallisuus on parantunut. Lukema on vertailualueen toiseksi pienin ja alle keskiarvojen. Gini-kerroin on yksi yleisimmin käytetyistä tuloerojen mittareista. Mitä suuremman arvon Gini-kerroin saa, sitä epätasaisempi tulonjako on. Työllisyys ja työttömyys ovat keskeisimmät tuloeroihin vaikuttavat tekijät. Hyvin suurten tuloerojen katsotaan heikentävän sosiaalista koheesiota, luottamusta ja liikkuvuutta, joiden heikkenemisellä on negatiivisia vaikutuksia väestön hyvinvointiin ja talouteen. Suomussalmella tuloerot eivät ole niin suuria kuin Suomessa keskimäärin. Gini-kertoimessa tapahtunut muutos alaspäin kuvastaa tuloerojen tasoittumista. Kunnan yleinen pienituloisuusaste on laskenut edelleen ollen 17,5 % vuonna 2012. Se on hieman yli Kainuun keskiarvon ja noin 3 prosenttiyksikköä enemmän kuin koko maan keskiarvo. Lapset, varhaisnuoret ja lapsiperheet Lasten, varhaisnuorten ja lapsiperheiden terveyden ja hyvinvoinnin tilaa kuvaavat indikaattoritiedot saadaan kouluterveyskyselystä, joka tehdään 8. ja 9. luokan oppilaille. Tulokset näyttävät punaista Suomussalmen osalta. Elämänlaatua kuvaava indikaattori on heikompi kuin vertailukunnissa. Vuonna 2011 kouluterveyskyselyssä 8,1 % vastasi, ettei heillä ole yhtään läheistä ystävää, jonka kanssa voi keskustella luottamuksellisesti omista asioista. Se on vähemmän kuin vuonna 2009 (11,8 %) ja parempi tulos kuin Kainuun tai Suomen keskiarvo. Vuonna 2013 tilanne on taas huonontunut, ja 11,6 % koki ystävyyden puutetta. Lukema on vertailualueen korkein. Jyrkkä muutos huonompaan suuntaan on tapahtunut terveydentilansa keskinkertaiseksi tai huonoksi kokeneiden oppilaiden määrässä. 2013 näin arvioi 26,3 % eli joka neljännes yläkoululainen. Tässäkin Suomussalmen lukema on korkein. Vuonna 2011 kouluterveyskyselyyn vastanneista suomussalmelaisista koululaisista 15,2 % koki terveydentilansa keskinkertaiseksi tai huonoksi. Luku oli alle keskiarvojen. Oppilaiden omien arvioiden mukaan joka kymmenes 8.-9.-luokkalainen kokee olevansa masentunut. Masentuneisuutta mitattiin 12 kysymyksellä, jotka perustuvat Beckin masentuneisuusmittariin. Suomussalmen tilanne on kuitenkin kohentunut edellisistä kyselyistä ja parempi kuin yhdessäkään vertailukohteessa. Nuoret ja nuoret aikuiset Toimeentulotukea pitkäaikaisesti saaneita 18-24-vuotiaita on miltei 5 % vastaavanikäisestä väestöstä. Vuonna 2009 Suomussalmen lukema oli vielä alle 3 %. Koko maan lukema vaihtelee välillä 2,5 - 3 %. Myös Kainuun keskimääräinen lukema 3 – 3,5 % on parempi kuin Suomussalmella. Vaikka koulutuksen ulkopuolelle jääneiden 17-24-vuotiaiden osuus vastaavanikäisestä väestöstä on kasvanut, Suomussalmen on tilanne parempi kuin Kainuussa tai koko maassa. Luku on pysytellyt muutaman vuoden noin 8 prosentin tietämillä. Vertailukunnista huonoin tilanne on Pudasjärvellä, jossa tämä luku on ollut vuonna 2009 jopa 16,9 %. 2 Mielenterveyden ja käyttäytymisen häiriöiden vuoksi työkyvyttömyyseläkettä saaneiden 16-24-vuotiaiden määrä on niinikään lisääntynyt. Siinäkin ollaan valitettavasti koko ajan keskiarvojen yläpuolella. Lukion 1. ja 2. vuoden opiskelijoiden elämänlaadun voidaan katsoa parantuneen, koska yhä useampi lukiolainen on kokenut läheistä ystävyyttä verrattuna aiempiin kyselyihin. Sen sijaan yhä useampi lukiolainen kokee terveydentilansa keskinkertaiseksi tai huonoksi. Molemmissa indikaattoreissa ollaan yli maakunnallisen ja valtakunnallisen keskiarvon. Koulun työolot ovat kuitenkin parantuneet. Vuonna 2007 kyselyyn vastanneista lukion oppilaista 52,9 % oli havainnut koulun fyysisissä työoloissa puutteita. Vuonna 2013 näin vastasi enää 34,4 % lukiolaisista. Vuoden 2011 kyselyssä lukema oli jo niinkin hyvä kuin 22 %. Työikäiset Työikäisten tilaa kuvaavissa indikaattoreissa on vähemmän punaista kuin vuosi sitten. Mielenterveysperusteisesti sairauspäivärahaa saaneiden 25-64-vuotiaiden määrä on jyrkän nousun jälkeen laskenut jyrkästi lukeman ollessa 17,9 / 1000 vastaavanikäistä (vuosi sitten 27,2 / 1000). Vuonna 2013 samassa ikäryhmässä työkyvyttömyyseläkettä saavien suomussalmelaisten määrä oli 15,6 %. Lukema on pysynyt melko samoissa jo useamman vuoden, mutta on yli Kainuun keskiarvon ja selvästi huonompi kuin koko maan lukema. Vaikeasti työllistyvien 15-64-vuotiaiden määrä nousi hieman. Vaikeasti työllistyvien ryhmään luetaan pitkäaikaistyöttömät, rinnasteiset pitkäaikaistyöttömät, toimenpiteeltä työttömäksi jääneet ja toimenpiteeltä toimenpiteelle siirtyneet. Vaikeasti työllistyvien osuus työikäisistä kuvaa rakenteellista työttömyyttä. Suomussalmen 6,6 % on enemmän kuin Kainuussa (6,1 %) tai koko maassa (4,6 %). Vertailukunnista ainoastaan Kuhmossa tilanne on Suomussalmea huonompi. Toimeentulotukea pitkäaikaisesti saaneiden 25-64-vuotiaiden määrä väheni vuonna 2012 alle 2 prosenttiin vastaavanikäisestä väestöstä. Ensimmäistä kertaa tarkastelujaksolla Suomussalmen lukema 1,6 % alittaa Kainuun keskiarvon 1,7 %. Ikäihmiset Täyttä kansaneläkettä saavien osuus osoittaa pienituloisuutta eläkeikäisessä väestössä. Täyden kansaneläkkeen saajia ovat henkilöt, joilla on vain vähän tai ei lainkaan ansioeläkkeitä. Tämä lukema on Suomussalmella parantunut tarkastelujaksolla yli 15 prosenttia. Vertailukohteissa kehitys on ollut samansuuntainen. Eläkeikäisten tulotaso on siis parantunut, mutta on edelleen vertailukohteita huonompi. Pedersören lukema on pysynyt tasaisena ja on selkeästi muita alhaisempi. 75 vuotta täyttäneistä suomussalmelaisista kotona asuu 91 %. Määrä on kasvanut tarkastelujaksolla noin 5 prosenttiyksikköä. Suomussalmen arvo on vertailussa kolmanneksi korkein. Säännöllisen kotihoidon piirissä 75 vuotta täyttäneistä on 9,9 %, mikä on vertailussa vähiten ja laskenut vuoden 2010 huippulukemasta 17,7 %. 3 Indikaattoritietojen tulkintaohjeita: Kunta suhteessa vertailukuntaan (taulukot) = Miltä hyvinvointikertomuksen tekijöiden oman kunnan tilanne näyttää vertailukuntaan verrattuna Punainen väri vertailukunnan kohdalla on "hälytysvalo" omalle kunnalle (= kyseisen indikaattorin tilanne on omassa kunnassa huonompi kuin vertailukunnassa) Vihreä väri = kyseisen indikaattorin tilanne on omassa kunnassa parempi kuin vertailukunnassa Keltainen väri = kunnan ja vertailukunnan välillä ei ole merkittävää eroa. 4 Paketti 1: Kunnan rakenteet, talous ja elinvoima Teema Perusindikaattori Suomussalmi Kunnan rakenteet, talous Väestö 31.12. (2013) ja elinvoima 8661 Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa 10659 9104 8537 10942 10970 79975 5451270 Kunnan rakenteet, talous Huoltosuhde, demografinen (2013) ja elinvoima 66,5 61,9 68,9 71,2 72,6 Kunnan rakenteet, talous Väestöennuste 2030 (2012) ja elinvoima 6798 10777 7446 7374 11221 12153 74885 5847680 Kunnan rakenteet, talous Kuntien välinen nettomuutto / 1 000 asukasta ja elinvoima (2013) -8,3 -0,8 -5,5 -4,6 -9,6 -5,3 -5,6 3,3 Kunnan rakenteet, talous Muu kuin suomi, ruotsi tai saame äidinkielenä / 1 17,4 ja elinvoima 000 asukasta (2013) 20,8 17,9 18,3 6,3 15,1 22,9 53 Kunnan rakenteet, talous Lapsiperheet, % perheistä (2013) ja elinvoima 29,1 36,3 28,7 32,4 44,2 45,2 34,1 39,1 Kunnan rakenteet, talous Yksinhuoltajaperheet, % lapsiperheistä (2013) ja elinvoima 19,9 16 17,5 17,7 15,8 6,2 19,1 20,6 Kunnan rakenteet, talous Yhden hengen asuntokunnat, % asuntokunnista ja elinvoima (2013) 41,6 37,8 43,3 41,8 36,1 22,4 42 41,7 Kunnan rakenteet, talous Työlliset, % väestöstä (2012) ja elinvoima 34,1 40 33,9 31,3 37,4 45,6 37,5 43,1 Kunnan rakenteet, talous Koulutustasomittain (2012) ja elinvoima 252 305 260 237 284 301 299 345 Arvo Muutos 5 ??? 66,5 61,6 55,7 Paketti 2: Kaikki ikäryhmät Teema Perusindikaattori Suomussalmi Arvo Muutos Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa 58 56,6 57,3 57,6 75,3 54,5 58,2 Osallisuus Äänestysaktiivisuus kuntavaaleissa, % (2012) 54,5 Terveys ja toimintakyky Kelan sairastavuusindeksi, ikavakioitu (2012) 128,5 117 127 135,7 117,4 86,2 - - Turvallisuus Poliisin tietoon tulleet henkeen ja terveyteen kohdistuneet rikokset / 1000 asukasta (2013) 5,7 9,5 7 6,2 5,7 2,6 9,2 7 Tasa-arvo ja oikeudenmukaisuus Gini-kerroin, käytettävissä olevat tulot (2012) 22,6 23,5 23,2 22,7 22,6 21,6 23,7 27,2 Asuminen ja ympäristö Asunnottomat yksinäiset / 1 000 asukasta (2013) 0 - - - - - 0,1 1,4 Toimeentulo Kunnan yleinen pienituloisuusaste (2012) 17,5 13,4 19,4 22,8 16,9 8,4 16,5 14,3 Kuntalaisten palvelut Terveydenedistämisaktiivisuus (TEA) kunnan strategisessa johtamisessa, pistemäärä (2013) 78,7 - 71,3 58 47,1 - 55,7 72 6 ??? ??? Paketti 3: Lapset, varhaisnuoret ja lapsiperheet Teema Elämänlaatu Perusindikaattori Suomussalmi Arvo Muutos Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa Ei yhtään läheistä ystävää, % 8. ja 9. luokan 11,6 6,2 9,8 8,1 9,7 4,5 9,8 8,4 oppilaista (2013) Henkinen hyvinvointi Keskivaikea tai vaikea masentuneisuus, % 8. 10,7 ja 9. luokan oppilaista (2011) 13,3 15,1 12,6 11,4 11,7 14,4 12,8 Terveys ja toimintakyky Kokee terveydentilansa keskinkertaiseksi tai 26,3 huonoksi, % 8. ja 9. luokan oppilaista (2013) 18,5 16,2 21,8 23,1 21,3 20,4 15,9 Turvallisuus Vanhemmuuden puutetta, % 8. ja 9.luokan oppilaista (2013) 20,2 15,7 24,2 18,4 22,3 22,2 19,4 18,6 Asuminen ja ympäristö Ahtaasti asuvat lapsiasuntokunnat, % kaikista 28,8 lapsiasuntokunnista (2013) 30,9 30 45 39,8 31,5 29,5 29,3 Toimeentulo Lasten pienituloisuusaste (2012) 17,6 11,4 17,6 27,5 19,9 9,5 16,1 14,3 Kuntalaisten palvelut Kasvatus- ja perheneuvonnan asiakkaat vuoden aikana / 1000 alle 18-vuotiasta (2013) 148,9 79,2 101,4 261,4 102,7 27 95,4 74,1 ??? 7 Paketti 4: Nuoret ja nuoret aikuiset Teema Perusindikaattori Suomussalmi Arvo Muutos Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa 6,1 3,8 6,1 4,3 6,4 Elämänlaatu Ei yhtään läheistä ystävää, % lukion 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) Elämänlaatu Ei yhtään läheistä ystävää, % ammatillisen oppilaitoksen 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) 8 - - - 16,3 - 6,9 7,5 Henkinen hyvinvointi Mielenterveyden ja käyttäytymisen häiriöiden vuoksi työkyvyttömyyseläkettä saavat 16 - 24-vuotiaat, % vastaavanikäisestä väestöstä (2013) 1,9 0,8 0,8 2 1,7 0,8 1,1 0,9 Terveys ja toimintakyky Kokee terveydentilansa keskinkertaiseksi tai huonoksi, % lukion 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) 16,4 15,8 - - 19,8 - 16,5 16,4 Terveys ja toimintakyky Kokee terveydentilansa keskinkertaiseksi tai huonoksi, % ammatillisen oppilaitoksen 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) 18,5 - - - 19,3 - 21,7 21,3 Turvallisuus Kokenut fyysistä uhkaa vuoden aikana, % ammatillisen oppilaitoksen 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) 23,5 - - - 28,8 - 21,7 23,1 Opiskelu ja työ Koulutuksen ulkopuolelle jääneet 17 - 24-vuotiaat, % vastaavanikaisesta väestöstä (2012) 7,9 6 8,8 13,2 10 7,6 9,5 10,8 Asuminen ja ympäristö Koulun fyysisissä työoloissa puutteita, % lukion 1. ja 2. vuoden opiskelijoista (2013) 34,4 39,1 - - 34,4 - 32,9 38,5 Toimeentulo Toimeentulotukea pitkäaikaisesti saaneet 18 - 24-vuotiaat, 4,7 % vastaavanikäisestä väestöstä (2012) 1,4 4,4 6,3 2,9 - 3,2 3,1 Kuntalaisten palvelut Päihdehuollon laitoksissa hoidossa olleet 15 - 24-vuotiaat / 1,1 1 000 vastaavanikäistä (2012) - - - - - 0,7 1,3 8 Paketti 5: Työikäiset Teema Perusindikaattori Henkinen hyvinvointi Suomussalmi Arvo Muutos Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa Mielenterveysperusteisesti sairauspäivärahaa saaneet 25 - 17,9 19,6 17,8 17 21,2 17,1 19 17,7 64-vuotiaat / 1000 vastaavanikäistä (2013) Terveys ja toimintakyky Työkyvyttömyyseläkettä saavat 25 - 64-vuotiaat, % vastaavanikäisestä väestöstä (2013) 15,6 11,5 14,3 17,7 10,8 6 12,8 8 Opiskelu ja työ Vaikeasti työllistyvät (rakennetyöttömyys), % 15 - 64vuotiaista (2013) 6,6 4,5 8,9 5,9 3,6 1,3 6,1 4,6 Toimeentulo Toimeentulotukea pitkäaikaisesti saaneet 25 - 64vuotiaat, % vastaavanikäisestä väestöstä (2012) 1,6 1,4 1,9 1,7 1,4 0,2 1,7 2,1 Kuntalaisten palvelut Päihdehuollon laitoksissa hoidossa olleet 25 - 64-vuotiaat 7,4 / 1 000 vastaavanikäistä (2012) 0,9 1,3 1,9 3,6 - 1,2 3,1 9 Paketti 6: Ikäihmiset Teema Perusindikaattori Suomussalmi Henkinen hyvinvointi Dementiaindeksi, ikävakioitu (2010) 138,6 Sotkamo Kuhmo Pudas Nivala Peder Kainuu Koko järvi söre maa 93,1 114,4 106,7 136,9 79,8 127,4 100 Terveys ja toimintakyky Erityiskorvattaviin lääkkeisiin oikeutettuja 65 vuotta täyttäneitä, % vastaavanikäisestä väestöstä (2013) 68,2 68 69,5 72,2 76 65,1 69,8 62,6 Asuminen ja ympäristö Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet, % vastaavanikäisestä 91 väestöstä (2012) 91,2 94,3 87 87,4 86,5 90,5 90 Toimeentulo Täyttä kansaneläkettä saaneet 65 vuotta täyttäneet, % vastaavanikäisestä väestöstä (2013) 3,5 3,2 2,7 3,6 2,5 1,2 2,9 2,6 Kuntalaisten palvelut Säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. olleet 75 vuotta täyttäneet asiakkaat, % vastaavanikäisestä väestöstä (2013) 9,5 14,9 12,2 16,8 17,2 9,9 12,5 11,9 Arvo Muutos 10
© Copyright 2024