Införande av vissa internationella standarder i penningtvättslagen
KLIENTBRIEFING PENNINGTVÄTT AUGUSTI 2015 Införande av vissa internationella standarder i penningtvättslagen Den 1 augusti 2015 genomfördes vissa ändringar i lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättslagen). Lagändringarna är en följd av att Financial ActionTask Force (FATF) år 2012 reviderade sina internationella standarder samt att vissa brister framkommit i samband med att en nationell riskbedömning genomfördes under 2013. I korthet innebär lagändringarna följande. Personer i politiskt utsatt ställning (PEP) Definitionen av PEP samt vilka som utgör dennes familjemedlemmar och kända medarbetare har lagts in i penningtvättslagen. Definitionen av PEP har delvis ändrats och omfattar fysiska personer som har eller har haft en viktig offentlig funktion i en stat eller haft en funktion i ledningen i en internationell organisation. Det ska noteras att definitionen nu anger att PEP ska ha eller ha haft en funktion ”i en stat”. Kravet på att PEP ska vara bosatt utomlands gäller inte längre, således kan även svenska personer utgöra PEP i förhållande till en svensk verksamhetsutövare. Vidare omfattar definitionen även personer i internationella organisationer, med vilket avses organisationer som har upprättats genom formella politiska överenskommelser mellan stater som har status som internationella fördrag. Som exempel kan nämnas bl.a. FN och FN-anslutna organisationer samt Europarådet, NATO och WTO. Med funktioner i ledningen avses närmast styrelseledamöter och generalsekreterare samt deras ersättare respektive ställföreträdare men även motsvarande funktioner. Familjemedlemmar och kända medarbetare till en PEP är inte i sig PEP men ska hanteras som om de vore en PEP. Identifiering av om kunden är en PEP, familjemedlem eller känd medarbetare till en PEP eller om kundens verkliga huvudman är PEP utgör numera en del av de grundläggande åtgärderna för att uppnå kundkännedom. Efter att en person har upphört att inneha en sådan funktion som medför att personen är att betrakta som en PEP, ska skärpta åtgärder vidtas för denna person och dennes familjemedlemmar och kända medarbetare i minst 18 månader (en ökning från tidigare 12 månader) och till dess personen inte längre anses medföra en risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism. inhämtat, vilket är en förändring av den tidigare regleringen som endast krävde att informationen överlämnas först på begäran. Kravet på utan dröjsmål innebär att det ska ske skyndsamt och så fort det objektivt sett är möjligt. Riskbedömning De reviderade internationella standarderna utgår tydligare än tidigare från ett riskbaserat förhållningssätt. Riskbedömningen är central i det riskbaserade förhållningssättet och det anges därför i penningtvättslagen att en verksamhetsutövare ska kartlägga och bedöma riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism i verksamheten samt att denna riskbedömning ska dokumenteras och hållas uppdaterad. Lagändringen innebär att verksamhetsutövarna får ett ökat ansvar för att bedöma riskerna i den egna verksamheten. Nya produkter, affärsmetoder samt användning av ny teknik En verksamhetsutövare ska alltid vidta skärpta åtgärder för att uppnå kundkänndom om risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism är hög. Efter lagändringarna ska även nya produkter och affärsmetoder samt användning av ny teknik uppmärksammas särskilt vid bedömningen om risken är hög. Som ny teknik räknas även teknik som redan finns på marknaden men som verksamhetsutövaren inte tidigare använt. Bevarande av uppgifter En verksamhetsutövares skyldighet att efter tre år gallra uppgifter om de åtgärder som vidtagits vid granskning och analys av transaktioner har ersatts med en skyldighet att bevara uppgifterna i fem år från det att transaktionen utfördes eller verksamhetsutövaren avstod från att utföra transaktionen. Behandling av personuppgifter Ett nytt kapitel med bestämmelser om behandling av personuppgifter har införts och ersatt kapitlet om registerfrågor. Känsliga personuppgifter får numera behandlas av verksamhetsutövarena, men endast om det är nödvändigt för att bedöma (i) om kunden eller dennes verkliga huvudman är en PEP, (ii) om kunden är familjemedlem eller känd medarbetare till en PEP, (iii) för att uppfylla uppgifts- och granskningsskyldigheten och (iv) för att bevara uppgifter om åtgärder som har vidtagits (a) för att uppnå kundkännedom och (b) vid granskningen av transaktioner. Det nya kapitlet innebär således ett undantag från personuppgiftslagen (1998:204) där utgångspunkten är att det är förbjudet att behandla känsliga personuppgifter. En verksamhetsutövares register får dock inte samköras med motsvarande register hos någon annan. Åtgärder vidtagna av utomstående Efter lagändringarna ska en verksamhetsutövare utan dröjsmål få del av uppgifter om kunden som en utomstående har 1 Innehållet i denna klientbriefing är endast av allmän karaktär. Innehållet gör inte anspråk på att vara fullständigt och ska inte betraktas som juridisk rådgivning i enskilda ärenden. Övrigt Nytt från Finansinspektionen Med anledning av ändringarna i penningtvättslagen har Finansinspektionen genomfört ändringar i penningtvättsföreskrifterna. Bestämmelserna om PEP i föreskrifterna har upphävts i samband med att lagändringarna trädde i kraft den 1 augusti 2015. Ytterligare förslag på ändringar i föreskrifterna kommer att remitteras under 2015. Nytt från The Financial Action Task Force (FATF) I juni 2015 gav FATF ut en ny vägledning, FATF Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Currencies, gällande ett riskbaserat förhållningssätt i förhållande till virtuella valutor. Vägledningen avser bl.a. att lyfta fram hur specifika rekommendationer från FATF ska appliceras på virtuella valutaväxlare och att identifiera vilka åtgärder som kan vara nödvändiga att vidta. hänsyn har tagits bl.a. till resultaten från den rapport som publicerades 2014 om risken för att ideella organisationer utnyttjas för terrorism. Sanktionsärenden Finansinspektionen har funnit att storbankerna Nordea och Handelsbanken brustit i bl.a. sina skyldigheter att upprätthålla en tillfredställande intern styrning och kontroll avseende penningtvättsreglerna. Mot bakgrund av bristerna beslutade Finansinspektionen att tilldela Nordea en varning förenad med straffavgift på 50 miljoner kronor och Handelsbanken en anmärkning förenad med straffavgift på 35 miljoner kronor. FATF gav samtidigt ut en reviderad version av rekommendationen Best Practice Paper on Combating the Abuse of Non-Profit Organisations (Recommendation 8) i vilken Kontakt Vid eventuella frågor eller för mer information, vänligen kontakta: Niclas Rockborn Partner/Advokat Gernandt & Danielsson Advokatbyrå KB Dir +46 8 670 66 46 Mob +46 734 15 26 46 niclas.rockborn@gda.se Olle Asplund Advokat/Senior Associate Gernandt & Danielsson Advokatbyrå KB Dir +46 8 670 64 61 Mob +46 734 15 24 61 olle.asplund@gda.se Camilla Landberg Associate Gernandt & Danielsson Advokatbyrå KB Dir +46 8 670 66 95 Mob +46 734 15 26 95 camilla.landberg@gda.se 2 Innehållet i denna klientbriefing är endast av allmän karaktär. Innehållet gör inte anspråk på att vara fullständigt och ska inte betraktas som juridisk rådgivning i enskilda ärenden.
© Copyright 2024